景顺长城景丰货币市场基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2015年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年9月16日(基金合同生效日）起至2014年12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 11§4 管理人报告.........................................................................................................................................12 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................19§5 托管人报告.........................................................................................................................................19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................19§6 审计报告.............................................................................................................................................20 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................20 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................20§7 年度财务报表.....................................................................................................................................21 7.1 资产负债表................................................................................................................................21 7.2 利润表........................................................................................................................................22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................23 7.4 报表附注....................................................................................................................................24§8 投资组合报告.....................................................................................................................................41 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................41 8.2 债券回购融资情况....................................................................................................................41 8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................42 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................42 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................43 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................43 8.8 投资组合报告附注....................................................................................................................43§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................44 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................44 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................44§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................45§11 重大事件揭示...................................................................................................................................45 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................46 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................46 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................47 11.9 其他重大事件..........................................................................................................................47§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................50§13 备查文件目录...................................................................................................................................50 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................50 13.2 存放地点..................................................................................................................................50 13.3 查阅方式..................................................................................................................................50 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 景顺长城景丰货币市场基金 基金简称 景顺长城景丰货币 场内简称 - 基金主代码 000701 交易代码 000701 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年9月16日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,606,041,828.87份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 景顺长城景丰货币A 景顺长城景丰货币B 下属分级基金的交易代码： 000701 000707 报告期末下属分级基金的份额总额 206,463.85份 2,605,835,365.02份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金在保持基金资产安全性和高流动性的基础上，通过运用各种投资工 具及投资策略，力争获取高于业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金根据对短期利率变动的合理预判，采用投资组合平均剩余期限控制 下的主动性投资策略，利用定性分析和定量分析方法，综合分析宏观经济 指标，包括全球经济发展形势、国内经济情况、货币政策、财政政策、物 价水平变动趋势、利率水平和市场预期、通货膨胀率、货币供应量等，对 短期利率走势进行综合判断，同时分析央行公开市场操作、主流资金的短 期投资倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等，并根据动态预 期决定和调整组合的平均剩余期限。