中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人:中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2024 年 3 月 28 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金-中邮创业基金管理股份有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司(简称:工商银行)根据本基金合同规定,于 2024年 03 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计,致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 8 2.4 信息披露方式 ...... 9 2.5 其他相关资料 ...... 9 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 10 3.1 主要会计数据和财务指标...... 10 3.2 基金净值表现 ...... 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 12 §4 管理人报告...... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 18 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 18 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 19 §5 托管人报告...... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 20 §6 审计报告...... 21 6.1 审计报告基本信息...... 21 6.2 审计报告的基本内容...... 21 §7 年度财务报表...... 24 7.1 资产负债表...... 24 7.2 利润表...... 25 7.3 净资产变动表 ...... 26 7.4 报表附注...... 28 §8 投资组合报告...... 56 8.1 期末基金资产组合情况...... 56 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 62 8.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 62 8.12 投资组合报告附注...... 63 §9 基金份额持有人信息...... 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 64 §10 开放式基金份额变动...... 65 §11 重大事件揭示...... 66 11.1 基金份额持有人大会决议...... 66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 66 11.4 基金投资策略的改变...... 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 66 11.8 其他重大事件...... 68 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 72 §13 备查文件目录...... 73 13.1 备查文件目录 ...... 73 13.2 存放地点...... 73 13.3 查阅方式...... 73 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中邮趋势精选灵活配置混合 基金主代码 001225 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 5 月 27 日 基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,779,848,337.63 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过合理的动态资产配置,在有效控制投资组 合风险的前提下,把握投资市场的变化趋势,谋求基 金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金将采用“自上而下”的大类资产配置策略和“自 下而上”的股票投资策略相结合的方法进行投资。 (一)大类资产配置策略 本基金根据各项重要的经济指标,通过深入分析中国 宏观经济发展变动趋势、中国经济增长趋势和资本市 场的发展趋势,判断当前所处的经济周期,进而对未 来做出科学预测。在此基础上,结合对流动性及资金 流向的分析,综合股市和债市估值及风险分析进行灵 活的大类资产配置。 此外,本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置 风险监控,适时地做出相应的调整。 (二)行业配置策略 本基金通过对国家宏观经济运行、产业结构调整、行 业自身生命周期、对国民经济发展贡献程度以及行业 技术创新等影响行业中长期发展的根本性因素进行分 析,从行业对上述因素变化的敏感程度和受益程度入 手,筛选处于稳定的中长期发展趋势和预期进入稳定 的中长期发展趋势的行业作为重点行业资产进行配 置。 对于国家宏观经济运行过程中产生的阶段性焦点行 业,本基金通过对经济运行周期、行业竞争态势以及 国家产业政策调整等影响行业短期运行情况的因素进 行分析和研究,筛选具有短期重点发展趋势的行业资 产进行配置,并依据上述因素的短期变化对行业配置 权重进行动态调整。 (三)股票配置策略 本基金通过评估社会发展趋势、行业发展趋势、公司 成长趋势以及价格趋势,从而确定本基金重点投资的 具有趋势型的成长企业,并根据定期分析和评估结果 对投资组合进行动态调整。 1、社会发展趋势。中国在国际分工中的地位在悄然发 生变化,中国城镇化的道路也在发生转变,中国人口 结构刘易斯拐点已经到来。在这些大背景下,本基金 将分析中国社会的发展趋势,积极把握中国社会发展 趋势下资本市场中蕴涵的投资机会。 (1)中国在国际分工中地位变化。国际分工是一国社 会分工不断发展和深化进而向国际领域扩展的结果, 随着中国的产业升级和经济发展,中国在国际分工的 价值链中的地位逐渐提升,本基金将选择受益于国际 分工变化、产业结构升级的优势行业进行配置。 (2)城镇化发展趋势。城镇化在经济领域的体现就是 各种非农产业发展的经济要素向城市集聚的过程,城 镇化将推动相关产业的快速发展。过往的城镇化,我 们看到的是城市面积扩张,商品房项目大幅增加,城 市房价和土地价格的上升。然而,新一届政府要求, 新型城镇化是以“人”为核心的城镇化,表现为产业 发展、人口集聚、城市基础设施改进、城市商业发展 等,本基金将关注受益于新型城镇化发展的行业。 (3)人口趋势转变。改革开放以来,中国“人口红利” 是推动中国制造业、外贸等产业发展的根本基础,然 而在不同的口径测算下,2010-2017 年,中国人口刘易 斯拐点已经悄然来到,我们已经感受到劳动力成本的 大幅上升,人口老龄化也在迫近。本基金通过分析中 国人口在总量、结构、分布等方面的变化趋势,选择 受益于人口结构转变趋势的优势行业进行配置。 2、行业发展趋势。本基金将确定宏观经济及产业政策 等因素对不同行业的潜在影响,通过行业生命周期分 析和行业景气度分析,筛选出处于成长期和处于景气 度上升趋势的行业,进行重点配置和动态调整。 本基金将从全球视野的角度出发,遵循从国际到国内、 从宏观到行业的分析思路,密切跟踪受益于国际经济 一体化、国际产业变迁趋势的产业和行业,寻找和挖 掘符合国际产业演变趋势、切合国内经济未来发展规 划的产业和行业。本基金同时结合国内经济的结构性 变革趋势和产业政策导向,通过对经济结构调整和产 业升级方向的前瞻性分析,把握新兴产业的崛起以及 传统产业的升级换代所带来的中长期投资机会。 3、公司成长趋势。本基金将通过分析上市公司的商业 模式、研发能力、公司治理等方面,判定公司所处的 发展阶段。在商业模式方面,选择主营业务鲜明、行 业地位突出、产品与服务符合行业发展趋势的上市公 司股票;研发能力方面,选择具有较强的自主创新和 市场拓展能力的上市公司股票;公司治理方面,选择 公司治理结构规范,管理水平较高的上市公司股票。 本基金将重点关注预期未来主营业务收入增长率、净 利润增长率和 PEG 高于市场平均水平的上市公司,选 择成长趋势明确的公司的股票。在此基础上,本基金 将主要考察各上市公司的现金流量指标和其他财务指 标(主要是净资产收益率和资产负债率),从各行业 中选择现金流量状况好、盈利能力和偿债能力强的上 市公司,作为本基金的备选股票。 4、价格趋势。公司的经营业绩成长和公司投资价值的 提升具有连续性和延展性,这决定了公司股票价格的 长期趋势。同时,在股票市场上,由于受到当期各种 外部因素的影响,股票价格还具有中、短期趋势。中 期趋势表现为股价相对长期趋势的估值偏离和估值修 复过程,而短期趋势则表现为外部因素影响短期股价 偏离和恢复的过程。由于市场反应不足或反应过度, 股票价格的涨跌往往表现出一定的惯性。因此,本基 金将通过基本面分析、行为金融分析和事件分析,利 用股价中、短期趋势的动态特征,进行股票的买入和 卖出操作,从而提高单只股票的投资收益。 (四)债券投资策略 1、平均久期配置 本基金通过对宏观经济形势和宏观经济政策进行分 析,预测未来的利率趋势,并据此积极调整债券组合 的平均久期,在控制债券组合风险的基础上提高组合 收益。当预期市场利率上升时,本基金将缩短债券投 资组合久期,以规避债券价格下跌的风险。当预期市 场利率下降时,本基金将拉长债券投资组合久期,以 更大程度的获取债券价格上涨带来的价差收益。 2、 期限结构配置 结合对宏观经济形势和政策的判断,运用统计和数量 分析技术,本基金对债券市场收益率曲线的期限结构 进行分析,预测收益率曲线的变化趋势,制定组合的 期限结构配置策略。在预期收益率曲线趋向平坦化时, 本基金将采取哑铃型策略,重点配置收益率曲线的两 端。当预期收益率曲线趋向陡峭化时,采取子弹型策 略,重点配置收益率曲线的中部。当预期收益率曲线 不变或平行移动时,则采取梯形策略,债券投资资产 在各期限间平均配置。 3、类属配置 本基金对不同类型债券的信用风险、流动性、税赋水 平等因素进行分析,研究同期限的国债、金融债、央 票、企业债、公司债、短期融资券之间的利差和变化 趋势,制定债券类属配置策略,确定组合在不同类型 债券品种上的配置比例。根据中国债券市场存在市场 分割的特点,本基金将考察相同债券在交易所市场和 银行间市场的利差情况,结合流动性等因素的分析, 选择具有更高投资价值的市场进行配置。 4、回购套利 本基金将在相关法律法规以及基金合同限定的比例 内,适时适度运用回购交易套利策略以增强组合的收 益率,比如运用回购与现券之间的套利、不同回购期 限之间的套利进行低风险的套利操作。 (五)权证投资策略 本基金将按照相关法律法规通过利用权证及其他金融 工具进行套利、避险交易,控制基金组合风险,获取 超额收益。本基金进行权证投资时,将在对权证标的 证券进行基本面研究及估值的基础上,结合股价波动 率等参数,运用数量化期权定价模型,确定其合理内 在价值,从而构建套利交易或避险交易组合。未来, 随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的 创新等,基金还将积极寻求其他投资机会,履行适当 程序后更新和丰富组合投资策略。 (六)股指期货投资策略 本基金将在注重风险管理的前提下,以套期保值为目 的,遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期 货。通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究, 结合股指期货定价模型,采用估值合理、流动性好、 交易活跃的期货合约,对本基金投资组合进行及时、 有效地调整和优化,提高投资组合的运作效率。 业绩比较基准 本基金整体业绩比较基准构成为:沪深 300 指数×60% +上证国债指数×40% 风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期风险与预期收益高于债 券型基金和货币市场基金,低于股票型基金,属于证 券投资基金中的中等风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中邮创业基金管理股份有 中国工商银行股份有限公司 限公司 姓名 侯玉春 郭明 信息披露负责人 联系电话 010-82295160—157 010-66105799 电子邮箱 houyc@postfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 010-58511618 95588 传真 010-82295155 010-66105798 注册地址 北京市东城区和平里中街 北京市西城区复兴门内大街 55 乙 16 号 号 办公地址 北京市东城区和平里中街 北京市西城区复兴门内大街 55 乙 16 号 号 邮政编码 100013 100140 法定代表人 毕劲松 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.postfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的办公场所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场 5 层 注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公司 北京市东城区和平里中街乙 16 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年 本期已实现收益 -261,464,273.86 -216,646,042.68 618,629,161.52 本期利润 -198,153,737.15 -503,299,319.70 386,071,203.94 加权平均基金份额本期利润 -0.1127 -0.2933 0.1850 本期加权平均净值利润率 -19.71% -42.62% 21.81% 本期基金份额净值增长率 -18.21% -32.34% 18.98% 3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末可供分配利润 -884,187,336.05 -651,116,403.32 -268,187,117.56 期末可供分配基金份额利润 -0.4968 -0.3850 -0.1574 期末基金资产净值 895,661,001.58 1,039,924,755.91 1,549,605,200.44 期末基金份额净值 0.503 0.615 0.909 3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 基金份额累计净值增长率 -49.70% -38.50% -9.10% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当前发生额)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -3.64% 0.73% -3.92% 0.47% 0.28% 0.26% 过去六个月 -11.60% 0.78% -5.87% 0.51% -5.73% 0.27% 过去一年 -18.21% 0.80% -5.40% 0.51% -12.81% 0.29% 过去三年 -34.16% 1.69% -17.64% 0.67% -16.52% 1.02% 过去五年 15.90% 1.75% 19.40% 0.73% -3.50% 1.02% 自基金合同 -49.70% 1.78% -6.86% 0.83% -42.84% 0.95% 生效起至今 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.