国寿安保货币市场基金2014年年度报告 国寿安保货币市场基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2015年3月30日 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金的基金合同规定，于2015年3月27日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保 留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2014年1月20日（基金合同生效日）起至12月31日止。 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..........................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................................................... 3§2 基金简介.....................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..........................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 9§4 管理人报告.................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明................................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................... 12§5 托管人报告...............................................................................................................................12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 13§6 审计报告...................................................................................................................................13 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................... 13§7 年度财务报表...........................................................................................................................14 7.1 资产负债表................................................................................................................................... 14 7.2 利润表........................................................................................................................................... 15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 16 7.4 报表附注....................................................................................................................................... 17§8 投资组合报告...........................................................................................................................36 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................... 36 8.2债券回购融资情况........................................................................................................................ 36 8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................... 37 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................... 37 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细................................. 38 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离........................................................... 38 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细................ 39 8.8 投资组合报告附注....................................................................................................................... 39§9 基金份额持有人信息................................................................................................................40 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 40 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................................................ 40 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................................ 40§10 开放式基金份额变动................................................................................................................40§11 重大事件揭示...........................................................................................................................41 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 41 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 41 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 41 11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................. 41 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 41 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 41 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 41 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况............................................................................................... 42 11.9 其他重大事件............................................................................................................................. 42§12 备查文件目录...........................................................................................................................46 12.1 备查文件目录............................................................................................................................. 