广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金 （LOF） 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇二四年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 5 托管人报告 ......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14 6 半年度财务会计报告（未经审计）......15 6.1 资产负债表......15 6.2 利润表......16 6.3 净资产变动表......17 6.4 报表附注......19 7 投资组合报告 ......40 7.1 期末基金资产组合情况......40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策......47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......48 7.12 投资组合报告附注......48 8 基金份额持有人信息 ......49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......49 8.2 期末上市基金前十名持有人......49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......49 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......50 9 开放式基金份额变动 ......50 10 重大事件揭示 ......51 10.1 基金份额持有人大会决议......51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......51 10.4 基金投资策略的改变......51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......51 10.8 其他重大事件......54 11 备查文件目录......55 11.1 备查文件目录......55 11.2 存放地点......55 11.3 查阅方式......55 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF） 基金简称 广发恒生中型股指数（LOF） 场内简称 恒生中型 基金主代码 501303 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 9 月 21 日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 47,137,672.70 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 上海证券交易所 上市日期 2017 年 10 月 25 日 下属分级基金的基金简称 广发恒生中型股指 广发恒生中型股指 广发恒生中型股指 数（LOF）A 数 C 数（LOF）E 下属分级基金场内简称 恒生中型 - - 下属分级基金的交易代码 501303 004996 018238 报告期末下属分级基金的 份额总额 29,519,777.61 份 11,056,121.58 份 6,561,773.51 份 注：本基金的扩位证券简称为“恒生中型股 LOF”。 2.2 基金产品说明 本基金采用被动式指数化投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风 投资目标 险管理手段，力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误 差的最小化。 本基金为指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数，以完全按照标的 指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指 数化投资。在正常市场情况下，本基金力争控制净值增长率与业绩比较基 投资策略 准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏离度和跟 踪误差超过了上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪误差进一 步扩大。 业绩比较基准 人民币计价的恒生综合中型股指数收益率×95%+人民币活期存款收益率 （税后）×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、 债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数相似 的风险收益特征。 本基金资产投资于港股，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市 场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大 的风险、汇率风险、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险等。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 项军 许俊 联系电话 020-83936666 010-66596688 负责人 电子邮箱 xiangj@gffunds.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 95105828 95566 传真 020-34281105 010-66594942 注册地址 广东省珠海市横琴新区环岛东 北京市西城区复兴门内大街1 路3018号2608室 号 广东省广州市海珠区琶洲大道 办公地址 东1号保利国际广场南塔31-33 北京市西城区复兴门内大街1 楼；广东省珠海市横琴新区环 号 岛东路3018号2603-2622室 邮政编码 510308 100818 法定代表人 葛长伟 葛海蛟 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.gffunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广东省广州市海珠区琶洲大道东1号保利国 际广场南塔 31-33 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 广东省广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利 注册登记机构 广发基金管理有限公司 国际广场南塔 31-33 楼；广东省珠海市横琴 新区环岛东路 3018 号 2603-2622 室 注：本基金 A 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，C 类及 E 类基金 份额的注册登记机构为广发基金管理有限公司。 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日） 3.1.1 期间数据和指标 广发恒生中型股指数 广发恒生中型股指数 广发恒生中型股指数 （LOF）A C （LOF）E 本期已实现收益 -335,494.52 -144,440.85 60,499.69 本期利润 690,423.48 173,976.76 -117,650.33 加权平均基金份额本期利润 0.0228 0.0153 -0.0452 本期加权平均净值利润率 3.11% 2.15% -6.02% 本期基金份额净值增长率 2.70% 2.38% 2.47% 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 广发恒生中型股指数 广发恒生中型股指数 C 广发恒生中型股指数 （LOF）A （LOF）E 期末可供分配利润 -7,212,263.24 -2,973,790.67 -1,662,138.60 期末可供分配基金份额利润 -0.2443 -0.2690 -0.2533 期末基金资产净值 22,307,514.37 8,082,330.91 4,899,634.91 期末基金份额净值 0.7557 0.7310 0.7467 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 广发恒生中型股指数 广发恒生中型股指数 广发恒生中型股指数 （LOF）A C （LOF）E 基金份额累计净值增长率 -24.43% -26.90% -11.62% 注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 （2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发恒生中型股指数（LOF）A 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -2.20% 0.82% -3.38% 0.88% 1.18% -0.06% 过去三个月 5.66% 1.01% 4.82% 1.09% 0.84% -0.08% 过去六个月 2.70% 1.18% 2.17% 1.26% 0.53% -0.08% 过去一年 -6.88% 1.10% -6.88% 1.17% 0.00% -0.07% 过去三年 -33.97% 1.36% -37.44% 1.46% 3.47% -0.10% 自基金合同生 -24.43% 1.34% -27.83% 1.41% 3.40% -0.07% 效起至今 广发恒生中型股指数 C 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -2.25% 0.83% -3.38% 0.88% 1.13% -0.05% 过去三个月 5.48% 1.01% 4.82% 1.09% 0.66% -0.08% 过去六个月 2.38% 1.18% 2.17% 1.26% 0.21% -0.08% 过去一年 -7.44% 1.10% -6.88% 1.17% -0.56% -0.07% 过去三年 -35.15% 1.36% -37.44% 1.46% 2.29% -0.10% 自基金合同生 -26.90% 1.34% -27.83% 1.41% 0.93% -0.07% 效起至今 广发恒生中型股指数（LOF）E 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 -2.23% 0.83% -3.38% 0.88% 1.15% -0.05% 过去三个月 5.56% 1.01% 4.82% 1.09% 0.74% -0.08% 过去六个月 2.47% 1.18% 2.17% 1.26% 0.30% -0.08% 过去一年 -7.21% 1.10% -6.88% 1.17% -0.33% -0.07% 自基金合同生 -11.62% 1.08% -13.34% 1.15% 1.72% -0.07% 效起至今 注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处 于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2017 年 9 月 21 日至 2024 年 6 月 30 日） 广发恒生中型股指数（LOF）A 广发恒生中型股指数 C 广发恒生中型股指数（LOF）E 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立。