关于业绩基准的说明: 本基金整体业绩比较基准构成为:沪深 300 指数×60%+上证国债指数×40%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自合同生效日起 6 个月内为建仓期,报告期内本基金的各项投资比例符合基金合同的有关规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金在过去的三年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于 2006 年 5 月 8 日,截至 2023 年 12 月 31 日,本公司共管理 55 只开放式基金产品,分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮中证 500 指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金、中邮未来新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债恒利债券型证券投资基金、中邮健康文娱灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债汇利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮沪港深精选混合型证券投资基金、中邮中债-1-3 年久期央企 20 债券指数证券投资基金、中邮纯债裕利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮纯债优选一年定期开放债券型证券投资基金、中邮研究精选混合型证券投资基金、中邮科技创新精选混合型证券投资基金、中邮优享一年定期开放混合型证券投资基金、中邮价值精选混合型证券投资基金、中邮淳悦 39 个月定期开放债券型证券投资基金、中邮瑞享两年定期开放混合型证券投资基金、中邮纯债丰利债券型证券投资基金、中邮未来成长混合型证券投资基金、中邮悦享 6 个月持有期混合型证券投资基金、中邮淳享 66 个月定期开放债券型证券投资基金、中邮中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、中邮鑫享 30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、中邮鑫溢中短债债券型证券投资基金、中邮兴荣价值一年持有期混合型证券投资基金、中邮能源革新混合型发起式证券投资基金、中邮睿泽一年持有期债券型证券投资基金、中邮尊佑一年定期开放债券型证券投资基金、中邮专精特新一年持有期混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期 姓名 职务 限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 曾任中邮创业基金管 理股份有限公司行业 研究员、投资经理、中 邮核心竞争力灵活配 置混合型证券投资基 金基金经理助理、中邮 核心竞争力灵活配置 2022 年 2 月 混合型证券投资基金、 任慧峰 基金经理 9 日 2023 年 6 月 16 日 8 年 中邮价值精选混合型 证券投资基金、中邮趋 势精选灵活配置混合 型证券投资基金、中邮 风格轮动灵活配置混 合型证券投资基金、中 邮睿泽一年持有期债 券型证券投资基金基 金经理。 曾任宏源证券股份有 限公司证券投资总部 行业研究员、中信证券 股份有限公司资产管 理部医药行业研究员、 中华联合保险资产管 理中心大消费行业研 究员、北京成泉资本管 2023 年 6 月 理有限公司研究总监 梁雪丹 基金经理 9 日 - 14 年 兼投资经理、国开泰富 基金管理有限责任公 司研究总监兼基金经 理、北京乐正资本管理 有限公司投资经理。现 任中邮医药健康灵活 配置混合型证券投资 基金、中邮趋势精选灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理。 注:基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的基金经理注册或变更等通知的日期。 4.1.3 基金经理薪酬机制 公司用职级职等管理办法作为薪酬管理机制,根据员工不同的工作内容及工作表现,设立不同序列、不同职级以及不同职等。基金经理作为公司运营的核心,设立单独职级序列。基金经理薪酬严格按照职级职等管理办法进行管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等相关法律法规及本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合有关法律法规和基金合同的规定和约定;交易行为合法合规,未出现异常交易、操纵市场的现象;未发生内幕交易的情况;相关的信息披露真实、完整、准确、及时;基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定的程序、规则进行,未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规,制定了《中邮基金管理股份有限公司公平交易制度》。从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议,并在投资决策委员会的制度规范下独立决策,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利,共享交易资源。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过制度流程和信息技术手段以保证实现公平交易原则。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 报告期内,公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,并采集连续四个季度期间内、不同时间窗口下(1 日内、3 日、5 日)同向交 易的样本,根据 95%置信区间下差价率的 T 检验显著程度进行分析,未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 基金经理严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易相关制度要求执行,对公平交易进行管理,独立确定投资组合的交易价格和数量。报告期内,不存在违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内,基金管理人所管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年,A 股市场在一季度经历了疫情放开经济恢复的强预期后,一直在对弱现实纠正认知。风格上,市场明显偏向中小盘,主题行情活跃。2023 年全年,沪深 300 指数下跌 11.38%,中证 500 指数下跌 7.42%,中证 2000 指数上涨 5.57%。行业层面,2019-2021 年上涨领先的赛道行业表 现均落后,虽然经历了 2022 年调整,赛道行业整体估值仍旧偏高,出清不足。表现好的行业分化为两类:类现金资产和代表未来的科技。过去几年,全球经济增长动能减弱,逆全球化过程不断加剧,地缘冲突不断升级。在新冠疫情推动的“大放水”中,这一切并不明显;随着美联储加息周期的启动和持续,摩擦越来越大,中美两大经济体在经济周期和政策层面始终处于错位。对于A 股市场,经济复苏有压力,外资逐步撤离,权益投资的业绩端和流动性同时形成了压力。一部分资金选择风险偏好下降,更加注重现金流,红利价值得到青睐,这些代表资产包括资本开支减少、ROE 提升、高分红的煤炭、石化、电力及公用事业、以及部分银行股。另外一部分资金愿意在市场获得短期收益,不需要业绩驱动的主题方向就会非常活跃,2023 年上半年轰轰烈烈的 AI行情就是代表,但是没有业绩的兑现,因此也难以持续。 本产品在上半年延续过往风格,精选个股,坚守持仓,保持均衡稳健配置;6 月更换基金经理后,产品策略进行了变换,希望能从产业角度把握产业趋势的投资机会。2023 年下半年,市场整体风险偏好明显下行,风格快速转变,上半年热衷的主题投资出现了明显回调。本产品在三季度加大了医药、高分红等方向的稳健配置;在贝塔方向,选择增加算力、汽零和机器人等方向的配置。但 8 月医疗反腐的开启导致医药板块快速调整,本产品出现了较大回撤。我们坚信医药行业的长期刚性需求,坚信有临床价值的创新药械是医药最确定的成长方向,始终将医药板块作为重要的稳健类资产配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 0.503 元,累计净值为 0.503 元;本报告期基金份额净值 增长率为-18.21%,业绩比较基准收益率为-5.40%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年,国内政策有序发力,但在美联储降息之前,中美仍旧处于经济和政策不同步状态;整体而言和 2023 年面临的局面类似。复杂的经济局面加上地缘政治冲突,市场注定是不平静的。 本基金将保持稳健风格,底仓配置在医药、红利价值等方向;在贝塔方向,继续关注产业趋势明晰的算力、汽零和机器人等方向。市场出现更明确主线、更好性价比的产业方向之前,本产品的配置思路不会改变。 本基金将勤勉尽责,为投资人提供良好的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内,本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度,努力防范和化解公司各项经营管理活动中的风险,促进公司诚信、合法、有效经营,切实保障基金份额持有人的利益。 公司建立了督察长制度,督察长全权负责公司的监察与稽核工作,对基金运作的合法合规性进行全面检查与监督,遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部,由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程序,通过日常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改,同时定期向公司董事和管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,基金管理人主要内部监察稽核工作如下: 1.制度建设不断完善 基金管理人进一步健全公司内控体系,保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道防线,并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时,将内控要求融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新, 对公司和部门制度进行持续的完善、修订及补充。制定了《中邮创业基金管理股份有限公司重大事项报告制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司总经理办公会议事规则》、《中邮创业基金管理股份有限公司数据资产管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司固有资金投资管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司洗钱和恐怖融资风险自评估制度》等,修改并完善了《中邮创业基金管理股份有限公司廉洁从业管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司危机处理实施办法》、《中 邮创业基金管理股份有限公司关联交易管理制度》、《中邮创业基金合规管理手册》等,进一步完善了公司的制度体系。 2.日常监察稽核工作 为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益,对基金投资运作进行日常的监察工作,保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同的有关规定。在日常实时电脑监控中,对基金投资及相关业务进行事中的风险控制,保障公司管理的基金规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。 3.专项监察稽核工作 根据监管部门的要求及公司业务开展情况,对相关业务部门进行专项监察稽核。报告期内,对公司的研究部、权益投资部、固定收益部、信息技术部、营销部、直销柜台等进行了专项稽核,通过检查发现内部控制薄弱点,及时提出了整改意见及建议。 4.定期监察稽核及内控检查评估工作 每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查,对公司各项业务的制度建设、制度执行、风险控制等情况进行评估,发现内控的薄弱环节,并提出相应改进措施,促进公司内部控制和风险管理水平的加强和提高。 在本报告期内,本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行,无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。 