国寿安保货币市场基金 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 其他指标....................................................................................................................................13 3.4 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................13§4 管理人报告.........................................................................................................................................14 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................17§5 托管人报告.........................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................18§6 审计报告.............................................................................................................................................18 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................18 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................18§7 年度财务报表.....................................................................................................................................19 7.1 资产负债表................................................................................................................................19 7.2 利润表........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................21 7.4 报表附注....................................................................................................................................23§8 投资组合报告.....................................................................................................................................46 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................46 8.2 债券回购融资情况....................................................................................................................46 8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................46 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明....................................................47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................47 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................48 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................48 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................48 8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................48§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................49 9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................49 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................50 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................50§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................50§11 重大事件揭示...................................................................................................................................51 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................51 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................51 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................52 11.9 其他重大事件..........................................................................................................................53§12 影响投资者决策的其他重要信息......................................................................错误!未定义书签。§13 备查文件目录...................................................................................................................................57 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................57 13.2 存放地点..................................................................................................................................57 13.3 查阅方式..................................................................................................................................57 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国寿安保货币市场基金 基金简称 国寿安保货币 场内简称 国寿货币 基金主代码 000505 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年1月20日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 34,683,543,275.06份 基金合同存续期间 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2016年7月18日 下属分级基金的基金简称： 国寿安保货币A 国寿安保货币B 国寿安保货币E 下属分级基金的场内简称： - - 国寿货币 下属分级基金的交易代码： 000505 000506 511970 报告期末下属分级基金的份额总额 243,417,710.73 33,061,821,548.69 1,378,304,015.64 份 份 份 注：本基金E类份额面值为100.00元，此处已折算为1.00元。 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基金份额持有人创造 稳定的、高于业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趋势、市场资 金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与收益率曲线变化趋势，并综 合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行 积极管理。 业绩比较基准 7天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期 风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张彬 郭明 信息披露负责人 联系电话 010-50850744 010-66105799 电子邮箱 public@gsfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4009-258-258 95588 传真 010-50850776 010-66105798 注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 北京市西城区复兴门内大街55 幢306号 号 办公地址 北京市西城区金融大街28号 北京市西城区复兴门内大街55 院盈泰商务中心2号楼11层 号 邮政编码 100033 100140 法定代表人 王军辉 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广 场安永大楼16层 注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰 商务中心2号楼11层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2016年 2015年 2014年1月20日(基金合同生效 数据和指标 日)-2014年12月31日 国寿安保货 国寿安保货 国寿安保货 国寿安保货 国寿安保货 国寿安保货币 国寿安保货币 币A 币B 币E 币A 币B A B 本期已实现 6,004,571.1 1,064,097, 14,171,227. 