长安沪深 300 非周期行业指数证券投资基金 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人:长安基金管理有限公司 基金托管人:广发银行股份有限公司 送出日期:2025 年 03 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经 三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司（以下简称：广发银行）根据本基金合同规定， 于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新和重要提示。 本报告中财务资料已经会计师事务所审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......10 §4 管理人报告......11 4.1 基金管理人及基金经理情况......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ......14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15 §6 审计报告......15 6.1 审计报告基本信息 ......15 6.2 审计报告的基本内容......15 §7 年度财务报表 ......17 7.1 资产负债表 ......17 7.2 利润表......19 7.3 净资产变动表......21 7.4 报表附注 ......23 §8 投资组合报告 ......51 8.1 期末基金资产组合情况......51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......62 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......62 8.12 投资组合报告附注......62 §9 基金份额持有人信息 ......63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......64 §10 开放式基金份额变动 ......64 §11 重大事件揭示 ......65 11.1 基金份额持有人大会决议......65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......65 11.4 基金投资策略的改变 ......66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......66 11.8 其他重大事件 ......68 §12 影响投资者决策的其他重要信息......71 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......71 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......71 §13 备查文件目录 ......71 13.1 备查文件目录 ......71 13.2 存放地点 ......72 13.3 查阅方式 ......72 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长安沪深300非周期行业指数证券投资基金 基金简称 长安沪深300非周期指数 基金主代码 740101 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年06月25日 基金管理人 长安基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 16,866,083.12份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 长安沪深300非周期指 长安沪深300非周期指 数A 数C 下属分级基金的交易代码 740101 017040 报告期末下属分级基金的份额总额 16,326,613.48份 539,469.64份 2.2 基金产品说明 本基金为股票型指数基金，力求通过对沪深300非周期行业指 投资目标 数进行完全复制，在严格控制跟踪误差的基础上，为投资者提供一 个投资于沪深300非周期行业指数的有效工具。 本基金采用完全复制方法跟踪标的指数，即按照沪深300非周 投资策略 期行业指数的成分股组成及权重构建股票投资组合，进行被动指数 化投资。 业绩比较基准 沪深300非周期行业指数收益率*95%＋活期存款利率（税后） *5% 本基金为跟踪指数的股票型基金，其预期风险和预期收益高于 风险收益特征 混合型基金、债券型基金和货币市场基金，属于证券投资基金中的 较高风险、较高收益品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长安基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披 姓名 李永波 顾洪峰 露负责 联系电话 021-20329700 010-65169885 人 电子邮箱 service@cafund.com guhongfeng@cgbchina.com.cn 客户服务电话 400-820-9688 4008308003 传真 021-50598018 010-65169555 注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 广东省广州市越秀区东风东 幢371室 路713号 办公地址 上海市浦东新区芳甸路1088 北京市西城区金融大街十五 号紫竹国际大厦16层 号鑫茂大厦北楼4层 邮政编码 201204 100032 法定代表人 崔晓健 王凯 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cafund.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区芳甸路1088 号紫竹国际大厦16层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 浙江省杭州市西湖区灵隐街 道西溪路128号 注册登记机构 长安基金管理有限公司 上海市浦东新区芳甸路1088 号紫竹国际大厦16层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指 2024年 2023年 2022年 标 长安沪 长安沪 长安沪 长安沪 长安沪 长安沪 深300非 深300非 深300非 深300非 深300非 深300非 周期指 周期指 周期指 周期指 周期指 周期指 数A 数C 数A 数C 数A 数C 本期已实现收益 -254,511. -9,888.8 -405,119. -6,908.6 300,773. -0.21 82 6 94 6 58 本期利润 1,978,54 22,800.3 -3,152,95 -37,691. -9,172,35 -7.51 3.74 5 9.36 38 8.94 加权平均基金份额 0.0962 0.0743 -0.1438 -0.2662 -0.3727 -0.0262 本期利润 本期加权平均净值 利润率 8.55% 6.44% -11.37% -21.76% -27.17% -1.99% 本期基金份额净值 增长率 8.19% 8.01% -12.33% -12.47% -22.69% 0.55% 3.1.2 期末数据和指 2024年末 2023年末 2022年末 标 期末可供分配利润 3,514,80 114,838. 2,518,52 21,195.5 6,883,40 826.50 0.44 68 2.83 0 2.85 期末可供分配基金 0.2153 0.2129 0.1231 0.1229 0.2807 0.2716 份额利润 期末基金资产净值 19,841,4 654,308. 22,984,0 193,700. 31,405,9 3,902.49 13.92 32 25.62 67 56.42 期末基金份额净值 1.215 1.213 1.123 1.123 1.281 1.283 3.1.3 累计期末指标 2024年末 2023年末 2022年末 基金份额累计净值 86.55% -4.94% 72.42% -11.99% 96.68% 0.55% 增长率 1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 长安沪深300非周期指数A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -3.03% 1.77% -2.78% 1.82% -0.25% -0.05% 过去六个月 11.26% 1.71% 11.67% 1.75% -0.41% -0.04% 过去一年 8.19% 1.40% 8.41% 1.43% -0.22% -0.03% 过去三年 -26.67% 1.21% -27.00% 1.23% 0.33% -0.02% 过去五年 4.83% 1.27% -0.33% 1.30% 5.16% -0.03% 自基金合同 86.55% 1.38% 66.89% 1.39% 19.66% -0.01% 生效起至今 本基金的业绩比较基准为：沪深300非周期行业指数收益率*95%＋活期存款利率（税后）*5% 长安沪深300非周期指数C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -3.04% 1.77% -2.78% 1.82% -0.26% -0.05% 过去六个月 11.28% 1.70% 11.67% 1.75% -0.39% -0.05% 过去一年 8.01% 1.39% 8.41% 1.43% -0.40% -0.04% 自基金合同 -4.94% 1.13% -4.51% 1.16% -0.43% -0.03% 生效起至今 本基金的业绩比较基准为：沪深300非周期行业指数收益率*95%＋活期存款利率（税后）*5% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束后，各项资产配置比例已符合基金合同有关投资比例的约定。基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间超过一年。图示日期为2012年6月25日至2024年12月31日。 长安沪深300非周期行业指数C于2022年11月14日公告新增，实际首笔C类份额申购申请于2022年11月17日确认,图示日期为2022年11月17日至2024年12月31日。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 本基金合同生效日为2012年06月25日，合同生效日当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 长安沪深300非周期行业指数C于2022年11月14日公告新增，实际首笔C类份额申购申请于2022年11月17日确认,该份额生效日当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 长安基金管理有限公司成立于2011年9月5日，公司的股东分别为：长安国际信托股份有限公司、杭州景林景淳企业管理合伙企业（有限合伙）、上海恒嘉美联发展有限公司、五星控股集团有限公司、兵器装备集团财务有限责任公司。截至2024年12月31日，本基金管理人共管理长安宏观策略混合型证券投资基金、长安沪深300非周期行业指数证券投资基金、长安货币市场证券投资基金、长安产业精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、长安鑫利优选灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫益增强混合型证券投资基金、长安鑫富领先灵活配置混合型证券投资基金、长安泓源纯债债券型证券投资基金、长安泓沣中短债债券型证券投资基金、长安鑫旺价值灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫兴灵活配置混合型证券投资基金、长安裕盛灵活配置混合型证券投资基金、长安裕泰灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫禧灵活配置混合型证券投资基金、长安裕腾灵活配置混合型证券投资基金、长安泓润纯债债券型证券投资基金、长安裕隆灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫盈灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫悦消费驱动混合型证券投资基金、长安鑫瑞科技先锋6个月定期开放混合型证券投资基金、长安成长优选混合型证券投资基金、长安先进制造混合型证券投资基金、长安优势行业混合型证券投资基金、长安行业成长混合型证券投资基金等24只证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理（助 证券 姓名 职务 理）期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 工商管理硕士。