在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则,不断提高监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组,成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理,在采用估值政策和程序时,充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性,通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况,未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 否。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的管理人——中邮创业基金管理股份有限公司在中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中邮创业基金管理股份有限公司编制和披露的中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2024)第 110A005359 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人: 审计意见 我们审计了中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称 中邮趋势精选基金)的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的资产 负债表,2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业 协会”)发布的有关规定编制,公允反映了中邮趋势精选基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动 情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于中邮趋势精选基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 中邮趋势精选基金的基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包 括中邮趋势精选基金 2023 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过 程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我 们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照企业会计准则及中国证监会、中国基金 责任 业协会发布的有关规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估中邮趋势精选基金 的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用 持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算中邮趋势精选基 金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中邮趋势精选基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据所获取的审计证据,就可能导致对中邮趋势精选基金的 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中 邮趋势精选基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 卫俏嫔 吕玉芝 会计师事务所的地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2024 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日: 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产: 货币资金 7.4.7.1 159,554,383.51 79,986,223.15 结算备付金 1,895,096.81 50,317,161.41 存出保证金 560,255.32 95,082.12 交易性金融资产 7.4.7.2 755,431,815.50 921,910,184.35 其中:股票投资 755,431,815.50 921,910,184.35 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中:债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 54,188.10 58,584.39 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 资产总计 917,495,739.24 1,052,367,235.42 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 18,067,737.78 9,991,181.54 应付赎回款 602,042.34 93,436.92 应付管理人报酬 914,358.76 1,345,772.36 应付托管费 152,393.15 224,295.45 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 2,098,205.63 787,793.24 负债合计 21,834,737.66 12,442,479.51 净资产: 实收基金 7.4.7.10 1,779,848,337.63 1,691,041,159.23 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 -884,187,336.05 -651,116,403.32 净资产合计 895,661,001.58 1,039,924,755.91 负债和净资产总计 917,495,739.24 1,052,367,235.42 注:报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.503 元,基金份额总额 1,779,848,337.63 份。 7.2 利润表 会计主体:中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期: 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -181,382,127.90 -482,294,057.27 1.利息收入 823,899.36 1,113,012.13 其中:存款利息收入 7.4.7.13 823,899.36 1,113,012.13 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -245,557,454.83 -197,047,535.74 其中:股票投资收益 7.4.7.14 -255,301,304.55 -217,248,179.42 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 - 1,774,891.76 资产支持证券投资收益 7.4.7.16 - - 贵金属投资收益 7.4.7.17 - - 衍生工具收益 7.4.7.18 - - 股利收益 7.4.7.19 9,743,849.72 18,425,751.92 以摊余成本计量的金融 - - 资产终止确认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.20 63,310,536.71 -286,653,277.02 “-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 - - 列) 5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.21 40,890.86 293,743.36 列) 减:二、营业总支出 16,771,609.25 21,005,262.43 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 14,134,100.30 17,761,346.32 其中:暂估管理人报酬(若有) - - 2.托管费 7.4.10.2.2 2,355,683.41 2,960,224.41 3.销售服务费 - - 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.信用减值损失 7.4.7.22 - - 7.税金及附加 - 28.51 8.其他费用 7.4.7.23 281,825.54 283,663.19 三、利润总额(亏损总额以“-” -198,153,737.15 -503,299,319.70 号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 -198,153,737.15 -503,299,319.70 填列) 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -198,153,737.15 -503,299,319.70 7.3 净资产变动表 会计主体:中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 项目 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,691,041,159.23 - -651,116,403.32 1,039,924,755.91 资产 加:会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,691,041,159.23 - -651,116,403.32 1,039,924,755.91 资产 三、本期增减变 动额(减少以“-” 88,807,178.40 - -233,070,932.73 -144,263,754.33 号填列) (一)、综合收 - - -198,153,737.15 -198,153,737.15 益总额 (二)、本期基 金份额交易产生 的净资产变动数 88,807,178.40 - -34,917,195.58 53,889,982.82 (净资产减少以 “-”号填列) 其中:1.基金申购 204,990,727.40 - -84,861,862.61 120,128,864.79 款 2.基金赎回款 -116,183,549.00 - 49,944,667.03 -66,238,881.97 (三)、本期向 基金份额持有人 分配利润产生的 - - - - 净资产变动(净 资产减少以“-”号 填列) (四)、其他综 合收益结转留存 - - - - 收益 四、本期期末净 1,779,848,337.63 - -884,187,336.05 895,661,001.58 资产 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 项目 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,704,304,220.42 - -154,699,019.98 1,549,605,200.44 资产 加:会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,704,304,220.42 - -154,699,019.98 1,549,605,200.44 资产 三、本期增减变 动额(减少以“-” -13,263,061.19 - -496,417,383.34 -509,680,444.53 号填列) (一)、综合收 - - -503,299,319.70 -503,299,319.70 益总额 (二)、本期基 金份额交易产生 的净资产变动数 -13,263,061.19 - 6,881,936.36 -6,381,124.83 (净资产减少以 “-”号填列) 其中:1.基金申购 174,188,544.39 - -48,276,782.49 125,911,761.90 款 2.基金赎回款 -187,451,605.58 - 55,158,718.85 -132,292,886.73 (三)、本期向 基金份额持有人 分配利润产生的 - - - - 净资产变动(净 资产减少以“-”号 填列) (四)、其他综 合收益结转留存 - - - - 收益 四、本期期末净 1,691,041,159.23 - -651,116,403.32 1,039,924,755.91 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______张志名______ ______李小振______ ____佟姗____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可〔2015〕573 号《关于准予中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由中邮创业基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发起,并于 2015 年 5 月27 日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集包括认购资金利息共募集7,232,230,516.23 元,业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)致同验字(2015)第 110ZC0223 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含中小企业私募债券)、可转换债券、银行存款、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金股票投资占基金资产的比例为 0%~95%,投资于债券、银行存款、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%~100%,其中权证投资占基金资产净值的比例为 0%~3%;扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等;本基金持有的单只中小企业私募债券,其市值不得超过基金资产净值的10%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制,执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)和中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、财政部发布的《资产管理产品相关会计处理规定》、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金采用公历年度,即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除与权证投资有关的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示;与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金持有的其他金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产,包括货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 (2)金融负债的分类 本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。