本基金 管理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII、QDLP 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、固定收益、海外投资、被动投资、量化投资、FOF 投资、另类投资等类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券 姓名 职务 理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 本基金的基金经理；广 姚曦先生，商科硕士，持有中国 发中证主要消费交易 证券投资基金业从业证书。曾任 型开放式指数证券投 8.9 广发期货有限公司发展研究中 姚曦 资基金的基金经理；广 2021-11-17 - 年 心研究员、广发基金管理有限公 发中证全指原材料交 司指数投资部研究员、广发中证 易型开放式指数证券 京津冀协同发展主题交易型开 投资基金的基金经理； 放式指数证券投资基金基金经 广发中证全指能源交 理(自 2021 年 11 月 23 日至 2022 易型开放式指数证券 年 12 月 21 日)、广发中小企业 投资基金的基金经理； 300 交易型开放式指数证券投资 广发道琼斯美国石油 基金联接基金基金经理(自 2021 开发与生产指数证券 年 11 月 23 日至 2023 年 6 月 11 投资基金(QDII-LOF) 日)、广发中小企业 300 交易型开 的基金经理；广发中证 放式指数证券投资基金基金经 稀有金属主题交易型 理(自 2021 年 11 月 23 日至 2023 开放式指数证券投资 年 6 月 11 日)、广发国证 2000 基金的基金经理；广发 交易型开放式指数证券投资基 中证全指可选消费交 金联接基金基金经理(自 2023 年 易型开放式指数证券 6 月 12 日至 2023 年 7 月 24 日)、 投资基金发起式联接 广发国证 2000 交易型开放式指 基金的基金经理；广发 数证券投资基金基金经理(自 中证全指可选消费交 2023 年 6 月 12 日至 2023 年 7 易型开放式指数证券 月 24 日)、广发中证光伏龙头 30 投资基金的基金经理； 交易型开放式指数证券投资基 广发中证全指汽车交 金基金经理(自 2022 年 11 月 16 易型开放式指数证券 日至 2023 年 12 月 13 日)。 投资基金的基金经理； 广发上海金交易型开 放式证券投资基金联 接基金的基金经理；广 发上海金交易型开放 式证券投资基金的基 金经理；广发中证工程 机械主题交易型开放 式指数证券投资基金 的基金经理；广发中证 稀有金属主题交易型 开放式指数证券投资 基金发起式联接基金 的基金经理；广发中证 工程机械主题交易型 开放式指数证券投资 基金发起式联接基金 的基金经理 注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办 法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生任何不公平的交易事项。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 14 次，其中 13 次为指数量化投资组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 1 次为不同投资经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024 年上半年，A 股先跌后涨。截至 6 月 30 日，上证指数下跌 0.25%，深证成指下跌 7.10%， 创业板指下跌 10.99%。市场风格方面，大盘风格表现相对占优，其中沪深 300 指数上涨 0.89%，中 证 500 指数下跌 8.96%，中证 1000 指数下跌 16.84%。 本基金跟踪的标的指数为恒生综合中型股指数，指数涵盖了恒生综合指数成份股中总市值占比位列 80%-95%区间的成份股，多为优质的行业龙头，同时也包含部分在香港上市的沪深 300 成份股。报告期内，本基金交易和申购赎回正常，运作过程中未发生风险事件。 2024 年上半年，恒生综合中型股指数累计上涨 1.50%。香港作为重要的国际金融中心，港股市场同时受到了国内及国际资金、情绪和政策影响。国内市场方面，我国经济韧性仍然较强。虽然短期地产数据较为低迷，但消费保持温和复苏，出口明显增长。截至 6 月底我国出口金额（人民币计价）累计同比增长 6.90%，相对去年底提升 6.34PCT。海外市场方面，美国经济数据导致市场降息预期的反复，但降息预期整体呈上行态势，从而带动港股上行。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为 2.70%，C 类基金份额净值增长率为 2.38%，E 类基金份额净值增长率为 2.47%，同期业绩比较基准收益率为 2.17%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后市，我国经济总体向好趋势不变。上半年我国 GDP 累计同比增长 5.0%。人均收入支出 也与经济修复保持同时增长，上半年居民人均可支配收入累计同比增长 5.3%；居民人均消费支出累计同比增速也达到了 6.7%。随着人民收入水平的提升，消费行业预计将迎来较好的发展机会。同时，出口维持高增，在房地产市场供求关系发生重大变化背景下为我国经济注入新的增长动力。另一方面，美国经济数据回落，叠加美联储对通胀数据关注度的减弱使其下半年降息概率增加，提升市场风险偏好。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、资产管理产品相关会计处理规定、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管理人设有估值委员会，负责制订健全、有效的估值政策和程序，定期对估值政策和程序的执行情况进行评价，确保基金估值的公平、合理。估值委员会配备投资、研究、会计和风控等岗位资深人员。为保证基金估值的客观独立，基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本报告期内，参与估值流程 各方之间不存在重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关投资品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合合同规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金于 2024 年 1 月 2 日至 2024 年 6 月 30 日出现了基金资产净值低于五千万元 的情形。基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金(LOF)（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 3,130,647.06 2,505,335.64 结算备付金 7,760.30 - 存出保证金 45.45 - 交易性金融资产 6.4.7.2 32,158,648.09 28,284,970.27 其中：股票投资 32,158,648.09 28,284,970.27 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 应收清算款 - 69,879.05 应收股利 386,921.31 14,406.91 应收申购款 6,630.15 23,954.02 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 187,534.69 187,534.69 资产总计 35,878,187.05 31,086,080.58 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 509,710.86 280,023.30 应付赎回款 23,818.66 25,686.17 应付管理人报酬 14,838.06 12,844.31 应付托管费 2,967.62 2,568.86 应付销售服务费 5,362.40 4,417.00 应付投资顾问费 - - 应交税费 242.54 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 31,766.72 93,510.15 负债合计 588,706.86 419,049.79 净资产： 实收基金 6.4.7.8 47,137,672.70 42,033,826.07 未分配利润 6.4.7.9 -11,848,192.51 -11,366,795.28 净资产合计 35,289,480.19 30,667,030.79 负债和净资产总计 35,878,187.05 31,086,080.58 注：报告截止日 2024 年 6 月 30 日，广发恒生中型股指数（LOF）A 基金份额净值人民币 0.7557 元，基金份额总额 29,519,777.61 份；广发恒生中型股指数 C 基金份额净值人民币 0.7310 元，基金份 额总额 11,056,121.58 份；广发恒生中型股指数（LOF）E 基金份额净值人民币 0.7467 元，基金份额 总额 6,561,773.51 份；总份额总额 47,137,672.70 份。 6.2 利润表 会计主体：广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日 一、营业总收入 928,147.37 -937,630.44 1.