长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：长安基金管理有限公司 基金托管人：广发银行股份有限公司 送出日期：2015年3月27日 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司（以下简称：广发银行）根据本基金合同规定， 于2014年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经会计师事务所审计。 本报告期自2014年01月01日起至12月31日止。 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................................................... 3§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 7 2.4信息披露方式................................................................................................................................. 7 2.5其他相关资料................................................................................................................................. 7§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 8 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 8 3.2基金净值表现................................................................................................................................. 8 3.3过去三年基金的利润分配情况................................................................................................... 11§4 管理人报告........................................................................................................................................... 12 4.1基金管理人及基金经理情况....................................................................................................... 12 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 13 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明............................................................... 14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 15 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................... 16§5 托管人报告........................................................................................................................................... 16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 16§6 审计报告............................................................................................................................................... 16 6.1审计报告基本信息....................................................................................................................... 16 6.2审计报告的基本内容................................................................................................................... 17§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 18 7.1资产负债表................................................................................................................................... 18 7.2利润表........................................................................................................................................... 20 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 21 7.4报表附注....................................................................................................................................... 23§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 49 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................... 49 8.2债券回购融资情况........................................................................................................................ 49 8.3基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................... 50 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................... 51 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细................................ 51 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................... 52 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细............... 52 8.8投资组合报告附注....................................................................................................................... 52§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 53 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 53 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................... 54 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................................... 54§10开放式基金份额变动........................................................................................................................... 54§11重大事件揭示....................................................................................................................................... 55 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 11.1基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 55 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 55 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 55 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................. 55 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 55 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 55 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 55 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况................................................................................................ 56 11.9其他重大事件............................................................................................................................. 56§12影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 59§13备查文件目录....................................................................................................................................... 60 13.1备查文件目录............................................................................................................................. 