除与权证投资有关的金融负债外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示,与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金持有的金融负债全部为以摊余成本计量的金融负债,包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1)股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本、估值增值或减值和相关交易费用的差额入账,同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益,卖出股票应逐日结转成本,结转的方法采用移动加权平均法。 股票持有期间分派的股票股利,应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告,按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量,在本账户“数量”栏进行记录。因持有股票而享有的配股权,配股除权日在配股缴款截止日之后的,在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资,与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的,按照权证的有关原则进行核算。 股票投资应分派的现金股利,在除息日确认为股利收入。 估值日对持有的股票估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 (2)债券投资 买入债券于交易日确认债券投资;债券投资按交易日债券的公允价值(不含支付价款中所包含的应收利息)入账,应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应作为应计利息单独核算,不构成债券投资成本,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。 持有债券期间,每日确认利息收入,计入应计利息和利息收入科目。 债券派息日,按应计利息金额,与证券登记结算机构进行资金交收。 估值日对持有的债券估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的金额与其成本、应计利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益,卖出债券应逐日结转成本,结转的方法采用移动加权平均法。 到期收回债券本金和利息,债券投资收益按收回债券应收取的金额与其成本、应计利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。 可转换债券转股时,按可转换股票的公允价值计入股票投资科目,按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额,与可转换债券成本、应计利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益,同时,将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。 (3)权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账,应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日,按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 获赠权证(包括配股权证)在除权日应按持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,在本账户“数量”栏进行记录。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本、估值增值或减值和相关交易费用的差额入账,同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式,具体核算如下: A、证券结算方式 认购权证以证券结算方式行权时,按股票的公允价值确认股票投资成本,按股票公允价值与权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益,同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 认沽权证以证券结算方式行权时,按认沽权证的理论价值与账面价值之差(若有)确认衍生 工具收益,按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差(若有)的差额确认股票投资收益,同时,将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。 B、现金结算方式 权证以现金结算方式行权时,按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益,同时,将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 放弃行权,在放弃行权确定日,按结转的权证成本、估值增值或减值,确认衍生工具收益,同时,将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 (4)资产支持证券 取得资产支持证券时,按公允价值入账;取得资产支持证券支付的款项时,区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分,将收到的本金部分冲减成本,将收到的收益部分冲减应计利息(若有)后的差额,记入资产支持证券利息收入,其他与资产支持证券投资相关业务的账务处理比照债券投资。 (5)股指期货投资 股指期货在买入和卖出合约时,记录初始合约价值。估值日对股指期货估值时,按当日与上一日估值的差额,将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 买入合约卖出平仓、卖出合约买入平仓或到期交割时,采用移动加权方法结转平仓合约的初始合约价值。日终结算时,对股指期货进行估值,确认平仓损益,进行当日无负债结算,并对合约占用的交易保证金进行调整。 以摊余成本计量的金融资产 买入返售金融资产 根据返售协议,按照应付和实际支付的金额确认入账;返售前,按照实际利率逐日计提利息,合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息收入;返售日,按照应收或实际收到的金额与账面余额和应计利息的差额,计算确认利息收入。 以摊余成本计量的金融负债 (1)卖出回购金融资产款 根据回购协议,按照应收和实际收到的金额确认入账;融资期限内,按照实际利率逐日计提利息,合同利率与实际利率差异较小的,也可采用合同利率计算确定利息支出;到期回购时,按照应付或实际支付的金额与账面余额和应计利息的差额,计算确认利息支出。 (2)其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值原则遵循《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13 号)、《中国基金估值标准 2018》及《关于固定收益品种的估值处理标准》(中基协字〔2022〕566 号)中的相关法规,具体估值方法如下: (1)股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无市价,且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件,应采用最近交易市价确定公允价值;有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值;如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应对估值进行调整并确定公允价值。 在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售的股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,参考《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发〔2017〕6 号)进行估值。 (2)债券及资产支持证券投资 基金在对各类固定收益品种进行估值、减值计量时,可依据由第三方估值基准服务机构提供的数据。基金管理人、第三方估值基准服务机构根据以下原则确定估值品种公允价值:对于存在活跃市场的固定收益品种,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的固定收益品种,应采用当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。 (3)权证投资 上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交 易的市价进行调整,确定公允价值;首次发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;因持有股票而享有的配股权,以及停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。 (4)股指期货投资 本基金投资股指期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。 (5)估值不能客观反映其公允价值的处理 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (6)实际投资成本与估值的差异处理 实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不得相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 本基金单位总额不固定,基金单位总数随时增减。基金合同生效时,实收基金按实际收到的基金单位发行总额入账;基金合同生效后,实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。 7.4.4.8 损益平准金 基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内,对该交易的有效性进行确认。确认日,按实收基金的余额占基金净值的比例,计算有效申购或转换款中含有的实收基金部分,确认并增加实收基金,按基金申购或转换款与实收基金的差额,确认并增加损益平准金。 基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内,对该交易的有效性进行确认。确认日,按实收基金的余额占基金净值的比例,对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金,确认并减少实收基金,按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额,确认并减少损益平准金。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)股票投资收益 于卖出股票交易日确认,按卖出股票成交总额与其成本及相关交易费用的差额入账。 (2)债券投资收益 于卖出债券交易日确认,按应收取的金额与其成本、应计利息的差额入账。 (3)股利收入 于除息日确认,按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。 (4)债券利息收入 在债券实际持有期内逐日计提,按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。 (5)存款利息收入 逐日计提,按本金与适用的利率计提的金额入账。 (6)买入返售证券收入 在证券持有期内采用实际利率逐日计提,按计提的金额入账。 (7)公允价值变动损益 于估值日,对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认;卖出债券、权证、股票等资产时,将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入债券投资收益、衍生工具收益、股票投资收益等科目。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理人报酬 按前一日基金资产净值 1.20%的年费率逐日计提。 (根据《中邮创业基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》, 本基金自 2023 年 8 月 25 日起基金管理人的管理费年费率由原费率 1.50%变更为 1.20%。) (2)基金托管费 按前一日基金资产净值 0.20%的年费率逐日计提。 (根据《中邮创业基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》, 本基金自 2023 年 8 月 25 日起基金托管人的托管费年费率由原费率 0.25%变更为 0.20%。) (3)交易费用 对债券、资产支持证券、基金、权证、股票等交易过程中发生的,可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本,包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出,在资产交易日确认各项交易费用。 (4)利息支出 对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出,在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;每一基金份额享有同等分配权;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年最多分配 12 次,每次收益分配比例不低于该次可供分配利润的 50%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数;法律法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2008]1 号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2017]56 号《财政部国家税务总局关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《财政部国家税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金主要税项列示如下: 1.对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免 征增值税:a)同业存款;b)买入返售金融资产(质押式、买断式);c)国债、地方政府债;d)金融债券。 基金增值税应税行为包括贷款服务和金融商品转让。采用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。对基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不 再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。基金管理人运营基金提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:(1)提 供贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;(2)转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价(2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3.基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂 免征收个人所得税。持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所 得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;对个人持有 的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4.基金卖出股票缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 159,554,383.51 79,986,223.15 等于:本金 159,537,746.19 79,977,554.55 加:应计利息 16,637.32 8,668.60 减:坏账准备 - - 定期存款 - - 等于:本金 - - 加:应计利息 - - 减:坏账准备 - - 其中:存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于:本金 - - 加:应计利息 - - 减:坏账准备 - - 合计: 159,554,383.51 79,986,223.15 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 728,314,626.45 - 755,431,815.50 27,117,189.05 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 728,314,626.45 - 755,431,815.50 27,117,189.05 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 958,103,532.01 - 921,910,184.35 -36,193,347.66 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 958,103,532.01 - 921,910,184.35 -36,193,347.66 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 本基金本期末未持有期货合约。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 本基金本期末未持有黄金衍生品。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有买断式逆回购金融资产。 7.4.7.5 债权投资 本基金本期末及上年度末未持有债权投资。 7.4.7.6 其他债权投资 本基金本期末及上年度末未持有其他债权投资。 7.4.7.7 其他权益工具投资 本基金本期末及上年度末未持有其他权益工具投资。 7.4.7.8 其他资产 本基金本期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.9 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 73.14 285.92 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 1,458,132.49 147,507.32 其中:交易所市场 1,458,132.49 147,507.32 银行间市场 - - - - - 应付利息 - - 预提费用 640,000.00 640,000.00 合计 2,098,205.63 787,793.24 7.4.7.10 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,691,041,159.23 1,691,041,159.23 本期申购 204,990,727.40 204,990,727.40 本期赎回(以“-”号填列) -116,183,549.00 -116,183,549.00 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 1,779,848,337.63 1,779,848,337.63 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 本基金无其他综合收益。 7.4.7.12 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -479,057,940.23 -172,058,463.09 -651,116,403.32 加:会计政策变更 - - - (若有) 前期差错更正 - - - (若有) 其他(若有) - - - 本期期初 -479,057,940.23 -172,058,463.09 -651,116,403.32 本期利润 -261,464,273.86 63,310,536.71 -198,153,737.15 本期基金份额交易 -26,439,354.10 -8,477,841.48 -34,917,195.58 产生的变动数 其中:基金申购款 -67,595,082.12 -17,266,780.49 -84,861,862.61 基金赎回款 41,155,728.02 8,788,939.01 49,944,667.03 本期已分配利润 - - - 本期末 -766,961,568.19 -117,225,767.86 -884,187,336.05 7.4.7.13 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 31 日 日 活期存款利息收入 575,931.86 679,781.26 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 240,717.95 428,070.15 其他 7,249.55 5,160.72 合计 823,899.36 1,113,012.13 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 3,230,915,177.13 1,451,779,043.75 减:卖出股票成本总额 3,477,556,105.35 1,664,953,071.78 减:交易费用 8,660,376.33 4,074,151.39 买卖股票差价收入 -255,301,304.55 -217,248,179.42 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——利息收入 - 7,922.44 债券投资收益——买卖债券(、债 - 1,766,969.32 转股及债券到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 - 1,774,891.76 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022年 年12月31日 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑 - 20,153,679.37 付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到 - 18,369,641.01 期兑付)成本总额 减:应计利息总额 - 16,642.19 减:交易费用 - 426.85 买卖债券差价收入 - 1,766,969.32 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资。 7.4.7.17 贵金属投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资。 7.4.7.18 衍生工具收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具投资。 7.4.7.19 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利收益 9,743,849.72 18,425,751.92 其中:证券出借权益补偿收 - - 入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 9,743,849.72 18,425,751.92 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1.交易性金融资产 63,310,536.71 -286,653,277.02 ——股票投资 63,310,536.71 -286,653,277.02 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 63,310,536.71 -286,653,277.02 7.4.7.21 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 月 31 日 日 基金赎回费收入 40,890.86 293,743.36 合计 40,890.86 293,743.36 注:本基金赎回费率按照持有时间递减,即基金份额持有时间越长,所适用的赎回费率越低。赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持续 持有期少于 7 日(不含 7 日)的投资人收取不低于 1.5%的赎回费,对持续持有期长于 7 日(含 7 日)但少于 30 日(不含 30 日)的投资人收取不低于 0.75%的赎回费,并将上述赎回费全额 计入基金财产;对持续持有期长于 30 日(含 30 日)但少于 93 日(不含 93 日)的投资人收 取不低于 0.5%的赎回费,并将不低于赎回费总额的 75%计入基金财产;对持续持有期长于 93 日 (含 93 日)但少于 186 日(不含 186 日)的投资人收取不低于 0.5%的赎回费,并将不低于赎 回费总额的 50%计入基金财产;对持续持有期长于 186 日(含 186 日)的投资人,应当将不低 于赎回费总额的 25%计入基金财产。其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。 7.4.7.22 信用减值损失 本报告期内及上年度可比期间本基金无信用减值损失。 7.4.7.23 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 120,000.00 120,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行结算费用 4,625.54 6,463.19 债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 上清所债券账户维护 19,200.00 19,200.00 费 交易费用 - - 合计 281,825.54 283,663.19 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至 2024 年 3 月 27 日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 首创证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中国邮政集团有限公司 基金管理人的股东 三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 首创证券股 2,032,547,751.42 31.51% - - 份有限公司 7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 首创证券股 1,663,808.11 29.64% 840,894.88 57.67% 份有限公司 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 首创证券股 - - - - 份有限公司 注:上述交易佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取、并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示,该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 14,134,100.30 17,761,346.32 的管理费 其中:应支付销售机构的 5,813,705.08 7,619,907.30 客户维护费 应支付基金管理 8,320,395.22 10,141,439.02 人的净管理费 注:支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费,按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.20%/当年天数 (根据《中邮创业基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》,本 基金自 2023 年 8 月 25 日起基金管理人的管理费年费率由原费率 1.50%变更为 1.20%。) 