预期市场利率水平上升，适度缩短投 资组合的平均剩余期限，以降低组合下跌风险；预期市场利率水平下降， 适度延长投资组合的平均剩余期限，以分享债券价格上升的收益。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本基金长期的 风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 杨皞阳 张志永 人 联系电话 0755-82370388 021-62677777-212004 电子邮箱 investor@igwfmc.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 4008888606 95561 传真 0755-22381339 021-62159217 注册地址 深圳市福田区中心四路1号 福州市湖东路154号 嘉里建设广场第一座21层 办公地址 深圳市福田区中心四路1号 上海市江宁路168号兴业大厦 嘉里建设广场第一座21层 20楼 邮政编码 518048 200041 法定代表人 赵如冰 高建平 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号 普通合伙） 星展银行大厦6楼 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1号嘉里建 设广场第一座21层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年9月16日(基金合同生效日)-2014年12月31日 景顺长城景丰货币A 景顺长城景丰货币B 本期已实现收益 3,603.18 11,845,405.68 本期利润 3,603.18 11,845,405.68 本期净值收益率 1.2078% 1.2789% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 期末基金资产净值 206,463.85 2,605,835,365.02 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2014年末 累计净值收益率 1.2078% 1.2789% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基 金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3、本货币基金的收益分配方式为按月结转份额。 4、本基金基金合同生效日为2014年9月16日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景丰货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 1.0447% 0.0037% 0.3403% 0.0000% 0.7044% 0.0037% 自基金合同 1.2078% 0.0036% 0.3958% 0.0000% 0.8120% 0.0036% 生效起至今 景顺长城景丰货币B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 1.1065% 0.0037% 0.3403% 0.0000% 0.7662% 0.0037% 自基金合同 1.2789% 0.0037% 0.3958% 0.0000% 0.8831% 0.0037% 生效起至今 注：本基金的收益分配为每日分配，按月结转份额。 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较注：本基金的建仓期为2014年9月16日基金合同生效日起6个月。截至本报告期末，本基金仍处于建仓期。基金合同生效日（2014年9月16日）起至本报告期末不满一年。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较注；2014年净值收益率和业绩基准收益率的实际计算期间是从2014年9月16日至2014年12月 31日。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 景顺长城景丰货币A 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 2,646.02 546.13 411.03 3,603.18 合计 2,646.02 546.13 411.03 3,603.18 单位：人民币元 景顺长城景丰货币B 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 5,841,536.54 8,538.17 5,995,330.97 11,845,405.68 合计 5,841,536.54 8,538.17 5,995,330.97 11,845,405.68 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券有限责任公司、景顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。 截止2014年12月31日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理39只开放式基金，包括管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（LOF）、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城公司治理股票型证券投资基金、景顺长城能源基建股票型证券投资基金、景顺长城中小盘股票型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华股票型证券投资基金、景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基金、上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金（ETF）、景顺长城上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业股票型证券投资基金、景顺长城品质投资股票型证券投资基金、景顺长城沪深300等权重交易型开放式指数证券投资基金（ETF）、景顺长城四季金利纯债债券型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金（ETF）、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业股票型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选股票证券投资基金、景顺长城中证800食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵活配置混合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 景顺长城景颐双利债券 经济学硕士。曾任职于 型基金、景益货币市场 交通银行、长城证券金 基金、鑫月薪定期支付 融研究所，着重于宏观 债券型基金、景丰货币 和债券市场的研究，并 市场基金基金经理，景 2014年9月 担任金融研究所债券 毛从容 系列基金基金经理（分 16日 - 14 业务小组组长。2003 管景系列基金下设之景 年3月加入本公司，担 顺长城货币市场基金、 任研究员等职务；自 景顺长城动力平衡基 2005年6月起担任基 金），固定收益部投资总 金经理。 监 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公 司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任 后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、毛从容女士于2014年1月15日离任景系列基金下设景顺长城动力平衡证券投资基金基金经理， 2014年12月26日离任景顺长城景益货币市场基金基金经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规 定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持 有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。 基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律 法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公 司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，本 公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行 的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异 常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现异常交易情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内未发现异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 基本面上，2014年中国经济延续了2013年以来的调整态势，经济下行压力增加，GDP、CPI等宏观数据在外需疲软、内需持续回落、制造业仍不景气、房地产拉动经济增长作用减弱等因素的共同影响下小幅回落。政府自第2季度以来出台一系列“微刺激”措施，经济增速回落趋缓。从国内生产总值看，2014年全年GDP增长7.4%，较上年放缓0.3个百分点。