方正富邦货币市场基金 2017年半年度报告 2017年06月30日 基金管理人:方正富邦基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:2017年08月24日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年01月01日起至2017年06月30日止。 第 2页，共50页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......6 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标和基金净值表现......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......7 §4管理人报告......10 4.1基金管理人及基金经理情况......10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......错误!未定义书签。 §5托管人报告......13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13 §6半年度财务会计报告(未经审计)......13 6.1资产负债表......13 6.2利润表......15 6.3所有者权益（基金净值）变动表......16 6.4报表附注......18 §7投资组合报告......37 7.1报告期末基金资产组合情况......37 7.2报告期债券回购融资情况......37 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明......37 7.3基金投资组合平均剩余期限......37 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况......37 7.3.2报告期末投资组合平均剩余期限分布比例(%)......38 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......38 7.5报告期末按债券品种分类的债券投资组合......38 7.6报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......39 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......39 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明......40 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明......40 7.8　报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细......40 7.9投资组合报告附注......40 7.9.1　基金计价方法说明......40 第 3页，共50页 7.9.2　报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚 的情形。......40 7.9.3其他资产构成......40 7.9.4　投资组合报告附注的其他文字描述......41§8基金份额持有人信息......41 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......41 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......41 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......42§9开放式基金份额变动......42§10重大事件揭示......42 10.1基金份额持有人大会决议......43 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......43 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......43 10.4基金投资策略的改变......43 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......43 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......43 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......43 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况......44 10.9其他重大事件......44§11备查文件目录......47 11.1备查文件目录......47 11.2存放地点......47 11.3查阅方式......48 第 4页，共50页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦货币市场基金 基金简称 方正富邦货币 基金主代码 730003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年12月26日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 744,635,735.55份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 方正富邦货币A 方正富邦货币B 下属分级基金的交易代码 730003 730103 报告期末下属分级基金的份额总额 527,642,598.63份 216,993,136.92份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上 ，力争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提 下，依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期 利率变动预期，综合考虑各投资品种的流动性、 收益性以及信用风险状况，进行积极的投资组合 管理。 具体而言，本基金的投资策略以自上而下为主， 投资策略 同时兼顾自下而上的方式。其中，自上而下是指 基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析， 对利率尤其是短期利率的变化趋势进行预测，在 科学、合理的短期利率预测的基础上决定本基金 组合的期限结构和品种结构，构建稳健的投资组 合。自下而上是指要重视具体投资对象的价值分 析，同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来 第 5页，共50页 的投资机会，进行相应的套利操作，增加投资收 益。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的高 风险收益特征 流动性、低风险品种。本基金的预期风险和预期 收益均低于股票型基金、混合型基金、债券型基 金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披 姓名 戴兴卓 田青 露负责 联系电话 010-57303828 010-67595096 人 电子邮箱 daixz@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-0990 010-67595096 传真 010-57303718 010-66275853 注册地址 北京市西城区车公庄大街12 北京市西城区金融大街25号 号东侧8层 办公地址 北京市西城区车公庄大街12 北京市西城区闹市口大街1号 号东侧8层 院1号楼 邮政编码 100037 100033 法定代表人 何亚刚 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 露报纸名称 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 www.founderff.com 网址 基金半年度报告备置 基金管理人和基金托管人的办公地址 地点 2.5 其他相关资料 第 6页，共50页 项目 名称 办公地址 注册登记机 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区车公庄大街12号 构 东侧8层 会计师事务 德勤华永会计师事务所（特殊普通 上海市黄浦区延安东路222号30 所 合伙） 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年01月01日-2017年06月30日) 方正富邦货币A 方正富邦货币B 本期已实现收益 10,740,304.57 7,659,114.31 本期利润 10,740,304.57 7,659,114.31 本期净值收益率 2.0224% 2.1435% 3.1.2 期末数据和指标 报告期(2017年06月30日) 期末基金资产净值 527,642,598.63 216,993,136.92 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年06月30日) 累计净值收益率 18.3061% 19.5950% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 （2）方正富邦货币A与方正富邦货币B适用不同的销售服务费率。 （3）本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 （4）本基金收益分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦货币A 净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 净值收 收益 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 益率① 率标 率③ 准差④ 准差 第 7页，共50页 ② 过去一个月 0.3372 0.002 0.1110% 0.0000% 0.2262% 0.0021% % 1% 过去三个月 1.0064 0.001 0.3366% 0.0000% 0.6698% 0.0012% % 2% 过去六个月 2.0224 0.003 0.6695% 0.0000% 1.3529% 0.0036% % 6% 过去一年 3.5223 0.005 1.3500% 0.0000% 2.1723% 0.0056% % 6% 过去三年 11.876 0.010 4.0537% 0.0000% 7.8230% 0.0109% 7% 9% 自基金合同 18.306 0.009 6.0953% 0.0000% 12.2108% 0.0096% 生效起至今 1% 6% 方正富邦货币B 净值 业绩比 业绩比较 净值收 收益 较基准 基准收益 阶段 益率① 率标 收益率 率标准差 ①-③ ②-④ 准差 ③ ④ ② 过去一个月 0.3571 0.002 0.1110% 0.0000% 0.2461% 0.0021% % 1% 过去三个月 1.0668 0.001 0.3366% 0.0000% 0.7302% 0.0012% % 2% 过去六个月 2.1435 0.003 0.6695% 0.0000% 1.4740% 0.0036% % 6% 过去一年 3.7699 0.005 1.3500% 0.0000% 2.4199% 0.0056% % 6% 过去三年 12.683 0.010 4.0537% 0.0000% 8.6294% 0.0109% 1% 9% 自基金合同生效起 19.595 0.009 6.0953% 0.0000% 13.4997% 0.0096% 至今 0% 6% 注：本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天(含397天)以内的债券；期限在1年以内(含1年)的债券回购；期限在1年以内 第 8页，共50页 (含1年)的中央银行票据；剩余期限在397天(含397天)以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第 9页，共50页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7月8日成立。本公司注册资本4亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。 截至2017年6月30日，本公司管理10只证券投资基金：方正富邦创新动力混合型证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦互利定期开放债券型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小宝货币市场证券投资基金、方正富邦优选灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金，方正富邦鑫利宝货币市场基金，方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金，方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金，同时管理22个特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明 期限 业年限 第10页，共50页 任职日期 离任日期 本科毕业于内蒙古师范大学教 育技术专业，内蒙古工业大学 产业经济学硕士研究生。2009 年3月至2014年12月于包商银 基金投资 行债券投资部担任执行经理助 部助理总 2015-03- 理；2015年1月至3月于方正富 王健 监兼本基 18 - 8年 邦基金管理有限公司基金投资 金基金经 部担任拟任基金经理；2015年 理 3月至今，任方正富邦货币市 场基金基金经理。2016年6月 至今于方正富邦基金管理有限 公司基金投资部任助理总监职 务。 注：①“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《方正富邦货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 第11页，共50页 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2017年上半年，监管政策是影响流动性和债市的最主要因素。央行两次上调公开市场操作利率，MPA考核进一步升级，银监会密集出台剑指同业的政策，资金面维持紧平衡，债市亦继续下跌。以国债为例，短端总体上行50-60BP，长端总体上行30-40BP，收益率曲线进一步走平。直到6月监管自查结果提交意外意外推迟、央行提前巨量续作MLF后，资金面转松，债市亦回调。 本基金以管理流动性为第一要务，上半年流动性偏紧，符合我们预期。本基金以个人客户为主，资金相对稳定。策略上，在保持中性久期的基础上，配置资金在关键的时点，同时充分对比各类资产价格，相机配置超调的资产，为投资者获得了稳定的高收益。本基金资产配置种类包括存单、存款和债券回购等。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2017年6月30日，方正富邦货币市场基金A类份额净值收益率为2.0224%，同期业绩比较基准增长率为0.6695%；方正富邦货币市场基金B类份额净值收益率为2.1435%，同期业绩比较基准增长率为0.6695%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望3季度，7月密集召开的监管会议显示监管重点已转向 "稳杠杆、防风险"，监管 压力趋缓，0月末召开的十九大前，央行维稳意图明显，资金面亦缓和，但在去杠杆、防风险的大背景下，流动性不会显着改善，仍将维持紧平衡。本组合仍将以流动性安全为首要目标，在此基础上兼顾收益，投资思路上保持中性杠杆。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 第12页，共50页 督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。 估值委员会由公司分管产品运营工作的高级管理人员、基金运营部、研究部、基金投资部、专户投资部、监察稽核部等部门负责人或指定人员担任委员。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过托管银行复核确认。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金将每日将基金净收益分配给基金份额持有人（该收益参与下一日的收益分配），并按自然月结转至基金份额持有人的基金账户。