60 13.2存放地点..................................................................................................................................... 60 13.3查阅方式..................................................................................................................................... 60 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 长安货币市场证券投资基金 基金简称 长安货币 基金主代码 740601 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年1月25日 基金管理人 长安基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,064,031,972.33 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 长安货币A 长安货币B 下属分级基金的交易代码 740601 740602 报告期末下属分级基金的份 781,052,732.66 1,282,979,239.67 额总额 2.2基金产品说明 在保持基金资产的安全性和流动性的前提下，通过主 投资目标 动式管理，力求获得超过基金业绩比较基准的稳定回 报。 1、整体配置策略 通过全面研究经济运行状况，预测货币政策、财政政 策等政府宏观经济政策取向，分析资本市场资金供给 状况的变动趋势，形成对市场利率水平变动趋势的判 断。在此基础上，根据各类别资产的流动性、收益性 投资策略 和信用水平，决定各类资产的配置比例和期限匹配量。 2、久期策略 组合久期是反映利率风险的重要指标，在对市场利率 水平变化趋势预测的前提下，制定组合的目标久期。 预测利率将进入下降通道时，基金管理人将通过提高 组合的久期，以最大程度获取债券价格上升带来的资 本利得；预测市场利率将进入上升通道时，本基金将 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 缩短组合久期，降低债券收益率上升带来的风险，并 增加再投资收益。 3、个券选择策略 本基金将优先考虑安全性因素，选择高信用等级的债 券品种进行投资。在个券选择上，本基金将在整体配 置策略和久期策略的基础上，对影响个别债券定价的 主要因素，包括信用等级、流动性、市场供求、票息 及付息频率、税赋等因素进行分析，选择具有良好投 资价值的债券品种进行投资。 4、套利策略 套利策略主要包括两方面：（1）跨市场套利。由于其 中的投资群体、交易方式等市场要素不同，使得交易 所市场和银行间市场的资金面、短期利率期限结构、 流动性都存在着一定的差别。本基金将在充分论证套 利机会可行性的基础上，寻找合理的介入时机，进行 跨市场套利操作。（2）跨品种套利。由于投资群体存 在一定的差异性，对期限相近的交易品种同样可能因 为存在流动性、税收等市场因素的影响出现内在价值 明显偏离的情况。本基金将在保证高流动性的基础上 进行跨品种套利操作，以增加超额收益。 5、息差策略 息差策略是指利用市场回购利率低于债券收益率的情 形，通过正回购将所获得资金投资于债券的策略。市 场回购利率往往低于相对较长期限债券的收益率，为 息差交易提供了机会。本基金充分考虑市场回购资金 利率与债券收益率之间的关系，选择适当的杠杆比率， 谨慎实施息差策略，以提高投资组合收益水平。 6、现金流管理策略 本基金将根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化 的动态预测，通过回购的滚动操作和银行存款、债券 品种的期限结构搭配，动态调整基金的现金流，在保 持充分流动性的基础上争取较高收益。 业绩比较基准 7天通知存款利率(税后) 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风 风险收益特征 险品种，其预期收益和风险均低于债券型基金、混合 型基金及股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长安基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 姓名 李永波 李春磊 信息披露负责 联系电话 021-20329761 010-65169830 人 电子邮箱 liyongbo@changanfunds. lichunlei@cgbchina.com com .cn 客户服务电话 400-820-9688 400-830-8003 传真 021-50598018 010-65169555 注册地址 上海市虹口区丰镇路806 广东省广州市越秀区东风 号3幢371室 东路713号 办公地址 上海市浦东新区芳甸路 北京市东城区东长安街甲 1088号紫竹国际大厦16层 2号广发银行大厦四层 邮政编码 201204 100005 法定代表人 万跃楠 董建岳 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 《中国证券报》 名称 登载基金年度报告正文的管 http://www.changanfunds.com 理人互联网网址 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦16层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊 上海市南京西路1266号恒隆广场 普通合伙) 1期50楼 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 注册登记机构 长安基金管理有限公司 上海市浦东新区芳甸路1088号紫 竹国际大厦16层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2014年 2013年1月25日-2013年12月31日 长安货币A 长安货币B 长安货币A 长安货币B 本期已实现收益 7,535,143.07 49,654,313.80 2,712,883.23 13,853,055.24 本期利润 7,535,143.07 49,654,313.80 2,712,883.23 13,853,055.24 本期净值收益率 5.1201% 5.3696% 3.6088% 3.8420% 3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末 期末基金资产净值 781,052,732.66 1,282,979,239.6 25,429,452.86 458,585,229.34 7 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末 累计净值收益率 8.9133% 9.4175% 3.6088% 3.8420% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采 用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、基金收益分配按月结转份额。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 业绩比 业绩比 阶段 份额净 值收益 较基准 较基准 (长安货币A) 值收益 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④ 率① 差② ③ 标准差 ④ 过去三个月 1.3047 0.0095 0.3450 0.0000 0.9597 0.0095 % % % % % % 过去六个月 2.5520 0.0089 0.6900 0.0000 1.8620 0.0089 % % % % % % 过去一年 5.1201 0.0071 1.3688 0.0000 3.7513 0.0071 % % % % % % 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 自基金合同生效日起 8.9133 0.0059 2.6475 0.0000 6.2658 0.0059 至今（2013年01月25 % % % % % % 日-2014年12月31日） 注：本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 份额净 业绩比 业绩比 阶段 份额净 值收益 较基准 较基准 (长安货币B) 值收益 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④ 率① 差② ③ 标准差 ④ 过去三个月 1.3645 0.0095 0.3450 0.0000 1.0195 0.0095 % % % % % % 过去六个月 2.6740 0.0089 0.6900 0.0000 1.9840 0.0089 % % % % % % 过去一年 5.3696 0.0071 1.3688 0.0000 4.0008 0.0071 % % % % % % 自基金合同生效日起 9.4175 0.0059 2.6475 0.0000 6.7700 0.0059 至今（2013年01月25 % % % % % % 日-2014年12月31日） 注：本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 长安货币A 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2013年1月25日-2014年12月31日） 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2013-01-25 2013-05-05 2013-08-14 2013-11-23 2014-03-03 2014-06-12 2014-09-21 2014-12-31 长安货币A 基准 注：1、根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同 要求。本基金在建仓期结束时，各项资产配置比例已符合基金合同有关投资比例的约定。 2、本基金的收益分配是按月结转份额。 长安货币B 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2013年1月25日-2014年12月31日） 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2013-01-25 2013-05-05 2013-08-14 2013-11-23 2014-03-03 2014-06-12 2014-09-21 2014-12-31 长安货币B 基准 注：1、根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同 要求。本基金在建仓期结束时，各项资产配置比例已符合基金合同有关投资比例的约定。 2、本基金的收益分配是按月结转份额。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 5% 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 2013 年 2014 年 长安货币A 基准 注：本基金合同生效日为2013年1月25日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行 折算。 5% 4.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 2013 年 2014 年 长安货币B 基准 注：本基金合同生效日为2013年1月25日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行 折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 已按再投资形 直接通过应付 应付利润 年度利润 (长安货 式 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注 币A) 转实收基金 额 2014年 6,523,960.87 1,680,046.97 -668,864.77 7,535,143.07 2013年 2,446,032.82 472,803.89 -205,953.48 2,712,883.23 合计 8,969,993.69 2,152,850.86 -874,818.25 10,248,026.30 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 单位：人民币元 年度 已按再投资形 直接通过应付 应付利润 年度利润 (长安货 式 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注 币B) 转实收基金 额 2014年 42,768,777.03 4,962,947.23 1,922,589.5 49,654,313.80 4 2013年 11,821,602.45 1,341,588.40 689,864.39 13,853,055.24 合计 54,590,379.48 6,304,535.63 2,612,453.9 63,507,369.04 3 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 长安基金管理有限公司成立于2011年9月5日，公司的股东分别为：长安国际信托股份有 限公司、上海恒嘉美联发展有限公司、五星控股集团有限公司、兵器装备集团财务有限 责任公司。 