方正富邦红利精选混合型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人:方正富邦基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2018年03月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报 告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年1月1日起至2017年12月31日止。 第 2页，共69页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......6 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......7 3.3过去三年基金的利润分配情况......9 §4管理人报告......9 4.1基金管理人及基金经理情况......9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14 §5托管人报告......14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 §6审计报告......15 6.1审计报告基本信息......15 6.2审计报告的基本内容......15 §7年度财务报表......18 7.1资产负债表......18 7.2利润表......20 7.3所有者权益（基金净值）变动表......22 7.4报表附注......23 §8投资组合报告......49 8.1期末基金资产组合情况......49 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合......50 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......50 8.4报告期内股票投资组合的重大变动......53 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......56 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......56 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......57 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......57 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......57 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......57 第 3页，共69页 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......57 8.12投资组合报告附注......57 §9基金份额持有人信息......58 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......58 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......59 §10开放式基金份额变动......59 §11重大事件揭示......59 11.1基金份额持有人大会决议......59 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60 11.4基金投资策略的改变......60 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......60 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......60 11.8其他重大事件......62 §12影响投资者决策的其他重要信息......67 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......67 §13备查文件目录......68 13.1备查文件目录......68 13.2存放地点......68 13.3查阅方式......68 第 4页，共69页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦红利精选混合型证券投资基金 基金简称 方正富邦红利精选混合 基金主代码 730002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年11月20日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 174,329,243.08份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在合理控制风险的基础上，本基金将通过对盈利增长 投资目标 稳定、有较强分红意愿的高分红类股票及其他有投资 价值的股票进行投资，追求基金资产的长期稳定增值， 力争获得超过业绩比较基准的投资业绩。 本基金的资产配置采用"自上而下"的多因素分析策 略，对全球经济发展形势及中国经济发展所处阶段（包 括宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情 况、证券市场估值水平等）进行判断，并对股票市场、 债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预 测，据此灵活调整股票、债券、现金三类资产的配置 投资策略 比例。此外，本基金也将根据股市运行周期的演变规 律定期，或者根据宏观经济重大变化不定期地进行资 产配置比例的调整，保持基金资产配置的有效性，规 避市场风险，追求基金资产的长期稳定回报。本基金 不作主动的行业资产配置，为控制个别行业投资过于 集中的风险，基金管理人根据业绩比较基准作相应的 行业调整。 业绩比较基准 80%×中证红利指数收益率+20%×中证全债指数收益 第 5页，共69页 率 本基金是股票混合型基金，属于中高风险、中高预期 风险收益特征 收益的品种，理论上其风险高于货币型基金、债券型 基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披 姓名 蒋金强 田青 露负责 联系电话 010-57303988 010-67595096 人 电子邮箱 jiangjq@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-0990 010-67595096 传真 010-57303718 010-66275853 注册地址 北京市西城区车公庄大街12 北京市西城区金融大街25号 号东侧8层 办公地址 北京市西城区车公庄大街12 北京市西城区闹市口大街1号 号东侧8层 院1号楼 邮政编码 100037 100033 法定代表人 何亚刚 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人 www.founderff.com 互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊 上海市黄浦区延安东路222号30楼 普通合伙) 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区车公庄大街12号东侧8 层 第 6页，共69页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 本期已实现收益 13,522,815.00 -1,198,605.13 4,526,286.87 本期利润 42,636,389.15 -2,972,626.51 3,693,365.33 加权平均基金份额本期利润 0.2531 -0.1188 0.3363 本期加权平均净值利润率 22.34% -10.20% 22.25% 本期基金份额净值增长率 25.67% -15.97% 32.93% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 28,175,343.27 968,184.76 6,561,225.95 期末可供分配基金份额利润 0.1616 0.0088 0.5036 期末基金资产净值 221,129,881.74 111,564,923.95 19,829,134.08 期末基金份额净值 1.268 1.009 1.522 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 60.73% 27.90% 52.20% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 6.91% 1.17% 1.22% 0.50% 5.69% 0.67% 过去六个月 11.72% 0.87% 3.94% 0.46% 7.78% 0.41% 过去一年 25.67% 0.70% 13.83% 0.47% 11.84% 0.23% 过去三年 40.38% 2.03% 34.31% 1.41% 6.07% 0.62% 第 7页，共69页 过去五年 59.93% 1.73% 76.45% 1.28% -16.52% 0.45% 自基金合同 60.73% 1.71% 100.72% 1.28% -39.99% 0.43% 生效起至今 注：本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为60%-95%；债券投资占基金资产的 比例范围为0%-40%；权证投资占基金资产净值的比例范围为0-3%；现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的5%，其它金融工具的投资比例按照相关法律法规的规定执行。