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 2,355,683.41 2,960,224.41 的托管费 注:支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费,按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数 (根据《中邮创业基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》,本 基金自 2023 年 8 月 25 日起基金托管人的托管费年费率由原费率 0.25%变更为 0.20%。) 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5.3 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银 行股份有限 159,554,383.51 575,931.86 79,986,223.15 679,781.26 公司 注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间,本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本报告期内本基金未实施利润分配。 7.4.12 期末( 2023 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控和可承受。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理组织架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助进行风险管理决策,以实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的 损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度;从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通 过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告,参考压力测试结果,确定风险限度,及时对各种风险进行监督、分析和评估,并制定应对措施,将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险,或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险,及因交易对手违约而产生的交割风险。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的信用风险状况进行评级,并对交易对手设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足,导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险,或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易,除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金在报告期内的运作过程中未发生过流动性风险情况。在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端,本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。公司每日跟踪监测本基金持有资产的交易量、持仓集中度、流通受限资产占比、可流通资产变现天数、7 日可变现资产比例、信用债券和逆回购质押券最新主体及债项评级、利率债券组合久期、基金杠杆率等涉及资产流动性风险的指标,并设置合理有效的风控阀值进行持续监测。 在负债端,基金管理人详细分析本基金投资者类型、投资者结构、投资者风险偏好和历史申购与赎回数据,审慎评估不同市场环境可能带来的投资者赎回需求,制定了健全有效的流动性风险压力测试方法。当市场环境或投资者结构发生变化时,及时调整基金投资策略,预留充足现金头寸、确保基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 如果遇到极端市场情形或发生巨额赎回情形,公司将采取本基金合同约定的巨额赎回申请处理方 式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动,使投资组合资产、公司资产面临损失的风险, 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控分析,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1-5 5 年 2023 年 12 1 年以内 年 以上 不计息 合计 月 31 日 资产 货币资金 159,537,746.19 - - 16,637.32 159,554,383.51 结算备付 1,894,249.31 - - 847.50 1,895,096.81 金 存出保证 560,003.32 - - 252.00 560,255.32 金 交易性金 - - - 755,431,815.50 755,431,815.50 融资产 衍生金融 - - - - - 资产 买入返售 - - - - - 金融资产 应收清算 - - - - - 款 应收股利 - - - - - 应收申购 - - - 54,188.10 54,188.10 款 其他资产 - - - - - 资产总计 161,991,998.82 - - 755,503,740.42 917,495,739.24 负债 卖出回购 - - - - - 金融资产 款 应付清算 - - - 18,067,737.78 18,067,737.78 款 应付赎回 - - - 602,042.34 602,042.34 款 应付管理 - - - 914,358.76 914,358.76 人报酬 应付托管 - - - 152,393.15 152,393.15 费 应付销售 - - - - - 服务费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 2,098,205.63 2,098,205.63 负债总计 - - - 21,834,737.66 21,834,737.66 利率敏感 161,991,998.82 - - 733,669,002.76 895,661,001.58 度缺口 上年度末 1-5 5 年 2022 年 121 年以内 年 以上 不计息 合计 月 31 日 资产 货币资金 79,977,554.55 - - 8,668.60 79,986,223.15 结算备付 50,305,986.00 - - 11,175.41 50,317,161.41 金 存出保证 95,039.42 - - 42.70 95,082.12 金 交易性金 - - - 921,910,184.35 921,910,184.35 融资产 衍生金融 - - - - - 资产 买入返售 - - - - - 金融资产 应收清算 - - - - - 款 应收股利 - - - - - 应收申购 - - - 58,584.39 58,584.39 款 其他资产 - - - - - 资产总计 130,378,579.97 - - 921,988,655.45 1,052,367,235.42 负债 卖出回购 - - - - - 金融资产 款 应付清算 - - - 9,991,181.54 9,991,181.54 款 应付赎回 - - - 93,436.92 93,436.92 款 应付管理 - - - 1,345,772.36 1,345,772.36 人报酬 应付托管 - - - 224,295.45 224,295.45 费 应交税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 787,793.24 787,793.24 负债总计 - - - 12,442,479.51 12,442,479.51 利率敏感 130,378,579.97 - - 909,546,175.94 1,039,924,755.91 度缺口 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 其他价格风险 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含中小企业私募债券)、可转换债券、银行存款、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金股票投资占基金资产的比例为 0%~95%,投资于债券、银行存款、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%~100%,其中权证投资占基金资产净值的比例为 0%~3%;扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等;本基金持有的单只中小企业私募债券,其市值不得超过基金资产净值的 10%。本 基金参与股指期货交易,应符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。 于 2023 年 12 月 31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下: 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例(%) (%) 交易性金融资产-股票投资 755,431,815.50 84.34 921,910,184.35 88.65 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 755,431,815.50 84.34 921,910,184.35 88.65 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.固定其它市场变量,当本基金基准上升 1% 2.固定其它市场变量,当本基金基准下跌 1% 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元) 分析 本期末( 2023 年 12 月 上年度末( 2022 年 12 月 31 日 ) 31 日 ) 1.基金净资产变动 9,441,159.32 12,087,596.10 2.基金净资产变动 -9,441,159.32 -12,087,596.10 注:我们利用 CAPM 模型计算得到上述结果;其中,利用 2023 年 1 月 1 日以来基金日收益率与基 金基准日收益率计算得到基金的 Beta 系数为 1.25。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 755,431,815.50 920,084,662.50 第二层次 - - 第三层次 - 1,825,521.85 合计 755,431,815.50 921,910,184.35 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的金融工具,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位:人民币元 本期 2023年1月1日至 项目 2023年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 1,825,521.85 1,825,521.85 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 500,999.35 500,999.35 转出第三层次 - 2,621,397.45 2,621,397.45 当期利得或损失 - 294,876.25 294,876.25 总额 其中:计入损益 - 294,876.25 294,876.25 的利得或损失 计入其他 综合收益的利得 - - - 或损失(若有) 期末余额 - - - 期末仍持有的第 三层次金融资产 计入本期损益的 - - - 未实现利得或损 失的变动——公 允价值变动损益 上年度可比期间 2022年1月1日至 项目 2022年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 973,165.55 973,165.55 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 2,610,625.19 2,610,625.19 转出第三层次 - 2,246,612.96 2,246,612.96 当期利得或损失 - 488,344.07 488,344.07 总额 其中:计入损益 - 488,344.07 488,344.07 的利得或损失 计入其他 综合收益的利得 - - - 或损失(若有) 期末余额 - 1,825,521.85 1,825,521.85 期末仍持有的第 三层次金融资产 计入本期损益的 - 122,139.86 122,139.86 未实现利得或损 失的变动——公 允价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位:人民币元 本期末公允价 不可观察输入值 项目 值 采用的估值技术 名称 范围/加权平均 与公允价值 值 之间的关系 - - - - - - 上年度末公允 不可观察输入值 项目 价值 采用的估值技术 名称 范围/加权平均 与公允价值 值 之间的关系 