江信同福灵活配置混合型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人:江信基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2024 年 03 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月25日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请 投资者注意阅读。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况...... 5 2.2 基金产品说明...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式...... 6 2.5 其他相关资料...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现...... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况......10 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......16 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16 §5 托管人报告......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17 §6 审计报告...... 17 6.1 审计报告基本信息......17 6.2 审计报告的基本内容...... 17 §7 年度财务报表......19 7.1 资产负债表......19 7.2 利润表...... 21 7.3 净资产变动表......22 7.4 报表附注......24 §8 投资组合报告......52 8.1 期末基金资产组合情况......52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 57 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 57 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......57 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......57 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......57 8.12 投资组合报告附注......57 §9 基金份额持有人信息......58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......59 §10 开放式基金份额变动......59 §11 重大事件揭示......60 11.1 基金份额持有人大会决议......60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60 11.4 基金投资策略的改变...... 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......61 11.8 其他重大事件......62 §12 影响投资者决策的其他重要信息......64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 64 §13 备查文件目录......64 13.1 备查文件目录......64 13.2 存放地点......64 13.3 查阅方式......64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 江信同福灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 江信同福 基金主代码 001675 交易代码 001675 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年08月28日 基金管理人 江信基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 19,920,664.35份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 江信同福A 江信同福C 下属分级基金的交易代码 001675 001676 报告期末下属分级基金的份额总额 9,952,131.96份 9,968,532.39份 2.2 基金产品说明 在严格控制风险和保持资产流动性的基础上， 本基金通过灵活的资产配置，在股票、固定收益证 投资目标 券和现金等大类资产中充分挖掘和利用潜在的投 资机会，力争实现基金资产较高的长期稳健回报。 本基金是混合型基金，根据宏观经济发展趋 势、政策面因素、金融市场的利率变动和市场情绪， 综合运用定性和定量的方法，对股票、债券和现金 投资策略 类资产的预期收益风险及相对投资价值进行评估， 确定基金资产在股票、债券及现金类资产等资产类 别的分配比例。在有效控制投资风险的前提下，形 成大类资产的配置方案。 业绩比较基准 沪深300指数×50%+上证国债指数×50%。 本基金属于主动式混合型证券投资基金，属于 风险收益特征 较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金，通 常预期风险与预期收益水平高于货币市场基金和 债券型基金，低于股票型基金。 本基金属于主动式混合 本基金属于主动式混合 型证券投资基金，属于 型证券投资基金，属于 较高预期风险、较高预 较高预期风险、较高预 下属分级基金的风险收益特征 期收益的证券投资基 期收益的证券投资基 金，通常预期风险与预 金，通常预期风险与预 期收益水平高于货币市 期收益水平高于货币市 场基金和债券型基金， 场基金和债券型基金， 低于股票型基金。 低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 江信基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披 姓名 陈锦 石立平 露负责 联系电话 010-57380855 010-63639180 人 电子邮箱 customer@jxfund.cn shiliping@cebbank.com 客户服务电话 400-622-0583 95595 传真 010-57380988 010-63639132 注册地址 北京市海淀区复兴路69号院1 北京市西城区太平桥大街25 1号楼3层101 号、甲25号中国光大中心 办公地址 北京市海淀区华熙LIVE中心 北京市西城区太平桥大街25 11号楼B座3层 号中国光大中心 邮政编码 100039 100033 法定代表人 孙桢磉 王江 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互 联网网址 www.jxfund.cn 基金年度报告备置地点 北京市海淀区华熙LIVE中心11号楼B座3层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通 北京市海淀区西四环中路16号院7号 合伙） 楼11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街17号 公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指 2023年 2022年 2021年 标 江信同 江信同 江信同 江信同 江信同 江信同 福A 福C 福A 福C 福A 福C 本期已实现收益 -9,673,5 -6,890,4 -943,69 -792,20 10,978,0 2,598,65 18.32 76.97 6.21 9.20 35.10 5.95 本期利润 -3,216,6 -2,447,3 -16,902, -14,292, 19,516,6 7,275,02 93.95 17.40 656.90 203.51 11.62 0.43 加权平均基金份额 本期利润 -0.1213 -0.1331 -0.4518 -0.5767 0.7362 0.6389 本期加权平均净值 利润率 -7.84% -8.97% -27.30% -36.02% 46.76% 37.43% 本期基金份额净值 增长率 -7.41% -7.88% -23.08% -23.46% 62.33% 61.51% 3.1.2 期末数据和指 2023年末 2022年末 2021年末 标 期末可供分配利润 -87,248. -521,24 17,168,3 8,741,79 17,263,6 13,007,2 71 4.63 46.93 2.73 38.70 26.39 期末可供分配基金 份额利润 -0.0088 -0.0523 0.4695 0.4148 0.4908 0.4436 期末基金资产净值 14,567,0 14,004,8 57,809,9 32,137,3 72,287,8 58,431,5 61.25 18.82 86.86 92.22 76.86 92.16 期末基金份额净值 1.4637 1.4049 1.5809 1.5251 2.0553 1.9926 3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末 基金份额累计净值 增长率 52.02% 45.21% 64.20% 57.63% 113.47% 105.95% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 江信同福A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 增长率① 率标准差 ①-③ ②-④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 -0.97% 0.78% -2.79% 0.35% 1.82% 0.43% 过去六个月 -8.13% 0.89% -4.20% 0.39% -3.93% 0.50% 过去一年 -7.41% 1.02% -3.47% 0.40% -3.94% 0.62% 过去三年 15.61% 1.74% -14.33% 0.58% 29.94% 1.16% 过去五年 94.43% 1.59% 17.95% 0.63% 76.48% 0.96% 自基金合同 生效起至今 52.02% 1.31% 21.84% 0.63% 30.18% 0.68% 江信同福C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 增长率① 率标准差 ①-③ ②-④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 -1.09% 0.78% -2.79% 0.35% 1.70% 0.43% 过去六个月 -8.37% 0.89% -4.20% 0.39% -4.17% 0.50% 过去一年 -7.88% 1.02% -3.47% 0.40% -4.41% 0.62% 过去三年 13.88% 1.74% -14.33% 0.58% 28.21% 1.16% 过去五年 89.80% 1.59% 17.95% 0.63% 71.85% 0.96% 自基金合同 生效起至今 45.21% 1.31% 21.84% 0.63% 23.37% 0.68% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 江信基金管理有限公司是2012年12月经中国证监会（证监基字[2012]1717号文）批准设立的基金管理公司，注册资本1.8亿元人民币，股东为：国盛证券有限责任公司、安徽恒生阳光控股有限公司、金麒麟投资有限公司、鹰潭红石投资管理有限合伙企业、鹰潭聚福投资管理有限合伙企业。