国寿安保鑫钱包货币市场基金2015年年度报告 国寿安保鑫钱包货币市场基金 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：广发银行股份有限公司 送出日期：2016年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金的基金合同规定，于2016年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年10月21日(基金合同生效日)起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................5 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................6 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................8§4 管理人报告...........................................................................................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................................................8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..........................................................................9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..........................................................9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................10 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................... 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................ 11 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................ 11§5 托管人报告.........................................................................................................................................12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................12§6 审计报告.............................................................................................................................................12 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................12 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................12§7 年度财务报表.....................................................................................................................................13 7.1 资产负债表................................................................................................................................13 7.2 利润表........................................................................................................................................14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................15 7.4 报表附注....................................................................................................................................16§8 投资组合报告.....................................................................................................................................32 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................32 8.2 债券回购融资情况....................................................................................................................32 8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................33 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................33 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................34 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................34 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................34 8.8 投资组合报告附注....................................................................................................................35§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................35 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................35 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................35 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................35§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................36§11 重大事件揭示...................................................................................................................................36 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................36 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................36 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................36 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................36 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................36 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................36 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................37 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................37 11.9 其他重大事件..........................................................................................................................37§12 备查文件目录...................................................................................................................................38 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................38 12.2 存放地点..................................................................................................................................38 12.3 查阅方式..................................................................................................................................38 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国寿安保鑫钱包货币市场基金 基金简称 国寿安保鑫钱包货币 基金主代码 001931 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年10月21日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 257,156,398.61份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上，力争 获得超越业绩比较基准的稳定回报。 