46 12.2 存放地点..................................................................................................................................... 46 12.3 查阅方式..................................................................................................................................... 46 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国寿安保货币市场基金 基金简称 国寿安保货币 基金主代码 000505 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年1月20日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 13,900,204,154.37份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 国寿安保货币A 国寿安保货币B 下属分级基金的交易代码 000505 000506 报告期末下属分级基金的份额总 486,703,417.61份 13,413,500,736.76份 额 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基金份 额持有人创造稳定的、高于业绩比较基准的投资回报。 本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化 投资策略 趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与 收益率曲线变化趋势，并综合考虑各类投资品种的收益性、 流动性和风险特征，对基金资产组合进行积极管理。 业绩比较基准 7天通知存款利率（税后） 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。 风险收益特征 本基金的预期风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基 金和债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张彬 蒋松云 信息披露负责人 联系电话 010-66221308 010-66105799 电子邮箱 public@gsfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4009-258-258 95588 传真 010-66222870 010-66105798 第5页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 北京市西城区复兴门内大街 幢306号 55号 办公地址 北京市西城区金融大街17号 北京市西城区复兴门内大街 中国人寿中心17层 55号 邮政编码 100033 100140 法定代表人 刘慧敏 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人 http://www.gsfunds.com.cn 互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）北京市东城区东长安街1号东方广场 安永大楼16层 注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街17号中国人寿 中心17层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2014年1月20日（基金合同生效日）至2014年12月31日 国寿安保货币A 国寿安保货币B 本期已实现收益 29,885,813.82 784,890,172.65 本期利润 29,885,813.82 784,890,172.65 本期净值收益率 4.6065% 4.8447% 3.1.2期末数据和指标 2014年12月31日 期末基金资产净值 486,703,417.61 13,413,500,736.76 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 2014年1月20日（基金合同生效日）至2014年12月31日 累计净值收益率 4.6065% 4.8447% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 第6页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ (国寿安保货币A) 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.0747% 0.0035% 0.3403% 0.0000% 0.7344% 0.0035% 过去六个月 2.1949% 0.0030% 0.6805% 0.0000% 1.5144% 0.0030% 自基金合同生效日起至 今（2014年01月20日 4.6065% 0.0032% 1.2797% 0.0000% 3.3268% 0.0032% -2014年12月31日） 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ (国寿安保货币B) 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.1359% 0.0035% 0.3403% 0.0000% 0.7956% 0.0035% 过去六个月 2.3187% 0.0030% 0.6805% 0.0000% 1.6382% 0.0030% 自基金合同生效日起至 今（2014年01月20日 4.8447% 0.0032% 1.2797% 0.0000% 3.5650% 0.0032% -2014年12月31日） 注：本基金每日进行收益分配，并按月结转为基金份额。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国寿安保货币A 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 2014-01-20 2014-03-10 2014-04-28 2014-06-16 2014-08-05 2014-09-23 2014-11-11 2014-12-31 国寿安保货币A 基准 第7页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 国寿安保货币B 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 2014-01-20 2014-03-10 2014-04-28 2014-06-16 2014-08-05 2014-09-23 2014-11-11 2014-12-31 国寿安保货币B 基准 注：本基金的基金合同于2014年1月20日生效。按照基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同"第十二部分（三）投资范围、（五）投资限制"的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 2014年 国寿安保货币A 基准 第8页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 2014年 国寿安保货币B 基准 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 (国寿安 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注 保货币A) 2014 29,885,813.82 － － 29,885,813.82 合计 29,885,813.82 － － 29,885,813.82 单位：人民币元 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 (国寿安 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注 保货币B) 2014 784,890,172.65 － － 784,890,172.65 合计 784,890,172.65 － － 784,890,172.65 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司（以下简称"公司"）经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准，于2013年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理有限公司，持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（安保资本投资有限公司），持有股份14.97%。 截至2014年12月31日，公司共管理5只基金，全部为开放式基金，包括3只货币型基金，分别为国寿安保货币市场基金、国寿安保场内实时申赎货币市场基金、国寿安保薪金宝货币市场基金；1只指数型基金，国寿安保沪深300指数型证券投资基金；1只债券 第9页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 型基金，国寿安保尊享债券型证券投资基金。公司管理的基金总规模为187.62亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 说明 任职日期 离任日期 年限 国寿安保 黄力先生，硕士，中国籍。曾 黄力 货币市场 2014年1月20 － 4年 任中国人寿资产管理有限公 基金基金 日 司投资经理助理；现任国寿安 经理 保货币市场基金基金经理。 