14,389,341 1,228,640, 29,885,813.8 784,890,172. 收益 0 126.56 05 .91 560.93 2 65 本期利润 6,004,571.1 1,064,097, 14,171,227. 14,389,341 1,228,640, 29,885,813.8 784,890,172. 0 126.56 05 .91 560.93 2 65 本期净值收 2.4788% 2.7252% 1.1612% 3.6440% 3.8935% 4.6065% 4.8447% 益率 3.1.2 期末 2016年末 2015年末 2014年末 数据和指标 期末基金资 243,417,710 33,061,821 1,378,304,0 280,036,59 38,332,624 486,703,417. 13,413,500,7 产净值 .73 ,548.69 15.64 7.36 ,787.81 61 36.76 期末基金份 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 额净值 3.1.3 累计 2016年末 2015年末 2014年末 期末指标 累计净值收 11.1059% 11.8953% 1.1612% 8.4184% 8.9268% 4.6065% 4.8447% 益率 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金 采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国寿安保货币A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6088% 0.0011% 0.3393% 0.0000% 0.2695% 0.0011% 过去六个月 1.2036% 0.0009% 0.6787% 0.0000% 0.5249% 0.0009% 过去一年 2.4788% 0.0014% 1.3428% 0.0004% 1.1360% 0.0010% 自基金合同 11.1059% 0.0048% 3.9725% 0.0002% 7.1334% 0.0046% 生效起至今 国寿安保货币B 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6694% 0.0011% 0.3393% 0.0000% 0.3301% 0.0011% 过去六个月 1.3258% 0.0009% 0.6787% 0.0000% 0.6471% 0.0009% 过去一年 2.7252% 0.0014% 1.3428% 0.0004% 1.3824% 0.0010% 自基金合同 11.8953% 0.0048% 3.9725% 0.0002% 7.9228% 0.0046% 生效起至今 国寿安保货币E 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6067% 0.0011% 0.3393% 0.0000% 0.2674% 0.0011% 过去六个月 1.1612% 0.0009% 0.6566% 0.0000% 0.5046% 0.0009% 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注：（1）本基金的基金合同于2014年1月20日生效。按照基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同"第十二部分（三）投资范围、（五）投资限制"的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 （2）本基金E类份额作为新增加份额自2016年7月4日起开放申赎业务，于2016年7月6日正式发生申购业务，2016年7月7日确认份额，因此相关财务指标自2016年7月7日起计算。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较3.3其他指标无。 3.4过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 国寿安保货币A 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 29,885,813.82 - - 29,885,813.82 2015 14,349,246.37 - 40,095.54 14,389,341.91 2016 6,008,535.15 - -3,964.05 6,004,571.10 合计 50,243,595.34 - 36,131.49 50,279,726.83 单位：人民币元 国寿安保货币B 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 转实收基金 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注 额 2014 784,890,172.65 - - 784,890,172.65 2015 1,222,904,241.01 - 5,736,319.92 1,228,640,560.93 2016 1,064,508,663.81 - -411,537.25 1,064,097,126.56 合计 3,072,303,077.47 - 5,324,782.67 3,077,627,860.14 单位：人民币元 国寿安保货币E 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 - - - - 2015 - - - - 2016 13,967,754.79 - 203,472.26 14,171,227.05 合计 13,967,754.79 - 203,472.26 14,171,227.05 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准，于2013年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理有限公司，其持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安保资本投资有限公司），其持有股份14.97%。 截至2016年12月31日，公司共管理25只开放式基金和部分特定资产管理计划，公司管理资产总规模为1151.37亿元，其中公募基金管理规模785.16亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 黄力先生，硕士，中国籍。 曾任中国人寿资产管理有 黄力 基金经理 2014年1月20日 - 6年 限公司投资经理助理；现 任国寿安保货币市场基 金、国寿安保增金宝货币 市场基金基金经理。 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年全年，国内经济在下台阶后的相对低位平稳运行，供给侧改革下，以煤炭、钢铁等上游原材料商品价格回升幅度较大，带动PPI增速较高，CPI增速温和。央行货币政策稳健，推出了MPA等新的监管措施，并于8月份开始，拉长公开市场长期资金的投放期限，提高整体资金成本，意在抑制金融机构上杠杆的冲动，引导资金脱虚向实。上半年，信用市场风险事件频发，过剩产能行业信用利差急剧扩大；下半年，特别是四季度开始，银行同业存单增量发行，带动资金端收益急剧上升，资金面由松转紧。此二者为2016年上下半年货币基金投资品中可能面临的最大风险。临近年末，货币基金整体市场规模遭遇大额赎回，基金资产负偏离情况普遍，个别基金甚至超越监管限制，引发市场恐慌，造成恶性循环。整体而言，2016年市场从“资产荒”切换为“资金荒”，对于货币基金管理者是不小的挑战。 本基金在投资中，特别注重流动性风险的控制确保客户赎回需求，严格把握货币基金是流动性管理工具的产品本质。本基金根据自身的负债结构和规模波动的特性，前三季度，把握季末高收益时点，配置布局，四季度及时调整了资产的平均剩余期限和资产结构，在四季度大部分时间保持较短的组合久期与较低的融资杠杆，有效应对了四季度的流动性与偏离度的冲击。并积极通过交易，优化组合流动性条件，在保证申赎资金流动性的基础上尽量做到收益平稳。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金A类基金份额净值收益率为2.4788%，B类基金份额净值收益率为2.7252%，E类基金份额自2016年7月7日（份额成立日）至2016年12月31日净值收益率为1.1612%，同期业绩比较基准收益率为1.3428%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，经济增速短期内迎来较为稳定的阶段，2017年2季度前，尚不存在明显的拐点向下的可能性。全年通胀压力有限可控，预计呈前高后低的走势。在央行新的货币政策框架下，一方面需要保证存款类机构资金成本的合理充裕，另一方面也希望逐步提高非银机构融资成本引导其降杠杆，因此，资金面上我们预计全年维持紧平衡状态。在当前的宏观背景下，货币基金面临较大的流动性考验。货币市场可替代品种的收益率上行时间先于货币基金，以机构客户为主的货币基金规模将会面临缩减。投资中，我们将继续以保持账户流动性为第一要务，严格控制投资品到期时点，应对季节性规模波动。同时，我们更加关注债券交易性机会，我们的目标是在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基金份额持有人创造稳定的、高于业绩比较基准的投资回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由公司领导担任，委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并按月结转为基金份额，使基金账面份额净值始终保持1.00元。 本基金本报告期内分配收益 1,084,272,924.71 元，其中 A类份额分配收益6,004,571.10 元，B 类份额分配收益 1,064,097,126.56 元。E 类份额分配收益14,171,227.05。