投资策略 本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策 变化趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利 率走势与收益率曲线变化趋势，并综合考虑各类投资品 种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行 积极管理。 业绩比较基准 活期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品 种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混 合型基金和债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披 姓名 张彬 李春磊 露负责 联系电话 010-50850744 010-65169830 人 电子邮箱 public@gsfunds.com.cn lichunlei@cgbchina.com.cn 客户服务电话 4009-258-258 95508 传真 010-50850776 010-65169555 注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3幢306号 广东省广州市东风东路713号 办公地址 北京市西城区金融大街28号院盈泰商 北京市东城区东长安街甲2号 务中心2号楼11层 邮政编码 100033 100005 法定代表人 刘慧敏 董建岳 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证 券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼16层 注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰 商务中心2号楼11层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年10月21日(基金合同生效日)-2015年12月31日 本期已实现收益 1,357,066.24 本期利润 1,357,066.24 本期净值收益率 0.5567% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 期末基金资产净值 257,156,398.61 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2015年末 累计净值收益率 0.5567% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场 基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相 等。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 准差④ 自基金合同 0.5567% 0.0007% 0.0690% 0.0000% 0.4877% 0.0007% 生效起至今 注：本基金每日进行收益分配并结转为基金份额。 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注：本基金的基金合同于2015年10月21日生效，按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。截至本报告期末，本基金建仓期尚未结束。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2015 1,342,150.03 - 14,916.21 1,357,066.24 合计 1,342,150.03 - 14,916.21 1,357,066.24 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准，于2013 年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理有限 公司，持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安保资本投资 有限公司），持有股份14.97%。 截至2015年12月31日，公司共管理18只开放式基金及若干专户，公司管理资产总 规模为699.60亿元，其中公募基金管理规模570.03亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 硕士研究生。2002年7月至2003年8月， 任职于交通银行北京分行，担任交易员； 2004年11月至2008年1月，任职于华夏 银行总行资金部，担任交易员；2008年2 基 金 2015年10 月至2013年12月，任职于嘉实基金，历 桑迎 经理 月21日 - 11 任交易员、基金经理。2013年12月加入 国寿安保基金管理有限公司，现任国寿安 保场内实时申赎货币市场基金、国寿安保 薪金宝货币市场基金、国寿安保聚宝盆货 币市场基金及国寿安保鑫钱包货币市场 基金基金经理。 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办 法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金 合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额 持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的 前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存 在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年货币市场呈现先紧后松的走势。2015年初货币市场收益率整体处于高位，随着经济形势的进一步走弱央行在2季度开启中性偏宽松的货币政策，货币市场利率开始大幅下行。15年初银行间市场7天回购利率维持在4-5%之间振荡，3月后7天回购利率快速回落至2%附近。2季度后随着股市波动、外汇以及资本流动等因素的影响，7天回购利率基本维持在2%-2.6%区间内波动。现券方面，短期债券收益率随着资金面逐渐宽松大幅下行。1年期AAA级别短期融资券收益率年初高达4.5%以上，随着回购利率快速下行该级别短期融资券收益率快速降至3.2%附近。其后，短期债券收益率随着资金利率的波动在2.8%-3.4%之间波动。此外，2015年值得关注的是信用风险事件的频繁发生。在信用事件爆发的背景下，不同行业、不同评级债券收益率走势出现分化。市场认可的品种收益率追随资金利率快速下行，而市场不认可的产能过剩行业债券收益率则维持高位甚至大幅上行。煤炭、钢铁等过剩产能行业发行的债券收益率市场维持高位。 2015年，本基金秉持稳健投资原则，谨慎操作，结合本基金以零售客户为主的特点，以确保组合流动性、安全性为首要任务；灵活配置债券投资和同业存款，管理现金流，保障组合充足流动性。整体看，2015年本基金成功应对了市场和规模的波动，投资业绩平稳提高，实现了均衡安全性、流动性和收益性的目标，组合的持仓结构、流动性和弹性良好，为下一阶段抓住市场机遇、创造安全收益打下了良好基础。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金份额净值收益率为0.5567%，同期业绩比较基准收益率为0.0690%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，国内外宏观经济走势和政策将成为影响货币市场的主要因素。海外方面，美联储2016年仍可能继续升息，地缘政治冲突可能对商品价格产生影响，各种政治、经济的影响错综复杂。国内方面央行能否有效稳定人民币汇率预期以及国际资本流动是否对国内经济政策形成挚肘，以上因素都将影响货币市场走势。综合当前国内外经济和货币环境，预计央行仍将维持稳健货币政策的主基调，并随着国内外经济状况进行动态微调,通过公开市场操作等政策工具引导市场利率。 针对上述复杂的市场环境，本基金将坚持谨慎操作风格，强化投资风险控制，以确保组合安全性和流动性为首要任务，兼顾收益性。密切关注各项宏观数据、政策调整和市场资金面情况，平衡配置同业存款和债券投资，谨慎控制组合的信用配置，保持合理流动性资产配置，细致管理现金流，以控制利率风险和应对组合规模波动，努力为投资人创造安全稳定的收益。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由公司领导担任，委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并按月结转为基金份额，使基金账面份额净值始终保持1.00元。 本基金本报告期内分配收益1,357,066.24元，4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国寿安保鑫钱 包货币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同 和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督，对基金资产 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复 核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2016)审字第61090605_A15号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国寿安保鑫钱包货币市场基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的国寿安保鑫钱包货币市场基金财务报表，包括 2015年12月31日的资产负债表和2015年10月21日（基金合同生 效日）至2015年12月31日止期间的利润表和所有者权益（基金净 值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人国寿安保基金管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了国寿安保鑫钱包货币市场基金2015年12月31日 的财务状况以及2015年10月21日（基金合同生效日）至2015年 12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 辜虹 郭燕 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 审计报告日期 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国寿安保鑫钱包货币市场基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 119,827,003.06 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 109,911,931.33 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 109,911,931.33 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 1,642,167.97 应收股利 - 应收申购款 56,000,000.