易方达基金管理有限公司关于易方达原油证券投资基金(QDII)根 据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》修订基金合同、托 管协议部分条款的公告 根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及基金合同和托管协议 的有关规定,经与基金托管人协商一致,易方达基金管理有限公司决定对易方 达原油证券投资基金(QDII)(以下简称本基金)的基金合同、托管协议进行修 订。现将相关事宜公告如下: 一、基金合同和托管协议修订 基金合同、托管协议具体修订内容详见附件《易方达原油证券投资基金 (QDII)基金合同、托管协议修订说明》。本次修订属于基金合同约定的基金 管理人与基金托管人可以协商一致变更基金合同的事项,对基金份额持有人利 益无实质性不利影响,并已履行规定程序,符合相关法律法规及基金合同的规 定。 二、上述基金合同、托管协议的修订事宜自2019年12月31日起生效,修订 后的基金合同、托管协议全文将与本公告同日登载于本公司网站 ( http://www.efunds.com.cn ) 及 中 国 证 监 会 基 金 电 子 披 露 网 站 (http://eid.csrc.gov.cn/fund)。基金管理人将在届时更新本基金招募说明 书时一并更新相关内容。 三、其他事项 1.投资者可通过以下途径咨询有关详情 客户服务电话:400-881-8088 网址:www.efunds.com.cn 2.风险提示: 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不 1 保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、 风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在 投资基金前应认真阅读《基金合同》和《招募说明书》等基金法律文件,全面 认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及听取销售机构适当性意见的 基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独 立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 附件:《易方达原油证券投资基金(QDII)基金合同、托管协议修订说明》 易方达基金管理有限公司 2019 年 12 月 31 日 2  附件:易方达原油证券投资基金(QDII)基金合同、托管协议修订说明 1、基金合同 章节 原文 修订 全文 临时公告披露时限:“2 个工作日内” 临时公告披露时限:“2 日内” 第一 2、订立本基金合同的依据是《中华人 2、订立本基金合同的依据是《中华人 部分 民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、 民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、 前言 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下 简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基 简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》(以下简称“《运作办 金 运作管 理办 法》(以 下简 称“《 运作 办 法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以 法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以 下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信 下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投 息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办 资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信 法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投 息披露办法》”)、《合格境内机构投资者境 资管理试行办法》(以下简称“《试行办 外证券投资管理试行办法》(以下简称“《试 法》”)、《关于实施<合格境内机构投资者境 行办法》”)、《关于实施<合格境内机构投资 外证券投资管理试行办法>有关问题的通 者境外证券投资管理试行办法>有关问题的 知》(以下简称“《通知》”)、《公开募集开 通知》(以下简称“《通知》”)、《公开募集开 放式证券投资基金流动性风险管理规定》 放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (以下简称“《管理规定》”)和其他有关法 (以下简称“《管理规定》”)和其他有关法 律法规。 律法规。 …… 七、本基金合同约定的基金产品资料概 要编制、披露与更新要求,自《信息披露办 法》实施之日起一年后开始执行。 