目前，除本基金外，长安基金管理有限公司另管理3只开放式证券投资基金，基本情况 如下： 1、长安宏观策略股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 成立日期：2012年3月9日 投资目标：本基金在宏观策略研判的基础上，通过强化配置景气行业及精选基本面良好、 成长性突出的上市公司，在有效控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。 2、长安沪深300非周期行业指数证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 成立日期：2012年6月25日 投资目标：本基金为股票型指数基金，力求通过对沪深300非周期行业指数进行完全复 制，在严格控制跟踪误差的基础上，为投资者提供一个投资于沪深300非周期行业指数 的有效工具。 3、长安产业精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 基金动作方式：契约型开放式 成立日期：2014年5月7日 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 投资目标：本基金通过把握宏观经济转折点，灵活配置权益类资产和固定收益类资产， 并在严格控制下行风险的基础上，力争实现基金资产较高的长期稳健回报。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 山东大学工商管理硕士学 位，曾任中国农业发展银 行山东省分行资金计划处 资金科科长、中国农业发 展银行总行资金计划部债 券发行与资金交易负责 本基金 人、东亚银行（中国）有 乔哲 的基金 2013年2月1 － 18年 限公司资金中心高级助理 经理 日 经理、法国巴黎银行（中 国）有限公司固定收益部 债务资本市场主管等职， 2012年8月加入长安基金 管理有限公司，现任长安 基金联席投资总监、长安 货币市场证券投资基金的 基金经理。 注：1、任职日期和离任日期均指公司做出决定后正式对外公告之日； 2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 在本报告期内，本基金严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》， 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组 合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人树立价值投资理念，设置合理的组织架构和科学的投资决策体系，确保投资、研究、交易各个环节的独立性。同时，建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库，共享研究成果，在确保投资组合间的信息隔离与保密的情况下，保证建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中采用公平交易模块，保证公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后三个环节，并经过严格的报告和审批程序，防范和控制异常交易。 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长安基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年度，国内金融市场流动性和货币市场总体偏宽松，债券市场向好。2014年年初以来，在管理层"稳健的货币政策"的指导思想下，对金融市场流动性的调控出现宽松变化，随着稳增长力度加大，公开市场操作持续向金融市场注入流动性,并执行了调整存款准备金率等货币政策。全年来看，货币市场利率处于下行态势，债券市场出现较好的行情。 本基金在2014年度积极进行流动性管理和风险控制，准确判断了货币政策和金融市场流动性发生的变化，及时调整各项资产配置比例，较好地实现了基金资产安全性、流动性、收益性的平衡。在市场流动性出现阶段性紧张局面时，我们通过合理安排到期期限、主要资产投资于高流动性品种的方式，及时足额准备资金，保证了现金支付能力。同时，在市场资金利率下行的情况下，通过主动进行债券市场投资交易获取了较好的组合收益，保证了持有人的利益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日，本基金A类和B类分别上涨5.1201%和5.3696%，同期本基金的业绩比较基准上涨1.3688%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年，从基本面和政策面来看，管理部门对资金供给将随着新的经济增长目标进行调整、控制，预计银行间市场的流动性将持续保持稳定平衡状态。同时，宏观经 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 济仍处于转型过程，经济增速和CPI增长率将处于相对低位。结合以上基本面背景，本 基金将继续维持各类投资资产均衡的配置比例，严密监测市场流动性和信用风险敞口， 重点防范流动性风险和信用风险，保证组合资产安全。同时，积极把握市场波动带来的 投资机会，根据市场变化趋势灵活调整组合资产，继续努力提高持有人收益，保持组合 流动性、安全性和收益性的平衡。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。 本基金管理人采取的主要措施包括： （1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内部监察部门培训相结合的方式，多次组织全体员工开展《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。 （2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。 （3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，清算登记部按照管理层批准后的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。 除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种， 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 基金经理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期进行了12次基金收益集中支付并结转为基金份额，分别为2014年1月27日，2014年2月25日，2014年3月25日，2014年4月25日，2014年5月26日，2014年6月25日,2014年7月25日，2014年8月25日，2014年9月25日，2014年10月27日，2014年11月25日，2014年12月25日。累计分配收益49,292,737.90元，利润分配金额、方式等符合相关法规和本基金基金合同的规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无需要说明的相关情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对长安货币市场证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，完全尽职尽责地履行了应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1500236号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长安货币市场证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的第18页至第49页的长安货币市 场证券投资基金(以下简称“长安货币”)财务报表， 引言段 包括2014年12月31日的资产负债表、自2014年1月1 日至2014年12月31日止期间的利润表、所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是长安货币管理人长安 基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括： (1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证 管理层对财务报表的责任段 监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基 金行业实务操作的规定编制财务报表，并使其实现 公允反映；(2)设计、执行和维护必要的的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序， 注册会计师的责任段 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于 舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价长安基金管理有限公司管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 我们认为，长安货币财务报表在所有重大方面按照 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在 财务报表附注2中所列示的中国证监会和中国证券 审计意见段 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的 规定编制，公允反映了本基金2014年12月31日的财 务状况以及自2014年1月1日至2014年12月31日止 期间的经营成果及基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 王国蓓 水青 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市南京西路1266号恒隆广场1期50楼 审计报告日期 2015-03-25 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：长安货币市场证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 291,372,311.30 249,715,792.85 结算备付金 19,047.62 存出保证金 13,384.91 － 交易性金融资产 7.4.7.2 923,895,855.82 110,024,097.75 其中：股票投资 － － 基金投资 － － 债券投资 923,895,855.82 110,024,097.75 资产支持证券投资 － － 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 贵金属投资 － － 衍生金融资产 7.4.7.3 － － 买入返售金融资产 7.4.7.4 915,085,012.63 115,160,972.74 应收证券清算款 － － 应收利息 7.4.7.5 27,387,804.18 5,760,490.99 应收股利 － － 应收申购款 － 18,459,000.00 递延所得税资产 － － 其他资产 7.4.7.6 － － 资产总计 2,157,754,368.84 499,139,401.95 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 7.4.7.3 － － 卖出回购金融资产款 89,999,625.00 14,249,872.87 应付证券清算款 － － 应付赎回款 － － 应付管理人报酬 704,864.75 159,495.17 应付托管费 213,595.34 48,331.83 应付销售服务费 210,679.14 10,544.25 应付交易费用 7.4.7.7 32,576.53 7,095.67 应交税费 643,000.00 － 应付利息 21,420.07 1,469.05 应付利润 1,737,635.68 483,910.91 递延所得税负债 － － 其他负债 7.4.7.8 159,000.00 164,000.00 负债合计 93,722,396.51 15,124,719.75 所有者权益： 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 实收基金 7.4.7.9 2,064,031,972.33 484,014,682.20 未分配利润 7.4.7.10 － － 所有者权益合计 2,064,031,972.33 484,014,682.20 负债和所有者权益总计 2,157,754,368.84 499,139,401.95 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额总额2,064,031,972.33份。