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年，国内经济改革中进行结构调整，经济增速再下台阶。通货膨胀压力不大， 第10页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 PPI增速持续为负，CPI增速回到2%以内。资金面一季度初紧张，二、三季度宽松，四季 度末重新变紧。IPO于下半年重启后，资金利率以月为周期规律性波动。央行综合运用 正、逆回购，SLO，SLF，MLF，PSL等工具，保持了稳健的货币政策的姿态。全年债券市 场走出大牛市，收益率趋势性下行。为了继续低社会融资成本，央行在11月底选择降息， 但债券市场的反应是短期利好出尽，股票市场应声展开一轮快速上涨。短期债券收益率 在四季度末大幅上行后，收益率曲线出现倒挂。 本基金在全年投资中，特别注重流动性风险的控制，确保客户赎回需求。具体品种的投资选择中，我们在预定到期日内在存款和债券中选择相对价值较高的品种，平衡流动性与收益性的要求，并更加灵活的运用杠杆。通过积极交易在保证申赎资金流动性的基础上尽量做到收益平稳。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金A类基金份额净值收益率为4.6065%，B类基金份额净值收益率为4.8447%，同期业绩比较基准收益率为1.2797%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年，宏观经济增速在2014年的基础上，大概率不再继续下滑。通胀水平将会保持平稳，物价因素暂时不是市场所关注的焦点。货币政策稳中偏松，继续降息、降准的可能性较大。密切关注央行货币政策力度，IPO发行节奏等对资金面的冲击。整体而言，预计全年资金面整体稳定，7天回购利率在3.5%附近，短端债券品种投资机会相对明确。 投资中，我们将继续以保持账户流动性为第一要务，严格控制投资品到期时点，应对季节性规模波动。同时，我们密切关注债券交易性机会，跟踪同业业务政策变动，积极应对其对货币基金行业可能的影响。我们的目标是在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基金份额持有人创造稳定的、高于业绩比较基准的投资回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生；围绕防控"三条底线"和内幕交易，组织多项合规培训，加强员工的合规风险意识；开展从业人员证券投资申报工作，防范出现利益输送等行为；开展专项检查，覆盖公司各个业务，促进公司业务合法合规、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 第11页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由公司领导担任、委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并按月结转为基金份额，使基金账面份额净值始终保持1.00元。 本基金报告期内分配收益814,775,986.47元，其中A类份额分配收益29,885,813.82元，B类份额分配收益784,890,172.65元。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对国寿安保货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，国寿安保货币市场基金的管理人——国寿安保基金管理有限公司在国寿安保货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、 第12页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国寿安保基金管理有限公司编制和披露的国寿安保货币市场基金2014年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2015）审字第61090605_A04号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国寿安保货币市场基金全体基金份额持有人 我们审计了后附的国寿安保货币市场基金财务报表，包括 引言段 2014年12月31日的资产负债表和2014年1月20日（基金合 同生效日）至2014年12月31日止期间的利润表和所有者权 益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是基金管理人国寿安保基金管 理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 管理层对财务报表的责任段 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2） 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表 审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和 注册会计师的责任段 披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表 编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 第13页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 审计意见提供了基础。 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了国寿安保货币市场基金2014年 审计意见段 12月31日的财务状况以及2014年1月20日（基金合同生效 日）至2014年12月31日止期间的经营成果和净值变动情 况。 注册会计师的姓名 辜虹 郭燕 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2015年03月26日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国寿安保货币市场基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 4,150,999,833.27 结算备付金 42,500.00 存出保证金 － 交易性金融资产 7.4.7.2 10,440,838,181.77 其中：股票投资 － 基金投资 － 债券投资 10,180,838,181.77 资产支持证券投资 260,000,000.00 贵金属投资 － 衍生金融资产 7.4.7.3 － 买入返售金融资产 7.4.7.4 － 应收证券清算款 － 应收利息 7.4.7.5 214,411,712.36 应收股利 － 应收申购款 36,121,374.13 第14页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 递延所得税资产 － 其他资产 7.4.7.6 － 资产总计 14,842,413,601.53 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 － 交易性金融负债 － 衍生金融负债 7.4.7.3 － 卖出回购金融资产款 934,997,997.50 应付证券清算款 － 应付赎回款 － 应付管理人报酬 4,879,833.80 应付托管费 1,478,737.54 应付销售服务费 248,365.07 应付交易费用 7.4.7.7 192,112.37 应交税费 － 应付利息 189,400.88 应付利润 － 递延所得税负债 － 其他负债 7.4.7.8 223,000.00 负债合计 942,209,447.16 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 13,900,204,154.37 未分配利润 7.4.7.10 － 所有者权益合计 13,900,204,154.37 负债和所有者权益总计 14,842,413,601.53 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值人民币1.000元，基金份额总额为13,900,204,154.37份，其中，货币市场基金A级的基金份额净值人民币1.000元，份额为486,703,417.61份；货 币 市 场 基 金B级 的 基 金 份 额 净 值 人 民 币1.000元，份 额 为13,413,500,736.76份。 7.2利润表 会计主体：国寿安保货币市场基金 本报告期：2014年1月20日至2014年12月31日 单位：人民币元 第15页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 项 目 附注号 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 一、收入 956,256,910.31 1.利息收入 916,945,785.30 其中：存款利息收入 7.4.7.11 600,502,419.71 债券利息收入 307,674,336.51 资产支持证券利息收入 7,068,263.01 买入返售金融资产收入 1,700,766.07 其他利息收入 － 2.投资收益（损失以“-”填列） 39,288,075.01 其中：股票投资收益 7.4.7.12 － 基金投资收益 － 债券投资收益 7.4.7.13 39,288,075.01 资产支持证券投资收益 － 贵金属投资收益 － 衍生工具收益 7.4.7.14 － 股利收益 7.4.7.15 － 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.16 － 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17 23,050.00 减：二、费用 141,480,923.84 1．