目前，各家持股比例分别为：30%、17.5%、17.5%、17.5%、17.5%。公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至2023年12月31日，本基金管理人管理的开放式基金为：江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金、江信同福灵活配置混合型证券投资基金、江信汇福定期开放债券型证券投资基金、江信祺福债券型证券投资基金、江信添福债券型证券投资基金、江信洪福纯债债券型证券投资基金、江信瑞福灵活配置混合型证券投资基金、江信一年定期开放债券型证券投资基金、江信增利货币市场基金。同时，公司还管理着多个资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理（助理） 证券 姓名 职务 期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 高鹏飞先生，硕士，CPA。 曾任德勤会计师事务所审 计师；投中资本分析师。20 13年8月至2017年11月担任 海通证券股份有限公司投 资经理。2017年11月至2020 年5月担任华夏久盈资产管 高鹏飞 本基金的基金经理， 2023- 10年 理有限责任公司投资经理。 投资权益总部总监 09-15 - 2020年6月加入江信基金管 理有限公司，任职于权益投 资总部，现任权益投资总部 总监，并担任江信瑞福灵活 配置混合型证券投资基金、 江信同福灵活配置混合型 证券投资基金、江信祺福债 券型证券投资基金基金经 理。 杨凡先生，清华大学工学硕 士，2007年7月至2013年12 月在中信证券研究部担任 首席分析师，从事电力设备 新能源行业研究工作。2014 年1月至2014年5月担任大 成创新资本管理有限公司 2020- 2023- 高级投资经理。2014年8月 杨凡 本基金的基金经理 10-26 09-15 16年 至2015年3月担任国海证券 资产管理部投资经理。2016 年1月至2020年4月担任深 圳市泰瑞通财富管理有限 公司投资总监。2020年6月 加入江信基金管理有限公 司，担任权益投资总部总监 和江信同福灵活配置混合 型证券投资基金基金经理。 王安良先生，MBA硕士，曾 就职于江西省国有资产管 理局担任资产评估处干部、 2001年2月至2002年12月在 江西省发展信托股份有限 公司担任证券部经理、2002 年12月至2009年9月国盛证 王安良 本基金的基金经理， 2016- 2023- 20年 券有限责任公司担任财务 副总经理 02-04 08-19 总部副总经理、2009年9月 至2013年1月在国盛证券有 限责任公司担任投资管理 总部总经理、2013年1月至2 015年3月在江信基金管理 有限公司担任督察长、2015 年3月至10月在国盛证券有 限责任公司担任投资管理 总部总经理。现任江信基金 管理有限公司副总经理和 江信同福灵活配置混合型 证券投资基金基金经理。 （1）任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期或基金成立日期填写； （2）证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者的合法权益，避免不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，本公司根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《江信基金管理有限公司公平交易管理办法》，形成涵盖封闭式基金、开放式基金和资产管理计划的投资管理，涉及交易所市场、银行间市场等投资市场，并包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各环节的公平交易机制。 公司建立了科学的投资决策体系，不断完善投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、基金经理等各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各基金经理的投资权限。加强交易执行环节的内部控制，实行集中交易制度，交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，系统强制启动公平交易程序。严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，以保证公司管理的不同投资组合获得公平对待，保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 为保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者的合法权益，避免不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，本公司根据中国证监会《证券投资基金管理公 司公平交易制度指导意见》，制定了《江信基金管理有限公司公平交易管理办法》，形成涵盖封闭式基金、开放式基金和资产管理计划的投资管理，涉及交易所市场、银行间市场等投资市场，并包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各环节的公平交易机制。 本报告期内，基金管理人通过不断完善研究方法和投资决策流程，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合享有公平的投资决策机会；公司严格贯彻投资管理职能和交易执行职能相隔离的原则，实行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；公司不断加强对投资交易行为的监察稽核力度，确保做好对公平交易各环节的监控和分析评估工作。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易行为。本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与交易所公开竞价交易，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾过去一年的市场，2023年是疫情后经济复苏的第一年，整体呈现出弱复苏态势。从景气度指标看，官方制造业PMI除了一季度的3个月份和下半年的9月份之外，均运行于50%荣枯线之下。有效需求不足，低通胀压力较大，尤其是下半年，CPI除8、9月份外，几乎全在负值区域运行，PPI全年运行于负增长区间，下半年降幅有所收窄。全年固定资产投资增速低于22年，房地产投资增速下滑幅度走阔，对经济增长构成拖累。出口方面，除了一季度表现出一定的韧性外，2-3季度总体为负增长，4季度在低基数的情况下降幅收窄。消费表现平稳，旅游和出行有复苏态势，但全社会整体消费意愿仍然偏弱。GDP累计同比增长率一季度4.5%，二季度5.5%，三季度和四季度5.2%，全年增速5.2%。 基金前三季度主要持有军工板块。四季度，基金调整为持有医药和半导体等板块。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末江信同福A基金份额净值为1.4637元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-7.41%，同期业绩比较基准收益率为-3.47%；截至报告期末江信同福C基金份额净值为1.4049元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-7.88%，同期业绩比较基准收益率为-3.47%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从货币政策的角度看，利率总体下行，1年期LPR下调了20个bps至3.45%，5年期LPR下调了10个bps至4.2%，MLF下调了25个bps至2.5%。相较于经济弱复苏和有效需求不足，2024年货币政策有望在2023年的基础上将进一步宽松，财政政策也将更加积极。 展望2024年，全年GDP增速有望在5.0%左右，经济逐步进入“新常态”，全年物价水平略好于2023年，有效需求逐步恢复。相较于2023年年中降息，2024年的货币和财政政策会更早发力。对于房地产的调控政策，也会进一步放松，居民消费有望得到提振，有效扩大内部需求会进一步落到实处。总体看，我们对2024年的经济复苏充满信心。 预期，资本市场制度建设有望进一步出现好的趋势，阶段性为市场提供较好的交易环境，而且随着制度建设深化且取得成果，则将会为资本市场中长期发展提供一个良好的环境。在过去三年权益市场低基数的背景下，市场估值有望得到修复，同时如果企业盈利得到改善，则市场上行机会较大。 但全年国际地缘政治风险仍较高，国际产业链和贸易关系存在不确定性等各种现实问题仍在。故总体展望2024年，全年市场可能呈现出波动大，但阶段性投资机会较好的一个市场格局。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。按照法律法规的要求，认真做好基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。同时定期不定期地组织合规培训，进一步加强对员工的合规教育。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会负责人为公司总经理，成员包括投资管理总部、运营保障总部、研究发展部、风控稽核总部等部门的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内本基金未实施利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金自2023年9月19日至本报告期末，期间基金资产净值低于5000万元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在江信同福灵活配置混合型证券投资基金（以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《江信同福灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2024]0011005625 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 江信同福灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人 我们审计了江信同福灵活配置混合型证券投资基金(以下简称 江信同福基金)财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表， 2023年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财 审计意见 务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了江信同福基金2023 年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动 情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于江信同福基金，并履行了职业道德 方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 无江信同福基金管理层对其他信息负责。