本基金股 票投资的业绩比较基准为中证红利指数，债券投资的业绩比较基准为中证全债指数。整体业绩比较 基准构成为：基准收益率=80%×中证红利指数收益率+20%×中证全债指数收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金合同于2012年11月20日生效。 2、本基金的建仓期为2012年11月20日至2013年5月19日，建仓期结束时，本基金的各项投资组合比 例符合基金合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 8页，共69页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 每10份基 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分配合备 年度 金份额分 额 总额 计 注 红数 2016年 2.700 228,568,371.39 21,299,459.77 249,867,831.16- 合计 2.700 228,568,371.39 21,299,459.77 249,867,831.16- §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简 称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7 月8日成立。本公司注册资本4亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有 股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。 第 9页，共69页 截止2017年12月31日，本公司管理8只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证 券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富 邦金小宝货币市场基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、方正富邦优选 灵活混合型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金、方正富邦惠利纯债 债券型证券投资基金，同时管理13个特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本科毕业于清华大学国民经济 管理专业，硕士毕业于美国卡 内基梅隆大学计算金融专业和 美国加州圣克莱尔大学列维商 学院工商管理（MBA）专业。1 993年8月加入中国人民银行深 圳分行外汇经纪中心、总行国 际司国际业务资金处，历任交 易员、投资经理职务；2002年6 公司投资 月加入嘉实基金管理有限公司 总监兼研 投资部，任投资经理职务；20 沈毅 究总监兼 2014-04- - 15年 04年4月加入光大保德信基金 本基金基 24 管理有限公司投资部，历任高 金经理 级投资经理兼资产配置经理、 货币基金基金经理、投资副总 监、代理投资总监职务；2007 年11月加入长江养老保险股份 有限公司投资部，任部门总经 理职务；2008年1月加入泰达宏 利基金管理有限公司固定收益 部，任部门总经理职务；2012 年10月至报告期末，任方正富 邦基金管理有限公司基金投资 部总监兼研究部总监职务；20 第10页，共69页 14年1月至报告期末，任方正富 邦创新动力混合型证券投资基 金的基金经理；2014年4月至报 告期末，任方正富邦红利精选 混合型证券投资基金的基金经 理；2015年7月至报告期末，任 方正富邦中证保险主题指数分 级证券投资基金的基金经理。 本科毕业于北京航空航天大 学，硕士毕业于北京矿业大学 企业管理专业，2006年7月至2 008年11月于中美大都会人寿 保险有限公司顾问行销市场部 担任高级助理；2008年11月至2 012年9月于中诚信国际信用评 级有限责任公司金融机构评级 部担任总经理助理、高级分析 师；2012年9月至2015年6月于 泰达宏利基金管理有限公司固 定收益部担任高级研究员；20 徐超 本基金基 2016-08- - 5年 15年6月至2015年11月于方正 金经理 09 富邦基金管理有限公司基金投 资部担任基金经理助理；2015 年11月至报告期末，任方正富 邦优选灵活配置混合型证券投 资基金及方正富邦互利定期开 放债券型证券投资基金的基金 经理；2016年8月至报告期末， 任方正富邦红利精选混合型证 券投资基金基金经理；2016年1 2月至报告期末，任方正富邦睿 利纯债债券型证券投资基金及 方正富邦惠利纯债债券型证券 投资基金的基金经理。 第11页，共69页 注：1."任职日期"和"离任日期"分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套 法规、《方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基 础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同 的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权 益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以 及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管 理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容，研究支持、 投资决策的内部控制，交易执行的内部控制，行为监控和分析评估，报告、信息披露和 外部监督进行了详细的梳理及规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系， 并通过加强交易执行环节内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则 的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过 程和结果的监督。合规与风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块 定期出具公司不同组合间的公平交易报告。 本基金管理人在投资管理活动中，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，公 平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行 利益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在 各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司 适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议 及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责 第12页，共69页 和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保 密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间 的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设 置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待 各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配 机制。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易 行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年A股全年震荡向上，结构性行情较为明显。随着国内经济增速减缓，需求扩 张对经济增长和盈利改善的边际贡献递减，结构优化成为推动盈利改善的主因，在这一 驱动因素下A股结构化行情特征较为显着。红利基金在运作过程中坚持以公司基本面分 析为主，主要配置了估值合理的金融蓝筹股和龙头消费品公司，给投资者带来了较好的 回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，本基金份额净值为1.268元。报告期份额净值增长率为 25.67%，同期业绩比较基准增长率为13.83%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 整体来看，目前经济增长较为平稳，企业盈利的改善明显，考虑到2018年金融监管 还将继续推进，预计流动性紧平衡局面还将持续，股市有望延续震荡的结构性行情。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下： 1.坚持做好合规风险的事前、事中与事后控制，履行依法监督检查职责，督促基金 加强风险把控，规范运营。 2.日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法， 加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强了对重要业务和关键业务环节的 监督检查。 第13页，共69页 3.