第二 7、招募说明书:指《易方达原油证券 7、招募说明书:指《易方达原油证券 部分 投资基金(QDII)招募说明书》及其定期 投资基金(QDII)招募说明书》及其更新 释义 的更新 8、基金产品资料概要:指《易方达原 12、《信息披露办法》:指中国证监会 油证券投资基金(QDII)基金产品资料概 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施 要》及其更新 的《证券投资基金信息披露管理办法》及 13、《信息披露办法》:指中国证监会 颁布机关对其不时做出的修订 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施 71、指定媒介:指中国证监会指定的 的《公开募集证券投资基金信息披露管理办 用以进行信息披露的报刊、互联网网站及 法》及颁布机关对其不时做出的修订 其他媒介 72、指定媒介:指中国证监会指定的用 以进行信息披露的全国性报刊及指定互联 网网站(包括基金管理人网站、基金托管人 网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒 介 第七 本基金的申购与赎回将通过销售机构 本基金的申购与赎回将通过销售机构 部分 进行,各类基金份额的销售机构或有不同。 进行,各类基金份额的销售机构或有不同。 3 章节 原文 修订 基金 具体的销售机构将由基金管理人在招募说 具体的销售机构将由基金管理人在招募说 份额 明书或其他相关公告中列明。基金管理人 明书或其他相关公告中列明。基金管理人可 的申 可根据情况变更或增减销售机构,并予以 根据情况变更或增减销售机构,并在基金管 购与 公告。基金投资者应当在销售机构办理基 理人网站公示。基金投资者应当在销售机构 赎回 金销售业务的营业场所或按销售机构提供 办理基金销售业务的营业场所或按销售机 的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 构提供的其他方式办理基金份额的申购与 …… 赎回。 T 日的各类基金份额净值在 T+1 日计 …… 算,并在 T+2 日内公告。遇特殊情况,基 T 日的各类基金份额净值在 T+1 日计 金管理人可以适当延迟计算或公告,并报 算,并在 T+2 日内公告。遇特殊情况,基 中国证监会备案。 金管理人可以适当延迟计算或公告。 …… …… 当发生上述巨额赎回并延期办理时, 当发生上述巨额赎回并延期办理时,基 基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募 金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明 说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通 书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基 知基金份额持有人,说明有关处理方法, 金份额持有人,说明有关处理方法,并在 2 同时在指定媒介上刊登公告。 日内在指定媒介上刊登公告。 …… …… 十七、当技术条件成熟,本基金管理 十七、当技术条件成熟,本基金管理人 人在不违反法律法规且对基金份额持有人 在不违反法律法规且对基金份额持有人利 利益无实质不利影响的前提下,经与基金 益无实质不利影响的前提下,经与基金托管 托管人协商一致,可根据具体情况对上述 人协商一致,可根据具体情况对上述申购和 申购和赎回的安排进行补充和调整,或者 赎回的安排进行补充和调整,或者安排本基 安排本基金多类基金份额在证券交易所上 金多类基金份额在证券交易所上市交易、申 市交易、申购和赎回,或者办理基金份额 购和赎回,或者办理基金份额的转让、过户、 的转让、过户、质押等业务,届时无须召 质押等业务,届时无须召开基金份额持有人 开基金份额持有人大会审议但须提前公 大会审议,但应根据相关法规规定进行信息 告。 披露。 第八 住所:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路 6 部分 号 4004-8 室 号 105 室-42891(集中办公区) 基金 …… …… 合同 (8)采取适当合理的措施使计算基金 (8)采取适当合理的措施使计算基金 当事 份额认购、申购、赎回和注销价格的方法 份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符 人及 符合《基金合同》等法律文件的规定,按 合《基金合同》等法律文件的规定,按有关 权利 有关规定计算并公告基金资产净值,确定 规定计算并公告基金净值信息,确定基金份 义务 基金份额申购、赎回的价格; 额申购、赎回的价格; (9)进行基金会计核算并编制基金财 (9)进行基金会计核算并编制基金财 务会计报告; 务会计报告; (10)编制季度、半年度和年度基金 (10)编制季度报告、中期报告和年度 报告; 报告; …… …… (8)复核、审查基金管理人计算的基 (8)复核、审查基金管理人计算的基 金资产净值、基金份额申购、赎回价格; 金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、 4 章节 原文 修订 (9)办理与基金托管业务活动有关的 赎回价格; 信息披露事项; (9)办理与基金托管业务活动有关的 (10)对基金财务会计报告、季度、 信息披露事项; 半年度和年度基金报告出具意见,说明基 (10)对基金财务会计报告、季度报告、 金管理人在各重要方面的运作是否严格按 中期报告和年度报告出具意见,说明基金管 照《基金合同》的规定进行;如果基金管 理人在各重要方面的运作是否严格按照《基 理人有未执行《基金合同》规定的行为, 金合同》的规定进行;如果基金管理人有未 还应当说明基金托管人是否采取了适当的 执行《基金合同》规定的行为,还应当说明 措施; 基金托管人是否采取了适当的措施; 第十 本基金收益分配方案由基金管理人拟 本基金收益分配方案由基金管理人拟 七部 定,并由基金托管人复核,在 2 个工作日 定,并由基金托管人复核,在 2 日内在指定 分 基 内在指定媒介公告并报中国证监会备案。 