曾任德摩 资本有限公司交易经理、 长安基金管理有限公司研 肖洁 本基金的基金经理 2022- - 13年 究部研究员、权益投资部 02-08 基金经理助理等职。现任 长安基金管理有限公司权 益投资部基金经理。 1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司决定确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 在本报告期内，本基金严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人树立价值投资理念，设置合理的组织架构和科学的投资决策体系，确保投资、研究、交易各个环节的独立性。同时，建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库，共享研究成果，在确保投资组合间的信息隔离与保密的情况下，保证建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中采用公平交易模块，保证公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后三个环节，并经过严格的报告和审批程序，防范和控制异常交易。 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长安基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，本基金坚持指数化投资策略，采取被动复制和优化相结合的方式，尽可能的减少对本基金业绩比较基准的跟踪误差。采用多种优化方法应对申购赎回、指数成分股或成分股权重调整等引发被动调整所带来的跟踪误差和冲击成本，力争投资回报与本基金所跟踪指数保持一致，为投资者提供一个良好的指数投资工具。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末长安沪深300非周期指数A基金份额净值为1.215元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为8.19%，同期业绩比较基准收益率为8.41%；截至报告期末长安沪深300非周期指数C基金份额净值为1.213元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为8.01%，同期业绩比较基准收益率为8.41%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为国家的政策发生重大变化，政策将持续发展和兑现，并将对经济活动产生影响，叠加周期因素，未来复苏可期，可能会推动指数稳步上涨。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，并向董事会、管理层以及监管部门进行报告。 本基金管理人采取的主要措施包括： （1）积极落实监管要求和精神，采取外部法律顾问授课和稽核、合规部门培训相结合的方式，多次组织全体员工开展法律法规、公司内控制度的学习。通过上述学习宣传活动，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守勤勉尽责原则，充分维护基金持有人的利益。 （2）对市场销售、投资研究、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展定期稽核和专项稽核，从而识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营。 （3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。 本基金管理人将规范运作基金资产，加强风险控制，持续提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，清算登记部按照管理层批准后的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的证券(除固定收益品种外），采用交易所发布的行情信息来估值。对本基金所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所和银行间上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）采用第三方估值机构提供的价格进行估值。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在本报告期内未进行过利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本基金本报告期审计报告为标准无保留意见审计报告。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金从2024年1月1日至2024年12月31日连续242个工作日出现资产净值低于五千万情形，未出现连续20个工作日（含）以上基金份额持有人数量不满二百人的情形。基金管理人已持续关注并将采取适当措施。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对长安沪深300非周期行业指数证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2025〕6-57号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长安沪深300非周期行业指数证券投资基金全体持有人 我们审计了长安沪深300非周期行业指数证券投资基金（以 下简称长安沪深300非周期指数基金）财务报表，包括2024 年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动 表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共 审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计 处理规定》(以下合称企业会计准则)及财务报表附注7.4.2所 列示的中国证券监督管理委员会和中国证券投资基金业协 会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了长 安沪深300非周期指数基金2024年12月31日的财务状况，以 及2024年度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于长安沪深300非周期指数基金及其 管理人长安基金管理有限公司（以下简称基金管理人），并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 基金管理人管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其 他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务 在编制财务报表时，管理层负责评估长安沪深300非周期指 报表的责任 数基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营 或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层（以下简称治理层）负责监督长安沪深3 00非周期指数基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 注册会计师对财务报表 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 审计的责任 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及 相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对长安沪深300非周期指 数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致长安沪深300非周期 指数基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 曹智春 李幸玮 会计师事务所的地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 审计报告日期 2025-03-25 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：长安沪深300非周期行业指数证券投资基金 报告截止日：2024年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024年12月31日 2023年12月31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 2,010,780.22 1,939,635.48 结算备付金 677.45 2,345.57 存出保证金 999.62 2,393.43 交易性金融资产 7.4.7.2 19,304,923.69 21,740,879.55 其中：股票投资 19,304,923.69 21,740,879.55 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投 资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 22,770.49 33,453.49 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 21,340,151.47 23,718,707.52 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024年12月31日 2023年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 287,717.42 5,674.03 应付管理人报酬 20,197.20 19,387.99 应付托管费 3,029.57 2,908.22 应付销售服务费 167.28 38.13 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 533,317.76 512,972.86 负债合计 844,429.23 540,981.23 净资产： 实收基金 7.4.7.7 16,866,083.12 20,638,007.96 未分配利润 7.4.7.8 3,629,639.12 2,539,718.33 净资产合计 20,495,722.24 23,177,726.29 负债和净资产总计 21,340,151.47 23,718,707.52 报告截止日2024年12月31日，长安沪深300非周期指数A份额净值1.215元，基金份额总额16,326,613.48份，长安沪深300非周期指数C份额净值1.213元，基金份额总额539,469.64份，总份额合计16,866,083.12份。 7.2 利润表 会计主体：长安沪深300非周期行业指数证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024年01月01日至2 2023年01月01日至2 024年12月31日 023年12月31日 一、营业总收入 2,475,274.06 -2,592,866.20 1.利息收入 16,536.33 18,231.09 其中：存款利息收入 7.4.7.9 16,536.33 18,231.09 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 184,811.49 166,110.98 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -322,267.75 -274,396.29 基金投资收益 7.4.7.11 - - 债券投资收益 7.4.7.12 - - 资产支持证券投资 7.4.7.13 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 507,079.24 440,507.27 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17 2,265,744.77 -2,778,622.14 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.18 8,181.47 1,413.87 号填列） 减：二、营业总支出 473,929.97 597,784.54 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 234,985.83 280,376.48 2.