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对国寿安保货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，国寿安保货币市场基金的管理人——国寿安保基金管理有限公司在国寿安保货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国寿安保基金管理有限公司编制和披露的国寿安保货币市场基金2016年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2017）审字第61090605_A02号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国寿安保货币市场基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的国寿安保货币市场基金的财务报表，包括 2016年12月31日的资产负债表和2016年度的利润表和所 有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人国寿安保基金管理有 限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基 金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了国寿安保货币市场基金2016年12 月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情 况。 注册会计师的姓名 辜 虹 吴 军 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017年3月24日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国寿安保货币市场基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 18,940,046,792.99 23,263,443,134.36 结算备付金 31,141,406.43 - 存出保证金 2,904.27 - 交易性金融资产 7.4.7.2 8,349,764,695.85 17,648,124,097.43 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 8,349,764,695.85 17,328,124,097.43 资产支持证券投资 - 320,000,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 7,134,593,445.03 1,585,539,189.54 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 118,299,198.56 205,070,064.22 应收股利 - - 应收申购款 127,657,633.43 2,268,260.00 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 34,701,506,076.56 42,704,444,745.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 4,069,995,575.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 8,533,625.06 10,868,674.89 应付托管费 2,585,947.01 3,293,537.85 应付销售服务费 572,790.35 386,070.78 应付交易费用 7.4.7.7 163,052.66 217,750.48 应交税费 - - 应付利息 - 802,335.92 应付利润 5,564,386.42 5,776,415.46 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 543,000.00 443,000.00 负债合计 17,962,801.50 4,091,783,360.38 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 34,683,543,275.06 38,612,661,385.17 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 34,683,543,275.06 38,612,661,385.17 负债和所有者权益总计 34,701,506,076.56 42,704,444,745.55 注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 1.000 元，基金份额总额为 34,683,543,275.06份，其中，货币市场基金A级的基金份额净值人民币1.000元，份额为 243,417,710.73 份；货币市场基金 B 级的基金份额净值人民币 1.000 元，份额为 33,061,821,548.69 份；货币市场基金 E 级的基金份额净值人民币 1.000 元，份额为 1,378,304,015.64份（本基金E类份额面值为人民币100.00元，此处已折算为人民币1.000元）。 7.2利润表 会计主体：国寿安保货币市场基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至 年12月31日 2015年12月31日 一、收入 1,336,607,960.47 1,472,047,315.19 1.利息收入 1,311,173,238.91 1,404,664,762.83 其中：存款利息收入 7.4.7.11 784,964,964.84 947,888,861.60 债券利息收入 484,112,781.97 437,420,218.06 资产支持证券利息收入 5,654,949.27 8,018,936.76 买入返售金融资产收入 36,440,542.83 11,336,746.41 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 25,434,721.56 67,382,552.36 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 25,434,721.56 67,382,552.36 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - - 列） 减：二、费用 252,335,035.76 229,017,412.35 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 133,753,313.66 119,865,501.57 2．托管费 7.4.10.2.2 40,531,307.24 36,322,879.19 3．销售服务费 7.4.10.2.3 6,066,229.58 4,569,715.89 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 71,333,932.79 67,644,509.25 其中：卖出回购金融资产支出 71,333,932.79 67,644,509.25 6．其他费用 7.4.7.20 650,252.49 614,806.45 三、利润总额（亏损总额以“-” 1,084,272,924.71 1,243,029,902.84 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 1,084,272,924.71 1,243,029,902.84 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保货币市场基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 38,612,661,385.17 - 38,612,661,385.17 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 1,084,272,924.71 1,084,272,924.71 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -3,929,118,110.11 - -3,929,118,110.11 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 156,862,974,946.58 - 156,862,974,946.58 2.基金赎回款 -160,792,093,056.69 - -160,792,093,056.69 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -1,084,272,924.71 -1,084,272,924.71 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 34,683,543,275.06 - 34,683,543,275.06 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 13,900,204,154.37 - 13,900,204,154.37 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 1,243,029,902.84 1,243,029,902.84 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 24,712,457,230.80 - 24,712,457,230.80 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 193,286,093,658.26 - 193,286,093,658.26 2.基金赎回款 -168,573,636,427.46 - -168,573,636,427.46 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -1,243,029,902.84 -1,243,029,902.84 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 38,612,661,385.17 - 38,612,661,385.17 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______左季庆______ ______左季庆______ ____韩占锋____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国寿安保货币市场基金（简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监许可[2013]1626号文《关于核准国寿安保货币市场基金募集的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”）于2014年1月6日至2014年1月15日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明（2014）验字第61090605_01号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月20日正式生效，首次设立募集规模11,870,457,430.54份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国寿安保，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（简称“工商银行”）。 