媒介公告。 金的 收益 与分 配 第十 1、基金管理人聘请与基金管理人、基 1、基金管理人聘请与基金管理人、基 八部 金托管人相互独立的具有证券从业资格的 金托管人相互独立的具有证券、期货相关业 分 会计师事务所及其注册会计师对本基金的 务资格的会计师事务所及其注册会计师对 基金 年度财务报表进行审计。 本基金的年度财务报表进行审计。 的会 …… …… 计与 3、基金管理人认为有充足理由更换会 3、基金管理人认为有充足理由更换会 审计 计师事务所,须通报基金托管人。更换会 计师事务所,须通报基金托管人。更换会计 计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介 师事务所需在 2 日内在指定媒介公告。 公告并报中国证监会备案。 第十 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 九部 本基金信息披露义务人包括基金管理 本基金信息披露义务人包括基金管理 分 人、基金托管人、召集基金份额持有人大 人、基金托管人、召集基金份额持有人大会 基金 会的基金份额持有人等法律法规和中国证 的基金份额持有人等法律、行政法规和中国 的信 监会规定的自然人、法人和其他组织。 证监会规定的自然人、法人和非法人组织。 息披 本基金信息披露义务人按照法律法规 本基金信息披露义务人以保护基金份 露 和中国证监会的规定披露基金信息,并保 额持有人利益为根本出发点,按照法律法规 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 和中国证监会的规定披露基金信息,并保证 本基金信息披露义务人应当在中国证 所披露信息的真实性、准确性和完整性、及 监会规定时间内,将应予披露的基金信息 时性、简明性和易得性。 通过中国证监会指定的媒介披露,并保证 本基金信息披露义务人应当在中国证 基金投资者能够按照《基金合同》约定的 监会规定时间内,将应予披露的基金信息通 时间和方式查阅或者复制公开披露的信息 过中国证监会指定的媒介披露,并保证基金 资料。 投资者能够按照《基金合同》约定的时间和 三、本基金信息披露义务人承诺公开 方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 披露的基金信息,不得有下列行为: 三、本基金信息披露义务人承诺公开披 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗 露的基金信息,不得有下列行为: 漏; 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗 5 章节 原文 修订 2、对证券投资业绩进行预测; 漏; 3、违规承诺收益或者承担损失; 2、对证券投资业绩进行预测; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人 3、违规承诺收益或者承担损失; 或者基金销售机构; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人 5、登载任何自然人、法人或者其他组 或者基金销售机构; 织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 5、登载任何自然人、法人和非法人组 6、中国证监会禁止的其他行为。 织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 四、本基金公开披露的信息应采用中 6、中国证监会禁止的其他行为。 文文本。如同时采用外文文本的,基金信 四、本基金公开披露的信息应采用中文 息披露义务人应保证两种文本的内容一 文本。如同时采用外文文本的,基金信息披 致。两种文本发生歧义的,以中文文本为 露义务人应保证不同文本的内容一致。不同 准。 文本之间发生歧义的,以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数 字;本基金的人民币份额以人民币计算并 字;本基金的人民币份额以人民币计算并披 披露净值及相关信息;美元份额以美元计 露净值及相关信息;美元份额以美元计算并 算并披露净值及相关信息;其他外币份额 披露净值及相关信息;其他外币份额(如有) (如有)以此类推。除特别说明外,人民 以此类推。除特别说明外,人民币份额的货 币份额的货币单位为人民币元,美元份额 币单位为人民币元,美元份额的货币单位为 的货币单位为美元。 美元。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: 公开披露的基金信息包括: (一)基金招募说明书、《基金合同》、 (一)基金招募说明书、《基金合同》、 基金托管协议 基金托管协议、基金产品资料概要 1、《基金合同》是界定《基金合同》 1、《基金合同》是界定《基金合同》当 当事人的各项权利、义务关系,明确基金 事人的各项权利、义务关系,明确基金份额 份额持有人大会召开的规则及具体程序, 持有人大会召开的规则及具体程序,说明基 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重 金产品的特性等涉及基金投资者重大利益 大利益的事项的法律文件。 的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披 2、基金招募说明书应当最大限度地披 露影响基金投资者决策的全部事项,说明 露影响基金投资者决策的全部事项,说明基 基金认购、申购和赎回安排、基金投资、 金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金 基金产品特性、风险揭示、信息披露及基 产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额 金份额持有人服务等内容。