管理人报酬 55,183,541.57 2．托管费 16,722,285.24 3．销售服务费 3,134,289.11 4．交易费用 7.4.7.18 － 5．利息支出 65,886,959.02 其中：卖出回购金融资产支出 65,886,959.02 6．其他费用 7.4.7.19 553,848.90 三、利润总额（亏损总额以“-” 814,775,986.47 号填列） 减：所得税费用 － 四、净利润（净亏损以“-”号填 814,775,986.47 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 第16页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 会计主体：国寿安保货币市场基金 本报告期：2014年1月20日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2014年1月20日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 10,892,713,655.59 － 10,892,713,655.59 二、本期经营活动产生的基金净 814,775,986.47 814,775,986.47 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 3,007,490,498.78 金净值变动数（净值减少以“-” － 3,007,490,498.78 号填列） 其中：1.基金申购款 110,382,348,431.72 － 110,382,348,431.72 2.基金赎回款 -107,374,857,932.94 － -107,374,857,932.94 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 － -814,775,986.47 -814,775,986.47 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 13,900,204,154.37 － 13,900,204,154.37 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 左季庆 左季庆 韩占锋 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国寿安保货币市场基金（以下简称"本基金"），系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2013]1626号文《关于核准国寿安保货币货币市场基金募集的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司于2014年1月6日至2014年1月15日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明（2014）验字第61090605_01号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月20日正式生效，首次设立募集规模为11,870,457,430.54份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国寿安保基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金分设两级基金份额，A级基金份额和B级基金份额。A级基金份额适用于在单个基金账户保留份额在500万份以下的持有人，B级基金份额适用于在单个基金账户保留 第17页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 份额在500万份以上（含500万）的持有人。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国寿安保货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券；期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购；剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的中期票据；剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的资产支持证券；法律法规或中国证监会允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的金融工具。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号--公允价值计量》、《企业会计准则第40号--合营安排》和《企业会计准则第41号--在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号--长期股权投资》、《企业会计准则第9号--职工薪酬》、《企业会计准则第30号--财务报表列报》和《企业会计准则第33号--合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号--金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年12月31日的财务状况以及2014年1月20日（基金合同生效日）至2014年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 第18页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报告期间为2014年1月20日（基金合同生效日）至2014年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值； 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转； (2)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 第19页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 本基金金融工具的估值方法具体如下： (1)银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； (2)债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)回购协议 1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； (4)其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即"影子定价"。当"影子定价"确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过0.50%的情形，基金管理人应编制并披露临时报告； 3)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 第20页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括红利再投资、基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费，A级基金份额按前一日A级基金份额基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提，B级基金份额按前一日B级基金份额基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提； (4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 第21页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 (2)每日分配、按月支付。本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持1.00元。本基金收益每月集中支付一次，成立不满一个月不支付； (3)收益分配的方式约定为红利再投资，不收取再投资费用。如当期累计分配的基金收益为正值，则为基金份额持有人增加相应的基金份额；如当期累计分配的基金收益为负值，则为基金份额持有人缩减相应的基金份额。投资者可通过赎回基金份额获取现金收益； (4)若投资者全部赎回基金份额时，基金管理人自动将投资者账户当前累计收益全部结转并与赎回款一起支付给投资者；若投资者部分赎回其持有的基金份额时，当基金份额未付收益为正时，未付收益不进行支付；当基金份额未付收益为负时，其剩余的基金份额需足以弥补其当前未付收益为负时的损益，否则将自动按比例结转当前未付收益，再进行赎回款项结算； (5)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。 (6)在符合有关法律法规规定，并且不影响基金份额持有人利益情况下，经与基金托管人协商一致后，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过，基金管理人应于实施更改前依照有关规定在中国证监会指定媒体上公告； (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.12分部报告 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 会计政策变更的说明可参见7.4.2会计报表的编制基础。