根据监管法律法规的最新变化，不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制 度和业务流程，制定、颁布和更新一系列制度，确保内控制度的全面、合法、合规。 4.加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的 基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审 查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委 员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督察长、投资总监、基金运营部负责人及合 规与风险管理部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金 行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜 任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人 根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采 用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程 各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采 用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金合同》及其他相关 法律法规的规定，本报告期内，本基金未进行分红。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情 形。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 §5 托管人报告 第14页，共69页 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券 投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报（审）字（18）第P01572号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 方正富邦红利精选混合型证券投资基金全体持 有人 我们审计了方正富邦红利精选混合型证券投资 基金的财务报表，包括2017年12月31日的资产负 债表，2017年度的利润表、所有者权益(基金净 审计意见 值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基 金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了方 正富邦红利精选混合型证券投资基金2017年12 第15页，共69页 月31日的财务状况、2017年度的经营成果和基金 净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 形成审计意见的基础 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于方正富邦红利精选混合型证券投 资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 方正富邦基金管理有限公司(以下简称"基金管 理人")管理层对其他信息负责。其他信息包括方 正富邦红利精选混合型证券投资基金2017年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见 不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 其他信息 形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确 定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实 务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 管理层和治理层对财务报表的责任 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理 层负责评估方正富邦红利精选混合型证券投资 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管 第16页，共69页 理人管理层计划清算方正富邦红利精选混合型 证券投资基金、终止经营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督方正富邦红利 精选混合型证券投资基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 注册会计师对财务报表审计的责任 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。(3)评价基金管理人管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对方正富邦红利精选混合型 证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 第17页，共69页 可能导致方正富邦红利精选混合型证券投资基 金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列 报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 文启斯 杨丽 会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号30楼 审计报告日期 2018-03-30 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：方正富邦红利精选混合型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注 本期末 上年度末 号 2017年12月31日 2016年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,728,600.94 12,229,162.26 结算备付金 1,136,225.96 73,541.06 存出保证金 43,166.59 7,450.83 交易性金融资产 7.4.7.2 258,080,171.23 101,048,583.60 其中：股票投资 194,985,664.03 101,048,583.60 基金投资 - - 债券投资 63,094,507.20 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 第18页，共69页 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 1,087,367.80 52,013.71 应收股利 - - 应收申购款 22,028.37 1,718.12 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 262,097,560.89 113,412,469.58 负债和所有者权益 附注 本期末 上年度末 号 2017年12月31日 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 40,000,000.00 - 应付证券清算款 - 1,114,137.80 应付赎回款 33,448.70 827.49 应付管理人报酬 274,996.61 235,796.89 应付托管费 45,832.76 39,299.48 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 248,207.70 169,782.20 应交税费 - - 应付利息 42,571.97 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 322,621.41 287,701.77 负债合计 40,967,679.15 1,847,545.63 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 174,329,243.08 110,596,739.19 未分配利润 7.4.7.1 46,800,638.66 968,184.76 0 所有者权益合计 221,129,881.74 111,564,923.95 第19页，共69页 负债和所有者权益总计 262,097,560.89 113,412,469.58 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值为人民币1.268元，基金份额总额为 174,329,243.08 份。 7.2 利润表 会计主体：方正富邦红利精选混合型证券投资基金 本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日 单位：人民币元 附注 本期2017年01月01 上年度可比期间 项目 号 日至2017年12月31 2016年01月01日至201 日 6年12月31日 一、收入 46,994,662.80 -1,939,561.69 1.