《基金合同》生 持有人服务等内容。基金合同生效后,基金 效后,基金管理人在每 6 个月结束之日起 招募说明书的信息发生重大变更的,基金管 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上, 理人应当在三个工作日内,更新基金招募说 将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒 明书并登载在指定网站上;基金招募说明书 介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要 其他信息发生变更的,基金管理人至少每年 办公场所所在地的中国证监会派出机构报 更新一次。基金终止运作的,基金管理人不 送更新的招募说明书,并就有关更新内容 再更新基金招募说明书。 提供书面说明。 3、基金托管协议是界定基金托管人和 3、基金托管协议是界定基金托管人和 基金管理人在基金财产保管及基金运作监 基金管理人在基金财产保管及基金运作监 督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金产品资料概要是基金招募说明 6 章节 原文 修订 基金募集申请经中国证监会注册后, 书的摘要文件,用于向投资者提供简明的基 基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将 金概要信息。《基金合同》生效后,基金产 基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在 品资料概要的信息发生重大变更的,基金管 指定媒介上;基金管理人、基金托管人应 理人应当在三个工作日内,更新基金产品资 当将《基金合同》、基金托管协议登载在网 料概要,并登载在指定网站及基金销售机构 站上。 网站或营业网点;基金产品资料概要其他信 (二)基金份额发售公告 息发生变更的,基金管理人至少每年更新一 基金管理人应当就基金份额发售的具 次。基金终止运作的,基金管理人不再更新 体事宜编制基金份额发售公告,并在披露 基金产品资料概要。 招募说明书的当日登载于指定媒介上。 基金募集申请经中国证监会注册后,基 (三)《基金合同》生效公告 金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金 基金管理人应当在收到中国证监会确 招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定 认文件的次日在指定媒介上登载《基金合 媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基 同》生效公告。 金合同》、基金托管协议登载在网站上。 (四)基金份额上市交易公告书 (二)基金份额发售公告 本基金 A 类人民币份额获准在深圳证 基金管理人应当就基金份额发售的具 券交易所上市交易的,基金管理人应当在 体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招 基金份额上市交易前至少 3 个工作日将基 募说明书的当日登载于指定媒介上。 金份额上市交易公告书登载于指定媒介 (三)《基金合同》生效公告 上。 基金管理人应当在收到中国证监会确 (五)基金资产净值、基金份额净值 认文件的次日在指定媒介上登载《基金合 基金合同生效后,在开始办理基金份额 同》生效公告。 申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周 (四)基金份额上市交易公告书 通过基金管理人网站公告一次基金资产净 本基金 A 类人民币份额获准在深圳证 值和不同币种份额的基金份额净值。 券交易所上市交易的,基金管理人应当在基 在 开始办理 基金份 额申购或 赎回之 金份额上市交易前至少 3 个工作日将基金 后,基金管理人应当在 T+2 日内(T 日为 份额上市交易公告书登载于指定媒介上。 开放日)通过网站、基金份额发售网点以 (五)基金净值信息 及其他指定媒介,披露开放日的人民币基 《基金合同》生效后,在开始办理基金 金份额的基金份额净值和基金份额累计净 份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少 值,通过基金管理人网站披露开放日的美 每周在指定网站披露一次人民币基金份额 元基金份额的基金份额净值和基金份额累 的基金份额净值和基金份额累计净值,至少 计净值。 每周通过基金管理人网站披露一次美元基 基金管理人应当公告半年度和年度最 金份额的基金份额净值和基金份额累计净 后一个市场交易日基金资产净值和基金份 值。 额净值。基金管理人应当在前述最后一个 在开始办理基金份额申购或赎回之后, 市场交易日后两个工作日,将基金资产净 基金管理人应当在不晚于每个开放日的第 值、人民币基金份额的基金份额净值和基 二个工作日,通过指定网站、基金销售机构 金份额累计净值登载在指定媒介和网站 网站或者营业网点披露开放日的人民币基 上,将美元基金份额的基金份额净值和基 金份额的基金份额净值和基金份额累计净 金份额累计净值登载在基金管理人网站 值,通过基金管理人网站披露开放日的美元 上。 基金份额的基金份额净值和基金份额累计 (六)基金份额申购、赎回价格 净值。 7 章节 原文 修订 基金管理人应当在《基金合同》、招募 基金管理人应当在不晚于半年度和年 说明书等信息披露文件上载明基金份额申 度最后一日的第二个工作日,在指定网站披 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎 露半年度和年度最后一日的人民币基金份 回费率,并保证投资者能够在基金份额发 额的基金份额净值和基金份额累计净值,在 售网点查阅或者复制前述信息资料。 