利息收入 6,818.97 11,260.79 其中：存款利息收入 6.4.7.10 6,818.97 11,260.79 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -256,460.09 -2,597,035.36 其中：股票投资收益 6.4.7.11 -892,995.44 -3,363,059.69 基金投资收益 6.4.7.12 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 7,199.86 -52.04 股利收益 6.4.7.17 629,335.49 766,076.37 以摊余成本计量的金融资产终止确 - - 认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.18 填列） 1,166,185.59 1,543,981.57 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 11,602.90 104,162.56 减：二、营业总支出 181,397.46 238,476.06 1．管理人报酬 79,832.55 93,753.45 2．托管费 15,966.49 18,750.72 3．销售服务费 26,873.62 36,529.69 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 6.4.7.20 - - 7．税金及附加 25.99 - 8．其他费用 6.4.7.21 58,698.81 89,442.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 746,749.91 -1,176,106.50 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 746,749.91 -1,176,106.50 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 746,749.91 -1,176,106.50 注：比较数据已根据更新发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期 报告>》中的利润表格式的要求进行重新列示：即将上年度利润表中的“证券出借利息收入”合并于“其他利息收入”中列示。 6.3 净资产变动表 会计主体：广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 42,033,826.07 -11,366,795.28 30,667,030.79 产 加：会计政策变更 - - - 二、本期期初净资 42,033,826.07 -11,366,795.28 30,667,030.79 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” 5,103,846.63 -481,397.23 4,622,449.40 号填列） （一）、综合收益 - 746,749.91 746,749.91 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净 5,103,846.63 -1,228,147.14 3,875,699.49 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 21,419,892.94 -5,525,423.57 15,894,469.37 款 2.基金赎回 -16,316,046.31 4,297,276.43 -12,018,769.88 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 47,137,672.70 -11,848,192.51 35,289,480.19 产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 43,241,701.36 -7,400,302.07 35,841,399.29 产 加：会计政策变更 - - - 二、本期期初净资 43,241,701.36 -7,400,302.07 35,841,399.29 产 三、本期增减变动 额（减少以“-” -1,418,379.79 -771,076.68 -2,189,456.47 号填列） （一）、综合收益 - -1,176,106.50 -1,176,106.50 总额 （二）、本期基金 -1,418,379.79 405,029.82 -1,013,349.97 份额交易产生的 净资产变动数（净 资产减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购 43,615,962.03 -6,086,123.36 37,529,838.67 款 2.基金赎回 -45,034,341.82 6,491,153.18 -38,543,188.64 款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 41,823,321.57 -8,171,378.75 33,651,942.82 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：葛长伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF）（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”） 证监许可〔2017〕1236 号《关于准予广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF）注册的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发港股通恒生综合中型股指数证券投资 基金（LOF）基金合同》（“基金合同”）发起，于 2017 年 8 月 7 日向社会公开发行募集并于 2017 年 9 月 21 日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金募集期间为 2017 年 8 月 7 日至 2017 年 9 月 12 日，为上市契约型开放式基金，存续期限 不定，募集资金总额为人民币 314,285,926.84 元，有效认购户数为 5,318 户。其中广发恒生中型股指数（LOF）A 类基金（“A 类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额为人民币 221,789,585.64 元，认购资金在募集期间的利息为人民币 90,907.11 元；广发恒生中型股指数（LOF）C 类基金（“C 类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额 92,395,350.68 元，认购资金在募集期间的利息为人民币 10,575.61元，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。 本基金自 2023 年 4 月 12 日起，在本基金现有份额的基础上增设 E 类基金份额，原 A 类基金份 额和 C 类基金份额保持不变。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 6 月 30 日的财务 状况以及 2024 年上半年度的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 （1）印花税 境内证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实 施减半征收。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税 所得额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 （5）境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 3,130,647.06 等于：本金 3,130,364.08 加：应计利息 282.98 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 合计 3,130,647.06 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 39,029,475.53 - 32,158,648.09 -6,870,827.44 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交 易 所 - - - - 市场 债券 银 行 间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 39,029,475.53 - 32,158,648.09 -6,870,827.44 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融工具。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 债权投资 本基金本报告期末无债权投资。 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应收利息 - 其他应收款 187,534.69 待摊费用 - 合计 187,534.69 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.16 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 5,717.11 其中：交易所市场 5,717.11 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 6,818.35 应付指数使用费 19,231.10 合计 31,766.72 6.4.7.8 实收基金 金额单位：人民币元 广发恒生中型股指数（LOF）A 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 29,572,319.37 29,572,319.37 本期申购 4,270,594.91 4,270,594.91 本期赎回（以“-”号填列） -4,323,136.67 -4,323,136.67 本期末 29,519,777.61 29,519,777.61 金额单位：人民币元 广发恒生中型股指数 C 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 11,864,703.39 11,864,703.39 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -808,581.81 -808,581.81 本期末 11,056,121.58 11,056,121.58 金额单位：人民币元 广发恒生中型股指数（LOF）E 本期 项目 2024年1月1日至2024年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 596,803.31 596,803.31 本期申购 17,149,298.03 17,149,298.03 本期赎回（以“-”号填列） -11,184,327.83 -11,184,327.83 本期末 6,561,773.51 6,561,773.51 注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 6.