本基金根据基金份额持有人在单个基金账户保留的场外基金份额数量，对其持有的场外基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金分设A类、B类两类场外基金份额和E类场内基金份额。三类基金份额分设不同的基金代码，A类、B类基金份额分别公布每万份基金净收益、7日年化收益率，E类基金份额公布每百份基金已实现收益和7日年化收益率。本基金A类基金份额基金账户最低基金份额余额为100份，本基金B类基金份额基金账户最低基金份额余额为500万份。 根据基金管理人国寿安保基金管理有限公司于2016年07月01日发布的《关于国寿安保货币市场基金增设场内份额、修改收益分配原则并修订基金合同部分条款的公告》，本基金的投资范围进行如下变更。变更前，本基金的投资范围为：现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，期限在一年以内（含一年）的债券回购，剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的中期票据，剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的资产支持证券，法律法规或中国证监会允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的金融工具。变更后，本基金的投资范围为：现金，期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报告期间为2016年1月1日至2016年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项，在初始确认时以公允价值计量。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值； 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (2)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 本基金金融工具的估值方法具体如下： (1)银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； (2)债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)回购协议 1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； (4)其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值； 3)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。本基金A类和B类基金份额面值为人民币1.00元，E类基金份额面值为100.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定，自2016年2月1日起，如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费，A级基金份额按前一日A级基金份额基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提，B级基金份额按前一日B级基金份额基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提，E类基金份额按前一日E级基金份额基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10基金的收益分配政策 (1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金场外基金份额的收益遵循“每日分配、按月支付”原则。场外基金份额采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持1.00元。场外基金份额收益每月集中支付一次，成立不满一个月不支付。本基金场内份额的收益分配遵循“每日分配、利随本清”原则。场内基金份额采用100.00元固定份额净值交易方式，根据每日基金收益情况，以每百份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，计入投资人收益账户，使基金份额净值始终保持100.00元。若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； (3)收益分配的方式约定为红利再投资，不收取再投资费用。如当期累计分配的基金收益为正值，则为基金份额持有人增加相应的基金份额；如当期累计分配的基金收益为负值，则为基金份额持有人缩减相应的基金份额。投资者可通过赎回基金份额获取现金收益； (4)若投资者全部赎回基金份额时，基金管理人自动将投资者账户当前累计收益全部结转并与赎回款一起支付给投资者；若投资者部分赎回其持有的基金份额时，当基金份额未付收益为正时，未付收益不进行支付；当基金份额未付收益为负时，其剩余的基金份额需足以弥补其当前未付收益为负时的损益，否则将自动按比例结转当前未付收益，再进行赎回款项结算； (5)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (6)在符合有关法律法规规定，并且不影响基金份额持有人利益情况下，经与基金托管人协商一致后，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过，基金管理人应于实施更改前依照有关规定在中国证监会指定媒体上公告； (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.11分部报告 无。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 7.4.6.1营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.2企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 2,390,046,792.99 3,443,134.36 定期存款 16,550,000,000.00 23,260,000,000.00 其中：存款期限1个月以内 3,000,000,000.00 存款期限1-3个月 6,100,000,000.00 2,230,000,000.00 存款期限3个月-1年 7,450,000,000.00 21,030,000,000.00 其他存款 - - 合计： 18,940,046,792.99 23,263,443,134.36 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 503,645,356.74 503,089,132.80 -556,223.94 -0.0016% 债 银行间市场 7,846,119,339.11 7,814,477,000.00 -31,642,339.11 -0.0912% 券 合计 8,349,764,695.85 8,317,566,132.80 -32,198,563.05 -0.0928% 上年度末 项目 2015年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 89,591,443.01 89,505,000.00 -86,443.01 -0.0002% 债 银行间市场 17,238,532,654.42 17,263,529,000.00 24,996,345.58 0.0647% 券 合计 17,328,124,097.43 17,353,034,000.00 24,909,902.57 0.0645% 注：上年度末，本基金持有的交易性金融资产包括债券和资产支持证券，其中资产支持证券摊余 成本为320,000,000.00元，影子定价为320,624,000.00元，偏离金额为624,000.00元。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 7,134,593,445.03 - 合计 7,134,593,445.03 - 上年度末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 1,585,539,189.54 785,536,829.54 买入返售证券_银行间 合计 1,585,539,189.54 785,536,829.54 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 金额单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 债券代码 债券名称 约定 估值单价 数量（张） 估值 其中：已出售 返售日 总额 或再质押总额 合计 - - - 上年度末 2015年12月31日 项目 债券代码 债券名称 约定 估值单价 数量（张） 估值 其中：已出售 返售日 总额 或再质押总额 买断011599816 15首发 2016年1 100.13 200,000 20,026,000.00 - 式逆 SCP002 月4日 回购 买断011534006 15东航股2016年1 100.13 1,000,000 100,130,000.00 - 式逆 SCP006 月4日 回购 买断011522005 15神华 2016年1 100.13 1,800,000 180,234,000.00 - 式逆 SCP005 月4日 回购 买断011599945 15中油股2016年1 100.15 1,500,000 150,225,000.00 - 式逆 SCP006 月4日 回购 买断041554043 15长电 2016年1 100.15 500,000 50,075,000.00 - 式逆 CP001 月4日 回购 买断011561002 15五矿股2016年1 100.20 1,100,000 110,220,000.00 - 式逆 SCP002 月4日 回购 合计 6,100,000 610,910,000.00 - 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 156,387.55 3,445.87 应收定期存款利息 54,992,311.88 62,764,882.47 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 7,539.87 - 应收债券利息 58,992,035.42 139,969,661.50 