其他信息包括《江 信同福灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告》中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财 务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信 其他信息 息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我 们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 江信同福基金管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财 在编制财务报表时，江信同福基金管理层负责评估江信同福 务报表的责任 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江信同福基金、 终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督江信同福 基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中， 注册会计师对财务报 我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 表审计的责任 下工作：1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对江信同福基金持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江信同 福基金不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和 内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们 与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 会计师事务所的名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 陈静 孟琪 会计师事务所的地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层 审计报告日期 2024-03-26 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：江信同福灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2023年12月31日 2022年12月31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 2,896,703.59 6,132,633.19 结算备付金 206,667.01 11,358.00 存出保证金 33,805.24 6,505.36 交易性金融资产 7.4.7.2 24,680,842.85 83,953,050.34 其中：股票投资 24,680,842.85 83,953,050.34 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 1,823,658.83 78,203.84 应收股利 - - 应收申购款 7,150.00 92,924.09 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 0.00 资产总计 29,648,827.52 90,274,674.82 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2023年12月31日 2022年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 716,071.39 - 应付赎回款 48,159.71 28,602.52 应付管理人报酬 17,212.90 54,704.35 应付托管费 3,688.48 11,722.34 应付销售服务费 6,028.46 14,169.16 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 285,786.51 218,097.37 负债合计 1,076,947.45 327,295.74 净资产： 实收基金 7.4.7.7 19,920,664.35 57,639,838.15 未分配利润 7.4.7.8 8,651,215.72 32,307,540.93 净资产合计 28,571,880.07 89,947,379.08 负债和净资产总计 29,648,827.52 90,274,674.82 7.2 利润表 会计主体：江信同福灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023年01月01日至2 2022年01月01日至2 023年12月31日 022年12月31日 一、营业总收入 -4,746,979.14 -29,935,977.35 1.利息收入 91,879.08 59,675.38 其中：存款利息收入 7.4.7.9 52,609.71 59,675.38 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 39,269.37 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -15,798,826.98 -774,128.50 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -16,169,254.43 -1,128,287.13 基金投资收益 7.4.7.11 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 370,427.45 354,158.63 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 10,899,983.94 -29,458,955.00 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 59,984.82 237,430.77 列） 减：二、营业总支出 917,032.21 1,258,883.06 1.管理人报酬 7.4.10. 480,154.79 710,657.68 2.1 2.托管费 7.4.10. 102,890.40 152,283.78 2.2 3.销售服务费 7.4.10. 136,787.02 198,741.60 2.3 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 - - 8.其他费用 7.4.7.18 197,200.00 197,200.00 三、利润总额（亏损总额以“-” -5,664,011.35 -31,194,860.41 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 -5,664,011.35 -31,194,860.41 填列） 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -5,664,011.35 -31,194,860.41 7.3 净资产变动表 会计主体：江信同福灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2023年01月01日至2023年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 57,639,838.15 32,307,540.93 89,947,379.08 二、本期期初净资产 57,639,838.15 32,307,540.93 89,947,379.08 三、本期增减变动额（减少以 “-”号填列） -37,719,173.80 -23,656,325.21 -61,375,499.01 （一）、综合收益总额 - -5,664,011.35 -5,664,011.35 （二）、本期基金份额交易产 生的净资产变动数（净资产减 -37,719,173.80 -17,992,313.86 -55,711,487.66 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 19,373,218.72 9,830,865.55 29,204,084.27 2.基金赎回款 -57,092,392.52 -27,823,179.41 -84,915,571.93 （三）、本期向基金份额持有 人分配利润产生的净资产变 动（净资产减少以“-”号填 - - - 列） （四）、其他综合收益结转留 存收益 - - - 四、本期期末净资产 19,920,664.35 8,651,215.72 28,571,880.07 上年度可比期间 项 目 2022年01月01日至2022年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 64,496,166.63 66,223,302.39 130,719,469.02 二、本期期初净资产 64,496,166.63 66,223,302.39 130,719,469.02 三、本期增减变动额（减少以 “-”号填列） -6,856,328.48 -33,915,761.46 -40,772,089.94 （一）、综合收益总额 - -31,194,860.41 -31,194,860.41 （二）、本期基金份额交易产 生的净资产变动数（净资产减 -6,856,328.48 -2,720,901.05 -9,577,229.53 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 52,722,751.79 33,659,262.04 86,382,013.83 2.基金赎回款 -59,579,080.27 -36,380,163.09 -95,959,243.36 （三）、本期向基金份额持有 人分配利润产生的净资产变 - - - 动（净资产减少以“-”号填 列） （四）、其他综合收益结转留 存收益 - - - 四、本期期末净资产 57,639,838.15 32,307,540.93 89,947,379.08 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 原亮 陈锦 刘健菲 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 江信同福灵活配置混合型证券投资基金（简称"本基金"）经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）证监许可[2015]1496号文《关于核准江信同福灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准，由江信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责在2015年8月10日至2015年8月21日公开募集。 本基金根据认购/申购费用、销售服务收取方式的不同，将基金份额分级。