托管费 7.4.10.2.2 35,247.83 42,056.52 3.销售服务费 7.4.10.2.3 696.31 351.54 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6.信用减值损失 7.4.7.19 - - 7.税金及附加 - - 8.其他费用 7.4.7.20 203,000.00 275,000.00 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 2,001,344.09 -3,190,650.74 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 2,001,344.09 -3,190,650.74 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 2,001,344.09 -3,190,650.74 7.3 净资产变动表 会计主体：长安沪深300非周期行业指数证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2024年01月01日至2024年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产 20,638,007.96 2,539,718.33 23,177,726.29 二、本期期初净资 产 20,638,007.96 2,539,718.33 23,177,726.29 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 -3,771,924.84 1,089,920.79 -2,682,004.05 填列） （一）、综合收益 总额 - 2,001,344.09 2,001,344.09 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 -3,771,924.84 -911,423.30 -4,683,348.14 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购 5,828,498.03 1,047,824.94 6,876,322.97 款 2.基金赎回 -9,600,422.87 -1,959,248.24 -11,559,671.11 款 （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 - - - 变动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 16,866,083.12 3,629,639.12 20,495,722.24 上年度可比期间 项 目 2023年01月01日至2023年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 24,525,596.10 6,884,262.81 31,409,858.91 产 二、本期期初净资 24,525,596.10 6,884,262.81 31,409,858.91 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 -3,887,588.14 -4,344,544.48 -8,232,132.62 填列） （一）、综合收益 总额 - -3,190,650.74 -3,190,650.74 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 -3,887,588.14 -1,153,893.74 -5,041,481.88 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购 2,808,971.24 732,942.77 3,541,914.01 款 2.基金赎回 -6,696,559.38 -1,886,836.51 -8,583,395.89 款 （三）、本期向基 金份额持有人分配 - - - 利润产生的净资产 变动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 20,638,007.96 2,539,718.33 23,177,726.29 产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 孙晔伟 闫世新 欧鹏 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 长安沪深300非周期行业指数证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关于核准长安沪深300非周期行业指数证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]130号文)核准，由长安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》于2012年5月14日至2012年6月20日公开发售，募集资金总额277,132,832.76元，其中扣除认购费后的有效认购资金277,072,819.54元，有效认购资金在募集期间产生利息60,013.22元，共折合277,132,832.76份基金份额。上述募集资金已经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了KPMG-B(2012)CRNo.0049号验资报告。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，基金合同于2012年6月25日生效。本基金的基金管理人为长安基金管理有限公司，基金托管人为广发银行股份有限公司。 根据自2017年10月1日起施行的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》，本基金相应修改投资交易限制，设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，增加特定情形下流动性管理的辅助措施，增加向投资者披露基金产品主要的流动性风险及其管理方法等。根据自2019年9月1日起施行的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，本基金新增集中信息披露指定网站，建立基金产品资料概要制度，调整招募说明书定期更新时点，新增部分重大事项临时公告要求等。根据自2021年2月1日起施行的《公开募集证券投资基金运作指引第3 号——指数基金指引》，本基金相应增加了基金份额持有人大会召开事由，修改了投资策略中标的指数不符合要求或指数编制机构退出等情形的处理方式、增加了信息披露中临时报告的情形、增加了基金合同终止事由。根据《长安基金管理有限公司关于长安沪深300非周期行业指数证券投资基金增设C类基金份额并修改基金合同、托管协议的公告》，自2022年11月14日起本基金增加C类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》和《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深300非周期行业指数的成分股及其备选成分股（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、新股（一级市场初次发行和增发）、债券、回购、货币市场工具、银行存款、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种（包括期权等金融衍生品），基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：沪深300非周期行业指数成分股及其备选成分股的投资比例不低于基金资产的90%，在任何交易日日终持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不超过基金资产净值的100%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，权证占基金资产净值的比例为0-3%，其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制的，基金管理人可依据相关规定履行适当程序后调整本基金的投资比例规定。 本基金的业绩比较基准为：沪深300非周期行业指数收益率×95%＋活期存款利率(税后)×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为编制基础。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称"企业会计准则")的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 本基金的金融工具包括股票投资等。 本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。 除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 1) 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 2)该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 (2) 金融负债的分类 本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2)以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1) 金融工具的初始确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (2) 后续计量 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 2)以摊余成本计量的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。 4)以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 (3) 金融工具的终止确认 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： 1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值； 2) 因转移金融资产而收到的对价。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 (4) 金融工具的减值 本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 1)以摊余成本计量的金融资产：本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险或该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 ②预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 ③核销 如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： (1) 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； (2) 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平 准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 1. 利息收入 存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。 2. 投资收益 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 根据《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》的规定，本基金同份额类别每份基金份额享有同等分配权。