应收买入返售证券利息 4,150,922.41 1,404,503.97 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1.43 927,570.41 合计 118,299,198.56 205,070,064.22 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 163,052.66 217,750.48 合计 163,052.66 217,750.48 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 543,000.00 443,000.00 合计 543,000.00 443,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 国寿安保货币A 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 280,036,597.36 280,036,597.36 本期申购 543,258,218.46 543,258,218.46 本期赎回(以"-"号填列) -579,877,105.09 -579,877,105.09 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 243,417,710.73 243,417,710.73 金额单位：人民币元 国寿安保货币B 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 38,332,624,787.81 38,332,624,787.81 本期申购 154,445,435,273.33 154,445,435,273.33 本期赎回(以"-"号填列) -159,716,238,512.45 -159,716,238,512.45 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 33,061,821,548.69 33,061,821,548.69 金额单位：人民币元 国寿安保货币E 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 - - 本期申购 1,874,281,454.79 1,874,281,454.79 本期赎回(以"-"号填列) -495,977,439.15 -495,977,439.15 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,378,304,015.64 1,378,304,015.64 注：（1）本期申购包含红利再投资，分级调整及转入的份额及金额；本期赎回包含分级调整及转 出的份额及金额。 （2）本基金E类份额作为新增加份额自2016年7月4日起开放申赎业务，于2016年7月6日正式发生申购业务，2016年7月7日确认份额。 （3）本基金E类份额面值为100.00元，此处已折算为1.00元。7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 国寿安保货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 6,004,571.10 - 6,004,571.10 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -6,004,571.10 - -6,004,571.10 本期末 - - - 单位：人民币元 国寿安保货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,064,097,126.56 - 1,064,097,126.56 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,064,097,126.56 - -1,064,097,126.56 本期末 - - - 单位：人民币元 国寿安保货币E 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 14,171,227.05 - 14,171,227.05 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -14,171,227.05 - -14,171,227.05 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月 月31日 31日 活期存款利息收入 626,793.75 199,087.17 定期存款利息收入 778,612,926.70 942,224,517.52 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 205,706.37 910.31 其他 5,519,538.02 5,464,346.60 合计 784,964,964.84 947,888,861.60 7.4.7.12股票投资收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 25,434,721.56 67,382,552.36 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 25,434,721.56 67,382,552.36 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 71,340,859,243.27 47,713,523,326.13 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 70,945,852,048.08 46,703,803,510.53 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 369,572,473.63 942,337,263.24 买卖债券差价收入 25,434,721.56 67,382,552.36 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。7.4.7.14贵金属投资收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。7.4.7.15衍生工具收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。7.4.7.16股利收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无股利收益。7.4.7.17公允价值变动收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动损益。7.4.7.18其他收入 本基金于本报告期及上年度可比期间均无其他收入。7.4.7.19交易费用 本基金于本报告期及上年度可比期间均无交易费用。7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 审计费用 140,000.00 140,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00 银行费用 117,852.49 138,156.45 上市费 55,000.00 - 上清所账户维护费 18,000.00 18,000.00 其他 1,400.00 650.00 合计 650,252.49 614,806.45 7.4.7.21分部报告 无。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿 基金管理人、注册登记机构、直销机构 安保基金”） 中国工商银行股份有限公司（简称“工商 基金托管人、销售机构 银行”） 中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿 基金管理人的股东 资产”） 安保资本投资有限公司（“安保资本”） 基金管理人的股东 中国人寿保险（集团）公司（简称“集团 国寿资产的最终控制人 公司”） 中国人寿保险股份有限公司（简称“中国 集团公司控制的公司 人寿”） 中国人寿财产保险股份有限公司（简称 集团公司控制的公司 “国寿财险”） 中国人寿电子商务有限公司 集团公司控制的公司 国寿财富管理有限公司 基金管理人的子公司 国寿（天津）养老养生投资有限公司 集团公司控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。7.4.10.1关联方报酬 7.4.10.1.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 133,753,313.66 119,865,501.57 的管理费 其中：支付销售机构的 451,224.27 4,301,449.97 客户维护费 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.1.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 40,531,307.24 36,322,879.19 的托管费 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计 提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.1.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国寿安保 国寿安保货币 国寿安保 合计 货币A B 货币E 国寿安保基金 363,569.30 3,930,151.67 - 4,293,720.97 工商银行 175,696.24 1,893.47 - 177,589.71 合计 539,265.54 3,932,045.14 - 4,471,310.68 上年度可比期间 获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国寿安保 国寿安保货币 国寿安保 合计 货币A B 货币E 国寿安保基金 456,856.23 3,483,227.29 - 3,940,083.52 工商银行 424,351.64 10,759.28 - 435,110.92 合计 881,207.87 3,493,986.57 - 4,375,194.44 注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额销售服务费按前一日的基金资产净值 的0.25%的年费率计提，B类基金份额销售服务费按前一日的基金资产净值的0.01%的年费率计提, E类基金份额销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。