其中在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额，其基金代码为001675,基金简称为"江信同福A"；在投资者认购/申购时不收取认/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额,其基金代码为001676,基金简称为"江信同福C"。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集，江信同福A不包括认购资金利息共募集127,337,397.62元，江信同福C不包括认购资金利息共募集112,999,629.74元，合计240,337,027.36元，已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字 [2015]000850号验资报告予以验证。经中国证监会备案，《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年8月28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为240,348,155.57份基金份额，其中认购资金利息折合11,128.21基金份额。本基金的基金管理人为江信基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（国债、金融债、企业/公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的0%-95%；权证投资占基金资产净值的0%-3%；在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如法律法规或监管机构以后变更投资品种的投资比例限额，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数×50%+上证国债指数×50%。如果今后法律法规发生变化，或指数编制机构调整或停止该等指数的发布，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩比较基准的指数时，基金管理人可以在与基金托管人协商一致并报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。 本财务报表由本基金的基金管理人江信基金管理有限公司于2024年03月29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 7.4.4.2 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 本基金根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： （1）以摊余成本计量的金融资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金以摊余成本计量的金融资产主要包括货币资金、买入返售金融资产等，本基金没有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 2、金融负债的分类 本基金根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 1、金融资产的初始确认、后续计量 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 （1） 分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。 本基金对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本基金根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本基金自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本基金在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本基金转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本基金将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本基金可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本基金持有该权益工具投资期间，在本基金收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本基金，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本基金对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 （4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本基金对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 （5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本基金为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本基金可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： 1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本基金对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本基金对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2、金融负债的初始确认、后续计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本基金将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1） 能够消除或显著减少会计错配。 2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本基金对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本基金自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本基金自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中 的会计错配，本基金将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 （2） 其他金融负债 除下列各项外，本基金将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 3、金融资产和金融负债的终止确认 （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 （2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本基金与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本基金回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具等金融资产和负债按如下原则确定公允价值并进行估值： 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认 为利息收入。在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每份基金份额可分配利润超过0.001元时，本基金可进行收益分配，本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每份基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的80%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，并及时公告。法律法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政策进行调整。 7.4.4.12 外币交易 本基金本报告期未发生外币交易。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金持有的金融资产和金融负债具体估值方法如下： 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价。交易所市场上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价； （3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券（包括资产支持债券等），采用估值技术确定公允价值。如基金管理人认为成本能够近似体现公允价值，基金管理人应持续评估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； （2）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （4）已经发行未上市期间的债券按以下原则处理： 1）交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则应采用估值技术确定其公允价值。 2）对银行间市场未上市，且第三方未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异、未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，采用成本估值。 3）分离交易可转债，上市日前，按未上市有价证券估值原则分别对债券和获配的权证进行估值；自上市日起，债券和获配的权证按上市有价证券估值原则进行估值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。 4、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价， 则估值为零。 5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 6、中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 7、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确 认利息收入。如提前支取或利率发生变化，需及时进行账务调整。 8、当发生大额申购或赎回情形时，可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。 