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配。基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金当期和未来期间予以确认。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（中国证监会公告〔2017〕13号），根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》（中基协发〔2017〕6号），在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税〔2002〕128号）、《关于证券投资基金税收政策的通知》（财税〔2004〕78号）、《关于实施上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85号）、《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告〔2019〕78号）、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）、《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）、《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46号）、《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税〔2016〕70号）、《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》（财税〔2017〕2号）、《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔2017〕56号）、《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税〔2017〕90号）、《关于减半征收证券交易印花税的公告》（财税〔2023〕39号）及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (一)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (二) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (三)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 （“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 (四)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。 (五)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024年12月31日 2023年12月31日 活期存款 2,010,780.22 1,939,635.48 等于：本金 2,010,334.16 1,939,134.71 加：应计利息 446.06 500.77 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限1个月 - - 以内 存款期限1-3个 - - 月 存款期限3个月 - - 以上 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 2,010,780.22 1,939,635.48 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 18,305,237.59 - 19,304,923.69 999,686.10 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 券 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 18,305,237.59 - 19,304,923.69 999,686.10 上年度末 项目 2023年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 23,006,938.22 - 21,740,879.55 -1,266,058.67 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 - - - - 券 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 23,006,938.22 - 21,740,879.55 -1,266,058.67 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未通过买断式逆回购交易取得债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2024年12月31日 2023年12月31日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 - 19.18 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 1,628.32 9,264.24 其中：交易所市场 1,628.32 9,264.24 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用-审计费 3,000.00 25,000.00 预提费用-信息披露费 120,000.00 170,000.00 其他应付 158,689.44 58,689.44 合计 533,317.76 512,972.86 其他应付包括应付指数使用费人民币150,000.00元，应付其他人民币8,689.44元。 7.4.7.7 实收基金 7.4.7.7.1 长安沪深300非周期指数A 金额单位：人民币元 项目 本期 (长安沪深300非周期指数A) 2024年01月01日至2024年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 20,465,502.79 20,465,502.79 本期申购 2,541,387.78 2,541,387.78 本期赎回（以“-”号填列） -6,680,277.09 -6,680,277.09 本期末 16,326,613.48 16,326,613.48 7.4.7.7.2 长安沪深300非周期指数C 金额单位：人民币元 项目 本期 (长安沪深300非周期指数C) 2024年01月01日至2024年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 172,505.17 172,505.17 本期申购 3,287,110.25 3,287,110.25 本期赎回（以“-”号填列） -2,920,145.78 -2,920,145.78 本期末 539,469.64 539,469.64 申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 7.4.7.8.1 长安沪深300非周期指数A 单位：人民币元 项目 (长安沪深300非周期 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 指数A) 上年度末 14,830,575.99 -12,312,053.16 2,518,522.83 本期期初 14,830,575.99 -12,312,053.16 2,518,522.83 本期利润 -254,511.82 2,233,055.56 1,978,543.74 本期基金份额交易产 -2,979,456.74 1,997,190.61 -982,266.13 生的变动数 其中：基金申购款 1,829,462.87 -1,466,779.75 362,683.12 基金赎回款 -4,808,919.61 3,463,970.36 -1,344,949.25 本期已分配利润 - - - 本期末 11,596,607.43 -8,081,806.99 3,514,800.44 7.4.7.8.2 长安沪深300非周期指数C 单位：人民币元 项目 (长安沪深300非周期 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 指数C) 上年度末 42,969.16 -21,773.66 21,195.50 本期期初 42,969.16 -21,773.66 21,195.50 本期利润 -9,888.86 32,689.21 22,800.35 本期基金份额交易产 生的变动数 92,458.82 -21,615.99 70,842.83 其中：基金申购款 792,842.46 -107,700.64 685,141.82 基金赎回款 -700,383.64 86,084.65 -614,298.99 本期已分配利润 - - - 本期末 125,539.12 -10,700.44 114,838.68 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024年 2023年01月01日至2023年 12月31日 12月31日 活期存款利息收入 16,495.30 18,178.47 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 28.97 23.55 其他 12.06 29.07 合计 16,536.33 18,231.09 其他为保证金利息收入和应收申购款利息收入。 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024年 2023年01月01日至2023年 12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 7,195,403.52 7,006,174.17 减：卖出股票成本总额 7,510,174.11 7,266,727.33 减：交易费用 7,497.16 13,843.13 买卖股票差价收入 -322,267.75 -274,396.29 7.4.7.10.2 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益证券出借差价收入。 7.4.7.11 基金投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无基金投资收益。 7.4.7.12 债券投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益。 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024 2023年01月01日至2023 年12月31日 年12月31日 股票投资产生的股利收益 507,079.24 440,507.27 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 507,079.24 440,507.27 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2024年01月01日至2024年12 2023年01月01日至2023年12 月31日 月31日 1.交易性金融资产 2,265,744.77 -2,778,622.14 ——股票投资 2,265,744.77 -2,778,622.14 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - - 值税 合计 2,265,744.77 -2,778,622.14 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024年 2023年01月01日至2023年 12月31日 12月31日 基金赎回费收入 8,172.28 1,405.21 转换费收入 9.19 8.66 合计 8,181.47 1,413.87 7.4.7.19 信用减值损失 本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024年 2023年01月01日至2023年 12月31日 12月31日 审计费用 3,000.00 25,000.00 信息披露费 - 50,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 200,000.00 200,000.00 合计 203,000.00 275,000.