其中A级基金份额为 781,052,732.66份，B级基金份额为1,282,979,239.67份。 7.2利润表 会计主体：长安货币市场证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月25日至 2014年12月31日 2013年12月31日 一、收入 63,508,427.65 19,189,130.57 1.利息收入 52,828,266.55 18,932,011.88 其中：存款利息收入 7.4.7.11 22,990,860.47 10,973,967.43 债券利息收入 22,037,194.80 3,636,459.68 资产支持证券利息收 － － 入 买入返售金融资产收 7,800,211.28 4,321,584.77 入 其他利息收入 － － 2.投资收益（损失以“-”填 10,680,161.10 257,118.69 列） 其中：股票投资收益 － － 基金投资收益 － － 债券投资收益 7.4.7.12 10,680,161.10 257,118.69 资产支持证券投资收 － － 益 贵金属投资收益 － － 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 衍生工具收益 7.4.7.13 － － 股利收益 － － 3.公允价值变动收益（损失以 － － “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号 － － 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 － － 填列） 减：二、费用 6,318,970.78 2,623,192.10 1．管理人报酬 3,643,041.99 1,321,213.11 2．托管费 1,103,952.10 401,734.65 3．销售服务费 490,181.00 239,791.35 4．交易费用 － 75.00 5．利息支出 895,370.69 472,977.99 其中：卖出回购金融资产支出 895,370.69 472,977.99 6．其他费用 7.4.7.14 186,425.00 187,400.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 57,189,456.87 16,565,938.47 号填列） 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-” 57,189,456.87 16,565,938.47 号填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：长安货币市场证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 484,014,682.20 － 484,014,682.20 值） 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 二、本期经营活动产生的基金 57,189,456. 57,189,456.87 净值变动数（本期利润） 87 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 1,580,017,290.13 － 1,580,017,290.13 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 7,726,729,878.36 － 7,726,729,878.36 2.基金赎回款 -6,146,712,588.23 － -6,146,712,588.23 四、本期向基金份额持有人分 -57,189,456 配利润产生的基金净值变动 － .87 -57,189,456.87 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 2,064,031,972.33 － 2,064,031,972.33 值） 项 目 上年度可比期间2013年1月25日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 573,358,755.50 － 573,358,755.50 值） 二、本期经营活动产生的基金 － 16,565,938. 16,565,938.47 净值变动数（本期利润） 47 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 -89,344,073.30 － -89,344,073.30 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,506,339,044.75 － 2,506,339,044.75 2.基金赎回款 -2,595,683,118.05 － -2,595,683,118.05 四、本期向基金份额持有人分 -16,565,938 配利润产生的基金净值变动 － .47 -16,565,938.47 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 484,014,682.20 － 484,014,682.20 值） 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 黄陈 李卫 欧鹏 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 长安货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准长安货币市场证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]1589号文)的批准，由长安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长安货币市场证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2013年1月25日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 573,358,755.50份基金份额。本基金的基金管理人为长安基金管理有限公司，基金托管 人为广发银行股份有限公司(以下简称“广发银行”)。 本基金于2013年1月4日至2013年1月23日募集，募集期间净认购资金人民币573,332,659.12元，认购资金在募集期间产生的利息人民币26,096.38元，募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计573,358,755.50份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证，并出具了毕马威华振验字第1300006号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长安货币市场券投资基金基金合同》和《长安货币市场券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为：现金、通知存款、短期融资券（包括超级短期融资券）、1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单、期限在1年以内（含1年）的债券回购、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据、期限在1年以内（含1年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）和中国证监会认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求 编制，同时亦按照中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号< 年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况、自2014年01月01日至2014年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自2014年1月1日至2014年12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 人民币7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。 —以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金融资产或金融负债） 本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负债列示。 —应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 —持有至到期投资 本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。 —可供出售金融资产 本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于交易日按公 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 允价值在资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一估值日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用金融工具的公允价值确定影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值： 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： —本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； —本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。7.4.4.8损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 7.4.4.10费用的确认和计量 根据《长安货币市场券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%年费率逐日计提。 根据《长安货币市场券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率逐日计提。 根据《长安货币市场券投资基金基金合同》的规定，本基金A类基金份额的年销售 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降 级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。B类基金份额的年销售服务费率为 0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一 个工作日起享受B类基金份额的费率。