利息收入 1,339,268.21 106,706.73 其中：存款利息收入 7.4.7.1 94,841.77 106,706.73 1 债券利息收入 1,233,978.36 - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 10,448.08 - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 16,370,564.33 -1,345,272.41 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.1 13,267,732.45 -1,388,166.28 2 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.1 290.59 - 3 资产支持证券投资收 - - 益 贵金属投资收益 - - 第20页，共69页 衍生工具收益 7.4.7.1 - - 4 股利收益 7.4.7.1 3,102,541.29 42,893.87 5 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.1 29,113,574.15 -1,774,021.38 “-”号填列） 6 4.汇兑收益（损失以“－”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.1 171,256.11 1,073,025.37 填列） 7 减：二、费用 4,358,273.65 1,033,064.82 1．管理人报酬 7.4.10. 2,833,264.27 433,702.28 2.1 2．托管费 7.4.10. 472,210.74 72,283.76 2.2 3．销售服务费 7.4.10. - - 2.3 4．交易费用 7.4.7.1 595,702.63 352,954.12 8 5．利息支出 280,832.51 - 其中：卖出回购金融资产支出 280,832.51 - 6．其他费用 7.4.7.1 176,263.50 174,124.66 9 三、利润总额（亏损总额以“-” 42,636,389.15 -2,972,626.51 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 42,636,389.15 -2,972,626.51 号填列） 第21页，共69页 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：方正富邦红利精选混合型证券投资基金 本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年01月01日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 110,596,739.19 968,184.76 111,564,923.95 值) 二、本期经营活动产生的基金 - 42,636,389.15 42,636,389.15 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 63,732,503.89 3,196,064.75 66,928,568.64 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 194,963,743.17 9,881,962.73 204,845,705.90 2.基金赎回款 -131,231,239.2 -6,685,897.98 -137,917,137.26 8 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 174,329,243.08 46,800,638.66 221,129,881.74 值） 上年度可比期间 项目 2016年01月01日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 13,028,682.00 6,800,452.08 19,829,134.08 值) 二、本期经营活动产生的基金 - -2,972,626.51 -2,972,626.51 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 97,568,057.19 247,008,190.35 344,576,247.54 “-”号填列） 第22页，共69页 其中：1.基金申购款 938,312,507.28 255,905,985.22 1,194,218,492.50 2.基金赎回款 -840,744,450.0 -8,897,794.87 -849,642,244.96 9 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - -249,867,831.16 -249,867,831.16 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 110,596,739.19 968,184.76 111,564,923.95 值） 注：报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 何亚刚 潘丽 刘潇 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 方正富邦红利精选混合型证券投资基金(原方正富邦红利精选股票型证券投资基 金，以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 [2012]第1236号《关于核准方正富邦红利精选股票型证券投资基金募集的批复》核准， 由方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦红 利精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期 限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集230,887,866.12元，业经普华永道中 天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第449号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案，《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》于2012年11月20日 正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为230,955,832.52份基金份额，其中认购资 金利息折合67,966.40份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，方正 富邦红利精选股票型证券投资基金于2015年8月17日公告后更名为方正富邦红利精选混 合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦红利精选混合型证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包含中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产 支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监 第23页，共69页 会的相关规定。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为60%-95%； 债券投资占基金资产的比例范围为0%-40%；权证投资占基金资产净值的比例范围为 0-3%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其它金融工具的 投资比例按照相关法律法规的规定执行。本基金股票投资的业绩比较基准为中证红利指 数，债券投资的业绩比较基准为中证全债指数。整体业绩比较基准构成为：80%×中证 红利指数收益率+20%×中证全债指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2018年3月30日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定 (以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编 制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干 基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本 基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产 及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示 第24页，共69页 外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为贷款和 应收款项，包括银行存款、买入返售金 融资产和其他各类应收款项等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额 固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息，单独确认为应收项目。贷款和应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确 认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于贷款和应收款项及其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。