9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.2 差错更正的说明 本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征 收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023年12月31日 2022年12月31日 活期存款 2,896,703.59 6,132,633.19 等于：本金 2,895,871.98 6,131,365.38 加：应计利息 831.61 1,267.81 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 2,896,703.59 6,132,633.19 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 24,992,397.49 - 24,680,842.85 -311,554.64 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - - 债 券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 24,992,397.49 - 24,680,842.85 -311,554.64 上年度末 项目 2022年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 95,164,588.92 - 83,953,050.34 -11,211,538.58 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 券 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 95,164,588.92 - 83,953,050.34 -11,211,538.58 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末，本基金未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本报告期末，本基金无其他资产（其他应收款、待摊费用等）。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023年12月31日 2022年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 3.16 应付交易费用 125,786.51 58,094.21 其中：交易所市场 125,786.51 58,094.21 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 160,000.00 160,000.00 合计 285,786.51 218,097.37 7.4.7.7 实收基金 7.4.7.7.1 江信同福A 金额单位：人民币元 本期 项目 (江信同福A) 2023年01月01日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 36,567,069.15 36,567,069.15 本期申购 2,785,340.56 2,785,340.56 本期赎回（以“-”号填列） -29,400,277.75 -29,400,277.75 本期末 9,952,131.96 9,952,131.96 7.4.7.7.2 江信同福C 金额单位：人民币元 本期 项目 (江信同福C) 2023年01月01日至2023年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 21,072,769.00 21,072,769.00 本期申购 16,587,878.16 16,587,878.16 本期赎回（以“-”号填列） -27,692,114.77 -27,692,114.77 本期末 9,968,532.39 9,968,532.39 申购含红利再投份额。 7.4.7.8 未分配利润 7.4.7.8.1 江信同福A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (江信同福A) 上年度末 17,168,346.93 4,074,570.78 21,242,917.71 本期期初 17,168,346.93 4,074,570.78 21,242,917.71 本期利润 -9,673,518.32 6,456,824.37 -3,216,693.95 本期基金份额交易产 -7,582,077.32 -5,829,217.15 -13,411,294.47 生的变动数 其中：基金申购款 1,155,829.83 382,606.65 1,538,436.48 基金赎回款 -8,737,907.15 -6,211,823.80 -14,949,730.95 本期已分配利润 - - - 本期末 -87,248.71 4,702,178.00 4,614,929.29 7.4.7.8.2 江信同福C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (江信同福C) 上年度末 8,741,792.73 2,322,830.49 11,064,623.22 本期期初 8,741,792.73 2,322,830.49 11,064,623.22 本期利润 -6,890,476.97 4,443,159.57 -2,447,317.40 本期基金份额交易产 生的变动数 -2,372,560.39 -2,208,459.00 -4,581,019.39 其中：基金申购款 6,074,319.84 2,218,109.23 8,292,429.07 基金赎回款 -8,446,880.23 -4,426,568.23 -12,873,448.46 本期已分配利润 - - - 本期末 -521,244.63 4,557,531.06 4,036,286.43 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年 12月31日 12月31日 活期存款利息收入 50,799.20 58,649.21 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,603.39 799.92 其他 207.12 226.25 合计 52,609.71 59,675.38 注：本报告期内“其他”为结算保证金利息收入 7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年 12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 113,757,201.58 59,376,513.13 减：卖出股票成本总额 129,718,348.28 60,355,610.08 减：交易费用 208,107.73 149,190.18 买卖股票差价收入 -16,169,254.43 -1,128,287.13 7.4.7.11 基金投资收益 本期本基金无基金投资收益。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 本报告期本基金无资产支持证券投资收益。 7.4.7.13 贵金属投资收益 本报告期本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本报告期本基金无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年 12月31日 12月31日 股票投资产生的股利收益 370,427.45 354,158.63 基金投资产生的股利收益 - - 合计 370,427.45 354,158.63 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至202 年12月31日 2年12月31日 1.交易性金融资产 10,899,983.94 -29,458,955.00 ——股票投资 10,899,983.94 -29,458,955.00 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变动产 生的预估增值税 - - 合计 10,899,983.94 -29,458,955.00 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年 12月31日 12月31日 基金赎回费收入 59,984.82 237,429.17 转换费收入 - 1.60 合计 59,984.82 237,430.77 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年 12月31日 12月31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 80,000.00 80,000.00 帐户维护费 36,000.00 36,000.00 其他费用 1,200.00 1,200.00 合计 197,200.00 197,200.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截止资产负债表日，本基金无重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 关联方名称 与本基金的关系 国盛证券有限责任公司 本基金管理人股东 江信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年01月01日至2022年12月31 关联方名称 日 成交金额 占当期股票成交 成交金额 占当期股票成 总额的比例 交总额的比例 国盛证券有 限责任公司 3,724,792.36 2.15% 26,179,270.18 23.46% 7.4.10.1.2 权证交易 本期本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2023年01月01日至2023年12月31日 关联方名称 占期末应 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金 付佣金总 的比例 余额 额的比例 国盛证券有限 责任公司 2,723.84 2.17% 2,723.84 2.17% 上年度可比期间 2022年01月01日至2022年12月31日 关联方名称 占期末应 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金 付佣金总 的比例 余额 额的比例 国盛证券有限 责任公司 19,144.99 23.78% 19,144.99 32.96% 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2 2022年01月01日至20 023年12月31日 22年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 480,154.79 710,657.68 其中：应支付销售机构的客户维护费 120,455.35 162,667.07 应支付基金管理人的净管理费 359,699.44 547,990.61 注：基金的管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提，基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。管理费的计算方法如下： H=E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管 费 102,890.40 152,283.78 注：基金的托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提，基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。