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登 记机构、基金销售机构 广发银行股份有限公司 基金托管人 长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东 杭州景林景淳企业管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 上海恒嘉美联发展有限公司 基金管理人的股东 兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东 五星控股集团有限公司 基金管理人的股东 长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 基金管理人股东杭州景林投资管理合伙企业（有限合伙）于2023年2月更名为杭州景林景淳企业管理合伙企业（有限合伙）。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。 7.4.10.1.5 基金交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过基金交易。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至20 2023年01月01日至20 24年12月31日 23年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 234,985.83 280,376.48 其中：应支付销售机构的客户维护费 95,077.70 105,085.18 应支付基金管理人的净管理费 139,908.13 175,291.30 1、支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0% /当年天数。 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024 2023年01月01日至2023 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 35,247.83 42,056.52 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2024年01月01日至2024年12月31日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 长安沪深300非周期指数A 长安沪深300非周期指数C 合计 长安基金 管理有限 0.00 46.80 46.80 公司 合计 0.00 46.80 46.80 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2023年01月01日至2023年12月31日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 长安沪深300非周期指数A 长安沪深300非周期指数C 合计 长安基金 管理有限 0.00 0.00 0.00 公司 合计 0.00 0.00 0.00 本基金A类不计算基金销售服务费。本基金C类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日销售服务费=前一日C类基金资产净值×0.2% /当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 长安沪深300非周期指数A 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024 2023年01月01日至 年12月31日 2023年12月31日 报告期初持有的基金份额 - 3,408,724.39 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 3,408,724.39 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占基金总份 额比例 - 0.00% 长安沪深300非周期指数C 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至 2023年01月01日至 2024年12月31日 2023年12月31日 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 例 - - 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2024年01月01日至2024年12月31日 2023年01月01日至2023年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行 股份有限 2,010,780.22 16,495.30 1,939,635.48 18,178.47 公司 本基金通过“广发银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2024年12月31日的相关余额为人民币677.45元（2023年12月31日：人民币2,345.57元）。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金在本报告期内及上年度可比期间内均无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金在本报告期未进行过利润分配。 7.4.12 期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票及创业板股票需要锁定的，锁定期根据相关法规及交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。 于2024年12月31日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 期 复 股 股 停 停 末 复 牌 票 票 牌 牌 估 牌 开 数量 期末成本总 期末估值总 备 代 名 日 原 值 日 盘 （股） 额 额 注 码 称 期 因 单 期 单 价 价 上 202 002 海 4-1 202 252 莱 2-2 - 7.22 5-01 6.93 7,124 91,449.11 51,435.28 - 士 3 -07 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末及上年度末均未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末及上年度末均未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 于2024年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括： ● 信用风险 ● 流动性风险 ● 市场风险 本基金为被动型股票型指数基金，力求通过对沪深300非周期行业指数进行完全复制，在严格控制跟踪误差的基础上，为投资者提供一个投资于沪深300非周期行业指数的有效工具。 本基金管理人按照"健全、合理、制衡、独立"的原则，建立了合规与风险管理委员会(董事会层面) 、督察长、法律合规部、监察稽核部、风险管理部和相关部门构成的全方位、多层级的合规风险管理架构。本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理贯穿日常经营活动的整个过程，渗透到各个业务环节，覆盖所有部门和岗位，建立了集风险识别、风险测量、风险控制、风险评价、风险报告为一体的风险管理机制，全面、及时识别、分析和评估各类风险，有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在广发银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%， 且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制，对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限，控制基金的流动性结构； 加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析，定期揭示基金的流动性风险；通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人根据申购赎回变动情况，制定现金头寸预测表，及时采取措施满足流动性需要；分析基金持有人结构，加强与主要持有机构的沟通，及时揭示可能的赎回需求；在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于本期末，除卖出回购金融资产款余额(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内，本基金主要投资于沪深300非周期行业指数的成分股，基金组合资产中的主要标的属于《公开募集证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称"流动性新规"）中定义的7个工作日可变现资产的范围，基金管理人每日对基金组合资产中的7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估和测算，保证该基金每日净赎回申请不超过基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值。本基金主动投资于流动性新规中定义的流动性受限资产的市值不超过基金的资产净值的15%。本基金根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》和流动性新规的要求严格执行开放式基金资金头寸管理的相关规定，每日保持不低于5%的现金和到期日在一年以内的政府债券（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等），以备支付基金份额持有人的赎回款。报告期内本基金组合资产的流动性和变现能力较强，流动性风险较小。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的 现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类： 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2024年12月31日 资产 货币资金 2,010,780.22 - - - - - 2,010,780.22 结算备付金 677.45 - - - - - 677.45 存出保证金 999.62 - - - - - 999.62 交易性金融资产 - - - - - 19,304,923.69 19,304,923.69 应收申购款 - - - - - 22,770.49 22,770.49 资产总计 2,012,457.29 - - - - 19,327,694.18 21,340,151.47 负债 应付赎回款 - - - - - 287,717.42 287,717.42 应付管理人报酬 - - - - - 20,197.20 20,197.20 应付托管费 - - - - - 3,029.57 3,029.57 应付销售服务费 - - - - - 167.28 167.28 其他负债 - - - - - 533,317.76 533,317.76 负债总计 - - - - - 844,429.23 844,429.23 利率敏感度缺口 2,012,457.29 - - - - 18,483,264.95 20,495,722.24 上年度末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2023年12月31日 资产 货币资金 1,939,635.48 - - - - - 1,939,635.48 结算备付金 2,345.57 - - - - - 2,345.57 存出保证金 2,393.43 - - - - - 2,393.43 交易性金融资产 - - - - - 21,740,879.55 21,740,879.55 应收申购款 - - - - - 33,453.49 33,453.49 资产总计 1,944,374.48 - - - - 21,774,333.04 23,718,707.52 负债 应付赎回款 - - - - - 5,674.03 5,674.03 应付管理人报酬 - - - - - 19,387.99 19,387.99 应付托管费 - - - - - 2,908.22 2,908.22 应付销售服务费 - - - - - 38.13 38.13 其他负债 - - - - - 512,972.86 512,972.86 负债总计 - - - - - 540,981.23 540,981.23 利率敏感度缺口 1,944,374.48 - - - - 21,233,351.81 23,177,726.29 表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本年末未持有债券投资，无重大利率风险，因而未进行敏感性分析。