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为：18,399,418.88元，其中本基金A类共分配人民币：10,740,304.57元，B类共分配人民币：7,659,114.31元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 第13页，共50页 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：方正富邦货币市场基金 报告截止日：2017年06月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年06月30日 2016年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 321,059,450.71 234,271,122.08 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 247,350,970.73 257,251,556.33 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 247,350,970.73 257,251,556.33 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 244,450,366.68 185,976,798.96 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 1,394,885.83 3,436,759.79 应收股利 - - 应收申购款 1,254,575.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 815,510,248.95 680,936,237.16 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 第14页，共50页 2017年06月30日 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 69,999,845.00 33,999,829.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 260,130.08 197,276.20 应付托管费 78,827.31 59,780.66 应付销售服务费 124,502.39 74,321.06 应付交易费用 6.4.7.7 18,617.88 13,710.26 应交税费 - - 应付利息 6,399.61 7,164.96 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 386,191.13 412,300.00 负债合计 70,874,513.40 34,764,382.14 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 744,635,735.55 646,171,855.02 未分配利润 6.4.7.1 - - 0 所有者权益合计 744,635,735.55 646,171,855.02 负债和所有者权益总计 815,510,248.95 680,936,237.16 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.00元，基金份额总额744,635,735.55份。其中方正富邦货币市场基金A类基金份额净值1.00元，基金份额总额527,642,598.63份；方正富邦货币市场基金B类基金份额净值1.00元，基金份额总额216,993,136.92份。 6.2 利润表 会计主体：方正富邦货币市场基金 本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日 单位：人民币元 第15页，共50页 本期2017年01月01 上年度可比期间 项目 附注号 日至2017年06月30 2016年01月01日至201 日 6年06月30日 一、收入 22,032,930.60 6,001,625.51 1.利息收入 21,962,022.51 5,865,219.00 其中：存款利息收入 6.4.7.1 6,523,607.95 1,460,252.02 1 债券利息收入 7,883,274.23 3,474,003.78 资产支持证券利息收 - - 入 买入返售金融资产收 7,555,140.33 930,963.20 入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 70,908.09 136,399.00 列） 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.1 70,908.09 136,399.00 2 资产支持证券投资收 - - 益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 - - 3 股利收益 6.4.7.1 - - 4 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.1 - - 以“-”号填列） 5 4.汇兑收益（损失以“－” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-”号 6.4.7.1 - 7.51 填列 6 第16页，共50页 减：二、费用 3,633,511.72 1,193,288.33 1．管理人报酬 6.4.10. 1,486,552.83 524,618.51 2.1 2．托管费 6.4.10. 450,470.55 158,975.25 2.2 3．销售服务费 6.4.10. 690,088.77 183,744.62 2.3 4．交易费用 6.4.7.1 - - 7 5．利息支出 835,281.92 193,384.27 其中：卖出回购金融资产支 835,281.92 193,384.27 出 6．其他费用 6.4.7.1 171,117.65 132,565.68 8 三、利润总额（亏损总额以 18,399,418.88 4,808,337.18 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 18,399,418.88 4,808,337.18 号填列） 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：方正富邦货币市场基金 本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日 单位：人民币元 本期 项目 2017年01月01日至2017年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 646,171,855.0 - 646,171,855.02 值) 2 二、本期经营活动产生的基 - 18,399,418.88 18,399,418.88 金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生 98,463,880.53 - 98,463,880.53 的基金净值变动数（净值减 第17页，共50页 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 1,942,779,809 - 1,942,779,809.23 .23 2.基金赎回款 -1,844,315,92 - -1,844,315,928.7 8.70 0 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - -18,399,418.8 -18,399,418.88 动（净值减少以“-”号填列 8 ） 五、期末所有者权益（基金 744,635,735.5 - 744,635,735.55 净值） 5 上年度可比期间 项目 2016年01月01日至2016年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 364,795,471.2 - 364,795,471.22 值) 2 二、本期经营活动产生的基 - 4,808,337.18 4,808,337.18 金净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 7,001,794.52 - 7,001,794.52 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 517,677,336.7 - 517,677,336.75 5 2.