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 7.4.6.1营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 第22页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基 金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.2个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 活期存款 999,833.27 定期存款 4,150,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 850,000,000.00 其他存款 － 合计 4,150,999,833.27 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 － － － － 银行间市场 10,180,838,181. 10,188,120,000. 7,281,818.23 0.0524 债券 77 00 合计 10,180,838,181. 10,188,120,000. 7,281,818.23 0.0524 77 00 注：本报告期末，本基金持有的交易性金融资产包括债券和资产支持证券，其中资产支持证券摊余成本为260,000,000.00元，影子定价为260,800,000.00元，偏离金额为800,000.00元。 第23页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 因此债券和资产支持证券合计偏离金额为8,081,818.23元，偏离度为0.0581%。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 应收活期存款利息 822.53 应收定期存款利息 52,404,167.26 应收其他存款利息 － 应收结算备付金利息 21.01 应收债券利息 160,113,200.73 应收买入返售证券利息 － 应收申购款利息 84,448.77 应收黄金合约拆借孳息 － 其他 1,809,052.06 合计 214,411,712.36 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 － 银行间市场应付交易费用 192,112.37 合计 192,112.37 7.4.7.8其他负债 审计费 120,000.00 信息披露费 94,000.00 中债登账户服务费 4,500.00 第24页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 上清所账户服务费 4,500.00 合计 223,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目(国寿安保货币A) 2014年1月20日（基金合同生效日）至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 977,743,774.95 977,743,774.95 本期申购 3,194,674,500.22 3,194,674,500.22 本期赎回（以“-”号填列） -3,685,714,857.56 -3,685,714,857.56 本期末 486,703,417.61 486,703,417.61 金额单位：人民币元 项目(国寿安保货币B) 2014年1月20日（基金合同生效日）至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 10,892,713,655.59 10,892,713,655.59 本期申购 106,209,930,156.55 106,209,930,156.55 本期赎回（以“-”号填列） -103,689,143,075.38 -103,689,143,075.38 本期末 13,413,500,736.7600 13,413,500,736.76 注：本期申购包含红利再投资，分级调整及转入的份额及金额；本期赎回包含分级调整及转出的份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (国寿安保货币A) 上年度末 － － － 本期利润 29,885,813.82 － 29,885,813.82 本期基金份额交易产 － － － 生的变动数 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 本期已分配利润 -29,885,813.82 － -29,885,813.82 本期末 － － － 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 第25页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 (国寿安保货币B) 上年度末 － － － 本期利润 784,890,172.65 － 784,890,172.65 本期基金份额交易产 － － － 生的变动数 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 本期已分配利润 -784,890,172.65 － -784,890,172.65 本期末 － － － 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 活期存款利息收入 799,506.64 定期存款利息收入 597,009,093.09 其他存款利息收入 － 结算备付金利息收入 7,778.78 其他 2,686,041.20 合计 600,502,419.71 7.4.7.12股票投资收益 本基金于本报告期无买卖股票差价收入。7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月20日至2014年12月 2014年1月20日至2013年12月 31日 31日 债券投资收益——买卖债券（、 债转股及债券到期兑付）差价收 39288075.01 入 债券投资收益——赎回差价收入 0 － 债券投资收益——申购差价收入 0 0 合计 39,288,075.01 － 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 第26页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月20日至2014年12月 2014年1月20日至2013年12月 31日 31日 卖出债券（、债转股及债券到期 29707709758.54 兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券 29236919784.08 － 到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 431501899.45 0 买卖债券差价收入 39,288,075.01 － 7.4.7.14衍生工具收益 本基金于本报告期无买卖衍生工具差价收入。7.4.7.15股利收益 本基金于本报告期无股利收益。7.4.7.16公允价值变动收益 本基金于本报告期无公允价值变动收益。7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 基金赎回费收入 － 其他 23,050.00 合计 23,050.00 7.4.7.18交易费用 本基金于本报告期无交易费用。7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 审计费用 120,000.00 信息披露费 282,000.00 银行费用 120,948.90 中债登账户维护费 15,000.00 上清所账户维护费 15,000.00 第27页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 指数使用费 － 其他 900.00 增值服务费 － 合计 553,848.90 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须作披露的重大资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保基金管理有限公司（简称"国寿安保"） 基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构 中国工商银行股份有限公司（简称"工商银行"） 基金托管人、代销机构 中国人寿资产管理有限公司（简称"人寿资产"） 基金管理人的母公司 中国人寿保险（集团）公司（简称"集团公司"） 人寿资产的最终控制人 中国人寿保险股份有限公司（简称"中国人寿"） 集团公司控制的公司 中国人寿财产保险股份有限公司（简称"国寿财险 集团公司控制的公司 "） 国寿不动产投资管理有限公司（简称"国寿不动产 集团公司控制的公司 "） 安保资本投资有限公司（澳大利亚） 基金管理人的股东 中国人寿电子商务有限公司（简称"人寿电商"） 集团公司控制的公司 国寿财富管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付 55,183,541.57 的管理费 第28页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 其中：支付销售机构的客 2,101,406.66 户维护费 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.33%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付 16,722,285.24 的托管费 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2014年1月20日至2014年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国寿安保货币A 国寿安保货币B 合计 国寿安保基金 340,750.67 1,544,373.49 1,885,124.16 工商银行 1,112,882.78 28,204.51 1,141,087.29 合计 1,453,633.45 1,572,578.00 3,026,211.45 注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，B类基金份额销售服务费按前一日的基金资产净值的0.01%的年费率计提。