PMI在2季度出现短暂回调后，3季度下行态势明显；2014年12月制造业PMI为50.1%，接近荣枯分界线边缘，并回落至年内最低点，意味着整体经济短期内下行的压力仍未缓解。 在2014年国内经济基本面较为疲弱背景下，央行重启公开市场净投放，而且定向降准、再贷款、降息等放松手段进一步强化了资金宽松预期，在保持流动性总量适度充裕的同时引导市场利率下行，债券市场呈现出明显的“牛市”格局，中债指数持续上涨，债券收益率曲线震荡下行。截至2014年12月31日，中债新综合指数（财富）较2013年上涨了10.34%，创下2012年以来的第二大年度涨幅。中债固定利率国债、政策性金融债、企业债（AAA级）和中短期票据（AAA级）平均收益率分别较上年末下行100BP、152BP、136BP和144BP。货币市场方面，货币市场利率整体水平较去年有所下降。统计来看，Shibor隔夜品种的日平均利率较2013年下行54BP至2.77%，Shibor7天品种日平均利率下行50BP至3.58%；银行间隔夜回购利率较2013年下行56BP至2.78%，7天回购利率下行49BP至3.63%。 本基金3季度末成立，我们判断基本面预期仍有利于债市、资金面继续保持稳中偏松，考虑到收益率已经下行比较明显，4季度明显压低久期，短融的吸引力下降，增加回购和存款的投资比例，在新股的周期性发行中寻找利率的高点进行再投资，特别是抓住年末资金利率上行带来的投资机会。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 2014年9月16日（基金合同生效日）至本期末，景丰货币A净值收益率为1.2078%，高于业绩比较基准收益率 0.8120%；景丰货币 B净值收益率为 1.2789%，高于业绩比较基准收益率0.8831%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年，中国经济潜在增速中枢下移，结构性问题突出已达成共识，以往地产和基建拉动的投资驱动模式已经不可持续,转型方向是以创新投资为主的新型模式。在新常态下，实体经济和地产投资在未来几年可能是处在逐步收缩的状态，实体经济对货币的需求也会比过去要收缩不少，过去以财政扶持、银行贷款、影子银行输血实体经济，未来以资产证券化等市场化方式解决融资问题，也是实体经济提升效率、加杠杆的资源重新有效配置过程。实体企业对利率变化开始敏感，盈利增速下滑使得实体企业无法接受高利率的资金成本，降低社会融资成本存在必要性。目前国家实施“一路一带”走出去战略，这是中国输出产能、输出生产力的途径，试图从亚洲基础设施一体化逐步到亚洲经济一体化，甚至到未来亚洲货币的一体化，要求人民币汇率需保持相对强势的走势，这些都需要低利率的市场环境。 货币政策方面，展望2015年，由于外汇占款下滑、央票到期减少以及基础货币需求平稳增加，明年货币缺口会进一步扩大。在经济下行压力较大和通胀上行潜在风险较低的背景下，2015年的货币政策不管从数量还是价格方面都需要全面放松，降息降准依然可期。 资金面上，对比银行2012-2014年近三年各月的资金成本和7天回购利率走势可以看出，7天回购利率几乎不会跌至银行资金成本以下，同时考虑降息降准可能带来银行资金成本的下移，2015年7天回购利率中枢将会大概率在3%-4%区间。2015年基本面对利率债仍有支撑，受制于央行货币政策放松后季节性经济数据的改善，利率债波动会加大。在城投债逐渐退出历史舞台的背景下，产业债将越来越被投资者所重视，对于行业进行深入研究，深挖公司基本面有可能成为今后信用债投资的主线。 短期来看，今年新股频发，又将面临春节现金走款因素，资金面仍将维持紧平衡，后期继续加强流动性管理。本基金将密切跟踪相关数据并及时对组合进行灵活调整，注重保持组合的流动性和适度的组合久期。强化投资风险控制，以确保组合安全性和流动性为首要任务，兼顾收益性。密切关注各项宏观数据、政策调整和市场资金面情况，平衡配置同业存款和债券投资，保持合理流动性资产配置，细致管理现金流，以控制利率风险和应对组合规模波动，努力为投资人创造安全稳定的收益。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门。 为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。 2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。 5、执行以KPI(Key Performance Indicator主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。 6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。 7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。 估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗等相关人员。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进行合规性审查。 基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其提供银行间同业市场交易的债券品种的估值参考数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及本基金合同约定，本报告期内本基金的收益分配方式为按月结转份额。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2015)第20326号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 景顺长城景丰货币市场基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的景顺长城景丰货币市场基金(以下简称“景顺长 城景丰货币基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负 债表、2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日止 期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是景顺长城景丰货币基金的基金管理人景 顺长城基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报 表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述景顺长城景丰货币基金的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了景顺长城景 丰货币基金2014年12月31日的财务状况以及2014年9月16日(基 金合同生效日)至2014年12月31日止期间的经营成果和基金净值 变动情况。 注册会计师的姓名 单峰 陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2015年3月27日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：景顺长城景丰货币市场基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,281,105,961.90 结算备付金 5,287,500.00 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 210,602,623.00 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 210,602,623.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,093,802,090.70 应收证券清算款 10,009,997.22 应收利息 7.4.7.5 11,641,471.53 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 2,612,449,644.35 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 220,954.85 应付托管费 58,921.32 应付销售服务费 14,782.91 应付交易费用 7.4.7.7 4,914.40 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 5,995,742.00 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 112,500.00 负债合计 6,407,815.48 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,606,041,828.87 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 2,606,041,828.87 负债和所有者权益总计 2,612,449,644.35 注：1、报告截止日2014年12月31日，基金份额总额2,606,041,828.87份。其中A类基金份额 净值1.0000元，基金份额总额206,463.85份；B类基金份额净值1.0000元，基金份额总额 2,605,835,365.02份。 2、本财务报表的实际编制期间为2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日。 7.2利润表 会计主体：景顺长城景丰货币市场基金 本报告期：2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2014年9月16日(基金合同生效 日)至2014年12月31日 一、收入 12,434,458.76 1.