各级基金份额的销售服 务费计提的计算公式如下： H=E×R/当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 R为该类基金份额的销售服务费率 7.4.10.2与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 市场交 易的 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出 各关联 金额 收入 方名称 工商银行 594,230,862.02 2,854,650,853.98 - - 48,165,208,700.00 4,916,971.10 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 市场交 易的 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出 各关联 金额 收入 方名称 工商银行 1,397,449,764.53 281,156,342.79 - - 76,154,940,000.00 11,781,857.58 7.4.10.3各关联方投资本基金的情况 7.4.10.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 国寿安保货币A 国寿安保货币B 国寿安保货币E 基金合同生效日（2014年1 - - - 月20日）持有的基金份额 期初持有的基金份额 - 156,227,438.51 - 期间申购/买入总份额 4,926,489.77 251,779,265.51 - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总份额 4,926,489.77 286,726,489.77 - 期末持有的基金份额 - 121,280,214.25 - 期末持有的基金份额 - 0.37% - 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 国寿安保货币A 国寿安保货币B 国寿安保货币E 基金合同生效日（2014年1 - - - 月20日）持有的基金份额 期初持有的基金份额 4,674,880.26 137,306,231.85 - 期间申购/买入总份额 - 856,816,809.82 - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总份额 4,674,880.26 837,895,603.16 - 期末持有的基金份额 - 156,227,438.51 - 期末持有的基金份额 - 0.41% - 占基金总份额比例 7.4.10.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 国寿安保货币B 份额单位：份 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 国寿资产 336,973,381.00 1.02% 327,965,841.66 0.85% 集团公司 3,015,435,944.94 9.12% 4,619,541,053.31 11.98% 中国人寿 3,254,821,117.30 9.84% 4,592,251,449.39 11.91% 中国人寿电 子商务有限 - - 41,182,600.19 0.11% 公司 国寿（天津） 养老养生投 79,609,557.07 0.24% 40,200,824.39 0.10% 资有限公司 7.4.10.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 2,390,046,792.99 626,793.75 3,443,134.36 199,087.17 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。 7.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内直接通过关联方购入证券。7.4.10.6其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 国寿安保货币A 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 赎回款转出金额 本年变动 6,008,535.15 - -3,964.05 6,004,571.10 - 国寿安保货币B 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 赎回款转出金额 本年变动 1,064,508,663.81 - -411,537.25 1,064,097,126.56 - 国寿安保货币E 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 赎回款转出金额 本年变动 13,967,754.79 - 203,472.26 14,171,227.05 - 7.4.12期末（ 2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末及上年度末均未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末及上年度末均未持有暂时停牌等流通受限的证券。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债及央行票据等，除在证券交易所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制（附注7.4.4.5-4-（2））使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年 不计息 合计 2016年12月31日 以上 资产 银行存款 6,890,046,792.9911,550,000,000.00 500,000,000.00 - - - 18,940,046,792.99 结算备付金 31,141,406.43 - - - - - 31,141,406.43 存出保证金 2,904.27 - - - - - 2,904.27 交易性金融资产 1,429,625,998.41 798,697,741.41 5,721,889,426.16 399,551,529.87 - - 8,349,764,695.85 买入返售金融资产 7,134,579,500.00 - - - - - 7,134,579,500.00 应收利息 - - - - - 118,299,198.56 118,299,198.56 应收申购款 - - - - - 127,657,633.43 127,657,633.43 其他资产 - - - - - 13,945.03 13,945.03 资产总计 15,485,396,602.1012,348,697,741.41 6,221,889,426.16399,551,529.87 - 245,970,777.02 34,701,506,076.56 负债 应付管理人报酬 - - - - - 8,533,625.06 8,533,625.06 应付托管费 - - - - - 2,585,947.01 2,585,947.01 应付销售服务费 - - - - - 572,790.35 572,790.35 应付交易费用 - - - - - 163,052.66 163,052.66 应付利润 - - - - - 5,564,386.42 5,564,386.42 其他负债 - - - - - 543,000.00 543,000.00 负债总计 - - - - - 17,962,801.50 17,962,801.50 利率敏感度缺口 15,485,396,602.10 12,348,697,741.41 6,221,889,426.16 399,551,529.87 - 228,007,975.52 34,683,543,275.06 上年度末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年不计息 合计 2015年12月31日 以上 资产 银行存款 1,003,443,134.36 9,960,000,000.0012,300,000,000.00 - - - 23,263,443,134.36 交易性金融资产 810,066,373.85 7,933,573,920.60 8,613,894,928.90290,588,874.08 - - 17,648,124,097.43 买入返售金融资产 1,585,539,189.54 - - - - - 1,585,539,189.54 应收利息 - - - - - 205,070,064.22 205,070,064.22 应收申购款 - - - - - 2,268,260.00 2,268,260.00 其他资产 - - - - - - - 资产总计 3,399,048,697.7517,893,573,920.6020,913,894,928.90290,588,874.08 - 207,338,324.22 42,704,444,745.55 负债 卖出回购金融资产 4,069,995,575.00 - - - - - 4,069,995,575.00 款 应付管理人报酬 - - - - - 10,868,674.89 10,868,674.89 应付托管费 - - - - - 3,293,537.85 3,293,537.85 应付销售服务费 - - - - - 386,070.78 386,070.78 应付交易费用 - - - - - 217,750.48 217,750.48 应付利息 - - - - - 802,335.92 802,335.92 应付利润 - - - - - 5,776,415.46 5,776,415.46 其他负债 - - - - - 443,000.00 443,000.00 负债总计 4,069,995,575.00 - - - - 21,787,785.38 4,091,783,360.38 利率敏感度缺口 -670,946,877.2517,893,573,920.6020,913,894,928.90290,588,874.08 - 185,550,538.84 38,612,661,385.17 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对基金资产公允价值产生的影响。于2016年12月31日，在“影子定价”机制有效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产公允价值不会发生重大变动。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、买入返售金融资产等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末及上年度末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中均无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为人民币8,349,764,695.85元（上年度末：17,648,124,097.43元），本报告期末及上年度末均无属于第三层次的余额。