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 287,381,102.36 负债和所有者权益 附注号 本期末2015年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 29,999,635.00 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 58,369.38 应付托管费 9,728.17 应付销售服务费 38,912.90 应付交易费用 7.4.7.7 2,208.50 应交税费 - 应付利息 10,933.59 应付利润 14,916.21 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 90,000.00 负债合计 30,224,703.75 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 257,156,398.61 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 257,156,398.61 负债和所有者权益总计 287,381,102.36 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值人民币1.000元，基金份额总额为 257,156,398.61份。 7.2利润表 会计主体：国寿安保鑫钱包货币市场基金 本报告期：2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2015年10月21日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 一、收入 1,744,816.83 1.利息收入 1,744,816.83 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,547,769.89 债券利息收入 197,046.94 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - 减：二、费用 387,750.59 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 142,350.46 2．托管费 7.4.10.2.2 23,725.01 3．销售服务费 7.4.10.2.3 94,900.29 4．交易费用 7.4.7.19 - 5．利息支出 15,874.83 其中：卖出回购金融资产支出 15,874.83 6．其他费用 7.4.7.20 110,900.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,357,066.24 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,357,066.24 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保鑫钱包货币市场基金 本报告期：2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 255,068,329.26 - 255,068,329.26 二、本期经营活动产生的基金净 - 1,357,066.24 1,357,066.24 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 2,088,069.35 - 2,088,069.35 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 57,351,089.27 - 57,351,089.27 2.基金赎回款 -55,263,019.92 - -55,263,019.92 四、本期向基金份额持有人分配 - -1,357,066.24 -1,357,066.24 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 257,156,398.61 - 257,156,398.61 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告-至-财务报表由下列负责人签署： ______左季庆______ ______左季庆______ ____韩占锋____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国寿安保鑫钱包货币市场基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可 2015 2161号文《关于准予国寿安保 鑫钱包货币市场基金注册的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司于2015年10 月19日至2015年10月20日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙）验证出具安永华明(2015)验字第61090605_A09号验资报告后，向中 国证监会报送基金备案材料。基金合同于2015年10月21日正式生效，首次设立募集规 模为255,068,329.26份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的 基金管理人和注册登记机构均为国寿安保基金管理有限公司，基金托管人为广发银行 股份有限公司。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国寿安保鑫钱包货币市场基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为：现金、通知存款、短期融资券、超短期融资券、 一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券 回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限（或回售期限）在397 天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据、证券公司短期公司债以及中 国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修 订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”） 编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协 会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一 步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准 则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证 券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基 金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年10月21日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报告期间为2015年10月21日（基金合同生效日）至2015年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值； 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转； (2)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 本基金金融工具的估值方法具体如下： （1)银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； （2)债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； （3)回购协议 1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； （4)其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过0.50%的情形，基金管理人应编制并披露临时报告； 3)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括红利再投资、基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.3%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提； (4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3) “每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； (4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； (5)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；在每日收益支付时，若当日净收益大于零，则为投资人增加相应的基金份额；若当日净收益等于零，则保持投资人基金份额不变；基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零，缩减投资人基金份额；若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； (6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。-7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 7.4.6.1营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所 得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的 通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关 税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、 储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代 扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存 款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 活期存款 1,827,003.06 定期存款 118,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 - 存款期限3个月-1年 118,000,000.00 其他存款 - 合计： 119,827,003.06 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 - - - - 券 银行间市场 109,911,931.33 110,543,000.00 631,068.67 0.2454% 合计 109,911,931.33 110,543,000.00 631,068.67 0.2454% 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 应收活期存款利息 407.37 应收定期存款利息 