利息收入 12,434,458.76 其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,488,815.65 债券利息收入 887,566.56 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 7,058,076.55 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16 - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - 减：二、费用 585,449.90 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 335,125.93 2．托管费 7.4.10.2.2 89,367.01 3．销售服务费 7.4.10.2.3 22,556.96 4．交易费用 7.4.7.18 - 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.19 138,400.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,849,008.86 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,849,008.86 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：景顺长城景丰货币市场基金 本报告期：2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 306,260,627.12 - 306,260,627.12 值） 二、本期经营活动产生的基金 - 11,849,008.86 11,849,008.86 净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 2,299,781,201.75 - 2,299,781,201.75 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,311,144,762.50 - 2,311,144,762.50 2.基金赎回款 -11,363,560.75 - -11,363,560.75 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - -11,849,008.86 -11,849,008.86 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 2,606,041,828.87 - 2,606,041,828.87 值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______许义明______ ______吴建军______ ____邵媛媛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 景顺长城景丰货币市场基金(以下简称“景顺长城景丰货币基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第594号《关于核准景顺长城景丰货币市场基金募集的批复》注册，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币306,246,980.34元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第537号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》于2014年9月16日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为306,260,627.12份基金份额，其中认购资金利息折合13,646.78份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》和《景顺长城景丰货币市场基金招募说明书》，本基金根据基金份额持有人持有本基金份额余额的数量，划分不同级别的基金份额，并对投资者持有的不同级别的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用。本基金基金份额分为A级和B级，投资者单个基金账户所持有份额余额高于500万份(含)时，账户内所有基金份额归为B级，否则归为A级。基金成立后，在基金存续期内的任何一个开放日，注册登记机构根据上述分级原则对投资者单个基金账户所持有份额的份额级别进行判断和处理。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的主要投资范围为现金，通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、协议存款、大额存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据，期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期7天通知存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2015年3月27日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城景丰货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年9月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2014年9月16日（基金合同生效日）至2014年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金承担的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (i)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (ii)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (iii)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10基金的收益分配政策 每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有申请当日的分红权益，而赎回的基金份额享有申请当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。7.4.4.11分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。7.4.5.3差错更正的说明 无。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收 入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 活期存款 16,105,961.90 定期存款 1,265,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 870,000,000.00 其中：存款期限1个月内 395,000,000.00 其他存款 - 合计： 1,281,105,961.90 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 210,602,623.00 210,327,500.00 -275,123.00 -0.0106% 券 合计 210,602,623.00 210,327,500.00 -275,123.00 -0.0106% 注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本期末的衍生金融资产/负债项目余额为零。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 673,802,090.70 - 买入返售证券-交易所 420,000,000.00 - 合计 1,093,802,090.70 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 应收活期存款利息 1,261.89 应收定期存款利息 2,610,416.63 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,379.40 应收债券利息 6,803,647.67 应收买入返售证券利息 2,223,765.94 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 11,641,471.53 7.4.7.6其他资产 本基金本期末的其他资产余额为零。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 4,914.40 合计 4,914.40 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 112,500.00 合计 112,500.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城景丰货币A 本期 项目 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 447,036.01 447,036.01 本期申购 303,225.96 303,225.96 本期赎回(以"-"号填列) -543,798.12 -543,798.12 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 206,463.85 206,463.85 金额单位：人民币元 景顺长城景丰货币B 本期 项目 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 305,813,591.11 305,813,591.11 本期申购 2,310,841,536.54 2,310,841,536.54 本期赎回(以"-"号填列) -10,819,762.63 -10,819,762.63 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,605,835,365.02 2,605,835,365.02 注：1.