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H=E×R/当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 R为该类基金份额的销售服务费率7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 第29页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 单位：人民币元 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 名称 工商银行 260,151,993.69 注：无。7.4.10.4各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2014年1月20日至2014年12月31日 国寿安保货币A 国寿安保货币B 期初持有的基金份额 － － 期间申购/买入总份额 4,674,880.26 785,675,745.76 期间因拆分变动份额 － － 减：期间赎回/卖出总份 0 648,369,513.91 额 期末持有的基金份额 4,674,880.26 137,306,231.85 期末持有的基金份额 0.96% 1.02% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：人民币元 本期末 关联方名称 2014年12月31日 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比例 国寿安保货币B 人寿资产 228,351,562.48 1.64% 国寿安保货币B 中国人寿 5,028,980,544.11 36.18% 国寿安保货币B 国寿不动产 80,795,958.48 0.58% 国寿安保货币B 人寿电商 477,849,195.06 3.44% 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 第30页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 本期 关联方名称 2014年1月20日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公司 999,833.27 799,506.64 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2014年1月20日至2014年12月31日 关联方名称 证券 证券 发行 数量（单位：股） 总金额 代码 名称 方式 中国工商银行股 011409001 14国电集 一级市 1,000,000.00 100,000,000.00 份有限公司 SCP001 场分销 中国工商银行股 011437003 14中建材 一级市 300,000.00 30,000,000.00 份有限公司 SCP003 场分销 中国工商银行股 041453047 14武钢 一级市 1,000,000.00 100,000,000.00 份有限公司 CP001 场分销 中国工商银行股 011437005 14中建材 一级市 3,000,000.00 299,700,000.00 份有限公司 SCP005 场分销 中国工商银行股 011479002 14浙交投 一级市 1,500,000.00 150,000,000.00 份有限公司 SCP002 场分销 中国工商银行股 041455019 14苏广播 一级市 1,500,000.00 150,000,000.00 份有限公司 CP001 场分销 中国工商银行股 011490002 14苏交通 一级市 3,000,000.00 300,000,000.00 份有限公司 SCP002 场分销 中国工商银行股 011408003 14华能集 一级市 2,000,000.00 199,850,000.00 份有限公司 SCP003 场分销 中国工商银行股 011411009 14大唐集 一级市 300,000.00 29,970,750.00 份有限公司 SCP009 场分销 中国工商银行股 011474004 14陕煤化 一级市 4,000,000.00 399,700,000.00 份有限公司 SCP004 场分销 中国工商银行股 011498002 14浙物产 一级市 1,000,000.00 99,987,500.00 份有限公司 SCP002 场分销 中国工商银行股 071426003 14兴业证 一级市 1,800,000.00 179,955,000.00 份有限公司 券CP003 场分销 第31页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 注：本基金本报告期内未在承销期内直接通过关联方购入证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资形式转实 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 收基金 赎回款转出金额 本年变动 计 备注 (国寿安保货币A) 29,885,813.82 － 29,885,813.82 已按再投资形式转实 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 收基金 赎回款转出金额 本年变动 计 备注 (国寿安保货币B) 784,890,172.65 － 784,890,172.65 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 100236 10国开36 2015-01-05 100.16 2700000 270,427,324.31 110402 11农发02 2015-01-05 100.01 1520000 152,021,123.92 110402 11农发02 2015-01-05 100.01 2200000 220,030,574.09 080408 08农发08 2015-01-05 100.01 1000000 100,010,039.79 100413 10农发13 2015-01-05 99.20 40000 3,968,183.00 130211 13国开11 2015-01-05 100.06 660000 66,038,701.11 130233 13国开33 2015-01-05 99.73 1400000 139,624,522.27 合计 9,520,000.00 952,120,468.49 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 第32页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票据等，除在证券交易所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过"影子定价"机制（附注7.4.4.5-4)-(2)）使按摊余成本确认的基金资产净值能近 第33页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等 方法对上述利率风险进行管理 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2014 1个月以 1-3 3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月31日 内 个月 -1年 资产 银行存款 1,300,99 2,350,00 500,000, － － － 4,150,99 9,833.27 0,000.00 000.00 9,833.27 结算备付金 42,500.0 － － － － － 42,500.0 0 0 交易性金融 1,169,45 2,014,61 7,256,77 10,440,8 资产 7,249.46 0,814.93 0,117.38 － － － 38,181.7 7 应收利息 － － － － － 214,411, 214,411, 712.36 712.36 应收申购款 － － － － － 36,121,3 36,121,3 74.13 74.13 2,470,49 4,364,61 7,756,77 250,533, 14,842,4 资产总计 9,582.73 0,814.93 0,117.38 － － 086.49 13,601.5 3 负债 卖出回购金 934,997, － － － － － 934,997, 融资产款 997.50 997.50 应付管理人 － － － － － 4,879,83 4,879,83 报酬 3.80 3.80 应付托管费 － － － － － 1,478,73 1,478,73 7.54 7.54 应付销售服 － － － － － 248,365. 248,365. 务费 07 07 应付交易费 － － － － － 192,112. 192,112. 用 37 37 应付利息 － － － － － 189,400. 189,400. 88 88 其他负债 － － － － － 223,000. 223,000. 第34页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 00 00 负债总计 934,997, － － － － 7,211,44 942,209, 997.50 9.66 447.16 利率敏感度 1,535,50 4,364,61 7,756,77 243,321, 13,900,2 缺口 1,585.23 0,814.93 0,117.38 － － 636.83 04,154.3 7 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对基金资产公允价值产生的影响。