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 广发恒生中型股指数（LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,132,097.22 -6,679,616.35 -7,811,713.57 本期期初 -1,132,097.22 -6,679,616.35 -7,811,713.57 本期利润 -335,494.52 1,025,918.00 690,423.48 本期基金份额交易产生的 25,878.40 -116,851.55 -90,973.15 变动数 其中：基金申购款 -206,996.12 -949,334.26 -1,156,330.38 基金赎回款 232,874.52 832,482.71 1,065,357.23 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,441,713.34 -5,770,549.90 -7,212,263.24 单位：人民币元 广发恒生中型股指数 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -754,801.52 -2,638,346.93 -3,393,148.45 本期期初 -754,801.52 -2,638,346.93 -3,393,148.45 本期利润 -144,440.85 318,417.61 173,976.76 本期基金份额交易产生的 59,128.89 186,252.13 245,381.02 变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 59,128.89 186,252.13 245,381.02 本期已分配利润 - - - 本期末 -840,113.48 -2,133,677.19 -2,973,790.67 单位：人民币元 广发恒生中型股指数（LOF）E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -27,704.10 -134,229.16 -161,933.26 本期期初 -27,704.10 -134,229.16 -161,933.26 本期利润 60,499.69 -178,150.02 -117,650.33 本期基金份额交易产生的 -415,525.23 -967,029.78 -1,382,555.01 变动数 其中：基金申购款 -998,888.16 -3,370,205.03 -4,369,093.19 基金赎回款 583,362.93 2,403,175.25 2,986,538.18 本期已分配利润 - - - 本期末 -382,729.64 -1,279,408.96 -1,662,138.60 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,792.19 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,018.45 其他 8.33 合计 6,818.97 6.4.7.11 股票投资收益 6.4.7.11.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -892,995.44 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -892,995.44 6.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 6,948,163.47 减：卖出股票成本总额 7,803,242.15 减：交易费用 37,916.76 买卖股票差价收入 -892,995.44 6.4.7.12 基金投资收益 本基金本报告期内无基金投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期内无债券投资收益。 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期内无买卖债券差价收入。 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 6.4.7.14.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期内无买卖资产支持证券差价收入。 6.4.7.15 贵金属投资收益 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.16 衍生工具收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出权证成交总额 7,434.74 减：卖出权证成本总额 - 减：交易费用 18.33 减：买卖权证差价收入应缴纳增值税额 216.55 买卖权证差价收入 7,199.86 注：本项包含权证行权产生的差价收入。 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资产生的股利收益 629,335.49 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 629,335.49 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 1.交易性金融资产 1,166,185.59 ——股票投资 1,166,185.59 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 1,166,185.59 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 基金赎回费收入 11,009.73 基金转换费收入 593.17 合计 11,602.90 6.4.7.20 信用减值损失 本基金本报告期内无信用减值损失。 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 审计费用 6,818.35 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费 2,120.85 指数使用费 48,599.23 其他 1,160.38 合计 58,698.81 注：本基金本报告期内由基金管理人承担部分固定费用，具体情况详见 6.4.10.8 其他关联交易 事项的说明。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记机 构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、基金销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券股份有限 353,735.92 2.03% 1,776,093.01 6.47% 公司 6.4.10.1.2 权证交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 占当期权证成交 成交金额 占当期权证成交 成交金额 总额的比例 总额的比例 广发证券股份有限 3,415.31 45.94% 81.62 100.00% 公司 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券股份有限公 323.66 2.58% 149.44 2.61% 司 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券股份有限公 1,624.78 8.13% 1,551.60 8.42% 司 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示； 2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立； 3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务； 4、自 2024 年 7 月 1 日起，根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，基金管理 人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 79,832.55 93,753.45 其中：应支付销售机构的客户维护费 22,396.49 22,669.98 应支付基金管理人的净管理费 57,436.06 71,083.47 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年1月1日至2024年6月 2023年1月1日至2023年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 15,966.49 18,750.72 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 广发恒生中型股指 广发恒生中型股指 广发恒生中型股指 合计 数（LOF）A 数 C 数（LOF）E 广发基金管理有限公 - 4,542.33 343.44 4,885.77 司 中国银行股份有限公 - 584.03 - 584.03 司 广发证券股份有限公 - 4,012.46 - 4,012.46 司 合计 - 9,138.82 343.44 9,482.26 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 广发恒生中型股指 广发恒生中型股指 广发恒生中型股指 合计 数（LOF）A 数C 数（LOF）E 广发基金管理有限公 - 7,626.31 1.93 7,628.24 司 中国银行股份有限公 - 772.60 - 772.60 司 广发证券股份有限公 - 5,264.35 - 5,264.35 司 合计 - 13,663.26 1.93 13,665.19 注：本基金自 2023 年 4 月 12 日起增设 E 类份额。