托管费的计算方法如下： H=E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2023年01月01日至2023年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 江信同福A 江信同福C 合计 国盛证券有限责任公司 0.00 2,608.17 2,608.17 中国光大银行股份有限公司 0.00 7,587.12 7,587.12 江信基金管理有限公司 0.00 30,983.22 30,983.22 合计 0.00 41,178.51 41,178.51 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2022年01月01日至2022年12月31日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 江信同福A 江信同福C 合计 国盛证券有限责任公司 0.00 3,161.07 3,161.07 中国光大银行股份有限公司 0.00 8,613.07 8,613.07 江信基金管理有限公司 0.00 54,930.45 54,930.45 合计 0.00 66,704.59 66,704.59 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年率为0.50%，销售服务费按前一日C类基金份额的资产净值0.50%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期，本基金无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 江信同福A 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至 2022年01月01日至 2023年12月31日 2022年12月31日 报告期初持有的基金份额 11,215,069.50 11,215,069.50 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 0.00 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 11,215,069.50 - 报告期末持有的基金份额 0.00 11,215,069.50 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 0.00% 30.67% 江信同福C 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日 2022年01月01日至 至2023年12月31 2022年12月31日 日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00% - 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年01月01日至2022年12月31日 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大 银行股份 2,896,703.59 50,799.20 6,132,633.19 58,649.21 有限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期本基金无其他关联交易事项的说明。 7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末本基金未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末止，本基金未持有从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只混合型证券投资基金。本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制风险的基础上，通过主动管理，力争创造高于业绩比较基准的投资收益。 本基金的基金管理人风险管理组织体系由三级构成:第一级次为董事会层面的合规与风险管理委员会、督察长；第二级次为经营层面的总经理、风险控制委员会、风控稽核总部；第三级次为公司各业务部门对各自部门的风险控制负责。 本基金的基金管理人主要采取定量和定性相结合的方法。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制信用风险。通过内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行信用风险管理；根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级。 于2023年12月31日，本基金未持有债券。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本报告期末（2023年12月31日），本基金未持有按短期信用评级列示的债券投资。7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本报告期末（2023年12月31日），本基金未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本报告期末（2023年12月31日），本基金未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本报告期末（2023年12月31日），本基金未持有按长期信用评级列示的债券投资。7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本报告期末（2023年12月31日），本基金未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本报告期末（2023年12月31日），本基金未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一是在某种情况下因市场交易量不足，某些投资品种的流动性不佳，可能导致证券不能迅速、低成本地转变为现金，进而影响到基金投资收益的实现；二是在本基金的开放期内投资人的连续大量赎回将会导致基金的现金支付出现困难，或迫使基金以不适当的价格大量抛售证券，使基金的净值增长率受到不利影响。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在开放期内为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，减小基金净值的波动。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的10%。因此除附注12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由 转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价 值。 本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金 份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现 金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是由于市场条件（包括但不限于利率、汇率、股票价格和商品价格等因素） 发生不利变化，给公司或客户投资带来损失的风险。其中利率水平的变动，将直接影响 到基金拟投资债券、利率及债券衍生品等投资品种的价格波动，进而影响基金的收益水 平。股票、商品的市场价格变化，将直接作用于股票及股票衍生金融工具、商品及商品 衍生工具的市场价格。而当所投资基金在持有的资产组合或金融工具暴露于某外汇币种 的情形下，将会可能受到外汇价格变化导致的折价损失，即汇率风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金部分投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率 风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资金 2,896,703.59 - - - 2,896,703.59 结算备付金 206,667.01 - - - 206,667.01 存出保证金 33,805.24 - - - 33,805.24 交易性金融资产 - - - 24,680,842.85 24,680,842.85 应收清算款 - - - 1,823,658.83 1,823,658.83 应收申购款 - - - 7,150.00 7,150.00 资产总计 3,137,175.84 - - 26,511,651.68 29,648,827.52 负债 应付清算款 - - - 716,071.39 716,071.39 应付赎回款 - - - 48,159.71 48,159.71 应付管理人报酬 - - - 17,212.90 17,212.90 应付托管费 - - - 3,688.48 3,688.48 应付销售服务费 - - - 6,028.46 6,028.46 其他负债 - - - 285,786.51 285,786.51 负债总计 - - - 1,076,947.45 1,076,947.45 利率敏感度缺口 3,137,175.84 - - 25,434,704.23 28,571,880.07 上年度末 2022年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资金 6,132,633.19 - - - 6,132,633.19 结算备付金 11,358.00 - - - 11,358.00 存出保证金 6,505.36 - - - 6,505.36 交易性金融资产 - - - 83,953,050.34 83,953,050.34 应收清算款 - - - 78,203.84 78,203.84 应收申购款 - - - 92,924.09 92,924.09 资产总计 6,150,496.55 - - 84,124,178.27 90,274,674.82 负债 应付赎回款 - - - 28,602.52 28,602.52 应付管理人报酬 - - - 54,704.35 54,704.35 应付托管费 - - - 11,722.34 11,722.34 应付销售服务费 - - - 14,169.16 14,169.16 其他负债 - - - 218,097.37 218,097.37 负债总计 - - - 327,295.74 327,295.74 利率敏感度缺口 6,150,496.55 - - 83,796,882.53 89,947,379.08 表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023年12月31日 2022年12月31日 市场利率上升25.00bp - - 市场利率下降25.00bp - - 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 在开放期内本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，减小基金净值的波动。