基金赎回款 -510,675,542. - -510,675,542.23 23 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - -4,808,337.18 -4,808,337.18 动（净值减少以“-”号填列 ） 五、期末所有者权益（基金 371,797,265.7 - 371,797,265.74 净值） 4 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 第18页，共50页 何亚刚 潘英杰 潘英杰 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 方正富邦货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]第1519号《关于核准方正富邦货币市场基金募集的批复》核准，由方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集853,037,402.94元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第524号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《方正富邦货币市场基金基金合同》于2012年12月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为853,110,055.41份基金份额，其中认购资金利息折合72,652.47份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和原《方正富邦货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天(含397天)以内的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含一年)的中央银行票据；剩余期限在397天(含397天)以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。 根据《方正富邦基金管理有限公司关于方正富邦货币市场基金修改基金合同和托管协议的公告》，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施〈货币市场基金监督管理办法〉有关问题的规定》的有关规定及《方正富邦货币市场基金基金合同》和《方正富邦货币市场基金托管协议》的约定 ，经本基金的基金管理人与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，并经中国证监会备案，自2016年6月16日起对本基金的基金合同进行修改。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和修改后的《方正富邦货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金、期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。 第19页，共50页 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2017年8月24日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《方正富邦货币市场基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年1月1日至2017年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要 第20页，共50页 税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收 营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入 及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 活期存款 1,059,450.71 定期存款 320,000,000.00 其中：存款期限1-3个 220,000,000.00 月 存款期限3个月-1年 100,000,000.00 其他存款 - 合计 321,059,450.71 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2017年06月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 247,350,970.73 247,453,000.00 102,029.27 0.0137 合计 247,350,970.73 247,453,000.00 102,029.27 0.0137 注：偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 第21页，共50页 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2017年06月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 244,450,366.68 - 合计 244,450,366.68 0.00 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 应收活期存款利息 252.35 应收定期存款利息 481,388.87 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 578,630.14 应收买入返售证券利息 334,613.34 应收申购款利息 1.13 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,394,885.83 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 第22页，共50页 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 18,617.88 合计 18,617.88 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 386,191.13 合计 386,191.13 6.4.7.9 实收基金 6.4.7.9.1 方正富邦货币A 金额单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日至2017年06月30日 (方正富邦货币A) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 304,978,067.37 304,978,067.37 本期申购 1,084,878,806.81 1,084,878,806.81 本期赎回（以"-"号填列） -862,214,275.55 -862,214,275.55 本期末 527,642,598.63 527,642,598.63 6.4.7.9.2 方正富邦货币B 金额单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日至2017年06月30日 (方正富邦货币B) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 341,193,787.65 341,193,787.65 本期申购 857,901,002.42 857,901,002.42 第23页，共50页 本期赎回（以"-"号填列） -982,101,653.15 -982,101,653.15 本期末 216,993,136.92 216,993,136.92 注：申购含红利再投、转换入及基金份额自动升降级调增份额；赎回含转换出及基金份额自动升降级调减份额。 