对于发行时明确一定期限限 售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，按照中国证监会或中国证券投资基金业协 会的有关规定确定公允价值。 第25页，共69页 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重 大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公 允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，优先使用可观察输入值， 只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的 实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 第26页，共69页 贷款和应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,，实际利率法与直 线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可 选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以 及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票 估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 对于 发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公 开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，本基金 第27页，共69页 根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告 [2017]13号)和《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发[2017]6 号)的相关规定进行估值，估值方法考虑了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的 公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响，流动性折扣由中证 指数有限公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会 公告[2017]13号)和《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发 [2017]6号)相关规定，本基金自2017年12月12日起，对所持有的流通受限股票的估值方 法进行调整，新的估值方法考虑了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值 以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响。于2017年12月12日，相关会 计估计调整对基金资产净值的影响不超过0.25%。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的 通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列 示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买 卖股票、债券免征营业税和增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程 第28页，共69页 中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税； (2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税； (3)对基金所持上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，其股息红利所得暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税。 上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； (4)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣 代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税； (5)对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对 受让方不再缴纳印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 1,728,600.94 12,229,162.26 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 1,728,600.94 12,229,162.26 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 165,899,844.83 194,985,664.03 29,085,819.20 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 债券 交易所市场 53,531,151.09 53,166,507.20 -364,643.89 第29页，共69页 银行间市场 9,983,050.00 9,928,000.00 -55,050.00 合计 63,514,201.09 63,094,507.20 -419,693.89 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 229,414,045.92 258,080,171.23 28,666,125.31 项目 上年度末2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 101,496,032.44 101,048,583.60 -447,448.84 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 101,496,032.44 101,048,583.60 -447,448.84 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 382.80 33,748.08 第30页，共69页 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 562.43 36.30 应收债券利息 1,086,401.23 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 18,225.59 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 21.34 3.74 合计 1,087,367.80 52,013.71 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 248,032.70 169,782.20 银行间市场应付交易费用 175.00 - 合计 248,207.70 169,782.20 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 121.41 1.77 预提费用 322,500.00 287,700.00 合计 322,621.41 287,701.77 7.4.7.9 实收基金 第31页，共69页 金额单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 110,596,739.19 110,596,739.19 本期申购 194,963,743.17 194,963,743.17 本期赎回（以“-”号填列） -131,231,239.28 -131,231,239.28 本期末 174,329,243.08 174,329,243.08 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,348,077.64 -8,379,892.88 968,184.76 本期利润 13,522,815.00 29,113,574.15 42,636,389.15 本期基金份额交易产 5,304,450.63 -2,108,385.88 3,196,064.75 生的变动数 其中：基金申购款 17,610,792.71 -7,728,829.98 9,881,962.73 基金赎回款 -12,306,342.08 5,620,444.10 -6,685,897.98 本期已分配利润 - - - 本期末 28,175,343.27 18,625,295.39 46,800,638.66 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2017年01月01日 上年度可比期间2016年01月 至2017年12月31日 01日至2016年12月31日 活期存款利息收入 78,139.59 87,606.26 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 7,229.98 750.53 其他 9,472.20 18,349.94 合计 94,841.77 106,706.73 第32页，共69页 