华富中证100指数: 2014年半年度报告摘要
2014-08-25
华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半
年度报告摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人:华富基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2014 年 8 月 25 日
华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日止。
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 华富中证 100 指数
基金主代码 410008
交易代码 410008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 12 月 30 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 153,861,941.11 份
基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资约束
和数量化风险控制,力争控制净值增长率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%和
年跟踪误差不超过 4%,以实现对中证 100 指数的有效
跟踪。
投资策略 本基金为被动式指数基金,本基金的标的指数为中证
100 指数。本基金原则上采用完全复制指数的投资策
略,即按照标的指数成份股及其权重构建股票组合,
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整,力争净值增长率与业绩比较基准之间的跟踪误差
最小化。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率×95%+一年期银行定期存款收益
率(税后)×5%
风险收益特征 本基金属于股票型证券投资基金,属于较高风险、较
高收益的投资品种。一般情况下,其风险和收益高于
混合型基金、债券型基金和货币市场基金。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 满志弘 王涛
信息披露负责人 联系电话 021-68886996 95559
电子邮箱 manzh@hffund.com t_wang@bankcomm.com
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客户服务电话 400-700-8001 95559
传真 021-68887997 021-627012162.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -8,923,243.26
本期利润 -7,671,024.99
加权平均基金份额本期利润 -0.0460
本期基金份额净值增长率 -6.39%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.3687
期末基金资产净值 97,133,673.88
期末基金份额净值 0.6313注:1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2)以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3)期末可供分配利润指标的计算方法为采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数,表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6 月 30 日。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去一个月 0.69% 0.73% -0.20% 0.73% 0.89% 0.00%
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过去三个月 1.79% 0.86% 0.80% 0.86% 0.99% 0.00%
过去六个月 -6.39% 0.99% -7.05% 0.99% 0.66% 0.00%
过去一年 -2.74% 1.15% -4.04% 1.15% 1.30% 0.00%
过去三年 -23.76% 1.23% -27.44% 1.23% 3.68% 0.00%自基金合同
-36.87% 1.29% -39.29% 1.28% 2.42% 0.01%生效起至今注:业绩比较基准收益率=中证 100 指数收益率×95%+一年期银行定期存款收益率(税后)×5%,业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:根据基金合同的规定,本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证 100 指数的成份股及其备选成份股、新股、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中,本基金投资于中证 100 指数的成份股及其备选成份股的比例为基金资产的 90%~95%,基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为 2009 年12 月 30 日至 2010 年 6 月 30 日,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内,本基金严格执行了《华富中证 100 指数证券投资基金基金合同》的相关规定。
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§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号文核准开业,4 月 19 日在上海正式注册成立,注册资本 1.2 亿元,公司股东为华安证券股份有限公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2014 年 6 月 30 日,本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金、华富中小板指数增强型证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富恒鑫债券型证券投资基金、华富恒富分级债券型证券投资基金和华富恒财分级债券型证券投资基金十四只基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
上海交通大学安泰
管理学院会计学硕
华 富 中 证 100
士、研究生学历,曾
指数基金基金
担任平安资产管理
经理、华富量子
有限责任公司量化
生 命 力 股 票 型 2012 年 12 月
朱蓓 - 七年 投资部投资经理助
基金基金经理、 19 日
理,2009 年 11 月进
华富中小板指
入华富基金管理有
数增强型基金
限公司,曾任金融工
基金经理
程研究员、产品设计
经理。注:任职日期为公司作出决定之日。证券从业年限的计算标准上,证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,基金运作合法合规,不存在损害基金
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规要求,结合实际情况,制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部纳入公平交易管理中,实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
二季度宏观数据显示经济略有反弹,消费、投资和出口增速均小幅改善,工业增加值增速微升,显示宏观略回暖。与此同时,工业企业主营业务收入和财政税收收入增速双双回落,反映经济反弹的基础并不牢固。上半年沪深 300 指数下跌 7.08%,表现较好的三个行业分别为信息服务、信息设备、机械设备,表现最差的三个行业为采掘、农林牧渔、食品饮料。
本基金是完全复制的指数基金,为投资者提供有效跟踪市场的投资工具,通过严格的投资约束和数量化风险控制,力争实现对业绩基准的有效跟踪。我们将恪守基金合同的规定,保持对基准的紧密跟踪,使投资者分享中国经济长期快速增长的成果。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2009 年 12 月 30 日正式成立。截至 2014 年 6 月 30 日,本基金份额净值为 0.6313元,累计基金份额净值为 0.6313 元。本基金本报告期份额净值增长率为-6.39%,同期业绩比较基准收益率为-7.05%。
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济面临的主要压力来自于房地产市场景气度下行,由此引发的房地产投资增速下行的过程仍将继续,而制造业投资也带来了较大的不确定性。或是由于“稳增长”政策措施近期已经开始发生作用,基建投资在很大程度上正在对冲房地产和制造业投资的下行风险,这使得固定资产投资虽然仍在下滑,但是下滑的幅度在明显收窄。