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 方正富邦货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (方正富邦货币A) 上年度末 - - - 本期利润 10,740,304.57 - 10,740,304.57 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -10,740,304.57 - -10,740,304.57 本期末 - - - 6.4.7.10.2 方正富邦货币B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (方正富邦货币B) 上年度末 - - - 本期利润 7,659,114.31 - 7,659,114.31 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -7,659,114.31 - -7,659,114.31 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 第24页，共50页 单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日至2017年06月30日 活期存款利息收入 21,061.40 定期存款利息收入 6,495,636.08 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 6,910.47 合计 6,523,607.95 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付 70,908.09 ）差价收入 债券投资收益——赎回差价 - 收入 债券投资收益——申购差价 - 收入 合计 70,908.09 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 卖出债券（、债转股及债券 714,345,682.61 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 708,948,774.52 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 5,326,000.00 第25页，共50页 买卖债券差价收入 70,908.09 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.14 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.15 公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 6.4.7.16 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.17 交易费用 本基金本报告期无交易费用。 6.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 审计费用 34,712.18 信息披露费 99,178.95 银行费用 18,266.52 银行间账户维护费 18,000.00 其他费用 960.00 合计 171,117.65 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 第26页，共50页 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 关联方与本基金的关系 方正富邦管理有限责任公司("方正富邦基金") 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京方正富邦创融资产管理有限公司("方正富 基金管理人的控股子公司 邦创融") 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.1 关联方报酬 6.4.10.1.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至201 2016年01月01日至201 7年06月30日 6年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,486,552.83 524,618.51 其中：支付销售机构的客户维护费 642,075.65 175,889.84 注：支付基金管理人方正富邦基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 6.4.10.1.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 第27页，共50页 2017年01月01日至2017 2016年01月01日至2016 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 450,470.55 158,975.25 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 6.4.10.1.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各 本期 关联方名称 2017年01月01日至2017年06月30日 方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计 中国建设银行 396,330.23 9,052.05 405,382.28 方正证券 2,238.20 0.00 2,238.20 方正富邦基金 40,470.37 4,075.16 44,545.53 合计 439,038.80 13,127.21 452,166.01 获得销售服务费的各 上年度可比期间 关联方名称 2016年01月01日至2016年06月30日 方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计 中国建设银行 117,329.09 2,698.24 120,027.33 方正证券 1,294.42 0.00 1,294.42 方正富邦基金 244.92 5,148.45 5,393.37 合计 118,868.43 7,846.69 126,715.12 注：本基金A类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，B类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给方正富邦基金，再由其计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： A类基金份额日销售服务费＝前一日A类基金份额资产净值×0.25%/当年天数。 B类基金份额日销售服务费＝前一日B类基金份额资产净值×0.01%/当年天数。 6.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.3 各关联方投资本基金的情况 第28页，共50页 6.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 方正富邦货币A 份额单位：份 本期 上年度可比期 2017年01月01 间 项目 日至2017年06 2016年01月01 月30日 日至2016年06 月30日 基金合同生效日（2012年12月26日）持有的基金 - - 份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 3,005,968.67 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 3,005,968.67 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.40% - 方正富邦货币B 份额单位：份 本期 上年度可比期 2017年01月01 间 项目 日至2017年06 2016年01月01 月30日 日至2016年06 月30日 基金合同生效日（2012年12月26日）持有的基金 - - 份额 报告期初持有的基金份额 15,681,698.50 18,043,404.91 报告期间申购/买入总份额 210,655.74 18,353,185.66 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 15,892,354.24 18,000,000.00 报告期末持有的基金份额 - 18,396,590.57 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 4.95% 注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 第29页，共50页 6.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 方正富邦货币B 本期末 上年度末 2017年06月30日 2016年12月31日 关联方名称 持有的基金份 持有的基金份 持有的基金份 持有的基金份 额 额占基金总份 额 额占基金总份 额的比例(%) 额的比例(%) 方正富邦创融 16,720,934.34 2.25 21,105,780.40 3.27 注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 6.