基金管理人网站披露半年度和年度最后一 (七)基金定期报告,包括基金年度 日的美元基金份额的基金份额净值和基金 报告、基金半年度报告和基金季度报告 份额累计净值。 基金管理人应当在每年结束之日起 90 (六)基金份额申购、赎回价格 日内,编制完成基金年度报告,并将年度 基金管理人应当在《基金合同》、招募 报告正文登载于网站上,将年度报告摘要 说明书等信息披露文件上载明基金份额申 登载在指定媒介上。基金年度报告的财务 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回 会计报告应当经过审计。 费率,并保证投资者能够在基金销售机构网 基金管理人应当在上半年结束之日起 站或营业查阅或者复制前述信息资料。 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将 (七)基金定期报告,包括基金年度报 半年度报告正文登载在网站上,将半年度 告、基金中期报告和基金季度报告 报告摘要登载在指定媒介上。 基金管理人应当在每年结束之日起三 基金管理人应当在每个季度结束之日 个月内,编制完成基金年度报告,并将年度 起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告, 报告登载于指定网站上,并将年度报告提示 并将季度报告登载在指定媒介上。 性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中 《基金合同》生效不足 2 个月的,基 的财务会计报告应当经过具有证券、期货相 金管理人可以不编制当期季度报告、半年 关业务资格的会计师事务所审计。 度报告或者年度报告。 基金管理人应当在上半年结束之日起 基金定期报告在公开披露的第 2 个工 两个月内,编制完成基金中期报告,并将中 作日,分别报中国证监会和基金管理人主 期报告登载在指定网站上,并将中期报告提 要办公场所所在地中国证监会派出机构备 示性公告登载在指定报刊上。 案。报备应当采用电子文本或书面报告方 基金管理人应当在季度结束之日起 15 式。 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将 报告期内出现单一投资者持有基金份 季度报告登载在指定网站上,并将季度报告 额比例达到或超过 20%的情形,基金管理 提示性公告登载在指定报刊上。 人应当在季度报告、半年度报告、年度报 《基金合同》生效不足 2 个月的,基金 告等定期报告文件中披露该投资者的类 管理人可以不编制当期季度报告、中期报告 别、报告期末持有份额及占比、报告期内 或者年度报告。 持有份额变化情况及产品的特有风险,中 报告期内出现单一投资者持有基金份 国证监会认定的特殊情形除外。 额比例达到或超过 20%的情形,为保障其 基金持续运作过程中,基金管理人应 他投资者的权益,基金管理人应当在季度报 当在基金年度报告和半年度报告中披露基 告、中期报告、年度报告等定期报告“影响 金组合资产情况及其流动性风险分析等。 投资者决策的其他重要信息”项下披露该投 (八)临时报告 资者的类别、报告期末持有份额及占比、报 本基金发生重大事件,有关信息披露 告期内持有份额变化情况及产品的特有风 义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告 险,中国证监会认定的特殊情形除外。 书,予以公告,并在公开披露日分别报中 基金持续运作过程中,基金管理人应当 国证监会和基金管理人主要办公场所所在 在基金年度报告和中期报告中披露基金组 地的中国证监会派出机构备案。 合资产情况及其流动性风险分析等。 8 章节 原文 修订 前款所称重大事件,是指可能对基金 (八)临时报告 份额持有人权益或者基金份额的价格产生 本基金发生重大事件,有关信息披露义 重大影响的下列事件: 务人应当在 2 日内编制临时报告书,并登载 1、基金份额持有人大会的召开; 在指定报刊和指定网站上。 2、终止《基金合同》; 前款所称重大事件,是指可能对基金份 3、转换基金运作方式; 额持有人权益或者基金份额的价格产生重 4、更换基金管理人、基金托管人或境 大影响的下列事件: 外托管人; 1、基金份额持有人大会的召开及决定 5、基金管理人、基金托管人、境外托 的事项; 管人的法定名称、住所发生变更; 2、基金终止上市交易、基金合同终止、 6、基金管理人股东及其出资比例发生 基金清算; 变更; 3、转换基金运作方式、基金合并; 7、基金募集期延长; 4、更换基金管理人、基金托管人、境 8、基金管理人的董事长、总经理及其 外托管人、基金份额登记机构,基金改聘会 他高级管理人员、基金经理和基金托管人 计师事务所; 基金托管部门负责人发生变动; 5、基金管理人委托基金服务机构代为 9、基金管理人的董事在一年内变更超 办理基金的份额登记、核算、估值等事项, 过百分之五十; 基金托管人委托基金服务机构代为办理基 10、基金管理人、基金托管人基金托 金的核算、估值、复核等事项; 管部门的主要业务人员在一年内变动超过 6、基金管理人、基金托管人、境外托 百分之三十; 管人的法定名称、住所发生变更; 11、涉及基金财产、基金管理业务、 7、基金管理公司变更持有百分之五以 基金托管业务的诉讼或者仲裁; 上股权的股东、基金管理人的实际控制人变 12、基金管理人、基金托管人、境外 更; 托管人受到监管部门的调查; 8、基金募集期延长或提前结束募集; 13、基金管理人及其董事、总经理及 9、基金管理人的高级管理人员、基金 其他高级管理人员、基金经理受到严重行 经理和基金托管人专门基金托管部门负责 政处罚,基金托管人及其基金托管部门负 