532,057.97 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 1,109,702.63 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,642,167.97 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 2,208.50 合计 2,208.50 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 90,000.00 合计 90,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 255,068,329.26 255,068,329.26 本期申购 57,351,089.27 57,351,089.27 本期赎回(以"-"号填列) -55,263,019.92 -55,263,019.92 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 257,156,398.61 257,156,398.61 注：本期申购包含红利再投资及转入的份额及金额；本期赎回包含转出的份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,357,066.24 - 1,357,066.24 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,357,066.24 - -1,357,066.24 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 活期存款利息收入 1,015,711.92 定期存款利息收入 532,057.97 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 1,547,769.89 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金于本报告期无买卖股票差价收入。 7.4.7.13债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 7.4.7.13.1资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期无买卖衍生工具差价收入。 7.4.7.16股利收益 本基金于本报告期无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 本基金于本报告期无公允价值变动收益。 7.4.7.18其他收入 本基金于本报告期无其他收入。 7.4.7.19交易费用 本基金于本报告期无交易费用。 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 审计费用 50,000.00 信息披露费 60,000.00 银行费用 900.00 合计 110,900.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须做披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”）基金管理人、注册登记、直销机构 广发银行股份有限公司（简称“广发银行”） 基金托管人、销售机构 中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”）基金管理人的母公司 安保资本投资有限公司（“安保资本”） 基金管理人的股东 中国人寿保险（集团）公司（简称“集团公司”）人寿资产的最终控制人 中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”）集团公司控制的公司 国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富） 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 142,350.46 其中：支付销售机构的客户维护费 - 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.30%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 23,725.01 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.05%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3销售服务费 金额单位：人民币元 获得销售服务费 本期 各关联方名称 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国寿安保 94,900.29 合计 94,900.29 注：销售服务费每日计提，按月支付。销售服务费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费 率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 基金合同生效日（ 2015年10 - 月21日）持有的基金份额 期初持有的基金份额 - 期间申购/买入总份额 56,000,000.00 期间因拆分变动份额 - 减：期间赎回/卖出总份额 - 期末持有的基金份额 56,000,000.00 期末持有的基金份额 21.78% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末2015年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 中国人寿 201,110,754.87 78.21% 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 名称 2015年10月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 广发银行 1,827,003.06 1,015,711.92 注：本基金的银行存款由基金托管人广发银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 已按再投资形式转实收 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 基金 赎回款转出金额 本年变动 合计 1,342,150.03 - 14,916.21 1,357,066.24 - 7.4.12（ 2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额29,999,635.00元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 041564094 15新疆凯迪CP001 - 99.95 200,000 19,990,934.18 041569039 15空港科技CP001 - 99.90 100,000 9,990,237.8 合计 300,000 29,981,171.98 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的短期融资券和政策性金融债等，除在证券交易所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有 者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价 格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而 发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计 价，并通过“影子定价”机制（附注7.4.4.5-4-（2））使按摊余成本确认的基金资产 净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 不计息 合计 2015年12月31日 资产 银行存款 119,827,003.06 - - - 119,827,003.06 交易性金融资产 - 29,920,019.78 79,991,911.55 - 109,911,931.33 应收利息 - - - 1,642,167.97 1,642,167.97 应收申购款 - - - 56,000,000.00 56,000,000.00 资产总计 119,827,003.06 29,920,019.78 79,991,911.55 57,642,167.97 287,381,102.36 负债 卖出回购金融资产款 29,999,635.00 - - - 29,999,635.00 应付管理人报酬 - - - 58,369.38 58,369.38 应付托管费 - - - 9,728.17 9,728.17 应付销售服务费 - - - 38,912.90 38,912.90 应付交易费用 - - - 2,208.50 2,208.50 应付利息 - - - 10,933.59 10,933.59 应付利润 - - - 14,916.21 14,916.21 其他负债 - - - 90,000.00 90,000.00 负债总计 29,999,635.00 - - 225,068.75 30,224,703.75 利率敏感度缺口 89,827,368.06 29,920,019.78 79,991,911.55 57,417,099.22 257,156,398.61 注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允 价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能 的变动时，将对基金资产公允价值产生的影响。于2015年12月31日，在“影子定价”机 制有效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金 资产公允价值不会发生重大变动。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允 价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行 后续计量，因此无重大市场价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末2015年12月31日 项目 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - 交易性金融资产－基金投资 - - 交易性金融资产－债券投资 110,543,000.00 42.99 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 110,543,000.00 42.99 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1.1公允价值 银行存款、结算备付金、买入返售金融资产等，因其剩余期限不长，公允价值与 账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 中无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为人民币109,911,931.33元，无属于第 三层次的余额。