展望下半年,我们对即将到来的下半年经济持有相对乐观的态度,增速将大概率在区间运行模式下拐头上行。传统蓝筹的机会来自于“转型”和“流动性改善”,转型的方式来自于“改革”和“创新”两大类机会,而流动性改善则来自于优先股、T+0、股票期权、A 股纳入 MSCI、养老金入市等方面的催化。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定,成立了估值委员会,并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员会主席为公司总经理,成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中证 100 指数型证券投资基金基金合同》的有关规定,本期利润为-7,671,024.99 元,期末可供分配利润为-56,728,267.23 元。本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014 年上半年度,基金托管人在华富中证 100 指数证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014 年上半年度,华富基金管理有限公司在华富中证 100 指数证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014 年上半年度,由华富基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华富中证 100 指数证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:华富中证 100 指数证券投资基金报告截止日: 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 6.4.7.1 13,841.53 752,872.65
结算备付金 6,158,157.74 5,892,150.61
存出保证金 5,091.12 9,798.50
交易性金融资产 6.4.7.2 91,306,445.20 114,202,478.36
其中:股票投资 91,306,445.20 114,202,478.36
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 79,426.34
应收利息 6.4.7.5 3,209.75 3,108.11
应收股利 - -
应收申购款 8,023.04 20,865.46
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 97,494,768.38 120,960,700.03
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 91,385.92 209,862.19
应付管理人报酬 39,899.61 52,151.18
应付托管费 11,969.89 15,645.37
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 44,224.17 19,235.15
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 173,614.91 390,201.45
负债合计 361,094.50 687,095.34所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 153,861,941.11 178,352,388.59
未分配利润 6.4.7.10 -56,728,267.23 -58,078,783.90
所有者权益合计 97,133,673.88 120,273,604.69
负债和所有者权益总计 97,494,768.38 120,960,700.03注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.6313 元,基金份额总额 153,861,941.11 份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。6.2 利润表会计主体:华富中证 100 指数证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号
2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至
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年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日
一、收入 -7,068,836.33 -19,832,713.23
1.利息收入 46,534.47 68,292.41
其中:存款利息收入 6.4.7.11 46,534.47 68,082.33
债券利息收入 - 210.08
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -8,369,553.50 -4,831,822.46
其中:股票投资收益 6.4.7.12 -9,622,338.01 -6,960,065.92
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - 42,459.92
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 1,252,784.51 2,085,783.54
3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.16 1,252,218.27 -15,087,311.59“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填 - -列)
5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.17 1,964.43 18,128.41列)
减:二、费用 602,188.66 853,683.31
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 261,483.67 407,981.71
2.托管费 6.4.10.2.2 78,445.13 122,394.47
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6.4.7.18 88,588.46 120,756.13
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.19 173,671.40 202,551.00
三、利润总额(亏损总额以“-” -7,671,024.99 -20,686,396.54号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 -7,671,024.99 -20,686,396.54填列)注:后附报表附注为本财务报表的组成部分。6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华富中证 100 指数证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
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本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 178,352,388.59 -58,078,783.90 120,273,604.69金净值)
二、本期经营活动产生的 - -7,671,024.99 -7,671,024.99基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产 -24,490,447.48 9,021,541.66 -15,468,905.82生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 5,051,509.52 -1,855,233.56 3,196,275.96
2.基金赎回款 -29,541,957.00 10,876,775.22 -18,665,181.78
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 153,861,941.11 -56,728,267.23 97,133,673.88金净值)
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 216,515,420.29 -54,300,833.06 162,214,587.23金净值)
二、本期经营活动产生的 - -20,686,396.54 -20,686,396.54基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产 -23,032,309.40 7,099,978.35 -15,932,331.05生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 35,444,577.57 -7,207,979.44 28,236,598.13
2.基金赎回款 -58,476,886.97 14,307,957.79 -44,168,929.18
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 193,483,110.89 -67,887,251.25 125,595,859.64金净值)
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要注:后附报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况