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 180,673,391.32 87,250,782.83 减：卖出股票成本总额 167,405,658.87 88,638,949.11 买卖股票差价收入 13,267,732.45 -1,388,166.28 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 290.59 - 差价收入 债券投资收益——赎回差价 - - 收入 债券投资收益——申购差价 - - 收入 合计 290.59 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券 4,702,841.18 - 第33页，共69页 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 4,599,060.71 - 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 103,489.88 - 买卖债券差价收入 290.59 - 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 股票投资产生的股利收益 3,102,541.29 42,893.87 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,102,541.29 42,893.87 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 29,113,574.15 -1,774,021.38 ——股票投资 29,533,268.04 -1,774,021.38 ——债券投资 -419,693.89 - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - 第34页，共69页 ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 29,113,574.15 -1,774,021.38 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 基金赎回费收入 171,228.17 1,061,620.81 其他收入_转换费收入 27.94 161.76 其他收入_其他 - 11,242.80 合计 171,256.11 1,073,025.37 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于25%的部分归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于25% 的部分归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 交易所市场交易费用 595,527.63 352,954.12 银行间市场交易费用 175.00 - 合计 595,702.63 352,954.12 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017年 2016年01月01日至2016年 12月31日 12月31日 第35页，共69页 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 99,900.00 99,900.00 银行费用 6,503.50 2,664.66 银行间账户维护费 19,500.00 21,000.00 其他费用 360.00 560.00 合计 176,263.50 174,124.66 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部和国家税务总局分别于2016年12月21日联合颁布的《关于明确金融房地 产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)和2017年6月30日联合颁 布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)的有关规定，自2018年 1月1日起，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 除以上情况外，本基金无其他需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 方正富邦基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构 方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 北京方正富邦创融资产管理有限公司("方正富 基金管理人的控股子公司 邦创融") 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 第36页，共69页 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2017年01月01日至2017年12月31 2016年01月01日至2016年12月31日 称 日 成交金 占当期股票成交总额 成交金额 占当期股票成交 额 的比例 总额的比例 方正证券 - - 4,024,139.94 1.54% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名 2017年01月01日至2017年12月31日 称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣 占期末应付佣金总额 的比例 金余额 的比例 方正证券 - - - - 上年度可比期间 关联方名 2016年01月01日至2016年12月31日 称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣 占期末应付佣金总额 的比例 金余额 的比例 方正证券 3,747.77 1.54% 2,730.20 1.61% 注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.1.4 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2017年01月01日至2017年12月31日 2016年01月01日至2016年12月31 日 第37页，共69页 成交金额 占当期债券买卖成 成交金 占当期债券买卖成交总 交总额的比例 额 额的比例 方正证券 50,413,797.26 78.87% - - 7.4.10.1.5 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至201 2016年01月01日至201 7年12月31日 6年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,833,264.27 433,702.28 其中：支付销售机构的客户维护费 539,355.45 86,106.80 注：支付基金管理人方正富邦基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年01月01日至2017 2016年01月01日至2016 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 472,210.74 72,283.76 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 第38页，共69页 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人本报告期与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 关联方名称 2017年12月31日 2016年12月31日 持有的基 持有的基金份额占 持有的基 持有的基金份额占 金份额 基金总份额的比例 金份额 基金总份额的比例 方正富邦创融 7,023,67 4.03% 7,023,67 6.35% 8.92 8.92 注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年01月01日至2017年12月3 2016年01月01日至2016年12月31 1日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,728,600.94 78,139.59 12,229,162.26 87,606.26 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 第39页，共69页 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流 流通 认购 期末 数量 期末 期末 代码 名称 认购 通日 受限 价格 估值 （单 成本 估值 备注 日 类型 单价 位：股） 总额 总额 3006 鹏鹞 2017 2018 新股 32,3 32,3 64 环保 -12- -01- 流通 8.88 8.88 3,640 23.2 23.2- 28 05 受限 0 0 6031 科华 2017 2018 新股 16.7 16.7 20,7 20,7 61 控股 -12- -01- 流通 5 5 1,239 53.2 53.2- 28 05 受限 5 5 0029 润都 2017 2018 新股 17.0 17.0 16,2 16,2 23 股份 -12- -01- 流通 1 1 954 27.5 27.5- 28 05 受限 4 4 6030 新疆 2017 2018 新股 13.6 13.6 16,1 16,1 80 火炬 -12- -01- 流通 0 0 1,187 43.2 43.2- 25 03 受限 0 0 2017 2018 老股 198, 563, 0028 洁美 -03- -04- 转让 11.9 33.8 16,665 780. 