基金销售服务费每日计提，按月支付。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部，是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本年度未发生过重大会计差错。7.4.6税项 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 根据财税字[1998]55号文、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，暂按25%计入应纳税所得额，适用20%的税率计征个人所得税，实际税负为5%，由上市公司在向基金派发股息、红利时代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在股权登记日后转让股票时，中登上海分公司根据其持股期限计算实际应纳税额，超过已扣缴税款的部分，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中登上海分公司。具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额，实际税负为5%。 (d)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 1,372,311.30 215,792.85 定期存款 290,000,000.00 249,500,000.00 其中：存款期限1-3个月 － － 其他存款 － － 合计 291,372,311.30 249,715,792.85 7.4.7.2交易性金融资产 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 － － － － 银行间市场 923,895,855.8 922,650,000.0 -1,245,855.82 -0.0604 债券 2 0 合计 923,895,855.8 922,650,000.0 -1,245,855.82 -0.0604 2 0 项目 上年度末2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 交易所市场 － － － － 银行间市场 110,024,097.7 110,343,000.0 318,902.25 0.0659 债券 5 0 合计 110,024,097.7 110,343,000.0 318,902.25 0.0659 5 0 注：于2014年12月31日，本基金的交易性金融资产均为采用摊余成本法摊余的债券投资成本。本基 金管理人认为本基金债券投资的公允价值与摊余成本间的差异在合理范围内。 1.偏离金额=影子定价-摊余成本； 2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间市场 915,085,012.63 － 合计 915,085,012.63 项目 上年度末2013年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 银行间市场 115,160,972.74 － 合计 115,160,972.74 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 4,221.66 174.78 应收定期存款利息 193,772.46 1,640,378.51 应收其他存款利息 － － 应收结算备付金利息 6.60 9.46 应收债券利息 23,364,369.86 3,284,439.11 应收买入返售证券利息 3,640,616.97 778,780.44 应收申购款利息 184,816.63 56,708.69 应收黄金合约拆借孳息 － － 其他 － － 合计 27,387,804.18 5,760,490.99 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 － － 银行间市场应付交易费用 32,576.53 7,095.67 合计 32,576.53 7,095.67 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 － － 应付赎回费 － － 预提审计费 60,000.00 65,000.00 预提信息披露费 90,000.00 90,000.00 中债账户维护费 4,500.00 4,500.00 上清所账户维护费 4,500.00 4,500.00 合计 159,000.00 164,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目(长安货币A) 本期2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 25,429,452.86 25,429,452.86 本期申购 2,135,290,842.69 2,135,290,842.69 本期赎回（以“-”号填列） -1,379,667,562.89 -1,379,667,562.89 本期末 781,052,732.66 781,052,732.66 金额单位：人民币元 项目(长安货币B) 本期2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 458,585,229.34 458,585,229.34 本期申购 5,591,439,035.67 5,591,439,035.67 本期赎回（以“-”号填列） -4,767,045,025.34 -4,767,045,025.34 本期末 1,282,979,239.6700 1,282,979,239.67 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (长安货币A) 上年度末 － － － 本期利润 7,535,143.07 － 7,535,143.07 本期基金份额交易 － － － 产生的变动数 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 本期已分配利润 -7,535,143.07 － -7,535,143.07 本期末 － － － 单位：人民币元 项目 (长安货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 － － － 本期利润 49,654,313.80 － 49,654,313.80 本期基金份额交易 － － － 产生的变动数 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 本期已分配利润 -49,654,313.80 － -49,654,313.80 本期末 － － － 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间2013年1 项目 2014年1月1日至2014年12 月25日至2013年12月31日 月31日 活期存款利息收入 68,072.47 83,806.12 定期存款利息收入 22,793,530.05 10,822,605.84 其他存款利息收入 － － 结算备付金利息收入 1,131.97 10,846.78 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 其他 128,125.98 56,708.69 合计 22,990,860.47 10,973,967.43 注：其他为直销申购款利息收入。 7.4.7.12债券投资收益 7.4.7.12.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月25日至2013年 月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 10,680,161.10 257,118.69 差价收入 债券投资收益——赎回差价 － － 收入 债券投资收益——申购差价 － 0 收入 合计 10,680,161.10 257,118.69 7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月25日至2013年 月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到 2,751,626,470.56 203,836,445.39 期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债 2,682,707,167.41 200,732,230.82 券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 58,239,142.05 2847095.88 买卖债券差价收入 10,680,161.10 257,118.69 7.4.7.13衍生工具收益 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 本基金本报告期内未获得衍生工具收益。 单位：人民币元 本期 上年度可比期间2013年1 项目 2014年1月1日至2014年12 月25日至2013年12月31日 月31日 交易所市场交易费用 － － 银行间市场交易费用 － 75.00 合计 － 75.00 7.4.7.14其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间2013年1 项目 2014年1月1日至2014年12 月25日至2013年12月31日 月31日 审计费用 60,000.00 65,000.00 信息披露费 90,000.00 90,000.00 银行费用 25.00 － 中债账户维护费 18,000.00 16,500.00 席位费用 － － 上清所账户维护费 18,000.00 15,000.00 其他 400.00 900.00 合计 186,425.00 187,400.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金管理人于2015年1月26日，2月25日，3月25日对本基金所属期间的累计收益进行集中支付，并按基金份额面值1.00元直接结转为基金份额，不进行现金支付。 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售 机构 广发银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东 兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东 长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 长安金源亨立7号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安民晟1号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安瑞雪1号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安塔基1号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安玺鸣2号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安银易多2号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安嘉益1号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安中证阳光1号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安汇石聚金2号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安中睿佳翰1号资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安龙润鑫1号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安潮汇1号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安盛世中盈3号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安踊跃1号分级资产管理计划 