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本报告期及上年度持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间均无重大转移。 本基金本报告期及上年度可持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 8,349,764,695.85 24.06 其中：债券 8,349,764,695.85 24.06 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 7,134,593,445.03 20.56 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 18,971,188,199.42 54.67 4 其他各项资产 245,959,736.26 0.71 5 合计 34,701,506,076.56 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 7.18 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：本基金报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占 资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 61 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 51 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 45.80 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 1.15 - 动利率债 2 30天(含)—60天 0.86 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 3 60天(含)—90天 34.74 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 4 90天(含)—120天 7.84 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 5 120天(含)—397天（含） 10.10 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 合计 99.34 - 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 503,645,356.74 1.45 2 央行票据 - - 3 金融债券 3,128,757,535.46 9.02 其中：政策性金融债 3,128,757,535.46 9.02 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 20,000,000.00 0.06 6 中期票据 - - 7 同业存单 4,697,361,803.65 13.54 8 其他 - - 9 合计 8,349,764,695.85 24.07 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 399,551,529.87 1.15 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 160204 16国开04 5,700,000 569,929,685.53 1.64 2 160401 16农发01 5,300,000 530,007,007.14 1.53 3 019539 16国债11 5,037,440 503,645,356.74 1.45 4 160209 16国开09 5,000,000 499,866,985.53 1.44 5 160308 16进出08 5,000,000 499,694,264.11 1.44 6 111698202 16河北银行CD057 5,000,000 495,964,412.80 1.43 7 111698274 16重庆农村商行CD120 5,000,000 495,924,619.77 1.43 8 111698404 16上海农商银行CD056 5,000,000 495,912,736.41 1.43 9 111698294 16南充商行CD039 4,500,000 446,307,790.34 1.29 10 111611204 16平安CD204 4,000,000 400,000,000.00 1.15 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0833% 报告期内偏离度的最低值 -0.1981% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0361% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%情况。报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%情况。8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9投资组合报告附注 8.9.1期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,904.27 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 118,299,198.56 4 应收申购款 127,657,633.43 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 245,959,736.26 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 级别 户数 份额 (户) 占总份额 占总份持有份额持有份额 比例 额比例 国寿 22,500 10,818.56 130,581,248.92 53.64% 112,836,461.81 46.36% 安保 货币 A 国寿 119 277,830,433.18 33,031,168,687.91 99.91% 30,652,860.78 0.09% 安保 货币 B 国寿 30 45,943,467.19 1,357,773,194.55 98.51% 20,530,821.09 1.49% 安保 货币 E 合计 5,991 5,789,274.46 34,519,523,131.38 99.53% 164,020,143.68 0.47% 注：本基金E类份额面值为100.00元，此处已折算为1.00元。 9.2期末上市基金前十名持有人 国寿安保货币E 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 中国人寿保险（集团）公司 1,009,944,800.00 73.27% 2 中信建投证券股份有限公司 85,391,100.00 6.20% 3 中国银河证券股份有限公司 71,589,600.00 5.19% 4 中国电信集团公司企业年金计划 50,492,700.00 3.66% －中国银行股份有限公司 5 银河资本资产－兴业银行－恒丰 50,003,700.00 3.63% 银行股份有限公司 6 中国人寿保险股份有限公司－万 36,663,800.00 2.66% 能－国寿瑞安 7 上海铁路局企业年金计划－中国 20,196,100.00 1.47% 工商银行股份有限公司 8 梁健业 20,000,000.00 1.45% 9 光大金控（上海）投资管理有限 10,009,800.00 0.73% 公司－光大金控泰石5号股票型 证券投资基金 10 深圳前海新富资本管理集团有限 9,002,600.00 0.65% 公司－新富灵动1号证券投资私 募基金 注：本基金E类份额面值为100.00元，此处已折算为1.00元。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 国寿安保货币A 1,423,576.90 0.58% 基金管理人所有从业 国寿安保货币B - - 人员持有本基金 国寿安保货币E - - 合计 1,423,576.90 0.00% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 国寿安保货币A 50~100 本公司高级管理人员、基金 国寿安保货币B - 投资和研究部门负责人持 国寿安保货币E - 有本开放式基金 合计 50~100 国寿安保货币A 0~10 本基金基金经理持有本开 国寿安保货币B - 放式基金 国寿安保货币E - 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 国寿安保货币A 国寿安保货币B 国寿安保货币E 基金合同生效日（2014年1 977,743,774.95 10,892,713,655.59 - 月20日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总 280,036,597.36 38,332,624,787.81 - 额 本报告期基金总申购份额 543,258,218.46 154,445,435,273.33 1,874,281,454.79 减:本报告期基金总赎回份 579,877,105.09 159,716,238,512.45 495,977,439.15 额 本报告期基金拆分变动份 - - - 额（份额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总 243,417,710.73 33,061,821,548.69 1,378,304,015.64 额 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人于2016年12月30日发布公告，王军辉先生自2016年12月28日起任国寿安保基金管理有限公司董事长，相关任职资格已经中国证监会核准，刘慧敏先生因工作调动不再担任。