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产占基金资产的比例不低于80%，权益类资产占基金资产的比例不超过20％，但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期前一个月、开放期及开放期结束后一个月的期间内，本基金不受前述比例限制。开放期内本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券资产占基金资产净值的比例不低于5%，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等（在封闭期内，本基金不受此限制）。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产－股票投资 24,680,842.85 86.38 83,953,050.34 93.34 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 24,680,842.85 86.38 83,953,050.34 93.34 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降5% 2.其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金 额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023年12月31日 2022年12月31日 权益性投资的市场价格上升5% 1,234,042.14 4,197,652.52 权益性投资的市场价格下降5% -1,234,042.14 -4,197,652.52 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 本期末 上年度末 公允价值计量结果所属的层次 2023年12月31日 2022年12月31日 第一层次 24,680,842.85 83,953,050.34 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 24,680,842.85 83,953,050.34 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 本报告期内，本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值不存在第三层级。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本报告期内，本基金不存在持有非持续以公允价值计量的金融工具的情况。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本报告期内，本基金不存在持有不以公允价值计量的金融工具的情况。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 24,680,842.85 83.24 其中：股票 24,680,842.85 83.24 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,103,370.60 10.47 8 其他各项资产 1,864,614.07 6.29 9 合计 29,648,827.52 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 21,473,262.35 75.16 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 1,898,030.50 6.64 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 1,309,550.00 4.58 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 24,680,842.85 86.38 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本期末，本基金未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序 占基金资 号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比 例(%) 1 600129 太极集团 37,400 1,737,604.00 6.08 2 603939 益丰药房 35,000 1,401,400.00 4.90 3 300480 光力科技 65,000 1,387,750.00 4.86 4 300244 迪安诊断 55,000 1,309,550.00 4.58 5 688385 复旦微电 33,000 1,274,790.00 4.46 6 688356 键凯科技 11,500 1,223,600.00 4.28 7 600285 羚锐制药 70,000 1,197,700.00 4.19 8 688525 佰维存储 18,000 1,127,880.00 3.95 9 002603 以岭药业 48,000 1,107,360.00 3.88 10 688001 华兴源创 30,000 1,048,500.00 3.67 11 600329 达仁堂 30,000 1,009,500.00 3.53 12 300558 贝达药业 19,257 992,698.35 3.47 13 600566 济川药业 30,000 942,900.00 3.30 14 600422 昆药集团 45,000 938,700.00 3.29 15 002920 德赛西威 7,000 906,570.00 3.17 16 300567 精测电子 10,000 876,200.00 3.07 17 002275 桂林三金 60,000 869,400.00 3.04 18 003021 兆威机电 9,000 845,910.00 2.96 19 002892 科力尔 50,000 804,500.00 2.82 20 000513 丽珠集团 20,000 700,200.00 2.45 21 002821 凯莱英 6,000 696,600.00 2.44 22 688496 清越科技 30,000 671,700.00 2.35 23 002466 天齐锂业 10,000 557,900.00 1.95 24 688025 杰普特 6,000 555,300.00 1.94 25 603233 大参林 19,945 496,630.50 1.74 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 占期初基金 号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比 例(%) 1 600372 中航机载 6,866,240.54 7.63 2 300395 菲利华 3,708,478.00 4.12 3 600416 湘电股份 1,949,926.00 2.17 4 600129 太极集团 1,694,267.00 1.88 5 000733 振华科技 1,604,441.00 1.78 6 300480 光力科技 1,564,988.00 1.74 7 688525 佰维存储 1,492,902.01 1.66 8 000963 华东医药 1,485,876.00 1.65 9 688385 复旦微电 1,445,400.00 1.61 10 300244 迪安诊断 1,409,893.00 1.57 11 688066 航天宏图 1,352,500.00 1.50 12 688356 键凯科技 1,329,825.00 1.48 13 600566 济川药业 1,317,018.00 1.46 14 000538 云南白药 1,302,200.00 1.45 15 600557 康缘药业 1,254,141.00 1.39 16 600285 羚锐制药 1,212,624.00 1.35 17 603939 益丰药房 1,192,000.00 1.33 18 688050 爱博医疗 1,148,500.00 1.28 19 002603 以岭药业 1,138,800.00 1.27 20 300558 贝达药业 1,102,931.70 1.23 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 占期初基金 号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比 例(%) 1 600372 中航机载 10,566,568.55 11.75 2 688568 中科星图 9,020,461.50 10.03 3 600862 中航高科 7,024,811.00 7.81 4 002013 中航机电 6,866,240.54 7.63 5 002179 中航光电 6,779,857.20 7.54 6 600760 中航沈飞 6,663,898.00 7.41 7 600893 航发动力 6,140,030.78 6.83 8 600416 湘电股份 6,040,704.30 6.72 9 600765 中航重机 5,887,665.47 6.55 10 000768 中航西飞 5,482,918.00 6.10 11 300034 钢研高纳 5,431,655.00 6.04 12 002985 北摩高科 4,520,291.40 5.03 13 300696 爱乐达 4,463,521.00 4.96 14 000733 振华科技 3,976,502.20 4.42 15 300395 菲利华 3,570,098.00 3.97 16 600399 抚顺特钢 3,163,730.72 3.52 17 000738 航发控制 2,539,883.80 2.82 18 688066 航天宏图 1,506,011.00 1.67 19 000963 华东医药 1,407,000.00 1.56 20 600557 康缘药业 1,321,500.00 1.47 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 59,546,156.85 卖出股票收入（成交）总额 113,757,201.58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本期本基金未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本期本基金未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本报告期本基金无资产支持证券投资。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本期末本基金未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本期末本基金未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本期末本基金未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金所持有的迪安诊断（代码：300244.SZ）的发行主体为迪安诊断技术集团股份有限公司，2023年12月18日浙江证监局因发行人定期报告披露超期限对其予以警示，记入诚信档案。 本报告期内，除上述证券外，本基金投资的前十名其他证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。