本基金自2014年9月9日至2014年9月12日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 306,246,980.34元。根据《景顺长城景丰货币市场基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期 内认购资金产生的利息收入13,646.78元在本基金成立后，折算为13,646.78份基金份额，划入 基金份额持有人账户。 2.根据《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》及《景顺长城景丰货币市场基金招募说明书》的 相关规定，本基金于2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年10月12日止期间暂不向投资 人开放基金交易，申购业务和赎回业务自2014年10月13日起开始办理。 3.申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 景顺长城景丰货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 3,603.18 - 3,603.18 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -3,603.18 - -3,603.18 本期末 - - - 单位：人民币元 景顺长城景丰货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 11,845,405.68 - 11,845,405.68 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -11,845,405.68 - -11,845,405.68 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 活期存款利息收入 44,565.17 定期存款利息收入 4,431,594.41 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 12,656.07 其他 - 合计 4,488,815.65 7.4.7.12股票投资收益 不适用。 7.4.7.13债券投资收益 本基金本报告期的债券投资收益项目发生额为零。 7.4.7.14衍生工具收益 不适用。 7.4.7.15股利收益 不适用。 7.4.7.16公允价值变动收益 不适用。 7.4.7.17其他收入 本基金本报告期的其他收入项目发生额为零。 7.4.7.18交易费用 本基金本报告期的交易费用项目发生额为零。 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月 31日 审计费用 55,000.00 信息披露费 75,000.00 债券托管账户维护费 7,500.00 其他 900.00 合计 138,400.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 无。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金销售机构 长城证券有限责任公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东 大连实德集团有限公司 基金管理人的股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东 景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 335,125.93 其中：支付销售机构的客户维护费 4,370.56 注：支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.15%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.15%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 89,367.01 注：支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.04%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X0.04%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景丰货 景顺长城景丰货币 合计 币A B 景顺长城基金管理有限公 - 22,278.59 22,278.59 司 兴业银行 224.31 54.06 278.37 长城证券 - - - 合计 224.31 22,332.65 22,556.96 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付给景顺长城基金管理有限公司，再由景顺长城基金管理有限公司计算并 支付给各基金销售机构。A级基金份额和B级基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和 0.01%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日对应级别基金资产净值X对应级别约定年费率/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 的 基金买入 基金卖 交易金 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 出 额 兴业银行 20,417,607.12 - - - - - 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末均未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 名称 2014年9月16日(基金合同生效日)至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 兴业银行-活期 16,105,961.90 44,565.17 兴业银行-定期 200,000,000.00 1,072,777.71 注：本基金的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息，存入兴业银行的 定期存款按协议利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期在承销期内未参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 金额单位：人民币元 景顺长城景丰货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2,646.02 546.13 411.03 3,603.18 - 景顺长城景丰货币B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 5,841,536.54 8,538.17 5,995,330.97 11,845,405.68 - 注：本基金收益分配遵循“每日分配、按月支付”的原则。本基金根据每日基金收益情况，以每 万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。 7.4.12期末（ 2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本期末，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标，并达到确保合法合规经营、防范和化解风险、提高经营效率及保护投资者和股东合法权益的目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由法律监察稽核部负责，投资风险分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款和部分定期存款存放在本基金的托管行兴业银行，其他定期存款存放在具有托管资格的中国民生银行股份有限公司、上海银行股份有限公司广发银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或长期信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2014年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为3.47%。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券的比例不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。 