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年01月01日至2017年06月 2016年01月01日至2016年06月30 30日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,059,450.71 21,061.40 424,237.61 6,198.88 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.6其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 方正富邦货币A 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应 应付利润本年变 利润分配 实收基金 付赎回款转 动 合计 备注 出金额 10,740,304.57 - - 10,740,304.57- 方正富邦货币B 单位：人民币元 第30页，共50页 已按再投资形式转 直接通过应 应付利润本年变 利润分配 实收基金 付赎回款转 动 合计 备注 出金额 7,659,114.31 - - 7,659,114.31- 6.4.12 期末（2017年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额69,999,845.00元，是以如下债券作为抵押： 代码 名称 回购到期日 期末估值单 数量 期末估值总 价 额 111708186 17中信银行 2017-07-03 98.99 700,000 69,290,273 CD186 .81 合计 700,000 69,290,273 .81 6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，是证券投资基金中的高流动性、低风险品种。本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下，依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期利率变动预期，综合考虑各投资品种的流动性、收益性以及信用风险状况，进行积极的投资组合管理。具体而言，本基金的投资策略以自上而下为主，同时兼顾自下而上的方式。其中，自上而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析，对利率尤其是短期利率的变化趋势进行预测，在科学、合理的短期利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种结构，构建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对象的价值分析，同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会，进行相应的套利操作，增加投资收益。 第31页，共50页 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1)第一层次风险控制：在董事会层面设立风险控制与合规委员会,对公司业务的风险控制及管理情况进行监督，对存在的风险隐患和可能出现的风险问题进行研究、预测和评估，并提出解决方法；对重大突发性风险事件的处理提出建议意见；审议公司风险管理与合规组织机构设置及其职责，并提出改善意见等。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和公司章程的规定进行工作。(2)第二层次风险控制：第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理委员会、投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理委员会负责评估公司的风险控制制度和风险管理流程，确保公司整体风险的识别、监控和管理；负责检查风险控制制度的落实情况，审阅公司各项风险与内控状况评价报告；对公司重大业务可行性及风险进行论证，对重大风险作出决策；针对公司经营管理活动中发生的紧急突发性事件和重大危机情况，组成危机处理小组，评估事件风险，制定危机处理方案并监督实施等。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽核部独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。 (3)第三层次风险控制：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行和信用风险较低的股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金不投资于短期信用评级在A-1 级以下或长期信用评级在AAA 级以下的债券。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制 第32页，共50页 相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年06月30日 2016年12月31日 A-1 - 39,998,379.20 A-1以下 - - 未评级 247,350,970.73 217,253,177.13 合计 247,350,970.73 257,251,556.33 注：以上未评级的债券投资为政策性金融债、同业存单等。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可 第33页，共50页 在银行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2017年06月30 1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 日 上 资产 银行存款 321,059,450 - - - 321,059,450 .71 .71 交易性金融资产 247,350,970 - - - 247,350,970 .73 .73 买入返售金融资产 244,450,366 - - - 244,450,366 .68 .68 应收利息 - - - 1,394,885. 1,394,885.8 第34页，共50页 83 3 应收申购款 - - - 1,254,575. 1,254,575.0 00 0 资产总计 812,860,788 - - 2,649,460. 815,510,248 .12 83 .95 负债 卖出回购金融资产款 69,999,845. - - - 69,999,845. 00 00 应付管理人报酬 - - - 260,130.08 260,130.08 应付托管费 - - - 78,827.31 78,827.31 应付销售服务费 - - - 124,502.39 124,502.39 应付交易费用 - - - 18,617.88 18,617.88 应付利息 - - - 6,399.61 6,399.61 其他负债 - - - 386,191.13 386,191.13 负债总计 69,999,845. - - 874,668.40 70,874,513. 00 40 利率敏感度缺口 742,860,943 - - 1,774,792. 744,635,735 .12 43 .55 上年度末2016年12月 1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 31日 上 资产 银行存款 234,271,122 - - - 234,271,122 .08 .08 交易性金融资产 257,251,556 - - - 257,251,556 .33 .33 买入返售金融资产 185,976,798 - - - 185,976,798 .96 .96 应收利息 - - - 3,436,759. 3,436,759.7 79 9 资产总计 677,499,477 - - 3,436,759. 680,936,237 .37 79 .16 负债 第35页，共50页 卖出回购金融资产款 33,999,829. - - - 33,999,829. 00 00 应付管理人报酬 - - - 197,276.20 197,276.20 应付托管费 - - - 59,780.66 59,780.66 应付销售服务费 - - - 74,321.06 74,321.06 应付交易费用 - - - 13,710.26 13,710.26 应付利息 - - - 7,164.96 7,164.96 其他负债 - - - 412,300.00 412,300.00 负债总计 33,999,829. - - 764,553.14 34,764,382. 00 14 利率敏感度缺口 643,499,648 - - 2,672,206. 