银行存 款及结算备付金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市的股票，所面临的其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投 资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控。 于2024年12月31日，本基金面临的其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024年12月31日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产净 净值比例(%) 值比例(%) 交易性金融资 19,304,923.69 94.19 21,740,879.55 93.80 产－股票投资 交易性金融资 产－基金投资 - - - - 交易性金融资 产－债券投资 - - - - 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 －权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 19,304,923.69 94.19 21,740,879.55 93.80 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除敏感度分析基准（见注释）以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2024年12月31日 2023年12月31日 沪深300非周期指数上 973,597.29 1,068,781.82 升5% 沪深300非周期指数下 -973,597.29 -1,068,781.82 降5% 本基金以沪深300非周期指数作为其他价格波动风险的敏感度分析基准。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024年12月31日 2023年12月31日 第一层次 19,253,488.41 21,740,879.55 第二层次 51,435.28 - 第三层次 - - 合计 19,304,923.69 21,740,879.55 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 于本报告期内，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于2024年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2023年12月31日：无)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于2024年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 19,304,923.69 90.46 其中：股票 19,304,923.69 90.46 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 2,011,457.67 9.43 8 其他各项资产 23,770.11 0.11 9 合计 21,340,151.47 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 297,254.76 1.45 B 采矿业 - - C 制造业 14,826,308.29 72.34 电力、热力、燃气及水生产和 D 供应业 1,182,596.83 5.77 E 建筑业 617,216.17 3.01 F 批发和零售业 80,507.00 0.39 G 交通运输、仓储和邮政业 183,393.00 0.89 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 1,461,606.97 7.13 务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 267,777.84 1.31 M 科学研究和技术服务业 292,611.08 1.43 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 95,651.75 0.47 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 19,304,923.69 94.19 8.2.2 报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序 占基金资 号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净值比 例(%) 1 600519 贵州茅台 996 1,517,904.00 7.41 2 300750 宁德时代 3,940 1,048,040.00 5.11 3 600900 长江电力 18,107 535,061.85 2.61 4 000333 美的集团 7,112 534,964.64 2.61 5 000858 五 粮 液 3,000 420,120.00 2.05 6 002594 比亚迪 1,379 389,788.14 1.90 7 600276 恒瑞医药 6,616 303,674.40 1.48 8 002475 立讯精密 7,213 294,001.88 1.43 9 000651 格力电器 6,333 287,834.85 1.40 10 600887 伊利股份 9,230 278,561.40 1.36 11 000725 京东方Ａ 53,143 233,297.77 1.14 12 688981 中芯国际 2,436 230,494.32 1.12 13 300760 迈瑞医疗 900 229,500.00 1.12 14 688256 寒武纪 326 214,508.00 1.05 15 603259 药明康德 3,752 206,510.08 1.01 16 600309 万华化学 2,832 202,063.20 0.99 17 002371 北方华创 500 195,500.00 0.95 18 300124 汇川技术 3,218 188,510.44 0.92 19 688041 海光信息 1,215 181,994.85 0.89 20 601668 中国建筑 30,164 180,984.00 0.88 21 002415 海康威视 5,432 166,762.40 0.81 22 002714 牧原股份 4,254 163,523.76 0.80 23 601728 中国电信 22,200 160,284.00 0.78 24 600690 海尔智家 5,526 157,325.22 0.77 25 300274 阳光电源 2,100 155,043.00 0.76 26 600941 中国移动 1,300 153,608.00 0.75 27 000063 中兴通讯 3,689 149,035.60 0.73 28 603019 中科曙光 2,060 148,979.20 0.73 29 601012 隆基绿能 9,440 148,302.40 0.72 30 601127 赛力斯 1,100 146,729.00 0.72 31 600406 国电南瑞 5,807 146,452.54 0.71 32 300308 中际旭创 1,180 145,741.80 0.71 33 002352 顺丰控股 3,600 145,080.00 0.71 34 601766 中国中车 17,218 144,286.84 0.70 35 600809 山西汾酒 780 143,683.80 0.70 36 000568 泸州老窖 1,144 143,228.80 0.70 37 600031 三一重工 8,683 143,095.84 0.70 38 601985 中国核电 13,700 142,891.00 0.70 39 000100 TCL科技 26,751 134,557.53 0.66 40 300498 温氏股份 8,100 133,731.00 0.65 41 002230 科大讯飞 2,755 133,121.60 0.65 42 300502 新易盛 1,100 127,138.00 0.62 43 600104 上汽集团 5,947 123,459.72 0.60 44 600050 中国联通 23,038 122,331.78 0.60 45 603501 韦尔股份 1,155 120,593.55 0.59 46 688012 中微公司 637 120,494.92 0.59 47 688111 金山办公 415 118,851.85 0.58 48 601138 工业富联 5,500 118,250.00 0.58 49 603288 海天味业 2,520 115,668.00 0.56 50 600150 中国船舶 3,200 115,072.00 0.56 51 600436 片仔癀 500 107,250.00 0.52 52 601888 中国中免 1,572 105,339.72 0.51 53 000338 潍柴动力 7,680 105,216.00 0.51 54 002027 分众传媒 14,904 104,775.12 0.51 55 000425 徐工机械 12,626 100,124.18 0.49 56 000625 长安汽车 7,490 100,066.40 0.49 57 688008 澜起科技 1,457 98,930.30 0.48 58 601390 中国中铁 15,211 97,198.29 0.47 59 600905 三峡能源 22,100 96,577.00 0.47 60 300015 爱尔眼科 7,219 95,651.75 0.47 61 000792 盐湖股份 5,800 95,468.00 0.47 62 603986 兆易创新 892 95,265.60 0.46 63 600089 特变电工 7,320 93,256.80 0.46 64 600438 通威股份 4,200 92,862.00 0.45 65 002241 歌尔股份 3,400 87,754.00 0.43 66 300014 亿纬锂能 1,800 84,132.00 0.41 67 688271 联影医疗 665 84,056.00 0.41 68 600760 中航沈飞 1,600 81,152.00 0.40 69 000938 紫光股份 2,914 81,096.62 0.40 70 600893 航发动力 1,935 80,205.75 0.39 71 601989 中国重工 16,615 79,918.15 0.39 72 000538 云南白药 1,297 77,755.15 0.38 73 600584 长电科技 1,900 77,634.00 0.38 74 600886 国投电力 4,553 75,670.86 0.37 75 002050 三花智控 3,210 75,467.10 0.37 76 002463 沪电股份 1,900 75,335.00 0.37 77 002304 洋河股份 900 75,177.00 0.37 78 002179 中航光电 1,882 73,962.60 0.36 79 300408 三环集团 1,900 73,169.00 0.36 80 601669 中国电建 12,579 68,681.34 0.34 81 688036 传音控股 715 67,925.00 0.33 82 000977 浪潮信息 1,300 67,444.00 0.33 83 002028 思源电气 900 65,430.00 0.32 84 600570 恒生电子 2,319 64,908.81 0.32 85 605499 东鹏饮料 260 64,615.20 0.32 86 300433 蓝思科技 2,949 64,583.10 0.32 87 002311 海大集团 1,300 63,765.00 0.31 88 600795 国电电力 13,614 62,352.12 0.30 89 002049 紫光国微 960 61,795.20 0.30 90 601186 中国铁建 6,697 61,411.49 0.30 91 002422 科伦药业 2,000 59,860.00 0.29 92 000768 中航西飞 2,065 58,315.60 0.28 93 600415 小商品城 4,300 