于2014年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金 等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本 基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年5年 不计息 合计 2014年12月31日 以上 资产 银行存款 411,105,961.90 870,000,000.00 - - - -1,281,105,961.90 结算备付金 5,287,500.00 - - - - - 5,287,500.00 交易性金融资产 54,987,993.05 50,074,040.91105,540,589.04 - - - 210,602,623.00 买入返售金融资产 946,801,630.20 147,000,460.50 - - - -1,093,802,090.70 应收证券清算款 - - - - -10,009,997.22 10,009,997.22 应收利息 - - - - -11,641,471.53 11,641,471.53 其他资产 - - - - - - - 资产总计 1,418,183,085.151,067,074,501.41105,540,589.04 - -21,651,468.752,612,449,644.35 负债 应付管理人报酬 - - - - - 220,954.85 220,954.85 应付托管费 - - - - - 58,921.32 58,921.32 应付销售服务费 - - - - - 14,782.91 14,782.91 应付交易费用 - - - - - 4,914.40 4,914.40 应付利润 - - - - - 5,995,742.00 5,995,742.00 其他负债 - - - - - 112,500.00 112,500.00 负债总计 - - - - - 6,407,815.48 6,407,815.48 利率敏感度缺口 1,418,183,085.151,067,074,501.41105,540,589.04 - - - - 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2014年12月31日） 1.市场利率下降25个基点 151,717.24 2.市场利率上升25个基点 -151,192.11 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为210,602,623.00元，无属于第一或第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 210,602,623.00 8.06 其中：债券 210,602,623.00 8.06 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,093,802,090.70 41.87 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,286,393,461.90 49.24 4 其他各项资产 21,651,468.75 0.83 5 合计 2,612,449,644.35 100.00 注：银行存款和结算备付金其中包含定期存款1,265,000,000.00元。 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 - 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期末债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资 产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 38 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 95 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内，本基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 号 产净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 54.80 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 12.67 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 28.28 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—180天 2.12 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 180天(含)—397天（含） 1.93 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 99.80 - 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 120,084,551.18 4.61 其中：政策性金融债 120,084,551.18 4.61 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 90,518,071.82 3.47 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 210,602,623.00 8.08 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 140204 14国开04 550,000 54,987,993.05 2.11 2 140410 14农发10 500,000 50,074,040.91 1.92 3 041469029 14丰台国资CP001 200,000 20,157,383.50 0.77 4 041454038 14恒运CP001 200,000 20,127,170.49 0.77 5 041464045 14岱海CP001 200,000 20,105,032.23 0.77 6 041452043 14红豆CP002 100,000 10,063,265.77 0.39 7 041469047 14顺鑫CP002 100,000 10,057,139.43 0.39 8 011499041 14徐工SCP002 100,000 10,008,080.40 0.38 9 140213 14国开13 100,000 10,007,432.74 0.38 10 140207 14国开07 50,000 5,015,084.48 0.19 8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0653% 报告期内偏离度的最低值 -0.0442% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0160% 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8投资组合报告附注 8.8.1 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其 买入时的溢价和折价，在其剩余存续期内摊销，每日计提损益。本基金采用固定份额净值，基金 账面份额净值为1.0000元。 8.8.2 本报告期内，本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券， 也不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值20%的情况。 8.8.3 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 10,009,997.22 3 应收利息 11,641,471.53 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 21,651,468.75 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 额 (户) 占总份 占总份持有份额持有份额 额比例 额比例 景顺长城景 242 853.16 0.00 0.00% 206,463.85 100.00% 丰货币A 景顺长城景 1 2,605,835,365.02 2,605,835,365.02 100.00% 0.00 0.00% 丰货币B 合计 243 10,724,451.97 2,605,835,365.02 99.99% 206,463.85 0.01% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 景顺长城景丰 景顺长城景丰 货币A 货币B 基金合同生效日（2014年9月16日）基金份额总额 447,036.01 305,813,591.11 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 303,225.96 2,310,841,536.54 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 543,798.12 10,819,762.63 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - - （份额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 206,463.85 2,605,835,365.02 注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人于2014年2月14日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议 通过，聘任王鹏辉先生担任本公司副总经理。 2、本基金管理人于2014年3月28日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议 通过，同意邓体顺先生辞去本公司副总经理一职。 3、本基金管理人于2014年7月9日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通 过，聘任周伟达先生担任本公司副总经理。 4、本基金管理人于2014年12月20日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议 通过，聘任康乐先生担任本公司副总经理。 