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额和 E 类基金份额分别从本类别份额基金资产中计提销售服务费。 （1）C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.60%年费率计提。计算方 法如下： H＝I×0.60%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 I 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 （2）E 类基金份额的销售服务费按前一日 E 类基金份额资产净值的 0.30%年费率计提。计算方 法如下： H＝I×0.30%÷当年天数 H 为 E 类基金份额每日应计提的销售服务费 I 为 E 类基金份额前一日基金资产净值 C 类基金份额和 E 类基金份额的基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托 管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 如涉及费率优惠，相关费率优惠安排以本基金管理人发布的最新公告为准。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 广发恒生中型股指数（LOF）A 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 广发恒生中型股指数 C 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 广发恒生中型股指数（LOF）E 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2024年1月1日至2024年6月30日 2023年1月1日至2023年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 3,130,647.06 5,792.19 2,716,084.33 8,670.38 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期末持有 16,200 股基金管理人控股股东广发证券股份有限公司的 H 股普通股 （2023 年 12 月 31 日：14,600 股），成本总额为人民币 143,085.37 元（2023 年 12 月 31 日：135,058.98 元），估值总额为 95,661.64 元（2023 年 12 月 31 日：123,575.78 元），占本基金资产净值的比例为 0.27%（2023 年 12 月 31 日：0.40%）。 自 2024 年 6 月 10 日至 2024 年 6 月 30 日，本基金如涉及信息披露费、银行间账户维护费、审 计费、持有人大会费等固定费用，均由管理人承担，不再从基金资产中列支。本基金本报告期内管理人承担的上述各类费用合计为人民币 8,981.76 元。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开 (股) 成本总额 估值总额 盘单 价 03331 维达国 2024-04 重大事 21.40 - - 5,000.00 108,737.57 107,011.73 - 际 -03 项停牌 06689 洪九果 2024-03 重大事 1.59 - - 7,000.00 83,815.67 11,116.44 - 品 -21 项停牌 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款，无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险，本基金管理人建立了内部信用评级制度与交易对手库，对证券发行人的信用等 级进行评估与控制，并分散化投资，对交易对手的资信情况进行充分评估。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金管理人通过久期、凸性等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024年 6月 30日 资产 货币资金 3,130,647.06 - - - 3,130,647.06 结算备付金 7,760.30 - - - 7,760.30 存出保证金 45.45 - - - 45.45 交易性金融资产 - - - 32,158,648.09 32,158,648.09 应收股利 - - - 386,921.31 386,921.31 应收申购款 1,486.00 - - 5,144.15 6,630.15 其他资产 - - - 187,534.69 187,534.69 资产总计 3,139,938.81 - - 32,738,248.24 35,878,187.05 负债 应付清算款 - - - 509,710.86 509,710.86 应付赎回款 - - - 23,818.66 23,818.66 应付管理人报酬 - - - 14,838.06 14,838.06 应付托管费 - - - 2,967.62 2,967.62 应付销售服务费 - - - 5,362.40 5,362.40 应交税费 - - - 242.54 242.54 其他负债 - - - 31,766.72 31,766.72 负债总计 - - - 588,706.86 588,706.86 利率敏感度缺口 3,139,938.81 - - 32,149,541.38 35,289,480.19 上年度末 2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 2,505,335.64 - - - 2,505,335.64 交易性金融资产 - - - 28,284,970.27 28,284,970.27 应收清算款 - - - 69,879.05 69,879.05 应收股利 - - - 14,406.91 14,406.91 应收申购款 652.00 - - 23,302.02 23,954.02 其他资产 - - - 187,534.69 187,534.69 资产总计 2,505,987.64 - - 28,580,092.94 31,086,080.58 负债 应付清算款 - - - 280,023.30 280,023.30 应付赎回款 - - - 25,686.17 25,686.17 应付管理人报酬 - - - 12,844.31 12,844.31 应付托管费 - - - 2,568.86 2,568.86 应付销售服务费 - - - 4,417.00 4,417.00 其他负债 - - - 93,510.15 93,510.15 负债总计 - - - 419,049.79 419,049.79 利率敏感度缺口 2,505,987.64 - - 28,161,043.15 30,667,030.79 注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变 动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。持有以 非记账本位币人民币计价的资产和负债会存在相应的外汇风险。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年6月30日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 交易性金融资产 - 32,158,648.09 - 32,158,648.09 应收股利 - 386,921.31 - 386,921.31 资产合计 - 32,545,569.40 - 32,545,569.40 以外币计价的负债 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险 - 32,545,569.40 - 32,545,569.40 敞口净额 上年度末 2023年12月31日 项目 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 交易性金融资产 - 28,284,970.27 - 28,284,970.27 应收股利 - 14,406.91 - 14,406.91 资产合计 - 28,299,377.18 - 28,299,377.18 以外币计价的负债 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险 - 28,299,377.18 - 28,299,377.18 敞口净额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 1,627,278.47 1,414,968.86 所有外币相对人民币贬值 5% -1,627,278.47 -1,414,968.86 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 32,158,648.09 91.13 28,284,970.27 92.23 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 32,158,648.09 91.13 28,284,970.27 92.23 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 上升 5% 1,584,818.25 1,408,595.57 下降 5% -1,584,818.25 -1,408,595.57 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024 年 6 月 30 日 第一层次 32,040,519.92 第二层次 118,128.17 第三层次 - 合计 32,158,648.09 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 本基金本报告期内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 32,158,648.09 89.63 其中：普通股 32,158,648.09 89.63 存托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 银行存款和结算备付金合 7 计 3,138,407.36 8.75 8 其他各项资产 581,131.60 1.62 9 合计 35,878,187.05 100.00 注：权益投资中通过港股通机制投资的港股公允价值为 32,158,648.09 元，占基金资产净值比例91.13%。 