于2014年12月31日，在"影子定价"机制有效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产公允价值不会发生重大变动。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、买入返售金融资产等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为人民币10,440,838,181.77元，无属于第三层次的余额。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本报告期持有的以公允价值计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转移。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。 第35页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月26日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 10,440,838,181.77 70.34 其中：债券 10,180,838,181.77 68.59 资产支持证券 260,000,000.00 1.75 2 买入返售金融资产 － － 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 3 银行存款和结算备付金合计 4,151,042,333.27 27.97 4 其他各项资产 250,533,086.49 1.69 5 合计 14,842,413,601.53 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 12.51 其中：买断式回购融资 － 序号 项目 金额 占基金资产净值 的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 934,997,997.50 6.73 其中：买断式回购融资 － － 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 金额单位：人民币元 序号 发生日期 融资余额占基金资产 原因 调整期 净值比例（%） 1 2014-12-23 29.12 被动超标 3个工作日 第36页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 2 2014-12-24 32.98 被动超标 2个工作日 3 2014-12-25 21.77 被动超标 1个工作日 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 117 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 118 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 11 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本基金基金合同约定"本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天"，报告期内本基金未发生超标情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产 净值的比例（%） 净值的比例（%） 1 30天以内 17.77 6.73 其中：剩余存续期超过397天的浮 2.15 － 动利率债 2 30天(含)—60天 4.61 － 其中：剩余存续期超过397天的浮 － － 动利率债 3 60天(含)—90天 26.50 － 其中：剩余存续期超过397天的浮 1.59 － 动利率债 4 90天(含)—180天 34.81 － 其中：剩余存续期超过397天的浮 － － 动利率债 5 180天(含)—397天（含） 21.28 － 其中：剩余存续期超过397天的浮 － － 动利率债 合计 104.98 6.73 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例（％） 第37页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 2,257,578,314.61 16.24 其中：政策性金融债 2,257,578,314.61 16.24 4 企业债券 － － 5 企业短期融资券 7,923,259,867.16 57.00 6 中期票据 － － 7 其他 － － 8 合计 10,180,838,181.77 73.24 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 519,773,860.27 3.74 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 摊余成本 占基金资产净值 (张) 比例（％） 1 120229 12国开29 5,000,000 497,511,757.67 3.58 2 01141500 14中铝业SCP007 4,000,000 399,901,251.80 2.88 7 3 01147400 14陕煤化SCP004 4,000,000 399,807,913.41 2.88 4 4 110402 11农发02 3,800,000 380,052,809.80 2.73 5 04145901 14中铁建CP001 3,000,000 300,860,387.66 2.16 8 6 01148600 14光明SCP005 3,000,000 299,958,712.16 2.16 5 7 01142000 14中铝SCP008 3,000,000 299,955,674.73 2.16 8 8 01147400 14陕煤化SCP006 3,000,000 299,921,634.42 2.16 6 9 100236 10国开36 2,700,000 270,427,324.31 1.95 10 01149902 14豫能源SCP001 2,500,000 250,714,191.62 1.80 8 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 16 报告期内偏离度的最高值 0.3234 第38页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 报告期内偏离度的最低值 -0.0772 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0843 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量 公允价值 占基金资产净值 （份） 比例（％） 1 148950 14甬银1A1(总价) 2,000,000.00 200,800,000.00 1.44 2 E89210 14京元2A1(总价) 600,000.00 60,000,000.00 0.43 注：本基金持有的证券采用摊余成本法计价，因此证券的公允价值与摊余成本可能不相等。8.8投资组合报告附注 8.8.1基金计价方法说明。 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.0000元。本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益或损失。 8.8.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债 券说明 本报告期内，本基金持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值20％ 8.8.3基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内收到公开 谴责、处罚的投资决策程序说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 － 2 应收证券清算款 － 3 应收利息 214,411,712.36 4 应收申购款 36,121,374.13 5 其他应收款 － 6 待摊费用 － 7 其他 － 8 合计 250,533,086.49 8.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分。 