华富中证 100 指数型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中证 100 指数证券投资基金基金合同》发起,经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1158 号核准募集设立。本基金自 2009年 11 月 23 日起公开向社会发行,至 2009 年 12 月 25 日募集结束。经天健光华(北京)会计师事务所验资并出具天健光华验(2009)综字第 070007 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额 337,341,867.02 元;募集资金的银行存款利息 79,485.97 元,折成基金份额,归投资人所有;设立募集期共募集 337,421,352.99 份基金单位。 本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人为华富基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司;有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案;基金合同于 2009 年 12 月 30 日生效,该日的基金份额为 337,421,352.99 份基金单位。6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会于2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富中证 100 指数型证券投资基金基金合同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014 半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年6 月 30 日的财务状况以及 2014 半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要6.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。6.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国税总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项如下:
6.4.6.1 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
6.4.6.2 基金买卖股票、债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收营业税。
6.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收企业所得税;对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。
6.4.6.4 根据财政部、国税总局、证监会发布之《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》,从 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
6.4.6.5 基金买卖股票,经国务院批准,从 2008 年 4 月 24 日起证券(股票)交易印花税税率由 3‰调整为 1‰。经国务院批准,从 2008 年 9 月 19 日起,对证券交易印花税政策进行调整,由双边征收改为向卖方单边征收,税率保持 1‰。
6.4.6.6 基金作为流通股股东,在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。6.4.7 关联方关系6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司(“华安证券”) 基金管理人的股东、代销机构6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013年1月1日至2013年6月30日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例 比例
华安证券 45,644,783.01 88.23% 60,312,127.18 80.51%6.4.8.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013年1月1日至2013年6月30日
关联方名称 占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例 比例
华安证券 - - 1,107,670.00 100.00%6.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的债券回购交易。6.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的权证交易。6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期关联方名称
2014年1月1日至2014年6月30日
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
华安证券 41,554.95 88.53% 34,294.13 77.55%
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
华安证券 54,908.06 80.95% 23,767.41 66.43%注:上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
月 30 日 日
当期发生的基金应支付 261,483.67 407,981.71的管理费
其中:支付销售机构的客 - 110,201.68户维护费注:基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率逐日计提,按月支付。计算方法 H=E×年管理费率÷当年天数(H 为每日应计提的基金管理费,E 为前一日基金资产净值)。6.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
月 30 日 日
当期发生的基金应支付 78,445.13 122,394.47的托管费注:基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率逐日计提,按月支付。计算方法 H=E×年托管费率÷当年天数(H 为每日应计提的基金托管费,E 为前一日基金资产净值)。6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内和上年度可比期间内本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期和上年度可比期间内基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限 13,841.53 1,463.19 2,065,223.67 6,844.37
公司注:1)本表仅列示活期存款余额及产生利息。2) 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。本期末和上年度末的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与关联方承销证券。6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无6.4.9 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
股票代 股票名 停牌日 停牌原 复牌日 数量 期末 期末估值 备
估值单 开盘单
码 称 期 因 期 (股) 成本总额 总额 注
价 价
2013 年 10 重大事项 2014 年 7
000562 宏源证券 8.22 8.93 43,356 431,636.82 356,386.32 -
月 31 日 停牌 月 28 日
2014 年 5 重大事项
601669 中国电建 2.79 - - 115,671 525,842.75 322,722.09 -
月 13 日 停牌
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 91,306,445.20 93.65
其中:股票 91,306,445.20 93.65
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 6,171,999.27 6.33
7 其他各项资产 16,323.91 0.02
8 合计 97,494,768.38 100.00注:本表列示的其他各项资产详见 7.12.3 期末其他各项资产构成。7.2 期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 5,793,172.75 5.96
C 制造业 26,858,337.08 27.65
电力、热力、燃气及水生产
D 2,709,311.33 2.79
和供应业
E 建筑业 3,260,487.72 3.36
F 批发和零售业 852,170.24 0.88
G 交通运输、仓储和邮政业 2,123,487.06 2.19
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术
I 1,356,351.31 1.40
服务业
J 金融业 44,301,804.64 45.61
K 房地产业 3,554,717.73 3.66
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
水利、环境和公共设施管理
N 496,605.34 0.51
业
居民服务、修理和其他服务
O - -
业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 91,306,445.20 94.00注:本基金本报告期指数投资部分含拟于 2014 年 7 月 1 日调入中证 100 指数的备选成分股,具体情况请查阅中证指数有限公司相关公告。7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 601318 中国平安 137,159 5,395,835.06 5.56
2 600036 招商银行 489,935 5,016,934.40 5.16