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 能源 1,250,395.33 3.54 原材料 2,249,420.32 6.37 工业 5,273,564.32 14.94 非日常生活消费品 5,401,317.70 15.31 日常消费品 2,098,178.28 5.95 医疗保健 3,467,732.03 9.83 金融 3,891,058.75 11.03 信息技术 1,944,767.75 5.51 通讯业务 2,604,778.38 7.38 公用事业 1,964,308.87 5.57 房地产 2,013,126.36 5.70 合计 32,158,648.09 91.13 注：以上分类采用彭博提供的国际通用行业分类标准。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 值比例(％) 1 02328 中国财险 106,000 938,417.58 2.66 2 00728 中国电信 220,000 929,655.85 2.63 3 00788 中国铁塔 688,000 634,203.08 1.80 4 01919 中远海控 45,500 567,258.00 1.61 5 01898 中煤能源 64,000 532,713.06 1.51 6 00019 太古股份公司 A 6,500 409,336.98 1.16 6 00087 太古股份公司 B 12,500 119,561.08 0.34 7 00522 ASMPT 5,300 526,771.52 1.49 8 01910 新秀丽 24,300 516,750.29 1.46 9 01816 中广核电力 164,000 514,897.55 1.46 10 01171 兖矿能源 48,100 489,922.97 1.39 11 00168 青岛啤酒股份 10,000 475,506.28 1.35 12 02338 潍柴动力 31,000 422,698.62 1.20 13 02333 长城汽车 37,500 412,075.02 1.17 14 01099 国药控股 21,600 409,063.18 1.16 15 01308 海丰国际 21,000 406,325.14 1.15 16 03606 福耀玻璃 9,200 380,788.35 1.08 17 01114 BRILLIANCE 50,000 374,655.14 1.06 CHI 18 03993 洛阳钼业 57,000 371,442.50 1.05 19 09992 泡泡玛特 10,400 363,064.10 1.03 20 00902 华能国际电力股 66,000 348,771.53 0.99 份 21 09926 康方生物 10,000 344,536.70 0.98 22 01339 中国人民保险集 138,000 337,545.57 0.96 团 23 00914 海螺水泥 19,500 331,029.04 0.94 24 02018 瑞声科技 11,500 322,221.67 0.91 25 00916 龙源电力 50,000 320,350.68 0.91 26 01988 民生银行 128,000 315,422.20 0.89 27 03888 金山软件 15,000 308,714.01 0.87 28 01766 中国中车 67,000 308,193.78 0.87 29 06030 中信证券 28,000 293,882.96 0.83 30 02367 巨子生物 7,000 292,924.65 0.83 31 02380 中国电力 77,334 285,853.84 0.81 32 01800 中国交通建设 67,000 284,345.45 0.81 33 00780 同程旅行 20,000 283,660.94 0.80 34 09863 零跑汽车 11,500 281,287.98 0.80 35 09896 名创优品 8,000 273,438.93 0.77 36 01818 招金矿业 22,500 269,012.43 0.76 37 03998 波司登 60,000 266,685.10 0.76 38 00390 中国中铁 66,000 259,620.95 0.74 39 00358 江西铜业股份 17,000 241,732.42 0.68 40 01044 恒安国际 11,000 238,939.62 0.68 41 00013 和黄医药 9,500 238,437.65 0.68 42 06881 中国银河 59,500 222,105.24 0.63 43 00008 电讯盈科 61,037 217,815.34 0.62 44 03311 中国建筑国际 22,000 214,041.71 0.61 45 00973 L'OCCITANE 7,000 212,106.83 0.60 46 03898 时代电气 7,500 210,829.08 0.60 47 00257 光大环境 58,000 207,506.92 0.59 48 03808 中国重汽 11,000 203,801.44 0.58 49 09690 途虎-W 9,600 203,710.18 0.58 50 01882 海天国际 10,000 202,614.96 0.57 51 01347 华虹半导体 10,000 201,245.94 0.57 52 09688 再鼎医药 16,000 195,678.59 0.55 53 00189 东岳集团 25,000 193,716.33 0.55 54 03908 中金公司 24,400 193,521.02 0.55 55 03668 兖煤澳大利亚 6,200 193,241.74 0.55 56 01336 新华保险 14,200 193,104.83 0.55 57 00136 中国儒意 100,000 191,662.80 0.54 58 00392 北京控股 8,000 191,297.73 0.54 59 00144 招商局港口 18,000 190,896.15 0.54 60 00763 中兴通讯 11,800 186,099.10 0.53 61 00570 中国中药 56,000 185,529.59 0.53 62 01530 三生制药 31,500 185,146.26 0.52 63 00412 山高控股 33,000 184,023.67 0.52 64 01585 雅迪控股 20,000 180,163.03 0.51 65 00551 裕元集团 13,000 179,159.08 0.51 66 03323 中国建材 70,000 178,885.28 0.51 67 00772 阅文集团 7,600 174,449.66 0.49 68 06110 滔搏 46,000 174,230.61 0.49 69 01208 五矿资源 64,000 174,066.33 0.49 70 06886 HTSC 22,000 173,281.43 0.49 71 00586 海螺创业 26,000 172,752.07 0.49 72 01908 建发国际集团 13,000 172,277.48 0.49 73 00371 北控水务集团 78,000 170,853.70 0.48 74 02282 美高梅中国 15,200 168,692.47 0.48 75 02588 中银航空租赁 3,300 168,663.27 0.48 76 06060 众安在线 13,600 168,561.04 0.48 77 01735 中环新能源 23,000 168,352.95 0.48 78 00148 建滔集团 10,000 167,750.58 0.48 79 00966 中国太平 23,000 167,513.29 0.47 80 01548 金斯瑞生物科技 22,000 167,056.95 0.47 81 06078 海吉亚医疗 6,200 159,290.04 0.45 82 03320 华润医药 30,000 158,532.52 0.45 83 03360 远东宏信 34,000 157,638.09 0.45 84 00354 中国软件国际 42,000 157,546.82 0.45 85 06098 碧桂园服务 35,000 153,969.12 0.44 86 02359 药明康德 5,760 153,505.47 0.43 87 00293 国泰航空 21,000 153,138.58 0.43 88 02202 万科企业 35,500 150,660.65 0.43 89 01128 永利澳门 25,200 147,197.03 0.42 90 06837 海通证券 44,000 145,773.25 0.41 91 06979 珍酒李渡 19,200 141,589.52 0.40 92 00303 VTECH 2,600 138,581.33 0.39 HOLDINGS 93 01066 威高股份 40,400 137,164.85 0.39 94 00220 统一企业中国 20,623 134,202.28 0.38 95 00152 深圳国际 23,500 133,620.92 0.38 96 06818 中国光大银行 60,000 133,068.74 0.38 97 00425 敏实集团 12,000 132,959.22 0.38 98 00867 康哲药业 21,400 129,297.55 0.37 99 02607 上海医药 11,700 125,363.90 0.36 100 02357 中航科工 39,000 124,936.77 0.35 101 01258 中国有色矿业 20,000 124,307.02 0.35 102 01999 敏华控股 25,028 122,436.10 0.35 103 00123 越秀地产 26,000 121,021.37 0.34 104 01579 颐海国际 10,000 119,561.08 0.34 105 00683 嘉里建设 9,500 117,744.85 0.33 106 00696 中国民航信息网 14,000 117,042.09 0.33 络 107 02238 广汽集团 46,400 116,881.46 0.33 108 01888 建滔积层板 15,000 114,997.68 0.33 109 00880 澳博控股 46,000 111,255.69 0.32 110 00512 远大医药 25,500 