646,171,855 .37 65 .02 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响 相关风险变量的变动 金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2017年06月30日 2016年12月31日 市场利率上升25BP资产净值变动 -234,809.70 -173,467.94 市场利率下降25BP资产净值变动 235,351.00 173,821.66 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 第36页，共50页 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年06月30日 2016年12月31日 项目 占基金 公允价值 资产净 公允 占基金资产净值 值比例( 价值 比例(%) %) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 - - - - 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 报告期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 247,350,970.73 30.33 其中：债券 247,350,970.73 30.33 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 244,450,366.68 29.98 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 3 银行存款和结算备付金合计 321,059,450.71 39.37 4 其他资产 2,649,460.83 0.32 5 合计 815,510,248.95 100.00 第37页，共50页 7.2 报告期债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 6.18 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例(% ) 2 报告期末债券回购融资余额 69,999,845.00 9.40 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例应取报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值；对于货币市场基金，只要其投资的市场（如银行间市场）可交易，即可视为交易日。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内，本货币市场基金债券正回购的资金余额均未超过资产净值的20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 111 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 115 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 22 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过120天。 7.3.2 报告期末投资组合平均剩余期限分布比例(%) 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30天以内 32.97 9.40 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 2 30天(含)—60天 - - 第38页，共50页 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 3 60天（含）—90天 42.84 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 4 90天(含)—120天 5.29 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 28.06 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 合计 109.16 9.40 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过240天。 7.5 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( %) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 59,815,711.62 8.03 其中：政策性金融债 59,815,711.62 8.03 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 187,535,259.11 25.18 8 其他 - - 9 合计 247,350,970.73 33.22 10 剩余存续期超过397天的浮动 - - 利率债券 第39页，共50页 7.6 报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 111708186 17中信银行C 1,000,000 98,986,105. 13.29 D186 44 2 170204 17国开04 600,000 59,815,711. 8.03 62 3 111719024 17恒丰银行C 500,000 49,134,773. 6.60 D024 82 4 111719120 17恒丰银行C 400,000 39,414,379. 5.29 D120 85 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0966% 报告期内偏离度的最低值 -0.0191% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0223% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期负偏离度的绝对值未达到0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期正偏离度的绝对值未达到0.50%。 7.8　报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1　基金计价方法说明 第40页，共50页 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销，每日计提损益。本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00元。 为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即"影子定价"。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为"公允价值变动损益"，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 7.9.2　报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.3 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,394,885.83 4 应收申购款 1,254,575.00 5 其他应收款 - 6 其他 - 7 合计 2,649,460.83 7.9.4　投资组合报告附注的其他文字描述 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 第41页，共50页 份额单位：份 持有人结构 持有 机构投资者 个人投资者 份额 人户 户均持有的基 占总 占总 级别 数(户 金份额 份额 份额 ) 持有份额 比例( 持有份额 比例( %) %) 方正 497,555,630.9 富邦 7,799 67,655.16 30,086,967.68 5.70 5 94.30 货币A 方正 146,840,714.7 富邦 26 8,345,889.88 70,152,422.16 32.33 6 67.67 货币B 合计 7,825 95,161.12 100,239,389.8 13.46 644,396,345.7 86.54 4 1 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（ 占基金总份额比 份） 例(%) 方正富邦货 111,379.10 0.01 币A 基金管理人所有从业人员持 方正富邦货 有本基金 币B 0.00 0.00 合计 111,379.10 0.01 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 方正富邦货币A 0.00 和研究部门负责人持有本开放式 方正富邦货币B 0.00 基金 合计 - 本基金基金经理持有本开放式基 方正富邦货币A 0.00 金 方正富邦货币B 0.00 第42页，共50页 合计 - §9 开放式基金份额变动 单位：份 方正富邦货币A 方正富邦货币B 基金合同生效日(2012年12月26 441,908,025.66 411,202,029.75 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 304,978,067.37 341,193,787.65 本报告期期间基金总申购份额 1,084,878,806.81 857,901,002.42 减：本报告期期间基金总赎回份 862,214,275.55 982,101,653.15 额 本报告期期末基金份额总额 527,642,598.63 216,993,136.92 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人原总经理邹牧先生于2017年5月5日因个人原因离职，本基金管理人于2017年5月5日聘任吴辉先生代任方正富邦基金管理有限公司总经理；基金管理人原督察长赖宏仁先生于2017年5月5日因个人原因离职，基金管理人2017年5月5日聘任曹磊先生任方正富邦基金管理有限公司督察长。