3 600016 民生银行 779,195 4,838,800.95 4.98
4 601166 兴业银行 326,043 3,270,211.29 3.37
5 600000 浦发银行 347,240 3,142,522.00 3.24
6 600030 中信证券 227,134 2,602,955.64 2.68
7 000002 万 科A 279,113 2,308,264.51 2.38
8 601818 光大银行 887,197 2,253,480.38 2.32
9 601288 农业银行 873,432 2,201,048.64 2.27
10 600837 海通证券 233,331 2,134,978.65 2.20注:本基金本报告期指数投资部分含拟于 2014 年 7 月 1 日调入中证 100 指数的备选成分股,具体
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要情况请查阅中证指数有限公司相关公告。投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站的半年度报告正文。7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
1 601818 光大银行 5,357,282.00 4.45
2 601288 农业银行 4,058,300.00 3.37
3 601668 中国建筑 2,459,836.00 2.05
4 601398 工商银行 1,761,462.00 1.46
5 000625 长安汽车 645,015.00 0.54
6 601901 方正证券 591,522.00 0.49
7 600585 海螺水泥 404,500.00 0.34
8 601939 建设银行 383,040.00 0.32
9 600690 青岛海尔 373,750.00 0.31
10 600372 中航电子 307,050.00 0.26
11 600030 中信证券 266,336.00 0.22
12 000001 平安银行 253,316.00 0.21
13 601989 中国重工 221,970.00 0.18
14 601988 中国银行 187,960.00 0.16
15 600887 伊利股份 169,253.00 0.14
16 002304 洋河股份 156,708.00 0.13
17 600000 浦发银行 145,684.00 0.12
18 600036 招商银行 132,600.00 0.11
19 601390 中国中铁 114,579.00 0.10
20 600023 浙能电力 110,250.00 0.09注:本表列示“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,未考虑相关交易费用。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 601818 光大银行 4,467,038.47 3.71
2 601288 农业银行 4,085,438.31 3.40
3 601668 中国建筑 2,736,972.73 2.28
4 601398 工商银行 1,945,869.51 1.62
5 600016 民生银行 1,543,195.93 1.28
6 600036 招商银行 1,445,738.91 1.20
7 601318 中国平安 1,032,168.11 0.86
8 601166 兴业银行 1,017,189.58 0.85
9 600000 浦发银行 854,959.40 0.71
10 600585 海螺水泥 578,685.61 0.48
11 600690 青岛海尔 542,531.69 0.45
12 000001 平安银行 482,603.28 0.40
13 000651 格力电器 481,198.13 0.40
14 002142 宁波银行 448,941.92 0.37
15 601939 建设银行 445,475.44 0.37
16 000002 万 科A 411,312.85 0.34
17 600837 海通证券 406,469.08 0.34
18 600030 中信证券 366,753.09 0.30
19 600519 贵州茅台 318,857.73 0.27
20 000629 攀钢钒钛 299,354.89 0.25注:本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,未考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 18,602,762.75
卖出股票收入(成交)总额 33,128,676.17注:本表列示“买入股票成本(成交)总额”及“卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,未考虑相关交易费用。买入包括新股、配股、债转股及行权等获得的股票。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。7.12 投资组合报告附注7.12.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。7.12.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,091.12
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,209.75
5 应收申购款 8,023.04
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 16,323.917.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
5,003 30,753.94 24,202,972.90 15.73% 129,658,968.21 84.27%
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 - -持有本基金8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0门负责人持有本开放式基金
0本基金基金经理持有本开放式基金注:本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持有本基金份额。
§9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009 年 12 月 30 日)基金份额总额 337,421,352.99
本报告期期初基金份额总额 178,352,388.59
本报告期基金总申购份额 5,051,509.52
减:本报告期基金总赎回份额 29,541,957.00
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 153,861,941.11注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,聘任胡伟先生为华富恒富分级债券
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要型证券投资基金的基金经理。
2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,聘任胡伟先生为华富恒财分级债券型证券投资基金的基金经理。
3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘尹培俊先生为华富货币市场基金的基金经理。
4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,张钫先生不再担任华富强化回报债券型证券投资基金基金经理的职务。
5、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,聘任尹培俊先生为华富强化回报债券型证券投资基金的基金经理。
6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,郭晨先生不再担任华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
7、本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
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华富中证 100 指数证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
华安证券 1 45,644,783.01 88.23% 41,554.95 88.53% -
国信证券 1 6,086,655.91 11.77% 5,386.09 11.47% -注:根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》证监基金字[2007]48号),我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序,比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金未新增交易单元。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
华安证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -注:债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计,可转债的成交金额按全价统计。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无
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