5、本基金管理人于2015年1月23日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议 通过，同意王鹏辉先生辞去本公司副总经理一职。 上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管理人网站上。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为第1年为本基金提供审计服务， 本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币55,000.00元。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受 到监管部门的任何稽查和处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 兴业证券股份 2 - - - - 新增 有限公司 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门 研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经 营机构签订协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 兴业证券股份 - -5,854,500,000.00 100.00% - - 有限公司 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年1月29日 于公司董事、监事、高级管理人 时报，基金管理人网站 员以及其他从业人员在子公司 兼职情况的公告 2 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年2月14日 于聘任副总经理的公告 时报，基金管理人网站 3 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年2月22日 于暂停网上交易系统服务（限通 时报，基金管理人网站 联支付中国银行渠道）的公告 4 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年2月27日 于调整直销网上交易精明i定投 时报，基金管理人网站 PE区间的公告 5 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年3月28日 于基金行业高级管理人员变更 时报，基金管理人网站 公告 6 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年4月17日 于系统停机维护的公告 时报，基金管理人网站 7 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年4月18日 于提请投资者及时更新过期身 时报，基金管理人网站 份证件或身份证明文件的公告 8 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年4月23日 于对基金纸质对账单退信处理 时报，基金管理人网站 的提示性公告 9 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年4月25日 于暂停网上交易系统服务（限通 时报，基金管理人网站 联支付邮储银行渠道）的公告 10 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年4月30日 于系统停机维护的公告 时报，基金管理人网站 11 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年5月16日 于暂停网上交易系统服务（限通 时报，基金管理人网站 联支付中国建设银行渠道）的公 告 12 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年5月23日 于暂停网上交易系统服务（限通 时报，基金管理人网站 联支付中国银行渠道）的公告 13 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年6月4日 于暂停网上交易系统服务（限通 时报，基金管理人网站 联支付浦发银行渠道）的公告 14 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年7月5日 于系统停机维护的公告 时报，基金管理人网站 15 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年7月9日 于基金行业高级管理人员变更 时报，基金管理人网站 公告 16 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年7月12日 于暂停网上交易系统服务（仅限 时报，基金管理人网站 部分支付渠道）的公告 17 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年7月19日 于暂停网上交易系统服务（限通 时报，基金管理人网站 联支付上海银行渠道）的公告 18 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年7月25日 于变更公司网站域名和邮件域 时报，基金管理人网站 名的公告 19 景顺长城景丰货币市场基金基 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月5日 金合同 时报，基金管理人网站 20 景顺长城景丰货币市场基金托 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月5日 管协议 时报，基金管理人网站 21 景顺长城景丰货币市场基金基 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月5日 金份额发售公告 时报，基金管理人网站 22 景顺长城景丰货币市场基金招 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月5日 募说明书 时报，基金管理人网站 23 景顺长城景丰货币市场基金基 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月5日 金合同摘要 时报，基金管理人网站 24 关于景顺长城景丰货币市场基 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月17日 金基金合同生效公告 时报，基金管理人网站 25 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年9月18日 于系统停机维护的公告 时报，基金管理人网站 26 景顺长城景丰货币市场基金关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年10月9日 于开放日常申购、赎回业务的公 时报，基金管理人网站 告 27 关于景顺长城景丰货币市场基 中国证券报，上海证券报，证券 2014年10月15 金收益支付的提示性公告 时报，基金管理人网站 日 28 关于提请投资者及时更新过期 中国证券报，上海证券报，证券 2014年10月20 身份证件或身份证明文件的公 时报，基金管理人网站 日 告 29 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月9日 于调整网上直销交易系统通联 时报，基金管理人网站 支付中国银行渠道基金申购费 率优惠的公告 30 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月20 于聘任副总经理的公告 时报，基金管理人网站 日 31 景顺长城基金关于调整网上交 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月23 易系统通联支付交通银行、招商 时报，基金管理人网站 日 银行渠道申购费率优惠的公告 32 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月23 于调整网上直销交易系统工行 时报，基金管理人网站 日 直联渠道基金申购费率优惠的 公告 33 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月23 于网上直销交易系统开通工行 时报，基金管理人网站 日 快捷支付业务并实施申购费率 优惠的公告 34 关于景顺长城景丰货币市场基 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月23 金限制壹佰万元（含）以上申购 时报，基金管理人网站 日 （含日常申购和定期定额申购） 的公告 35 景顺长城基金管理有限公司关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月24 于调整网上直销交易系统部分 时报，基金管理人网站 日 基金首次单笔申购、定期定额申 购单次最低限额和赎回后的最 低保有份额的公告 36 景顺长城景丰货币市场基金关 中国证券报，上海证券报，证券 2014年12月26 于“元旦”假期前暂停申购业 时报，基金管理人网站 日 务的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准景顺长城景丰货币市场基金设立的文件； 2、《景顺长城景丰货币市场基金基金合同》； 3、《景顺长城景丰货币市场基金招募说明书》； 4、《景顺长城景丰货币市场基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 13.2存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 13.3查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2015年3月31日