8.12.2 本基金本报告期末不存在投资于超过基金合同规定备选股票库之外的情况。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 33,805.24 2 应收清算款 1,823,658.83 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 7,150.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,864,614.07 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本报告期末本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户均持有 持有人结构 份额级别 户数 的基金份 机构投资者 个人投资者 (户) 额 持有份 占总份额 占总份 额 比例 持有份额 额比例 江信同福A 1,924 5,172.63 0.00 0.00% 9,952,131.96 100.00% 江信同福C 2,055 4,850.87 0.00 0.00% 9,968,532.39 100.00% 合计 3,979 5,006.45 0.00 0.00% 19,920,664.3 100.00% 5 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 江信同福A 1,672,984.40 16.81% 基金管理人所有从业人员持 江信同福C 有本基金 39,349.99 0.39% 合计 1,712,334.39 8.60% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的 数量区间（万份） 江信同福A >100 本公司高级管理人员、基金投资和研 江信同福C 究部门负责人持有本开放式基金 0~10 合计 >100 江信同福A 0 本基金基金经理持有本开放式基金 江信同福C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 江信同福A 江信同福C 基金合同生效日(2015年08月28 127,341,981.30 113,006,174.27 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 36,567,069.15 21,072,769.00 本报告期基金总申购份额 2,785,340.56 16,587,878.16 减：本报告期基金总赎回份额 29,400,277.75 27,692,114.77 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 9,952,131.96 9,968,532.39 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 本报告期内，本基金管理人于2023年10月聘任原亮先生为总经理、财务负责人，聘任郑清丽女士为督察长，聘任遇浩亮先生为副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）为第九年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的审计费为人民币捌万（80,000.00）元整。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人、高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2023年04月21日 采取稽查或处罚等措施的机构 北京证监局 受到的具体措施类型 管理人被采取责令改正行政监管措施，并对相关 责任人员采取相应行政监管措施 受到稽查或处罚等措施的原因 财务管理、监管报告等存在问题 管理人采取整改措施的情况（如提 管理人已及时整改并报告 出整改意见） 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票 占当期佣 元数量 成交金额 成交总额的 佣金 金总量的 比例 比例 德邦证券 1 74,443,236.74 43.01% 54,439.82 43.28% 民族证券 1 - - - - 中银国际证券 1 3,714,223.10 2.15% 2,710.85 2.16% 长城证券 2 - - - - 广发证券 2 11,023,851.20 6.37% 8,085.91 6.43% 国盛证券 2 3,724,792.36 2.15% 2,723.84 2.17% 恒泰证券 2 59,834,455.27 34.57% 43,139.00 34.30% 华西证券 2 - - - - 上海证券 2 14,345,905.21 8.29% 10,347.59 8.23% 中信建投证券 2 6,016,341.72 3.48% 4,339.50 3.45% 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总 额的比例 交总额的 额的比例 额的比例 比例 德邦证券 - - 173,200,000. 96.22% - - - - 00 民族证券 - - - - - - - - 中银国际证 券 - - 6,800,000.00 3.78% - - - - 长城证券 - - - - - - - - 广发证券 - - - - - - - - 国盛证券 - - - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - - - 华西证券 - - - - - - - - 上海证券 - - - - - - - - 中信建投证 券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露 法定披露日期 方式 1 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2022年 网站 2023-01-18 第四季度报告 2 江信基金2022年第四季度报告提示性公告 证券日报 2023-01-18 3 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(A类份 网站 2023-02-23 额)基金产品资料概要更新（2023年第1次） 4 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(C类份 网站 2023-02-23 额)基金产品资料概要更新（2023年第1次） 江信同福灵活配置混合型证券投资基金招募说 网站 5 明书更新（2023年第1号） 2023-02-23 6 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2022年 网站 2023-03-30 年度报告 7 江信基金2022年年度报告提示性公告 证券日报 2023-03-30 8 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2023年 网站 2023-04-20 第一季度报告 9 江信基金管理有限旗下全部基金2023年第一季 证券日报 2023-04-20 度报告提示性公告 江信基金管理有限基金行业高级管理人员变更 网站、证 10 公告 券日报 2023-05-05 江信基金管理有限办公地址变更公告 网站、证 11 券日报 2023-07-01 12 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2023年 网站 2023-07-21 第二季度报告 13 江信基金管理有限旗下全部基金2023年第二季 证券日报 2023-07-21 度报告提示性公告 江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金经 网站、证 14 理变更公告 券日报 2023-08-19 江信同福灵活配置混合型证券投资基金招募说 网站 15 明书更新（2023年第2号） 2023-08-22 16 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(A类份 网站 2023-08-22 额)基金产品资料概要更新（2023年第2次） 17 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(C类份 网站 2023-08-22 额)基金产品资料概要更新（2023年第2次） 18 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2023年 网站 2023-08-30 中期报告 19 江信基金管理有限旗下全部基金2023年中期报 证券日报 2023-08-30 告提示性公告 江信基金管理有限关于终止与上海财咖啡基金 网站、证 20 销售有限旗下基金相关销售业务的公告 券日报 2023-09-13 江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金经 网站、证 21 理变更公告 券日报 2023-09-15 江信同福灵活配置混合型证券投资基金招募说 网站 22 明书更新（2023年第3号） 2023-09-19 23 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(A类份 网站 2023-09-19 额)基金产品资料概要更新（2023年第3次） 24 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(C类份 网站 2023-09-19 额)基金产品资料概要更新（2023年第3次） 江信基金管理有限注册地址变更公告 网站、证 25 券日报 2023-09-29 江信基金管理有限高级管理人员变更公告 网站、证 26 券日报 2023-10-20 江信基金管理有限上海分负责人变更公告 网站、证 27 券日报 2023-10-20 28 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2023年 网站 2023-10-24 第三季度报告 29 江信基金管理有限旗下全部基金2023年第三季 证券日报 2023-10-24 度报告提示性公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者 序 持有基金份额比例达 类 号 到或者超过20%的时 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 别 间区间 机 构 1 20230830-20230918 8,833,038.87 0.00 8,833,038.87 0.00 0.00% 产品特有风险 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》； 2、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》； 3、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件和营业执照； 5、基金托管人业务资格批件和营业执照； 6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.jxfund.cn。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管 人的办公场所免费查阅。 江信基金管理有限公司 二〇二四年三月二十九日