基金管理人管理的专户产品 长安凯丰1号灵活配置分级资产管理计 基金管理人管理的专户产品 划 长安中轻1号商品套保分级资产管理计 基金管理人管理的专户产品 划 长安基金公司-工行-长安玺鸣1号资产 基金管理人管理的专户产品 管理计划 长安资产·长春城开两横两纵项目二号 基金管理人的子公司管理的专户产品 专项资产管理计划 长安资产·长春城开两横两纵项目一号 基金管理人的子公司管理的专户产品 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 专项资产管理计划 长安资产·长春城开两横两纵项目六号 基金管理人的子公司管理的专户产品 专项资产管理计划 长安资产·长春城开两横两纵项目三号 基金管理人的子公司管理的专户产品 专项资产管理计划 长安资产·长春城开两横两纵项目四号 基金管理人的子公司管理的专户产品 专项资产管理计划 长安资产·长春城开两横两纵项目五号 基金管理人的子公司管理的专户产品 专项资产管理计划 长安资产·豫宝1号专项资产管理计划 基金管理人的子公司管理的专户产品 长安资产民生非凡4号专项资产管理计 基金管理人的子公司管理的专户产品 划 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.2应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付给关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间2013年1月25 项目 2014年1月1日至2014年12月 日至2013年12月31日 31日 当期发生的基金应支 3,643,041.99 1,321,213.11 付的管理费 其中：支付销售机构的 422,459.46 111,839.59 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 客户维护费 注：1、支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.33% /当年天 数。 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费 用项目。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间2013年1月25 项目 2014年1月1日至2014年12月 日至2013年12月31日 31日 当期发生的基金应支 1,103,952.10 401,734.65 付的托管费 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10% /当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2014年1月1日至2014年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 长安货币A 长安货币B 合计 广发银行股份有限公 25,894.72 211.72 26,106.44 司 长安基金管理有限公 32,358.43 84,382.20 116,740.63 司 合计 58,253.15 84,593.92 142,847.07 注：长安货币A类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数； 长安货币B类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.01%/当年天数； 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间2013年1月25 项目 2014年1月1日至2014年12月 日至2013年12月31日 31日 长安货币A 长安货币B 长安货币A 长安货币B 期初持有的基金份额 － 38,983,183 － － .93 期间申购/买入总份额 － 52,509,893 － 43,983,183 .94 .93 期间因拆分变动份额 － － － － 减：期间赎回/卖出总 － 49,119,001 － 5,000,000. 份额 .99 00 期末持有的基金份额 － 42,374,075 － 38,983,183 .88 .93 期末持有的基金份额 － 2.05% － 8.05% 占基金总份额比例 注：基金管理人于本报告期内通过海通证券申购本基金，根据基金合同规定，申购费为0元。以上申 购份额包含红利再投金额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 关联方名称 持有的基金 持有的基金 持有的 份额 持有的 份额 基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份 额的比例 额的比例 长安 长安金源亨立7 4007141.55 0.47% 0 － 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 货币 号资产管理计 A 划 长安 长安民晟1号分 货币 级资产管理计 464366.8 0.05% 0 － A 划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 272286.53 0.03% 0 － A 项目二号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 231404.28 0.03% 0 － A 项目六号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 262152.74 0.03% 0 － A 项目三号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 263166.11 0.03% 0 － A 项目四号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 179690.72 0.02% 0 － A 项目五号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 271273.13 0.03% 0 － A 项目一号专项 资产管理计划 长安 长安龙润鑫1号 货币 分级资产管理 72176.45 0.01% 0 － A 计划 长安 长安塔基1号资 207549.66 0.02% 0 － 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 货币 产管理计划 A 长安 长安盛世中盈3 货币 号分级资产管 4207703.08 0.49% 0 － A 理计划 长安 长安汇石聚金2 货币 号分级资产管 36013.19 － 0 － A 理计划 长安 长安金源亨立7 货币 号资产管理计 4007141.55 0.47% 0 － B 划 长安 长安民晟1号分 货币 级资产管理计 464366.8 0.05% 0 － B 划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 272286.53 0.03% 0 － B 项目二号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 231404.28 0.03% 0 － B 项目六号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 262152.74 0.03% 0 － B 项目三号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 263166.11 0.03% 0 － B 项目四号专项 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 179690.72 0.02% 0 － B 项目五号专项 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 资产管理计划 长安 长安资产·长春 货币 城开两横两纵 271273.13 0.03% 0 － B 项目一号专项 资产管理计划 长安 长安龙润鑫1号 货币 分级资产管理 72176.45 0.01% 0 － B 计划 长安 长安塔基1号资 货币 产管理计划 207549.66 0.02% 0 － B 长安 长安盛世中盈3 货币 号分级资产管 4207703.08 0.49% 0 － B 理计划 长安 长安汇石聚金2 货币 号分级资产管 36013.19 － 0 － B 理计划 长安 长安中睿佳翰1 货币 号资产管理计 20090764.06 2.33% 0 － B 划 长安 长安中轻1号商 货币 品套保分级资 30081133.34 3.50% 0 － B 产管理计划 长安 长安踊跃1号分 货币 级资产管理计 80133525.72 9.31% 0 － B 划 长安 长安凯丰1号灵 货币 活配置分级资 190688839.83 22.16% 0 － B 产管理计划 注：以上关联方于本报告期内通过长安基金直销柜台认购本基金，认购手续费按照基金合同为0元。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 本期 上年度可比期间2013年1月25日 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行股份 81,372,311.30 6,507,546.88 215,792.85 429,619.32 有限公司 注：上表2014年年末余额包含广发银行定期存款80,000,000.00元，定期存款利息收入6,439,474.41 元。本基金通过“广发银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算保证金，于2014年12月31日的相关余额为人民币元13,384.91元。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内购入关联方承销证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 实收基金 赎回款转出金 本年变动 合计 备注 (长安货币A) 额 6,523,960.87 1,680,046.97 -668,864.77 7,535,143.07 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 实收基金 赎回款转出金 本年变动 合计 备注 (长安货币B) 额 42,768,777.03 4,962,947.23 1,922,589.54 49,654,313.80 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金通过网上申购获配的新股或认购的新发或增发债券，从新股获配日或债券成功认购日至该证券上市日期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 个月内不得转让。 于2014年12月31日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于2014年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 称 140218 14国开 2015-01-05 100.27 700000 70,189,000.00 18 140207 14国开 2015-01-05 100.32 200000 20,064,000.00 07 合计 900,000.00 90,253,000.00 注：截止本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 89,999,625.00元，是用以上债券作为质押。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括： ●信用风险 ●流动性风险 ●市场风险 本基金管理人按照“健全、合理、制衡、独立”的原则，建立了合规与风险管理委员会（董事会层面）、督察长、监察稽核部和相关部门构成的全方位、多层级的合规风险管理架构。本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理贯穿日常经营活动的 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 整个过程，渗透到各个业务环节，覆盖所有部门和岗位，建立了集风险识别、风险测量、 风险控制、风险评价、风险报告为一体的风险管理机制，全面、及时识别、分析和评估 各类风险，有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险，最大限度地保护 基金份额持有人的合法权益。