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本报告期持有的以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产，在 第一层次和第二层次之间无重大转移。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产未 发生转入或转出第三层次公允价值的情况。 7.4.14.1.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.1.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.1.4财务报表的批准 本财务报表已于2016年3月25日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 109,911,931.33 38.25 其中：债券 109,911,931.33 38.25 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 119,827,003.06 41.70 4 其他各项资产 57,642,167.97 20.06 5 合计 287,381,102.36 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 1.82 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 29,999,635.00 11.67 其中：买断式回购融资 - - 注：本基金报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余 额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 98 限 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 103 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 14 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（%） 值的比例（%） 1 30天以内 46.60 11.67 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 2 30天(含)—60天 7.73 - 其中：剩余存续期超过397 7.73 - 天的浮动利率债 3 60天(含)—90天 3.90 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 4 90天(含)—180天 3.91 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 5 180天(含)—397天（含） 27.20 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 合计 89.34 11.67 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 39,965,058.49 15.54 其中：政策性金融债 39,965,058.49 15.54 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 69,946,872.84 27.20 6 中期票据 - - 7 同业存单 - - 8 其他 - - 9 合计 109,911,931.33 42.74 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 19,884,729.31 7.73 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 041564094 15新疆凯迪CP001 200,000 19,990,934.18 7.77 2 011580006 15兖矿SCP006 200,000 19,985,214.54 7.77 3 041564087 15天恒基CP001 200,000 19,980,486.32 7.77 4 150315 15进出15 200,000 19,884,729.31 7.73 5 150206 15国开06 100,000 10,045,038.71 3.91 6 140311 14进出11 100,000 10,035,290.47 3.90 7 041569039 15空港科技CP001 100,000 9,990,237.80 3.88 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 4 报告期内偏离度的最高值 0.3109% 报告期内偏离度的最低值 0.0049% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0623% 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8投资组合报告附注 8.8.1本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑 其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固 定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。 8.8.2本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的 浮息债的摊余成本超过基金资产净值20％的情况。 8.8.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,642,167.97 4 应收申购款 56,000,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 57,642,167.97 8.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户均持有的基 持有人结构 户数 金份额 机构投资者 个人投资者 (户) 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 246 1,045,351.21 257,116,790.22 99.98% 39,608.39 0.02% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 9,429.26 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015年10月21日）基金份额总额 255,068,329.26 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 57,351,089.27 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 55,263,019.92 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 257,156,398.61 注：本基金的基金合同生效日为2015年10月21日，报告期内基金总申购份额含红利再投资 份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人于2015年2月10日发布公告，聘任蒋柯先生担任本行资 产托管部副总经理。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国 证监会和上海证监局报告。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基 金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基 金提供审计服务 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额的比例 总量的比例 广发证券 2 - - - - - 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)综合实力较强、市场信誉良好； (2)财务状况良好，经营状况稳健； (3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供 定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司 业务发展形成支持； (6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供 全面的交易信息服务； (7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： （1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； （2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交 占当期债券 成交 占当期债券回购 成交 占当期权证 金额 成交总额的比例 金额 成交总额的比例 金额 成交总额的比例 广发证券 - - - - - - 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 国寿安保鑫钱包货币市场基金 《中国证券报》、《上海证券 2015年10月16日 基金份额发售公告 报》、《证券时报》及公司网站 2 国寿安保鑫钱包货币市场基金 《中国证券报》、《上海证券 2015年10月16日 基金合同内容摘要 报》、《证券时报》及公司网站 3 国寿安保鑫钱包货币市场基金 《中国证券报》、《上海证券 2015年10月16日 招募说明书 报》、《证券时报》及公司网站 4 国寿安保鑫钱包货币市场基金 《中国证券报》、《上海证券 2015年10月22日 基金合同生效公告 报》、《证券时报》及公司网站 国寿安保基金管理有限公司关 《中国证券报》、《上海证券 5 于旗下基金开展直销费率优惠 报》、《证券时报》及公司网站2015年11月4日 活动的公告 国寿安保鑫钱包货币市场基金 《中国证券报》、《上海证券 6 开放日常申购、赎回、转换和定 报》、《证券时报》及公司网站2015年11月20日 期定额投资业务公告 国寿安保基金管理有限公司关 《中国证券报》、《上海证券 7 于指数熔断机制实施后旗下基 报》、《证券时报》及公司网站2015年12月31日 金开放时间调整的公告 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 12.1.1中国证监会批准国寿安保鑫钱包货币市场基金基金募集的文件 12.1.2 《国寿安保鑫钱包货币市场基金基金基金合同》 12.1.3 《国寿安保鑫钱包货币市场基金基金托管协议》 12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照 12.1.5报告期内国寿安保鑫钱包货币市场基金在指定媒体上披露的各项公告 12.1.6中国证监会要求的其他文件 12.2存放地点 国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街28号院盈泰商务中心 2号楼11层 12.3查阅方式 12.3.1营业时间内到本公司免费查阅 12.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn 12.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258 国寿安保基金管理有限公司 2016年3月28日