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 银河证券 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 银河证券 37,172,763.00 100.00%13,778,900,000.00 100.00% - - 中信证券 - - - - - - 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、 经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)综合实力较强、市场信誉良好； (2)财务状况良好，经营状况稳健； (3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供 定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司 业务发展形成支持； (6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供 全面的交易信息服务； (7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： （1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； （2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年1月6日 旗下场内基金在指数熔断期间暂 《证券时报》和公司网站 停申购赎回业务的公告 2 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年1月7日 指数熔断后旗下部分基金临时调 《证券时报》和公司网站 整交易时间的公告 3 国寿安保货币市场基金2015年第 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年1月20日 4季度报告 《证券时报》和公司网站 4 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年1月21日 旗下基金新增万和证券有限责任 《证券时报》和公司网站 公司为销售机构的公告 5 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年2月6日 暂停受理货币基金快速取现业务 《证券时报》和公司网站 的通知 6 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月1日 旗下基金新增华西证券股份有限 《证券时报》和公司网站 公司、恒天明泽基金销售有限公司 为销售机构的公告 7 国寿安保货币市场基金更新招募 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月4日 说明书摘要（2016年第1号） 《证券时报》和公司网站 8 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月4日 北京懒猫金融信息服务有限公司 《证券时报》和公司网站 为销售机构的公告 9 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月12日 设立深圳分公司的公告 《证券时报》和公司网站 10 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月22日 珠海盈米财富管理有限公司为销 《证券时报》和公司网站 售机构并参加费率优惠活动的公 告 11 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月25日 旗下基金新增中信期货有限公司 《证券时报》和公司网站 为销售机构的公告 12 国寿安保货币市场基金2015年度 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年3月28日 报告（摘要） 《证券时报》和公司网站 13 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年4月7日 旗下部分基金参加同花顺、新兰德 《证券时报》和公司网站 费率优惠活动公告 14 国寿安保货币市场基金2016年第 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年4月22日 1季度报告 《证券时报》和公司网站 15 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年5月30日 上海基煜基金销售有限公司为销 《证券时报》和公司网站 售机构的公告 16 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年6月30日 旗下部分基金在上海陆金所资产 《证券时报》和公司网站 管理有限公司开通定期定额投资 业务的公告 17 关于国寿安保货币市场基金增设 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月1日 场内份额、修改收益分配原则并修 《证券时报》和公司网站 订基金合同部分条款的公告 18 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月7日 旗下国寿安保货币市场基金E类 《证券时报》和公司网站 基金份额新增申购赎回代办证券 公司的公告 19 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月8日 旗下国寿安保货币市场基金E类 《证券时报》和公司网站 基金份额新增中泰证券股份有限 公司为申购赎回代办证券公司的 公告 20 国寿安保基金管理有限公司系统 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月8日 升级公告 《证券时报》和公司网站 21 国寿安保货币市场基金E类基金 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月13日 份额上市交易公告书 《证券时报》和公司网站 22 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月14日 旗下基金在中国建设银行股份有 《证券时报》和公司网站 限公司开通定期定额投资业务的 公告 23 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月15日 旗下国寿安保货币市场基金E类 《证券时报》和公司网站 基金份额新增申购赎回代办证券 公司的公告 24 国寿安保货币市场基金2016年第 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月20日 2季度报告 《证券时报》和公司网站 25 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月21日 旗下国寿安保货币市场基金E类 《证券时报》和公司网站 基金份额新增国信证券股份有限 公司为申购赎回代办机构的公告 26 国寿安保基金关于参加诺亚正行 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年7月21日 费率优惠活动的公告 《证券时报》和公司网站 27 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年8月3日 旗下基金国寿安保货币市场基金 《证券时报》和公司网站 E类基金份额新增中信证券股份 有限公司、中信证券（山东）有限 责任公司为申购赎回代办机构的 公告 28 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年8月22日 旗下基金参加上海联泰资产管理 《证券时报》和公司网站 有限公司费率优惠活动的公告 29 国寿安保货币市场基金2016年半 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年8月26日 年度报告（摘要） 《证券时报》和公司网站 30 国寿安保货币市场基金更新招募 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年9月3日 说明书摘要（2016年第2号） 《证券时报》和公司网站 31 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年9月26日 北京汇成基金销售有限公司、上海 《证券时报》和公司网站 长量基金销售投资顾问有限公司 为销售机构并参加费率优惠活动 的公告 32 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年9月29日 旗下基金参加北京懒猫金融信息 《证券时报》和公司网站 服务有限公司费率优惠活动的公 告 33 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年9月29日 北京肯特瑞财富投资管理有限公 《证券时报》和公司网站 司为销售机构并参加费率优惠活 动的公告 34 国寿安保基金管理有限公司2016 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年10月24 年第3季度报告 《证券时报》和公司网站 日 35 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年10月17 旗下基金新增广发银行为销售机 《证券时报》和公司网站 日 构并在广发银行推出定期定额申 购业务的公告 36 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年11月11 旗下基金新增上海华信证券有限 《证券时报》和公司网站 日 责任公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 37 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年11月18 旗下基金新增安信证券股份有限 《证券时报》和公司网站 日 公司为申购赎回代办机构的公告 38 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年12月22 旗下基金新增北京植信基金销售 《证券时报》和公司网站 日 有限公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 39 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年12月22 旗下基金新增上海利得基金销售 《证券时报》和公司网站 日 有限公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 40 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券报》、 2016年12月30 董事长变更的公告 《证券时报》和公司网站 日 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 12.1.1中国证监会批准国寿安保货币市场基金募集的文件 12.1.2 《国寿安保货币市场基金基金合同》 12.1.3 《国寿安保货币市场基金托管协议》 12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照 12.1.5报告期内国寿安保货币市场基金在指定媒体上披露的各项公告 12.1.6中国证监会要求的其他文件12.2存放地点 国寿安保基金管理有限公司，地址：北京市西城区金融大街28号院盈泰商务中心2号楼11层 12.3查阅方式 12.3.1营业时间内到本公司免费查阅 12.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn 12.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258 国寿安保基金管理有限公司 2017年3月28日