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行广发银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 A-1 612,978,116.58 80,022,052.28 A-1以下 － － 未评级 － － 合计 612,978,116.58 80,022,052.28 注：根据中国人民银行2006年3月29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民银行信用评级管理指 导意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的有关 规定，短期债券信用评级等级划分为四等六级，符号表示为：A-1、A-2、A-3、B、C、D。其中，每 一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 AAA － － 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 AAA以下 － － 未评级 310,920,739.24 30,002,045.47 合计 310,920,739.24 30,002,045.47 注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等免评级债券。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日。 此外，针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人日常通过对持仓品种组合的久期分析等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2014年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31日 资产 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 银行存款 291,372,31 － － － 291,372,31 1.30 1.30 存出保证金 13,384.91 － － － 13,384.91 交易性金融资 923,895,85 － － － 923,895,85 产 5.82 5.82 买入返售金融 915,085,01 － － － 915,085,01 资产 2.63 2.63 应收利息 － － － 27,387,804 27,387,804 .18 .18 资产总计 2,130,366, － － 27,387,804 2,157,754, 564.66 .18 368.84 负债 卖出回购金融 89,999,625 － － － 89,999,625 资产款 .00 .00 应付管理人报 － － － 704,864.75 704,864.75 酬 应付托管费 － － － 213,595.34 213,595.34 应付销售服务 － － － 210,679.14 210,679.14 费 应付交易费用 － － － 32,576.53 32,576.53 应交税费 － － － 643,000.00 643,000.00 应付利息 － － － 21,420.07 21,420.07 应付利润 － － － 1,737,635. 1,737,635. 68 68 其他负债 － － － 159,000.00 159,000.00 负债总计 89,999,625 － － 3,722,771. 93,722,396 .00 51 .51 利率敏感度缺 2,040,366, － － 23,665,032 2,064,031, 口 939.66 .67 972.33 上年度末2013 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月31日 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 资产 银行存款 249,715,79 － － － 249,715,79 2.85 2.85 结算备付金 19,047.62 － － － 19,047.62 交易性金融资 110,024,09 － － － 110,024,09 产 7.75 7.75 买入返售金融 115,160,97 － － － 115,160,97 资产 2.74 2.74 应收利息 － － － 5,760,490. 5,760,490. 99 99 应收申购款 － － － 18,459,000 18,459,000 .00 .00 资产总计 474,919,91 － － 24,219,490 499,139,40 0.96 .99 1.95 负债 卖出回购金融 14,249,872 － － － 14,249,872 资产款 .87 .87 应付管理人报 － － － 159,495.17 159,495.17 酬 应付托管费 － － － 48,331.83 48,331.83 应付销售服务 － － － 10,544.25 10,544.25 费 应付交易费用 － － － 7,095.67 7,095.67 应付利息 － － － 1,469.05 1,469.05 应付利润 － － － 483,910.91 483,910.91 其他负债 － － － 164,000.00 164,000.00 负债总计 14,249,872 － － 874,846.88 15,124,719 .87 .75 利率敏感度缺 460,670,03 － － 23,344,644 484,014,68 口 8.09 .11 2.20 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末2014年12月31 上年度末2013年12月 日 31日 市场利率下降25个基点 1,223,630.14 40,248.93 市场利率上升25个基点 -1,210,369.86 -40,206.00 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要是本基金所面临的市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (a)以公允价值计量的金融工具公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下： 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价； 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价 以外的有关资产或负债的输入值； 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可 观察输入值)。 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 923,895,855.82元，无属于第一，三层级的余额。 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨 跌停时的交易不活跃）、或属于限售期间等情况时，本基金将相应进行估值方法的变更。 根据估值方法的变更，本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层级。 (b)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值之间无重大差异。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 固定收益投资 923,895,855.82 42.82 其中：债券 923,895,855.82 42.82 资产支持证券 － － 2 买入返售金融资产 915,085,012.63 42.41 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 3 银行存款和结算备付金合计 291,372,311.30 13.50 4 其他各项资产 27,401,189.09 1.27 5 合计 2,157,754,368.84 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 2.27 其中：买断式回购融资 － 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 89,999,625.00 4.36 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 其中：买断式回购融资 － － 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 90 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 125 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 15 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 根据基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过120天。本基金由于净赎回的影响，投资组合平均剩余期限于7月28日，7月29日，7月30日，7月31日，9月5日，9月9日，10月24日，11月7日分别超过了120天。在10个交易日内已经调整完毕。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 58.45 4.36 其中：剩余存续期超过397天 － － 的浮动利率债 2 30天(含)—60天 0.98 － 其中：剩余存续期超过397天 － － 的浮动利率债 3 60天(含)—90天 8.29 － 其中：剩余存续期超过397天 － － 的浮动利率债 4 90天(含)—180天 10.71 － 其中：剩余存续期超过397天 － － 的浮动利率债 5 180天(含)—397天（含） 24.78 － 其中：剩余存续期超过397天 － － 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 的浮动利率债 合计 103.21 4.36 8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例（％） 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 310,920,739.24 15.06 其中：政策性金融债 310,920,739.24 15.06 4 企业债券 － － 5 企业短期融资券 612,975,116.58 29.70 6 中期票据 － － 7 其他 － － 8 合计 923,895,855.82 44.76 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － － 8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 债券代 债券数量 占基金资产净 序号 码 债券名称 (张) 摊余成本 值 比例（％） 1 140218 14国开18 1,500,000 150,408,920.8 7.29 4 2 0414640 14博源CP001 1,400,000 140,852,401.0 6.82 19 7 3 140207 14国开07 1,000,000 100,319,321.7 4.86 1 4 0414750 14宁宝塔CP001 900,000 90,620,230.55 4.39 01 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 5 0414770 14亿阳CP001 800,000 80,182,725.80 3.88 02 6 0414520 14红豆CP002 500,000 50,509,899.27 2.45 43 7 140223 14国开23 500,000 50,197,188.36 2.43 8 0414590 14三江化工 500,000 49,940,036.74 2.42 71 CP001 9 0414640 14润华CP002 400,000 39,964,095.88 1.94 75 10 0414630 14奕淳CP001 300,000 30,270,924.13 1.47 06 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 24 报告期内偏离度的最高值 0.3069 报告期内偏离度的最低值 -0.1482 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1443 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8投资组合报告附注 8.8.1基金计价方法说明。 