57,663.00 0.28 94 601360 三六零 5,500 56,925.00 0.28 95 603369 今世缘 1,200 54,276.00 0.26 96 300418 昆仑万维 1,400 53,872.00 0.26 97 300782 卓胜微 600 53,820.00 0.26 98 601800 中国交建 5,147 53,786.15 0.26 99 000157 中联重科 7,266 52,533.18 0.26 100 600989 宝丰能源 3,100 52,204.00 0.25 101 000596 古井贡酒 300 51,990.00 0.25 102 600674 川投能源 3,000 51,750.00 0.25 103 002252 上海莱士 7,124 51,435.28 0.25 104 300896 爱美客 280 51,100.00 0.25 105 601633 长城汽车 1,924 50,658.92 0.25 106 600745 闻泰科技 1,300 50,414.00 0.25 107 600066 宇通客车 1,900 50,122.00 0.24 108 002001 新 和 成 2,276 50,003.72 0.24 109 000661 长春高新 500 49,720.00 0.24 110 600426 华鲁恒升 2,300 49,703.00 0.24 111 600196 复星医药 1,994 49,550.90 0.24 112 601689 拓普集团 1,005 49,245.00 0.24 113 300122 智飞生物 1,850 48,655.00 0.24 114 600600 青岛啤酒 600 48,552.00 0.24 115 600346 恒力石化 3,160 48,506.00 0.24 116 003816 中国广核 11,600 47,908.00 0.23 117 688223 晶科能源 6,653 47,302.83 0.23 118 600011 华能国际 6,800 46,036.00 0.22 119 600160 巨化股份 1,900 45,828.00 0.22 120 002236 大华股份 2,862 45,792.00 0.22 121 300394 天孚通信 500 45,680.00 0.22 122 002129 TCL中环 5,100 45,237.00 0.22 123 688126 沪硅产业 2,397 45,111.54 0.22 124 000963 华东医药 1,295 44,807.00 0.22 125 601117 中国化学 5,400 44,766.00 0.22 126 601868 中国能建 19,500 44,655.00 0.22 127 002648 卫星化学 2,360 44,344.40 0.22 128 600460 士兰微 1,700 44,234.00 0.22 129 002601 龙佰集团 2,500 44,175.00 0.22 130 002920 德赛西威 400 44,044.00 0.21 131 300347 泰格医药 800 43,696.00 0.21 132 601100 恒立液压 820 43,271.40 0.21 133 688396 华润微 916 43,226.04 0.21 134 600372 中航机载 3,500 43,155.00 0.21 135 600085 同仁堂 1,055 42,822.45 0.21 136 002493 荣盛石化 4,700 42,535.00 0.21 137 300832 新产业 600 42,510.00 0.21 138 300759 康龙化成 1,650 42,405.00 0.21 139 300661 圣邦股份 515 42,116.70 0.21 140 002459 晶澳科技 3,056 42,020.00 0.21 141 600482 中国动力 1,700 41,599.00 0.20 142 300442 润泽科技 800 41,568.00 0.20 143 002709 天赐材料 2,100 41,412.00 0.20 144 600741 华域汽车 2,335 41,119.35 0.20 145 000895 双汇发展 1,577 40,938.92 0.20 146 600183 生益科技 1,700 40,885.00 0.20 147 603392 万泰生物 569 40,091.74 0.20 148 002180 纳思达 1,400 39,438.00 0.19 149 600233 圆通速递 2,700 38,313.00 0.19 150 002555 三七互娱 2,400 37,536.00 0.18 151 600161 天坛生物 1,800 36,900.00 0.18 152 002938 鹏鼎控股 1,000 36,480.00 0.18 153 601618 中国中冶 11,051 36,468.30 0.18 154 301269 华大九天 300 36,330.00 0.18 155 000999 华润三九 810 35,915.40 0.18 156 601607 上海医药 1,700 35,700.00 0.17 157 601877 正泰电器 1,518 35,536.38 0.17 158 600023 浙能电力 6,200 35,092.00 0.17 159 002916 深南电路 280 35,000.00 0.17 160 000301 东方盛虹 4,200 34,482.00 0.17 161 600845 宝信软件 1,175 34,380.50 0.17 162 600588 用友网络 3,193 34,260.89 0.17 163 605117 德业股份 404 34,259.20 0.17 164 300450 先导智能 1,700 34,034.00 0.17 165 002074 国轩高科 1,600 33,952.00 0.17 166 603260 合盛硅业 600 33,336.00 0.16 167 000408 藏格矿业 1,200 33,276.00 0.16 168 601238 广汽集团 3,480 32,503.20 0.16 169 300413 芒果超媒 1,200 32,268.00 0.16 170 688599 天合光能 1,671 32,250.30 0.16 171 300316 晶盛机电 1,000 31,900.00 0.16 172 000876 新 希 望 3,531 31,708.38 0.15 173 600332 白云山 1,115 31,688.30 0.15 174 600027 华电国际 5,300 29,733.00 0.15 175 300999 金龙鱼 900 29,349.00 0.14 176 600039 四川路桥 4,020 29,265.60 0.14 177 688472 阿特斯 2,318 29,114.08 0.14 178 002812 恩捷股份 900 28,791.00 0.14 179 002007 华兰生物 1,702 28,678.70 0.14 180 603296 华勤技术 400 28,380.00 0.14 181 600803 新奥股份 1,300 28,184.00 0.14 182 300628 亿联网络 720 27,792.00 0.14 183 601799 星宇股份 200 26,696.00 0.13 184 600025 华能水电 2,800 26,628.00 0.13 185 688303 大全能源 1,095 26,433.30 0.13 186 603659 璞泰来 1,620 25,774.20 0.13 187 600875 东方电气 1,600 25,424.00 0.12 188 603806 福斯特 1,632 24,153.60 0.12 189 688009 中国通号 3,855 24,132.30 0.12 190 688187 时代电气 498 23,864.16 0.12 191 603195 公牛集团 329 23,108.96 0.11 192 601698 中国卫通 1,000 20,400.00 0.10 193 603833 欧派家居 280 19,303.20 0.09 194 300979 华利集团 200 15,730.00 0.08 195 000800 一汽解放 1,500 12,300.00 0.06 196 001289 龙源电力 300 4,713.00 0.02 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 号 净值比例(%) 1 300502 新易盛 148,115.00 0.64 2 600519 贵州茅台 148,015.00 0.64 3 600900 长江电力 146,247.00 0.63 4 601127 赛力斯 143,029.00 0.62 5 600887 伊利股份 127,128.00 0.55 6 300750 宁德时代 112,548.00 0.49 7 000858 五 粮 液 98,451.00 0.42 8 002463 沪电股份 77,594.00 0.33 9 002821 凯莱英 72,131.00 0.31 10 002028 思源电气 63,894.00 0.28 11 002422 科伦药业 61,994.00 0.27 12 600161 天坛生物 53,286.00 0.23 13 603259 药明康德 50,536.00 0.22 14 300394 天孚通信 49,978.00 0.22 15 300418 昆仑万维 49,578.00 0.21 16 000333 美的集团 47,773.00 0.21 17 600066 宇通客车 47,400.00 0.20 18 600415 小商品城 43,784.00 0.19 19 600027 华电国际 41,736.00 0.18 20 603019 中科曙光 41,526.00 0.18 买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 号 值比例(%) 1 600519 贵州茅台 459,250.00 1.98 2 300750 宁德时代 388,666.00 1.68 3 000333 美的集团 215,504.00 0.93 4 600887 伊利股份 214,139.00 0.92 5 000858 五 粮 液 191,354.00 0.83 6 600900 长江电力 172,524.00 0.74 7 000651 格力电器 124,899.00 0.54 8 000063 中兴通讯 118,433.00 0.51 9 002821 凯莱英 114,571.20 0.49 10 600050 中国联通 112,450.00 0.49 11 688981 中芯国际 110,626.73 0.48 12 600276 恒瑞医药 105,776.00 0.46 13 002475 立讯精密 105,466.00 0.46 14 000725 京东方Ａ 104,540.00 0.45 15 601728 中国电信 90,444.00 0.39 16 002594 比亚迪 84,801.00 0.37 17 000792 盐湖股份 83,047.00 0.36 18 300274 阳光电源 79,780.00 0.34 19 300760 迈瑞医疗 77,008.00 0.33 20 600104 上汽集团 74,754.00 0.32 买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 2,808,473.48 卖出股票收入（成交）总额 7,195,403.52 买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未进行股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未进行国债期货交易。