人发生变动; 责人受到严重行政处罚; 10、基金管理人的董事在最近 12 个月 14、重大关联交易事项; 内变更超过百分之五十,基金管理人、基金 15、基金收益分配事项; 托管人专门基金托管部门的主要业务人员 16、基金管理费、基金托管费、销售 在最近 12 个月内变动超过百分之三十; 服务费等费用计提标准、计提方式和费率 11、涉及基金财产、基金管理业务、基 发生变更; 金托管业务的诉讼或者仲裁; 17、基金份额净值估值错误达基金份 12、基金管理人或其高级管理人员、基 额净值百分之零点五; 金经理因基金管理业务相关行为受到重大 18、基金改聘会计师事务所; 行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门 19、变更基金销售机构; 基金托管部门负责人因基金托管业务相关 20、更换基金份额登记结算机构; 行为受到重大行政处罚、刑事处罚; 21、本基金开始办理申购、赎回; 13、基金管理人运用基金财产买卖基金 22、本基金申购、赎回费率及其收费 管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 方式发生变更; 制人或者与其有重大利害关系的公司发行 23、本基金发生巨额赎回并延期支付; 的证券或者承销期内承销的证券,或者从事 9 章节 原文 修订 24、本基金连续发生巨额赎回并暂停 其他重大关联交易事项,中国证监会另有规 接受赎回申请; 定的情形除外; 25、本基金暂停接受申购、赎回申请 14、基金收益分配事项; 后重新接受申购、赎回; 15、基金管理费、基金托管费、销售服 26、更换或撤销境外托管人; 务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计 27、本基金推出新业务或新服务; 提方式和费率发生变更; 28、调整基金份额类别; 16、基金份额净值计价错误达基金份额 29、发生涉及基金申购、赎回事项调 净值百分之零点五; 整或潜在影响投资者赎回等重大事项时; 17、本基金开始办理申购、赎回; 30、中国证监会规定的其他事项。 18、本基金暂停接受申购、赎回申请或 (九)澄清公告 重新接受申购、赎回申请; 在《基金合同》存续期限内,任何公 19、基金份额停牌、复牌、暂停上市、 共媒介中出现的或者在市场上流传的消息 恢复上市或终止上市交易; 可能对基金份额价格产生误导性影响或者 20、更换或撤销境外托管人; 引起较大波动的,相关信息披露义务人知 21、调整基金份额类别的设置; 悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 22、基金推出新业务或服务; 将有关情况立即报告中国证监会。 23、基金信息披露义务人认为可能对基 (十)基金份额持有人大会决议 金份额持有人权益或者基金份额的价格产 基金份额持有人大会决定的事项,应 生重大影响的其他事项或中国证监会规定 当依法报国务院证券监督管理机构备案, 的其他事项。 并予以公告。 (九)澄清公告 (十一)中国证监会规定的其他信息。 在《基金合同》存续期限内,任何公共 六、信息披露事务管理 媒体中出现的或者在市场上流传的消息可 基金管理人、基金托管人应当建立健 能对基金份额价格产生误导性影响或者引 全信息披露管理制度,指定专人负责管理 起较大波动,以及可能损害基金份额持有人 信息披露事务。 权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立 基金信息披露义务人公开披露基金信 即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立 息,应当符合中国证监会相关基金信息披 即报告中国证监会、基金上市交易的证券交 露内容与格式准则的规定。 易所。 基金托管人应当按照相关法律法规、 (十)基金份额持有人大会决议 中国证监会的规定和《基金合同》的约定, 基金份额持有人大会决定的事项,应当 对基金管理人编制的基金资产净值、各类 依法报国务院证券监督管理机构备案,并予 基金份额的基金份额净值、基金份额申购 以公告。 赎回价格、基金定期报告和定期更新的招 (十一)清算报告 募说明书等公开披露的相关基金信息进行 基金合同终止的,基金管理人应当依法 复核、审查,并向基金管理人出具书面文 组织基金财产清算小组对基金财产进行清 件、盖章或者 XBRL 电子方式复核确认。 算并作出清算报告。基金财产清算小组应当 基金管理人、基金托管人应当在指定 将清算报告登载在指定网站上,并将清算报 媒介中选择披露信息的报刊。 告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人、基金托管人除依法在指 (十二)中国证监会规定的其他信息。 定媒介上披露信息外,还可以根据需要在 六、信息披露事务管理 其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒 基金管理人、基金托管人应当建立健全 介不得早于指定媒介披露信息,并且在不 信息披露管理制度,指定专门部门及高级管 10 章节 原文 修订 同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 理人员管理信息披露事务。 七、信息披露文件的存放与查阅 基金信息披露义务人公开披露基金信 招募说明书公布后,应当分别置备于 息,应当符合中国证监会相关基金信息披露 基金管理人、基金托管人和基金销售机构 内容与格式准则等法规的规定。 的住所,供公众查阅、复制。 基金托管人应当按照相关法律法规、中 基金定期报告公布后,应当分别置备 国证监会的规定和《基金合同》的约定,对 于基金管理人和基金托管人的住所,以供 基金管理人编制的基金资产净值、各类基金 公众查阅、复制。 