本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额资产净值保持在人民币1.00元。 8.8.2 本基金本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 8.8.3 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 13,384.91 2 应收证券清算款 － 3 应收利息 27,387,804.18 4 应收申购款 － 5 其他应收款 － 6 待摊费用 － 7 其他 － 8 合计 27,401,189.09 8.8.6投资组合报告附注的其他文字描述部分。 由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 (户) 基金份额 持有 占总份 持有 占总份 份额 额 份额 额 比例 比例 长安货 5,441 143,549.48 18,899,646 2.42% 762,153,08 97.58% 币A .39 6.27 长安货 57 22,508,407 841,631,06 65.6% 441,348,17 34.40% 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 币B .71 4.74 4.93 合计 5,498 375,415.05 860,530,71 41.70% 1,203,501, 58.30% 1.13 261.20 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 长安货币A 1,383,865.09 0.18% 有本开放式基金 长安货币B － － 合计 1,383,865.09 0.07% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投 长安货币A 50~100 资和研究部门负责人持有本 长安货币B 开放式基金 合计 50~100 本基金基金经理持有本开放 长安货币A 式基金 长安货币B 合计 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 长安货币A 长安货币B 基金合同生效日(2013年1月25日)基 404,356,815.50 169,001,940.00 金份额总额 本报告期期初基金份额总额 25,429,452.86 458,585,229.34 本报告期期间基金总申购份额 2,135,290,842.69 5,591,439,035.67 减：本报告期期间基金总赎回份额 1,379,667,562.89 4,767,045,025.34 本报告期期间基金拆分变动份额 － － 本报告期期末基金份额总额 781,052,732.66 1,282,979,239.67 注：总申购份额包含红利再投、转换入份额，总赎回份额包含转换出份额。 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：1、2014年4月3日，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《长安基金管理有限公司副总经理王健任职公告》，同意王健担任公司副总经理职务。 2、2014年4月9日，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《长 安基金管理有限公司督察长袁明任职公告》，同意袁明担任公司督察长职务，总经理黄 陈不再代行公司督察长职务。 3、2014年11月8日，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《长 安基金管理有限公司副总经理离任公告》，同意张淦泉辞去公司副总经理职务。 二、报告期内基金托管人发生如下重大变动： 本基金托管人于2014年5月5日在《上海证券报》发布公告，禄金山先生不再担任广发银 行股份有限公司资产托管部总经理，任命寻卫国先生担任资产托管部总经理。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原“毕马威华振会计师事务所”自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务，本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币陆万元整。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内无基金管理人、基金托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣 金 交易单 占当期 占当期 券商名 元 债券 债券回 占当期 备 称 数量 成交金 成交总 成交金 购 佣金 佣金 注 额 额的比 额 成交总 总量的 例 额的比 比例 例 海通证 1,470,1 券 1 00,000. 100.00% － － － 00 注：基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业 发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定 要求，提供专门研究报告。 选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由 公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 长安货币市场证券投资基金2013 中国证券报 2014-01-22 年第4季度报告 长安基金管理有限公司关于长安 2 货币市场证券投资基金春节假期 中国证券报 2014-01-24 前暂停申购(含转换转入及定期 定额投资)业务公告 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 3 长安货币市场证券投资基金招募 中国证券报 2014-03-08 说明书2014年第1次更新 4 长安货币市场证券投资基金招募 中国证券报 2014-03-08 说明书2014年第1次更新摘要 关于增加华泰证券股份有限公司 5 有为长安基金旗下基金代销机构 中国证券报 2014-03-12 的公告 6 长安货币市场证券投资基金2013 中国证券报 2014-03-29 年年度报告 7 长安货币市场证券投资基金2014 中国证券报 2014-03-29 年年度报告摘要 长安基金管理有限公司关于旗下 8 基金在上海好买基金销售有限公 中国证券报 2014-03-29 司开通定期定额投资业务并参加 费率优惠活动的公告 关于增加浙江同花顺基金销售有 9 限公司和安信证券股份有限公司 中国证券报 2014-04-02 为长安基金旗下基金代销机构的 公告 10 长安基金管理有限公司副总经理 中国证券报 2014-04-03 王健任职公告 关于增加齐鲁证券有限公司、和 讯信息科技有限公司、中期时代 11 基金销售（北京）有限公司和北 中国证券报 2014-04-08 京钱景财富投资管理有限公司为 长安基金旗下基金代销机构的公 告 12 长安基金管理有限公司督察长袁 中国证券报 2014-04-09 明任职公告 13 长安货币市场证券投资基金2014 中国证券报 2014-04-21 年第1季度报告 14 关于增加西南证券股份有限公司 中国证券报 2014-04-24 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 为长安基金旗下基金代销机构的 公告 长安基金管理有限公司关于长安 15 货币市场证券投资基金五一假期 中国证券报 2014-04-24 前暂停申购(含转换转入及定期 定额投资)业务公告 长安基金管理有限公司关于长安 16 货币市场证券投资基金端午节假 中国证券报 2014-05-24 期前暂停申购(含转换转入及定 期定额投资)业务公告 长安基金管理有限公司关于从业 17 人员在子公司兼任职务及领薪情 中国证券报 2014-06-17 况的公告 长安基金管理有限公司关于旗下 18 基金在浙江同花顺基金销售有限 中国证券报 2014-06-26 公司开通定期定额投资业务并参 加费率优惠活动的公告 长安基金管理有限公司关于旗下 19 基金2014年6月30日基金资产净 中国证券报 2014-06-30 值、基金份额净值及基金份额累 计净值的公告 长安基金管理有限公司关于旗下 20 基金在和讯信息开通定期定额投 中国证券报 2014-07-09 资业务并参加费率优惠活动的公 告 长安基金管理有限公司关于增加 21 中国国际期货有限公司为旗下基 中国证券报 2014-07-11 金代销机构并参与申购和定期定 额费率优惠活动的公告 22 长安货币市场证券投资基金2014 中国证券报 2014-07-18 年第2季度报告 23 长安基金管理有限公司关于股权 中国证券报 2014-08-12 转让的公告 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 24 长安货币市场证券投资基金2014 中国证券报 2014-08-28 年半年度报告 25 长安货币市场证券投资基金2015 中国证券报 2014-08-28 年半年度报告摘要 26 长安货币市场证券投资基金招募 中国证券报 2014-09-02 说明书2014年第2次更新 27 长安货币市场证券投资基金招募 中国证券报 2014-09-02 说明书2014年第2次更新摘要 长安基金管理有限公司关于长安 28 货币市场证券投资基金国庆节前 中国证券报 2014-09-24 三个工作日暂停申购(含转换转 入及定期定额投资)业务公告 29 长安货币市场证券投资基金2014 中国证券报 2014-10-27 年第3季度报告 30 长安基金管理有限公司副总经理 中国证券报 2014-11-08 离任公告 长安基金管理有限公司关于长安 31 货币市场证券投资基金元旦节前 中国证券报 2014-12-24 三个工作日暂停申购(含转换转 入及定期定额投资)业务公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 长安基金管理有限公司于2015年3月7日在指定报刊和网站上披露了关于变更注册资本和股权的公告。经长安基金管理有限公司（以下简称"本公司"）股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]248号文批复同意，本公司注册资本由2亿元增加到2.7亿元，上海景林投资发展有限公司认购出资7000万元。本次注册资本变更后，本公司的股东及股权比例为：长安国际信托股份有限公司持有本公司全部股权的29.63%，上海景林投资发展有限公司持有本公司全部股权的25.93%，上海恒嘉美联发展有限公司持有本公司全部股权的24.44%，五星控股集团有限公司持有本公司全部股权的13.33%，兵器装备集团财务有限责任公司持有本公司全部股权的6.67%。本公司章程已随公司变更注册资本和股权进行了相应的修改。目前，本次变更注册资本和股权的相关工商变更登记手续已办理完毕。 长安货币市场证券投资基金2014年年度报告 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立长安货币市场证券投资基金的文件。 2、长安货币市场证券投资基金合同。 3、长安货币市场证券投资基金托管协议。 4、中国证监会批准设立长安基金管理有限公司的文件。 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。13.2存放地点 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦16层13.3查阅方式 www.changanfunds.com 长安基金管理有限公司 二〇一五年三月二十七日