证券交易所上 平均价格亚式期权模 市但尚在限售 1,825,521.85 型 预期波 0.2063-2.4756 负相关 期内的股票 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金于本期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、结算备付金、存出保 证金、买入返售金融资产、卖出回购金融资产和其他各类应收应付款项等,其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 755,431,815.50 82.34 其中:股票 755,431,815.50 82.34 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 161,449,480.32 17.60 8 其他各项资产 614,443.42 0.07 9 合计 917,495,739.24 100.00 注:由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 105,652,330.90 11.80 C 制造业 480,459,501.85 53.64 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 46,956,000.00 5.24 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 9,198,800.00 1.03 业 J 金融业 78,246,931.15 8.74 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 34,918,251.60 3.90 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 755,431,815.50 84.34 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本报告期末本基金未投资港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 601088 中国神华 1,203,934 37,743,330.90 4.21 2 600276 恒瑞医药 820,000 37,088,600.00 4.14 3 601225 陕西煤业 1,700,000 35,513,000.00 3.97 4 603259 药明康德 479,910 34,918,251.60 3.90 5 601899 紫金矿业 2,600,000 32,396,000.00 3.62 6 300832 新产业 410,000 32,062,000.00 3.58 7 002332 仙琚制药 2,320,000 29,626,400.00 3.31 8 002050 三花智控 999,987 29,399,617.80 3.28 9 600079 人福医药 1,180,000 29,334,800.00 3.28 10 000963 华东医药 700,000 29,022,000.00 3.24 11 600129 太极集团 620,000 28,805,200.00 3.22 12 002126 银轮股份 1,540,000 28,751,800.00 3.21 13 300122 智飞生物 469,950 28,718,644.50 3.21 14 300033 同花顺 180,000 28,236,600.00 3.15 15 601689 拓普集团 369,947 27,191,104.50 3.04 16 002139 拓邦股份 2,700,000 26,352,000.00 2.94 17 300607 拓斯达 1,680,000 26,325,600.00 2.94 18 603019 中科曙光 660,000 26,063,400.00 2.91 19 601881 中国银河 2,149,903 25,906,331.15 2.89 20 600699 均胜电子 1,430,000 25,682,800.00 2.87 21 000021 深科技 1,499,965 24,314,432.65 2.71 22 300803 指南针 400,000 24,104,000.00 2.69 23 600422 昆药集团 1,100,000 22,946,000.00 2.56 24 688076 诺泰生物 500,000 22,475,000.00 2.51 25 603883 老百姓 600,000 17,934,000.00 2.00 26 603171 税友股份 260,000 9,198,800.00 1.03 27 002675 东诚药业 500,000 9,165,000.00 1.02 28 301363 美好医疗 239,943 8,829,902.40 0.99 29 600867 通化东宝 800,000 8,664,000.00 0.97 30 002997 瑞鹄模具 260,000 8,663,200.00 0.97 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 603986 兆易创新 98,293,388.60 9.45 2 603259 药明康德 82,911,045.66 7.97 3 000333 美的集团 78,437,519.69 7.54 4 000625 长安汽车 68,459,029.50 6.58 5 300122 智飞生物 68,112,314.00 6.55 6 601688 华泰证券 65,550,001.78 6.30 7 002463 沪电股份 65,237,274.13 6.27 8 000021 深科技 64,012,414.94 6.16 9 603019 中科曙光 62,635,950.20 6.02 10 603345 安井食品 60,987,744.00 5.86 11 601456 国联证券 60,297,952.27 5.80 12 000963 华东医药 57,784,039.00 5.56 13 000100 TCL 科技 55,695,493.30 5.36 14 002025 航天电器 54,956,495.38 5.28 15 688981 中芯国际 52,286,139.76 5.03 16 601689 拓普集团 49,713,131.36 4.78 17 601881 中国银河 48,911,421.17 4.70 18 688110 东芯股份 48,430,483.10 4.66 19 601601 中国太保 47,806,901.00 4.60 20 688521 芯原股份 47,725,146.66 4.59 21 601555 东吴证券 47,059,545.52 4.53 22 300896 爱美客 46,904,677.39 4.51 23 600519 贵州茅台 46,529,843.20 4.47 24 002475 立讯精密 45,960,928.38 4.42 25 300308 中际旭创 44,478,779.67 4.28 26 603995 甬金股份 44,177,063.12 4.25 27 600276 恒瑞医药 43,257,911.06 4.16 28 000860 顺鑫农业 41,356,690.57 3.98 29 002050 三花智控 40,411,179.80 3.89 30 002409 雅克科技 40,007,773.76 3.85 31 300498 温氏股份 39,470,129.08 3.80 32 600009 上海机场 39,353,913.86 3.78 33 000858 五粮液 38,725,957.22 3.72 34 601088 中国神华 38,133,679.04 3.67 35 601899 紫金矿业 37,690,534.91 3.62 36 601336 新华保险 37,681,936.38 3.62 37 600050 中国联通 37,500,416.00 3.61 38 601225 陕西煤业 36,742,895.00 3.53 39 002472 双环传动 34,827,397.40 3.35 40 300803 指南针 33,306,790.80 3.20 41 600079 人福医药 32,725,609.00 3.15 42 300723 一品红 32,672,392.07 3.14 43 000568 泸州老窖 30,891,784.00 2.97 44 688008 澜起科技 30,580,026.99 2.94 45 600350 山东高速 29,993,723.34 2.88 46 600026 中远海能 29,671,432.69 2.85 47 600584 长电科技 29,656,660.00 2.85 48 688072 拓荆科技 29,440,429.59 2.83 49 603596 伯特利 29,242,513.00 2.81 50 603885 吉祥航空 28,901,264.00 2.78 51 600760 中航沈飞 28,896,983.95 2.78 52 601699 潞安环能 28,601,192.00 2.75 53 002126 银轮股份 28,240,193.95 2.72 54 300607 拓斯达 27,810,746.00 2.67 55 688239 航宇科技 27,608,771.84 2.65 56 600699 均胜电子 27,417,369.60 2.64 57 300033 同花顺 27,106,522.00 2.61 58 002139 拓邦股份 27,002,056.00 2.60 59 300832 新产业 26,898,459.60 2.59 60 600030 中信证券 26,778,863.00 2.58 61 002332 仙琚制药 26,603,361.49 2.56 62 300558 贝达药业 25,793,389.00 2.48 63 600129 太极集团 24,962,126.00 2.40 64 300502 新易盛 22,161,999.80 2.13 65 600422 昆药集团 22,082,833.00 2.12 66 688372 伟测科技 21,523,975.19 2.07 67 688076 诺泰生物 21,145,236.11 2.03 68 002714 牧原股份 21,101,895.00 2.03 69 603939 益丰药房 20,964,004.20 2.02 注:买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 603995 甬金股份 99,963,772.58 9.61 2 603565 中谷物流 91,325,553.16 8.78 3 603986 兆易创新 88,655,790.93 8.53 4 000858 五粮液 85,506,582.15 8.22 5 600690 海尔智家 81,994,726.99 7.88 6 688639 华恒生物 77,944,598.01 7.50 7 300059 东方财富 76,102,846.83 7.32 8 000333 美的集团 72,574,181.93 6.98 9 300498 温氏股份 70,846,670.57 6.81 10 000625 长安汽车 65,400,351.90 6.29 11 300750 宁德时代 64,576,676.50 6.21 12 601688 华泰证券 61,266,007.51 5.89 13 601012 隆基绿能 60,715,137.92 5.84 14 601456 国联证券 58,613,763.92 5.64 15 002463 沪电股份 58,009,069.62 5.58 16 603345 安井食品 57,953,975.00 5.57 17 002594 比亚迪 56,025,793.34 5.39 18 000100 TCL 科技 53,579,960.30 5.15 19 002714 牧原股份 51,833,150.63 4.98 20 002025 航天电器 50,874,488.88 4.89 21 603259 药明康德 50,796,121.40 4.88 22 688110 东芯股份 49,880,295.06 4.80 23 002352 顺丰控股 48,625,879.00 4.68 24 688981 中芯国际 46,614,248.93 4.48 25 601555 东吴证券 46,245,028.34 4.45 26 601601 中国太保 44,983,365.00 4.33 27 002475 立讯精密 44,523,932.20 4.28 28 601899 紫金矿业 43,174,898.00 4.15 29 601336 新华保险 42,739,644.00 4.11 30 600519 贵州茅台 42,152,076.50 4.05 31 688521 芯原股份 42,086,659.46 4.05 32 300308 中际旭创 41,660,150.60 4.01 33 300896 爱美客 38,291,365.58 3.68 34 002409 雅克科技 38,232,380.98 3.68 35 600050 中国联通 35,755,369.00 3.44 36 603019 中科曙光 35,247,212.00 3.39 37 000860 顺鑫农业 34,854,176.45 3.35 38 600009 上海机场 34,664,731.20 3.33 39 000021 深科技 34,197,368.68 3.29 40 600438 通威股份 33,800,984.98 3.25 41 600276 恒瑞医药 33,088,913.41 3.18 42 002920 德赛西威 32,093,305.80 3.09 43 601699 潞安环能 31,143,314.00 2.99 44 600350 山东高速 29,873,173.91 2.87 45 603596 伯特利 29,499,491.59 2.84 46 603885 吉祥航空 29,301,322.00 2.82 47 688072 拓荆科技 28,959,638.01 2.78 48 688008 澜起科技 28,692,326.35 2.76 49 000963 华东医药 28,475,762.00 2.74 50 002472 双环传动 28,165,500.00 2.71 51 600760 中航沈飞 27,447,342.84 2.64 52 600030 中信证券 26,638,740.61 2.56 53 600584 长电科技 26,568,174.00 2.55 54 300122 智飞生物 26,501,841.14 2.55 55 688239 航宇科技 26,307,700.03 2.53 56 000568 泸州老窖 26,248,786.00 2.52 57 600026 中远海能 26,139,726.00 2.51 58 300558 贝达药业 23,392,385.04 2.25 59 300723 一品红 23,230,787.72 2.23 60 603667 五洲新春 22,459,628.00 2.16 61 601689 拓普集团 22,446,101.99 2.16 62 601881 中国银河 21,163,393.58 2.04 63 688372 伟测科技 21,136,452.11 2.03 64 300015 爱尔眼科 21,103,680.33 2.03 65 688235 百济神州 21,022,816.86 2.02 注:卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 3,247,767,199.79 卖出股票收入(成交)总额 3,230,915,177.13 注:买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金将在注重风险管理的前提下,以套期保值为目的,遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期货。