108,221.03 0.31 111 03331 维达国际 5,000 107,011.73 0.30 112 02186 绿叶制药 42,000 103,497.91 0.29 113 01833 平安好医生 9,800 102,322.38 0.29 114 01368 特步国际 23,000 100,969.79 0.29 115 03900 绿城中国 18,000 100,869.39 0.29 116 01918 融创中国 94,000 98,660.71 0.28 117 01199 中远海运港口 20,000 98,386.90 0.28 118 01776 广发证券 16,200 95,661.64 0.27 119 02196 复星医药 7,890 95,197.81 0.27 120 00659 新创建集团 15,000 94,873.09 0.27 121 01359 中国信达 158,000 93,732.23 0.27 122 00753 中国国航 28,000 92,764.80 0.26 123 00014 希慎兴业 9,000 92,162.43 0.26 124 01797 东方甄选 8,000 92,144.17 0.26 125 01772 赣锋锂业 6,600 91,680.53 0.26 126 02689 玖龙纸业 30,000 88,986.30 0.25 127 01951 锦欣生殖 35,000 88,803.77 0.25 128 02669 中海物业 20,000 85,426.85 0.24 129 02469 粉笔 22,000 83,729.26 0.24 130 00853 微创医疗 16,800 80,805.04 0.23 131 02869 绿城服务 26,000 79,969.02 0.23 132 00817 中国金茂 140,000 79,220.62 0.22 133 09969 诺诚健华 18,000 79,184.12 0.22 134 02611 国泰君安 11,000 77,805.97 0.22 135 02005 石四药集团 20,000 77,030.19 0.22 136 03918 金界控股 22,019 76,968.83 0.22 137 02400 心动公司 4,400 75,577.21 0.21 138 00631 三一国际 17,000 75,405.62 0.21 139 00345 VITASOY INT'L 14,000 75,387.37 0.21 140 01055 中国南方航空股 28,000 74,620.72 0.21 份 141 00489 东风集团股份 36,000 73,269.95 0.21 142 02096 先声药业 14,000 73,215.19 0.21 143 03899 中集安瑞科 10,000 71,827.92 0.20 144 01880 中国中免 1,600 69,874.78 0.20 145 01060 阿里影业 180,000 68,177.19 0.19 146 00839 中教控股 16,000 65,858.99 0.19 147 03396 联想控股 12,100 64,935.36 0.18 148 06808 高鑫零售 45,000 61,195.19 0.17 149 00754 合生创展集团 18,172 59,375.09 0.17 150 01907 中国旭阳集团 21,000 57,115.51 0.16 151 03633 中裕能源 13,000 56,239.34 0.16 152 06666 恒大物业 87,500 55,901.65 0.16 153 01030 新城发展 44,000 54,614.77 0.15 154 00200 新濠国际发展 11,000 52,707.27 0.15 155 09922 九毛九 14,000 51,748.96 0.15 156 02128 中国联塑 18,000 51,256.11 0.15 157 01313 华润建材科技 40,000 50,379.94 0.14 158 02013 微盟集团 39,000 49,120.44 0.14 159 09885 药师帮 6,600 48,490.69 0.14 160 01811 中广核新能源 20,000 46,546.68 0.13 161 01316 耐世特 14,000 44,976.87 0.13 162 00670 中国东方航空股 24,000 42,932.47 0.12 份 163 02314 理文造纸 20,000 42,165.81 0.12 164 00636 嘉里物流 5,488 37,666.08 0.11 165 02252 微创机器人-B 4,500 36,183.20 0.10 166 00604 深圳控股 42,000 35,649.28 0.10 167 01691 JS 环球生活 25,000 35,138.18 0.10 168 00336 华宝国际 16,000 34,900.88 0.10 169 00467 联合能源集团 124,000 34,517.56 0.10 170 00314 思派健康 6,000 34,170.74 0.10 171 02285 泉峰控股 2,000 33,221.55 0.09 172 02255 海昌海洋公园 51,000 32,582.68 0.09 173 03650 KEEP 5,700 32,150.07 0.09 174 06699 时代天使 600 31,076.75 0.09 175 03868 信义能源 32,000 29,497.82 0.08 176 06660 艾美疫苗 4,600 29,472.26 0.08 177 03990 美的置业 4,400 26,705.02 0.08 178 00558 力劲科技 7,500 21,904.32 0.06 179 01268 美东汽车 10,000 19,166.28 0.05 180 02268 药明合联 1,000 15,789.36 0.04 181 09869 海伦司 7,000 14,310.82 0.04 182 02150 奈雪的茶 6,500 12,220.79 0.03 183 01244 3D MEDICINES 2,500 12,161.46 0.03 184 06689 洪九果品 7,000 11,116.44 0.03 185 01942 马可数字科技 12,000 10,952.16 0.03 186 09930 宏信建发 6,296 8,619.35 0.02 187 02498 速腾聚创 100 4,545.15 0.01 188 06698 星空华文 1,200 4,523.24 0.01 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 01308 海丰国际 393,173.51 1.28 2 02328 中国财险 318,590.77 1.04 3 01044 恒安国际 291,770.75 0.95 4 00728 中国电信 290,449.46 0.95 5 02899 紫金矿业 219,392.71 0.72 6 00788 中国铁塔 215,570.29 0.70 7 00412 山高控股 211,499.34 0.69 8 09896 名创优品 208,751.60 0.68 9 06098 碧桂园服务 208,439.31 0.68 10 01910 新秀丽 207,032.59 0.68 11 09690 途虎-W 206,115.18 0.67 12 00522 ASMPT 162,094.52 0.53 13 01258 中国有色矿业 154,468.27 0.50 14 01988 民生银行 146,098.70 0.48 15 01099 国药控股 144,015.20 0.47 16 01898 中煤能源 140,705.94 0.46 17 01171 兖矿能源 140,533.72 0.46 18 09863 零跑汽车 129,297.94 0.42 19 01919 中远海控 127,670.11 0.42 20 02338 潍柴动力 126,645.83 0.41 注：本项及下项 7.4.2、7.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 02899 紫金矿业 1,553,287.02 5.07 2 02328 中国财险 259,707.21 0.85 3 00788 中国铁塔 159,717.74 0.52 4 00728 中国电信 157,844.26 0.51 5 01910 新秀丽 122,646.08 0.40 6 06030 中信证券 104,105.81 0.34 7 01919 中远海控 99,761.50 0.33 8 01898 中煤能源 97,962.83 0.32 9 00522 ASMPT 97,779.49 0.32 10 01816 中广核电力 95,533.29 0.31 11 00069 香格里拉(亚洲) 91,339.40 0.30 12 09992 泡泡玛特 75,749.29 0.25 13 02039 中集集团 74,728.79 0.24 14 00780 同程旅行 72,011.77 0.23 15 02333 长城汽车 70,601.62 0.23 16 01099 国药控股 69,837.26 0.23 17 01171 兖矿能源 67,692.08 0.22 18 03888 金山软件 67,286.05 0.22 19 02338 潍柴动力 67,161.62 0.22 20 00659 新创建集团 65,559.01 0.21 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 10,499,557.59 卖出股票收入（成交）总额 6,948,163.47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国人民财产保险股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行的处罚。 