份额的基金份额净值、基金份额申购赎回价 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基 金产品资料概要、基金清算报告等公开披露 的相关基金信息进行复核、审查,并向基金 管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报 刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管 理人、基金托管人应当向中国证监会基金电 子披露网站报送拟披露的基金信息,并保证 相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在指定 媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他 公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得 早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上 披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规 要求披露信息外,也可着眼于为投资者决策 提供有用信息的角度,在保证公平对待投资 者、不误导投资者、不影响基金正常投资操 作的前提下,自主提升信息披露服务的质 量。具体要求应当符合中国证监会及自律规 则的相关规定。前述自主披露如产生信息披 露费用,该费用不得从基金财产中列支。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后,基金管理 人、基金托管人应当按照相关法律法规规定 将信息置备于公司办公场所、基金上市交易 的证券交易所,供社会公众查阅、复制。 2、托管协议 章节 原文 修订 全文 临时公告披露时限:“2 个工作日内” 临时公告披露时限:“2 日内” 一、基 注册地址:广东省珠海市横琴新区宝 注册地址:广东省珠海市横琴新区宝 金托管 中路 3 号 4004-8 室 华路 6 号 105 室-42891(集中办公区) 协议当 经营范围:基金募集、基金销售;资 经营范围:公开募集证券投资基金管 11  章节 原文 修订 事人 产管理;经中国证监会批准的其他业务 理、基金销售、特定客户资产管理 二、基 本协议依据《中华人民共和国合同 本协议依据《中华人民共和国合同 金托管 法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 协议的 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券 依据、 投资基金运作管理办法》(以下简称“《运 投资基金运作管理办法》(以下简称“《运 目的和 作办法》”)、《证券投资基金信息披露管理 作办法》”)、《公开募集证券投资基金信息 原则 办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《合 披露管理办法》(以下简称“《信息披露办 格境内机构投资者境外证券投资管理试行 法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投 办法》(以下简称“《试行办法》”)、《关于 资管理试行办法》(以下简称“《试行办 实施〈合格境内机构投资者境外证券投资 法》”)、《关于实施〈合格境内机构投资者 管理试行办法〉有关问题的通知》(以下简 境外证券投资管理试行办法〉有关问题的 称“《通知》”)、《公开募集开放式证券投资 通知》(以下简称“《通知》”)、《公开募集 基金流动性风险管理规定》 以下简称“《管 开放式证券投资基金流动性风险管理规 理规定》”)及其他有关法律法规与《易方 定》(以下简称“《管理规定》”)及其他有 达原油证券投资基金(QDII)基金合同》 关法律法规与《易方达原油证券投资基金 (以下简称“《基金合同》”)订立。 (QDII)基金合同》(以下简称“《基金合 同》”)订立。 八、交 (四)基金分红 (四)基金分红 易及清 1、基金管理人确定分红方案通知基金 1、基金管理人确定分红方案通知基金 算交收 托管人,双方核定后报中国证监会备案并 托管人,双方核定后依照《信息披露办法》 安排 公告。 的有关规定在中国证监会指定媒介上公 告。 九、基 基金财务报表由基金管理人和基金托 基金财务报表由基金管理人和基金托 金资产 管人每月分别独立编制。月度报表的编制, 管人每月分别独立编制。月度报表的编制, 净值计 应于每月终了后 5 个工作日内完成;招募 应于每月终了后 5 个工作日内完成;基金 算和会 说明书在《基金合同》生效后每六个月更 合同生效后,基金招募说明书的信息发生 计核算 新并公告一次,于该等期间届满后 45 日内 重大变更的,基金管理人应当在三个工作 公告。在每个季度结束之日起 15 个工作日 日内,更新基金招募说明书并登载在指定 内完成基金季度报告的编制和复核;在上 网站上;基金招募说明书其他信息发生变 半年结束之日起 60 日内完成基金半年度 更的,基金管理人至少每年更新一次。基 报告的编制及复核;在每年结束之日起 90 金终止运作的,基金管理人不再更新基金 日内完成基金年度报告的编制及复核。基 招募说明书。基金管理人应当在每年结束 金年度报告的财务会计报告应当经过审 之日起三个月内,编制完成基金年度报告; 计。基金合同生效不足两个月的,基金管 基金管理人应当在上半年结束之日起两个 理人可以不编制当期季度报告,半年度报 月内,编制完成基金中期报告;基金管理 告或者年度报告。 人应当在季度结束之日起 15 个工作日内, 基金管理人或其委托的第三方机构在 编制完成基金季度报告。