第39页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 级别 户数 份额 持有 占总份 持有 占总份 (户) 份额 额 份额 额 比例 比例 国寿安保 5,364 90,735.16 216,731,573.95 44.53% 269,971,843.66 55.47% 货币A 国寿安保 113 118,703,546.34 13,284,550,777.14 99.04% 128,949,959.62 0.96% 货币B 合计 5,477 2,537,922.98 13,501,282,351.10 97.13% 398,921,803.27 2.87% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份 额比例 国寿安保货币A 3,534,439.95 0.66% 基金管理人所有从业人员持有本 国寿安保货币B － － 开放式基金 合计 3,534,439.95 0.02% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 国寿安保货币A >=100 和研究部门负责人持有本开放式 国寿安保货币B 0 基金 合计 >=100 国寿安保货币A 10~50 本基金基金经理持有本开放式基 国寿安保货币B 0 金 合计 10~50 §10开放式基金份额变动 单位：份 第40页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 项目 国寿安保货币A 国寿安保货币B 基金合同生效日(2014年1月20日)基金份 977,743,774.95 10,892,713,655.59 额总额 本报告期期初基金份额总额 － － 本报告期期间基金总申购份额 3,194,674,500.22 106,209,930,156.55 减：本报告期期间基金总赎回份额 3,685,714,857.56 103,689,143,075.38 本报告期期间基金拆分变动份额 － － 本报告期期末基金份额总额 486,703,417.61 13,413,500,736.76 注：本期申购中包含基金份额升降级调增和红利再投份额,本期赎回中含基金份额升降级调减份额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 （2）本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣金 备 单元 成 占当期 成交金额 占当期债 佣金 占当期佣 注 第41页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 数量 交 债券成 券回购成 金总量的 金 交总额 交总额的 比例 额 的比例 比例 银河证券 2 － － 1,125,900,000.00 100.00% － － 中信证券 2 － － － － － － 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)综合实力较强、市场信誉良好； (2)财务状况良好，经营状况稳健； (3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持； (6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务； (7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： （1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； （2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 1 基金新增浦发银行为销售机构并在浦 报》、《上海证券报》及公司 2014-12-29 发银行推出定期定额申购业务的公告 网站 国寿安保基金管理有限公司关于网上 《中国证券报》、《证券时 2 直销开通通联第三方支付业务及实施 报》、《上海证券报》及公司 2014-12-01 申购费率优惠的公告 网站 国寿安保基金管理有限公司关于参加 《中国证券报》、《证券时 3 天天基金申购费率优惠活动的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-11-28 网站 4 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 2014-11-21 第42页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 基金新增交通银行股份有限公司为销 报》、《上海证券报》及公司 售机构的公告 网站 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 5 基金新增销售机构的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-11-05 网站 国寿安保货币市场基金2014年第3季 《中国证券报》、《证券时 6 度报告 报》、《上海证券报》及公司 2014-10-27 网站 国寿安保基金管理有限公司关于开通 《中国证券报》、《证券时 7 国寿安保基金微信服务平台的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-10-14 网站 国寿安保基金管理有限公司开通网上 《中国证券报》、《证券时 8 交易现金宝业务的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-09-26 网站 国寿安保基金管理有限公司关于开通 《中国证券报》、《证券时 9 部分银行卡网上交易定期定额申购业 报》、《上海证券报》及公司 2014-09-26 务的公告 网站 国寿安保基金管理有限公司关于开展 《中国证券报》、《证券时 10 直销机构基金转换费率优惠活动的公 报》、《上海证券报》及公司 2014-09-25 告 网站 关于国寿安保货币市场基金2014年国 《中国证券报》、《证券时 11 庆假期前暂停通过代销机构申购业务 报》、《上海证券报》及公司 2014-09-24 的公告 网站 国寿安保货币市场基金更新招募说明 《中国证券报》、《证券时 12 书摘要 报》、《上海证券报》及公司 2014-09-02 网站 国寿安保货币市场基金2014年半年度 《中国证券报》、《证券时 13 报告摘要 报》、《上海证券报》及公司 2014-08-29 网站 国寿安保基金管理有限公司关于直销 《中国证券报》、《证券时 14 机构开通旗下部分基金转换业务的公 报》、《上海证券报》及公司 2014-08-05 告 网站 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 15 基金新增销售机构的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-08-01 网站 国寿安保货币市场基金2014年第2季 《中国证券报》、《证券时 16 度报告 报》、《上海证券报》及公司 2014-07-17 网站 第43页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 17 基金新增一路财富为销售机构的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-07-09 网站 国寿安保基金管理有限公司关于网上 《中国证券报》、《证券时 18 直销交易系统调整国寿安保货币市场 报》、《上海证券报》及公司 2014-06-12 基金A类基金份额单笔申购最低金额 网站 的公告 国寿安保基金管理有限公司关于网上 《中国证券报》、《证券时 19 直销交易系统开通货币基金快速取现 报》、《上海证券报》及公司 2014-06-12 业务的公告 网站 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 20 基金新增一路财富为销售机构的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-06-09 网站 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 21 基金新增销售机构的公告 报》、《上海证券报》及公司 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直销开通建设银行借记卡支付的公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-03-11 网站 国寿安保货币市场基金开放日常申购 《中国证券报》、《证券时 34 （赎回）业务公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-02-12 网站 国寿安保基金管理有限公司关于变更 《中国证券报》、《证券时 35 网上交易域名公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-01-21 网站 国寿安保货币市场基金基金合同生效 《中国证券报》、《证券时 36 公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-01-21 网站 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《证券时 37 国寿安保货币市场基金新增申银万国 报》、《上海证券报》及公司 2014-01-15 证券股份有限公司为销售机构的公告 网站 《中国证券报》、《证券时 38 国寿安保货币市场基金招募说明书 报》、《上海证券报》及公司 2014-01-02 网站 国寿安保货币市场基金基金合同内容 《中国证券报》、《证券时 39 摘要 报》、《上海证券报》及公司 2014-01-02 网站 国寿安保货币市场基金基金份额发售 《中国证券报》、《证券时 40 公告 报》、《上海证券报》及公司 2014-01-02 网站 第45页 共46页 国寿安保货币市场基金2014年年度报告 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 12.1.1中国证监会批准国寿安保货币市场基金募集的文件 12.1.2《国寿安保货币市场基金基金合同》 12.1.3《国寿安保货币市场基金托管协议》 12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照 12.1.5报告期内国寿安保货币市场基金在指定媒体上披露的各项公告 12.1.6中国证监会要求的其他文件12.2存放地点 国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街17号中国人寿中心17层12.3查阅方式 12.3.1营业时间内到本公司免费查阅 12.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn 12.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258 国寿安保基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日 第46页 共46页