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未进行国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 999.62 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 22,770.49 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 23,770.11 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末及上年度均未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 持有人结构 级别 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有 占总 占总份额 户数 的基金份 持有份额 份额 持有份额 比例 (户) 额 比例 长安 沪深3 00非 1,109 14,721.92 266,963.11 1.64% 16,059,650.37 98.36% 周期 指数A 长安 沪深3 00非 1,430 377.25 0.00 0.00% 539,469.64 100.00% 周期 指数C 合计 2,539 6,642.81 266,963.11 1.58% 16,599,120.01 98.42% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 基金管理人所有 长安沪深300非周期指数A - - 从业人员持有本 长安沪深300非周期指数C 51,405.48 9.53% 基金 合计 51,405.48 0.30% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、 长安沪深300非周期指数A 0 基金投资和研究部门负 长安沪深300非周期指数C 0 责人持有本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本 长安沪深300非周期指数A 0 开放式基金 长安沪深300非周期指数C 0~10 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 长安沪深300非周期指 长安沪深300非周期指 数A 数C 基金合同生效日(2012年06月25 277,132,832.76 - 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 20,465,502.79 172,505.17 本报告期基金总申购份额 2,541,387.78 3,287,110.25 减：本报告期基金总赎回份额 6,680,277.09 2,920,145.78 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 16,326,613.48 539,469.64 总申购份额包含红利再投资、转换入份额，总赎回份额包含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 基金管理人于2024年12月13日至2025年1月13日期间以通讯方式召开了本基金基金份额持有人大会，审议《关于终止长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同有关事项的议案》。根据计票结果，本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份额小于权益登记日基金总份额的二分之一，未达到法定的基金份额持有人大会召开条件。有关详情请查阅基金管理人2025年1月15日发布的《长安基金管理有限公司关于长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金份额持有人大会会议情况的公告》。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人于2024年4月19日披露《长安基金管理有限公司财务负责人任职公告》，王娟于2024年4月17日起担任公司财务负责人职务。 2、基金管理人于2024年4月19日披露《长安基金管理有限公司副总经理离任公告》，王健于2024年4月17日起不再担任公司副总经理职务。 3、基金管理人于2024年5月17日披露《长安基金管理有限公司总经理助理任职公告》，周密于2024年5月15日起担任公司总经理助理职务。 4、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，为本基金提供审计服务的机构由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)变更为天健会计师事务所(特殊普通合伙)。天健会计师事务所(特殊普通合伙)自2024年起为本基金提供审计服务，本基金报告年度应支付给天健会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币叁仟元整。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内无基金管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商 交易单 占当期股 占当期佣 备 名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注 额的比例 比例 国盛 1 - - - - - 证券 国信 证券 1 - - - - - 民生 1 - - - - - 证券 信达 证券 1 - - - - - 兴业 1 - - - - - 证券 招商 1 4,891,355.83 48.89% 1,442.85 44.29% - 证券 中信 建投 1 - - - - - 中信 1 - - - - - 证券 长江 2 - - - - - 证券 东兴 证券 2 - - - - - 广发 2 - - - - - 证券 国投 2 - - - - - 证券 华金 证券 2 - - - - - 华西 2 - - - - - 证券 上海 2 - - - - - 证券 浙商 证券 2 - - - - - 海通 3 5,112,521.17 51.11% 1,814.69 55.71% - 证券 1、基金租用席位的选择标准是： （1）资金实力雄厚，财务状况良好； （2）经营行为稳健规范且具有较强的合规风控能力，在业内有良好的声誉； （3）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （4）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员。 2、基金租用席位的选择程序是： 投研部门遵照选择标准确定拟合作的证券公司，并经法律合规部、分管领导、督察长及总经理审核。 投研部门根据投资组合交易需要，起草协议并经法律合规部等相关部门会签，经分管领导、督察长及总经理审核同意后，与证券公司签订协议，由中央交易室、清算登记部、信息技术部等部门办理交易单元租用或退租的相关手续。券商交易模式的相关经纪协议的签订和终止，比照执行。 投研部门根据各证券公司提供的研究服务情况及评估结果，拟订选择证券公司参与证券交易的计划，经法律合规部、相关分管领导及督察长审核后报总经理办公会审议，经总经理办公会审议通过后提交至中央交易室执行。 3、上述租用的券商交易单元中，本基金本报告期退租上海证券的交易单元。 4、本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致。本公司网站披露的《长安基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）》的 报告期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。敬请投资者关注上述报告统计时间 区间的口径差异。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 740101_长安沪深300非周期行业指 1 数证券投资基金2023年第4季度报 公司官网 2024-01-20 告 关于增加奕丰金融服务（深圳）有 2 限公司为旗下部分基金销售机构并 证券时报、公司官网 2024-02-06 参与费率优惠活动的公告 关于新增上海陆享基金销售有限公 3 司为旗下部分基金销售机构并参与 证券时报、公司官网 2024-02-28 费率优惠活动的公告 关于增加北京创金启富基金销售有 4 限公司为旗下部分基金销售机构的 证券时报、公司官网 2024-03-27 公告 5 740101_长安沪深300非周期行业指 公司官网 2024-03-30 数证券投资基金2023年年度报告 6 长安基金管理有限公司财务负责人 证券时报、公司官网 2024-04-19 任职公告 7 长安基金管理有限公司副总经理离 证券时报、公司官网 2024-04-19 任公告 740101_长安沪深300非周期行业指 8 数证券投资基金2024年第1季度报 公司官网 2024-04-20 告 长安基金管理有限公司关于增加上 9 海中正达广基金销售有限公司为旗 证券时报、公司官网 2024-04-29 下部分基金销售机构的公告 10 长安基金管理有限公司总经理助理 证券时报、公司官网 2024-05-17 任职公告 关于增加上海云湾基金销售有限公 证券时报、公司官网 11 司为旗下部分基金销售机构的公告 2024-05-24 740101_长安沪深300非周期行业指 12 数证券投资基金基金产品资料概要 公司官网 2024-06-27 更新 长安基金管理有限公司关于提醒投 证券时报、公司官网 13 资者更新、完善身份信息的公告 2024-06-28 关于旗下基金2024年6月30日基金 14 份额净值及基金份额累计净值的公 公司官网 2024-06-30 告 740101_长安沪深300非周期行业指 15 数证券投资基金2024年第2季度报 公司官网 2024-07-19 告 16 关于增加深圳腾元基金销售有限公 证券时报、公司官网 2024-07-29 司为旗下部分基金销售机构的公告 关于增加上海国信嘉利基金销售有 17 限公司为旗下部分基金销售机构的 证券时报、公司官网 2024-08-02 公告 关于旗下部分基金的销售机构由北 18 京中植基金销售有限公司变更为华 证券时报、公司官网 2024-08-29 源证券股份有限公司的公告 关于增加国信证券股份有限公司为 19 长安沪深300非周期行业指数证券 证券时报、公司官网 2024-08-29 投资基金C类份额销售机构的公告 20 740101_长安沪深300非周期行业指 公司官网 2024-08-30 数证券投资基金2024年中期报告 长安基金管理有限公司关于暂停武 21 汉佰鲲基金销售有限公司办理旗下 证券时报、公司官网 2024-09-12 基金相关销售业务的公告 22 长安基金管理有限公司关于公司官 证券时报、公司官网 2024-09-23 方网站变更的公告 长安基金管理有限公司关于旗下基 证券时报、公司官网 23 金改聘会计师事务所的公告 2024-10-17 关于增加交通银行股份有限公司为 24 长安沪深300非周期行业指数证券 证券时报、公司官网 2024-10-18 投资基金C类份额销售机构的公告 长安基金管理有限公司关于增加上 25 海陆金所基金销售有限公司为旗下 证券时报、公司官网 2024-10-24 部分基金销售机构的公告 740101_长安沪深300非周期行业指 26 数证券投资基金2024年第3季度报 公司官网 2024-10-25 告 27 长安沪深300非周期行业指数证券 公司官网 2024-11-02 投资基金招募说明书更新 长安基金管理有限公司关于终止与 28 乾道基金销售有限公司销售合作关 证券时报、公司官网 2024-12-03 系的公告 长安基金管理有限公司关于关闭直 29 销网上交易平台、微信交易平台开 证券时报、公司官网 2024-12-11 户、认购、申购（含定期定额投 资）、赎回、基金转换业务的公告 关于以通讯方式召开长安沪深300 30 非周期行业指数证券投资基金基金 证券时报、公司官网 2024-12-11 份额持有人大会的公告 关于以通讯方式召开长安沪深300 非周期行业指数证券投资基金基金 证券时报、公司官网 31 份额持有人大会的第一次提示性公 2024-12-12 告 关于以通讯方式召开长安沪深300 非周期行业指数证券投资基金基金 证券时报、公司官网 32 份额持有人大会的第二次提示性公 2024-12-13 告 长安基金管理有限公司关于提醒投 证券时报、公司官网 33 资者更新、完善身份信息的公告 2024-12-20 关于旗下基金2024年12月31日基金 34 份额净值及基金份额累计净值的公 公司官网 2024-12-31 告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金基金合同》； 3、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金托管协议》； 4、《长安沪深300非周期行业指数证券投资基金招募说明书》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内披露的各项公告。 13.2 存放地点 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦16层。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。 咨询电话：400-820-9688 公司网址：www.cafund.com。 长安基金管理有限公司 二〇二五年三月三十一日