《基金合同》生效 月度报表完成当日,将报表盖章后提供给 不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当 基金托管人复核;基金托管人在收到后应 期季度报告、中期报告或者年度报告。基 立即进行复核,并将复核结果书面通知基 金年度报告的财务会计报告应当经过具有 金管理人。基金管理人或其委托的第三方 证券、期货相关业务资格的会计师事务所 机构在季度报告完成当日,将有关报告提 审计。 供给基金托管人复核,基金托管人应在收 基金管理人或其委托的第三方机构在 12  章节 原文 修订 到后 7 个工作日内完成复核,并将复核结 月度报表完成当日,将报表盖章后提供给 果书面通知基金管理人。基金管理人或其 基金托管人复核;基金托管人在收到后应 委托的第三方机构在半年度报告完成当 立即进行复核,并将复核结果书面通知基 日,将有关报告提供给基金托管人复核, 金管理人。基金管理人或其委托的第三方 基金托管人应在收到后 15 个工作日内完 机构在季度报告完成当日,将有关报告提 成复核,并将复核结果书面通知基金管理 供给基金托管人复核,基金托管人应在收 人。基金管理人或其委托的第三方机构在 到后 7 个工作日内完成复核,并将复核结 年度报告完成当日,将有关报告提供基金 果书面通知基金管理人。基金管理人或其 托管人复核,基金托管人应在收到后 20 委托的第三方机构在中期报告完成当日, 个工作日内完成复核,并将复核结果书面 将有关报告提供给基金托管人复核,基金 通知基金管理人。基金管理人和基金托管 托管人应在收到后 15 个工作日内完成复 人之间的上述文件往来均以传真的方式或 核,并将复核结果书面通知基金管理人。 双方商定的其他方式进行。 基金管理人或其委托的第三方机构在年度 报告完成当日,将有关报告提供基金托管 人复核,基金托管人应在收到后 20 个工作 日内完成复核,并将复核结果书面通知基 金管理人。基金管理人和基金托管人之间 的上述文件往来均以传真的方式或双方商 定的其他方式进行。 十、基 本基金收益分配方案由基金管理人拟 本基金收益分配方案由基金管理人拟 金的收 订、基金托管人对相关财务数据进行复核, 订、基金托管人对相关财务数据进行复核, 益分配 由基金管理人依照《信息披露办法》的有 由基金管理人依照《信息披露办法》的有 关规定在指定媒介上公告并报中国证监会 关规定在指定媒介上公告。 备案 十一、 2、本基金信息披露的所有文件,包括 2、本基金信息披露的所有文件,包括 基金信 《基金合同》、本协议和本协议规定的定期 《基金合同》、本协议、基金产品资料概要 息披露 报告、临时报告、基金资产净值公告及其 和本协议规定的定期报告(包括基金年度 他必要的公告文件,由基金管理人和基金 报告、基金中期报告和基金季度报告)、临 托管人按照有关法律法规的规定予以公 时报告、澄清公告、基金份额持有人大会 布。基金管理人负责办理与基金有关的信 决议、清算报告、基金净值信息及其他必 息披露事宜,对于根据相关法律法规和基 要的公告文件,由基金管理人和基金托管 金合同规定的需要由基金托管人复核的信 人按照有关法律法规的规定予以公布。基 息披露文件,在经基金托管人复核无误后, 金管理人负责办理与基金有关的信息披露 由基金管理人予以公布。 事宜,对于根据相关法律法规和基金合同 …… 规定的需要由基金托管人复核的信息披露 5、当出现下述情况时,基金管理人和 文件,在经基金托管人复核无误后,由基 基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 金管理人予以公布。 息: …… (1)不可抗力; 5、当出现下述情况时,基金管理人和 (2)法律法规、基金合同或中国证监 基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 会规定的情况。 息: 对于因不可抗力等原因导致基金信息 (1)不可抗力; 的暂停或延迟披露的(如暂停披露基金资 (2)法律法规、基金合同或中国证监 13 章节 原文 修订 产净值和基金份额净值),基金管理人应及 会规定的情况。 时向中国证监会报告,并与基金托管人协 对于因不可抗力等原因导致基金信息 商采取补救措施。不可抗力情形消失后, 的暂停或延迟披露的(如暂停披露基金净 基金管理人和基金托管人应及时恢复办理 值信息),基金管理人应及时向中国证监会 信息披露。 报告,并与基金托管人协商采取补救措施。 基金管理人、基金托管人应根据相关 不可抗力情形消失后,基金管理人和基金 法律法规、《基金合同》的规定将《基金合 托管人应及时恢复办理信息披露。 同》、首次募集的《招募说明书》、半年度 基金管理人、基金托管人应根据相关 报告、年度报告、季度报告、定期更新的 法律法规、《基金合同》的规定将《基金合 《招募说明书》、临时公告等文本存放在基 同》、首次募集的《招募说明书》、中期报 金管理人、基金托管人的住所,并接受基 告、年度报告、季度报告、更新的《招募 金份额持有人的查询和复制要求。基金管 说明书》、基金产品资料概要、基金清算报 理人、基金托管人应为文本存放、基金份 告、临时公告等文本存放在基金管理人、 额持有人查询有关文件提供必要的场所和 基金托管人的住所,并接受基金份额持有 其他便利。 人的查询和复制要求。基金管理人、基金 …… 托管人应为文本存放、基金份额持有人查 基金托管人应按《基金法》、《运作办 询有关文件提供必要的场所和其他便利。 法》、《信息披露办法》和其他有关法律法 …… 规的规定于每个上半年度结束后 60 日内、 基金托管人应按《基金法》、《运作办 每个会计年度结束后 90 日内在基金半年 法》、《信息披露办法》和其他有关法律法 度报告及年度报告中分别出具基金托管人 规的规定于每个上半年度结束后两个月 报告。 内、每个会计年度结束后三个月内在基金 中期报告及年度报告中分别出具基金托管 人报告。 14