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 第43页，共50页 本报告期内，原公司旗下的财务报告审计机构普华永道中天会计师事务 所与本公司 服务协议已到期，经我公司董事会批准，决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人的业务部门及相关高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 占当期 券商名称 交易单 股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额 佣金 总量的比例( 比例(% %) ) 方正证券 2 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 民族证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注：1.为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 第44页，共50页 2.券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 3.除本表列示外，本基金未选择其他证券公司交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 4.本基金本报告期内租用证券公司交易单元未发生变更。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 方正富邦基金管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 1 旗下基金2016年12月31日资 、公司网站 2017-01-03 产净值公告 2 方正富邦货币市场基金2016 中证报、上证报、证券时报 2017-01-21 年第4季度报告 、公司网站 方正富邦货币市场基金2017 3 年“春节”假期暂停及恢复 中证报、上证报、证券时报 2017-01-23 申购、转换转入、定期定额 、公司网站 申购业务公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增深圳前海 凯恩斯基金销售有限公司为 中证报、上证报、证券时报 4 销售机构并开通基金转换、 、公司网站 2017-01-23 定期定额投资业务及参与深 圳前海凯恩斯基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 方正富邦货币市场基金招募 5 说明书--(更新2016年2号） 中证报、上证报、证券时报 2017-02-07 方正富邦货币市场基金招募 、公司网站 说明书摘要 第45页，共50页 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增深圳市新 6 兰德证券投资咨询有限公司 中证报、上证报、证券时报 2017-02-23 为销售机构并开通转换业务 、公司网站 、定期定额投资业务及参与 费率优惠活动的公告 7 方正富邦货币市场基金2016 中证报、上证报、证券时报 2017-03-27 年年度报告 、公司网站 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增一路财富 8 （北京）信息科技有限公司 中证报、上证报、证券时报 2017-04-19 为销售机构并开通基金转换 、公司网站 、定期定额投资业务及参加 其费率优惠的公告 9 方正富邦货币市场基金2017 中证报、上证报、证券时报 2017-04-22 年第1季度报告 、公司网站 方正富邦货币市场基金2017 10 “劳动节”假期暂停及恢复 中证报、上证报、证券时报 2017-04-25 申购、转换转入、定期定额 、公司网站 申购业务公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增济安财富 11 （北京）资本管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 2017-04-26 为销售机构并开通基金转换 、公司网站 、定期定额投资业务及参加 其费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 12 关于公司高级管理人员变更 、公司网站 2017-05-06 的公告 方正富邦基金管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 13 关于公司高级管理人员变更 、公司网站 2017-05-06 的公告 14 方正富邦基金管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 2017-05-16 关于旗下部分基金在武汉市 、公司网站 第46页，共50页 伯嘉基金销售有限公司开通 基金定期定额投资业务及参 与其费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增上海基煜 中证报、上证报、证券时报 15 基金销售有限公司为销售机 、公司网站 2017-05-19 构并开通基金转换业务的公 告 方正富邦货币市场基金2017 16 年“端午节”假期暂停及恢 中证报、上证报、证券时报 2017-05-23 复申购、转换转入、定期定 、公司网站 额申购业务公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增广发证券 17 股份有限公司为销售机构并 中证报、上证报、证券时报 2017-06-28 开通转换业务、定期定额投 、公司网站 资业务及参与费率优惠活动 的公告 方正富邦基金管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 18 旗下基金2017年6月30日资 、公司网站 2017-07-01 产净值公告 方正富邦基金参加交通银行 中证报、上证报、证券时报 19 网上银行基金申购手续费率 、公司网站 2017-07-01 优惠的公告 20 方正富邦货币基金2017年第 中证报、上证报、证券时报 2017-07-19 二季度报告 、公司网站 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增北京肯特 中证报、上证报、证券时报 21 瑞财富投资管理有限公司为 、公司网站 2017-07-22 销售机构并开通基金转换、 定期定额投资业务的公告 方正富邦基金管理有限公司 中证报、上证报、证券时报 22 关于公司高级管理人员变更 、公司网站 2017-07-26 的公告 第47页，共50页 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增天津万家 中证报、上证报、证券时报 23 财富资产管理有限公司为销 、公司网站 2017-07-26 售机构并开通基金转换业务 的公告 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 （1)中国证监会核准基金募集的文件； （2)《方正富邦货币市场基金基金合同》； （3)《方正富邦货币市场基金基金托管协议》； （4)《方正富邦货币市场基金招募说明书》； （5）基金管理人业务资格批件、营业执照； （6）基金托管人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。 11.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 方正富邦基金管理有限公司 二〇一七年八月二十四日 第48页，共50页