通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究,结合股指期货定价模型,采用估值合理、流动性好、交易活跃的期货合约,对本基金投资组合进行及时、有效地调整和优化,提高投资组合的运作效率。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定,本基金不参与国债期货的投资。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 560,255.32 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 54,188.10 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 614,443.42 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 40,832 43,589.55 154,542,497.28 8.68% 1,625,305,840.35 91.32% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 1,327,555.20 0.07% 持有本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2015 年 5 月 27 日 )基金份额总额 7,232,230,516.23 本报告期期初基金份额总额 1,691,041,159.23 本报告期基金总申购份额 204,990,727.40 减:本报告期基金总赎回份额 116,183,549.00 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 1,779,848,337.63 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期没有举行基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所,报告期内应支付给会计师事务所的审计费用为人民币壹拾贰万元整,目前该会计师事务所已为本基金提供审计服务九个会计年度。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 本报告期内,基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局对其采取责令整改等行政监管措施,并对公司相关负责人员采取行政监管措施。公司高度重视,已制定并实施相关整改措施,预计 2024 年 3 月可向北京监管局提交整改验收报告。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期托管人及其高级管理人员无受到稽查或处罚情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 首创证券 3 2,032,547,751.42 31.51% 1,663,808.11 29.64% - 国联证券 1 1,019,161,945.88 15.80% 949,162.67 16.91% - 广发证券 2 957,734,818.15 14.85% 891,930.04 15.89% - 华创证券 3 508,576,691.34 7.89% 475,340.89 8.47% - 太平洋证券 2 489,896,709.58 7.60% 456,252.70 8.13% - 天风证券 2 435,137,019.52 6.75% 324,567.64 5.78% - 东兴证券 2 345,426,434.84 5.36% 326,746.30 5.82% - 东吴证券 2 241,346,667.26 3.74% 180,020.45 3.21% - 中邮证券 2 228,030,443.22 3.54% 166,759.50 2.97% - 光大证券 1 192,002,519.12 2.98% 178,813.11 3.19% - 信达证券 1 - - - - - 国融证券 1 - - - - 退租 华安证券 3 - - - - - 注:1.选择专用交易单元的标准和程序: (1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业基金管理股份有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 (2) 券商经纪人具有较强的综合服务能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据中邮创业基金管理股份有限公司所管理基金的特定要求,提供研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 (3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠合理的佣金率。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券公司签订委托协议,报中国证监会备案并通知基金托管人。 2、按照《关于基金管理公司向会员租用交易单元有关事项的通知》规定,同一基金管理公司托管在同一托管银行的基金可以共用同一交易单元进行交易。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 成交总额的比 券回购 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 首创证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 中邮证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 国融证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加上海华夏 1 财富 投资管理有限公司为代销 机构及开通相关业务的公告 2023 年 12 月 22 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 2 券投资基金 2023 年第 3 季度 报告 2023 年 10 月 25 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 3 关于旗下部分基金增加和信证券 投资 咨询股份有限公司为代销 2023 年 10 月 25 日 机构及开通相关业务的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加贵州省贵 4 文文 化基金销售有限公司为代 销机构及开通相关业务的公告 2023 年 10 月 25 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加东方证券 5 股份 有限公司为代销机构及开 通相关业务的公告 2023 年 10 月 24 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于调整旗下部分基金在京东肯 6 特瑞 基金销售有限公司申购及 定投起点金额的公告 2023 年 9 月 19 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 7 券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 8 月 31 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 8 券投资基金 基金产品资料概要 (更新) 2023 年 8 月 25 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 9 关于调低旗下部分基金费率并修 订基金合同的公告 2023 年 8 月 25 日 中邮趋势精选灵活配置混合型 规定媒介 10 证券投资基金招募说明书(更新) 2023 年 8 月 25 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 11 券投资基金 托管协议 2023 年 8 月 25 日 中邮趋势精选灵活配置混合型 规定媒介 12 证券投资基金基金合同 2023 年 8 月 25 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 13 券投资基金2023年第2季度报告 2023 年 7 月 21 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加上海陆享 14 基金销售有限公司为代销机构并 参加其费率优惠活动的公告 2023 年 6 月 30 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 15 券投资基金基金产品资料概要 (更新) 2023 年 6 月 20 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于在直销中心开通基金转换业 16 务及参加转换补差费率优惠活动 的公告 2023 年 6 月 20 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 17 券投资基金招募说明书(更新) 2023 年 6 月 20 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 18 券投资基金基金经理变更公告 2023 年 6 月 17 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 19 券投资基金基金经理变更公告 2023 年 6 月 13 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 20 券投资基金招募说明书(更新) 2023 年 6 月 13 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 21 券投资基金基金产品资料概要 (更新) 2023 年 6 月 13 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 22 券投资基金2023年第1季度报告 2023 年 4 月 22 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 23 关于旗下基金投资非公开发行股 票的公告 2023 年 4 月 7 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 24 券投资基金 2022 年年度报告 2023 年 3 月 30 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加上海中欧 25 财富基金销售有限公司为代销机 构及开通相关业务的公告 2023 年 3 月 23 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加博时财富 26 基金 销售有限公司为代销机构 及开通相关业务的公告 2023 年 2 月 6 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金增加泛华普益 27 基金 销售有限公司为代销机构 及开通相关业务的公告 2023 年 2 月 6 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于调整旗下部分基金在南京证 28 券股 份有限公司申购及定投起 点金额的公告 2023 年 2 月 1 日 中邮趋势精选灵活配置混合型证 规定媒介 29 券投资基金2022年第4季度报告 2023 年 1 月 20 日 注:规定媒介指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及规定的互联网网站等媒介。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1. 中国证监会批准中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 2.《中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 3.《中邮趋势精灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 4.《中邮趋势精灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照 6. 基金托管人业务资格批件、营业执照 7. 报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间查阅,或登陆基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。 客户服务中心电话:010-58511618 400-880-1618 基金管理人网址:www.postfund.com.cn 中邮创业基金管理股份有限公司 2024 年 3 月 28 日