本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 45.45 2 应收清算款 - 3 应收股利 386,921.31 4 应收利息 - 5 应收申购款 6,630.15 6 其他应收款 187,534.69 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 581,131.60 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 广发恒生中型股 1,329 22,212.02 316,505.61 1.07% 29,203,272.00 98.93% 指数（LOF）A 广发恒生中型股 100.00 1,143 9,672.90 0.00 0.00% 11,056,121.58 指数 C % 广发恒生中型股 100.00 110 59,652.49 0.00 0.00% 6,561,773.51 指数（LOF）E % 合计 2,582 18,256.26 316,505.61 0.67% 46,821,167.09 99.33% 8.2 期末上市基金前十名持有人 广发恒生中型股指数（LOF）A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 杨凯 910,145.00 15.94% 2 陈丹 524,920.00 9.19% 3 段力中 344,967.00 6.04% 4 王勇 297,245.00 5.21% 5 黄有钊 297,042.00 5.20% 6 郁佩军 247,647.00 4.34% 7 严琳 198,082.00 3.47% 8 罗斌 197,254.00 3.46% 9 黎英章 175,331.00 3.07% 10 李茂海 158,163.00 2.77% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 广发恒生中型股指数 14,598.14 0.0495% 员持有本基金 （LOF）A 广发恒生中型股指数 C 1.09 0.0000% 广发恒生中型股指数 120.38 0.0018% （LOF）E 合计 14,719.61 0.0312% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 广发恒生中型股指数 0 本公司高级管理人员、基 （LOF）A 金投资和研究部门负责人 广发恒生中型股指数 C 0 持有本开放式基金 广发恒生中型股指数 0 （LOF）E 合计 0 广发恒生中型股指数 0 （LOF）A 本基金基金经理持有本开 广发恒生中型股指数 C 0 放式基金 广发恒生中型股指数 0 （LOF）E 合计 0 9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 广发恒生中型股指数 广发恒生中型股指数 C 广发恒生中型股指数 （LOF）A （LOF）E 基 金 合 同 生 效 日 （2017年9月21日） 221,880,000.55 92,405,926.29 - 基金份额总额 本报告期期初基金 29,572,319.37 11,864,703.39 596,803.31 份额总额 本报告期基金总申 4,270,594.91 - 17,149,298.03 购份额 减：本报告期基金总 4,323,136.67 808,581.81 11,184,327.83 赎回份额 本报告期基金拆分 - - - 变动份额 本报告期期末基金 29,519,777.61 11,056,121.58 6,561,773.51 份额总额 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2024 年 5 月 14 日发布公告，葛长伟先生自 2024 年 5 月 13 日起任公司董事长； 于 2024 年 6 月 8 日发布公告，项军先生自 2024 年 6 月 7 日起任公司督察长。 本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 中信证券 3 17,093,985.14 97.97% 12,221.76 97.42% - 广发证券 5 353,735.92 2.03% 323.66 2.58% - 东吴证券 2 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 东兴证券 2 - - - - - 联储证券 1 - - - - - 银泰证券 1 - - - - - 中金财富 2 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 甬兴证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - 新增 1 个 财达证券 1 - - - - - 招商证券 3 - - - - - 粤开证券 3 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 万和证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 国金证券 4 - - - - - 国联证券 3 - - - - - 英大证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 财通证券 2 - - - - - 开源证券 2 - - - - - 恒泰证券 1 - - - - - 摩根大通证券 2 - - - - - (中国) 天风证券 2 - - - - - 中邮证券 4 - - - - - 首创证券 2 - - - - - 华金证券 2 - - - - - 华福证券 2 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 五矿证券 2 - - - - - 中国银河 2 - - - - - 国融证券 1 - - - - - 国投证券 1 - - - - - 大同证券 1 - - - - - 注：1、交易单元选择标准： （1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为； （2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要； （4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； （5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务； （6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。 2、交易单元选择流程： （1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 （2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 中信证券 - - - - 4,019.48 54.06% 广发证券 - - - - 3,415.31 45.94% 东吴证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 东莞证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 联储证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 中金财富 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 甬兴证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 粤开证券 - - - - - - 山西证券 - - - - - - 万和证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 英大证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 财通证券 - - - - - - 开源证券 - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - 摩根大通证券 - - - - - - (中国) 天风证券 - - - - - - 中邮证券 - - - - - - 首创证券 - - - - - - 华金证券 - - - - - - 华福证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 五矿证券 - - - - - - 中国银河 - - - - - - 国融证券 - - - - - - 国投证券 - - - - - - 大同证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2023 年 中国证监会规定报刊及 2024-01-19 第 4 季度报告提示性公告 网站 关于广发港股通恒生综合中型股指数证券投 2 资基金（LOF）暂停申购（含转换转入、定期 中国证监会规定报刊及 2024-03-27 定额和不定额投资）与赎回（含转换转出）业 网站 务的公告 3 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2023 年 中国证监会规定报刊及 2024-03-29 年度报告提示性公告 网站 4 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2024 年 中国证监会规定报刊及 2024-04-19 第 1 季度报告提示性公告 网站 关于广发港股通恒生综合中型股指数证券投 5 资基金（LOF）暂停申购（含转换转入、定期 中国证监会规定报刊及 2024-05-13 定额和不定额投资）与赎回（含转换转出）业 网站 务的公告 关于广发港股通恒生综合中型股指数证券投 6 资基金（LOF）暂停申购（含转换转入、定期 中国证监会规定报刊及 2024-06-27 定额和不定额投资）与赎回（含转换转出）业 网站 务的公告 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会批准广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF）募集的文件 2.《广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》 3.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 4.《广发港股通恒生综合中型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》 5.法律意见书 6.基金管理人业务资格批件、营业执照 7.基金托管人业务资格批件、营业执照 11.2 存放地点 广东省广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 11.3 查阅方式 1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； 2.网站查阅：基金管理人网址 www.gffunds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日