277.- 59 科技 24 09 流通 3 0 12 00 受限 2017 2018 老股 158, 317, 0028 星帅 -03- -04- 转让 19.8 39.7 7,980 083. 524.- 60 尔 31 12 流通 1 9 80 20 受限 2017 2018 老股 193, 353, 0028 科力 -08- -08- 转让 17.5 32.1 11,000 160. 760.- 92 尔 10 17 流通 6 6 00 00 受限 注：1、截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限债券 和权证。 2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作 为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后 第40页，共69页 的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股 上市日之间不能自由转让。 3、基金认购由中国证监会《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》规范的首次公开 发行的公司股东公开发售股份，所认购的公司股东公开发售股份自上市首日起12个月内不得转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末 复牌 复牌 期末 期末 代码 名称 日期 原因 估值 日期 开盘 数量（股） 成本 估值 备注 单价 单价 总额 总额 0025 涪陵 2017 重大 16.7 2018 16.9 5,19 5,76 07 榨菜 -12- 事项 7 -03- 7 343,642 3,89 2,87- 04 29 9.86 6.34 6004 信威 2016 重大 14.5 359, 325, 85 集团 -12- 资产 9 - - 22,300 699. 357.- 26 重组 00 00 注：本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股 票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至2017年12月31日止，本基金 从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额人民币40,000,000.00元，于2018年1月5日到期。该类交易要求本基金在回 购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证 券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是股票混合型基金，属于中高风险、中高预期收益的品种，理论上其预期风 险和预期收益高于货币型基金、债券型基金和混合型基金，低于股票型基金。本基金投 资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些 第41页，共69页 金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的股票资产将 主要投资于符合本基金红利股票筛选条件的个股，该类股票的特定风险即成为本基金及 投资者主要面对的特定投资风险。其投资收益会受到宏观经济、市场偏好、行业波动和 公司自身经营状况等因素的影响，可能存在所选投资标的的成长性与市场一致预期不符 而造成个股价格表现低于预期的风险。因此，本基金所投资的红利股票可能在一定时期 内表现与其他未投资的股票不同，造成本基金的收益低于其他基金，或波动率高于其他 基金或市场平均水平。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险 控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收 益相匹配"的风险收益目标。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1)第一层次风险控制：在 董事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投 资等方面的合法、合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应 的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控 制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风险控制：第二层次风险控制是指公司经营层 层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委员会和合规与风险管理部层次对 公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进 行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种 风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指 导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。合规与风险管理部独 立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控 制情况实施监督。(3)第三层次风险控制：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业 务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门 具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制 衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款 存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金 第42页，共69页 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2017年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债 券 (2016年12月31日：同)。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 以上未评级的债券投资为国债和政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间 同业市场交易。因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让 的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 第43页，共69页 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2017年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31日 资产 银行存款 1,728,600.94 - - - 1,728,600. 94 结算备付金 1,136,225.96 - - - 1,136,225. 96 存出保证金 43,166.59 - - - 43,166.59 交易性金融资 13,937,379.00 48,963,000.0 194,128.2 194,985,664.0 258,080,17 产 0 0 3 1.23 应收利息 - - - 1,087,367.80 1,087,367. 80 应收申购款 - - - 22,028.37 22,028.37 资产总计 16,845,372.49 48,963,000.0 194,128.2 196,095,060.2 262,097,56 0 0 0 0.89 负债 卖出回购金融 40,000,000.00 - - - 40,000,00 资产款 0.00 第44页，共69页 应付赎回款 - - - 33,448.70 33,448.70 应付管理人报 - - - 274,996.61 274,996.61 酬 应付托管费 - - - 45,832.76 45,832.76 应付交易费用 - - - 248,207.70 248,207.70 应付利息 - - - 42,571.97 42,571.97 其他负债 - - - 322,621.41 322,621.41 负债总计 40,000,000.00 - - 967,679.15 40,967,67 9.15 利率敏感度缺 -23,154,627.51 48,963,000.0 194,128.2 195,127,381.0 221,129,88 口 0 0 5 1.74 上年度末2016 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月31日 资产 银行存款 12,229,162.26 - - - 12,229,16 2.26 结算备付金 73,541.06 - - - 73,541.06 存出保证金 7,450.83 - - - 7,450.83 交易性金融资 - - - 101,048,583.6 101,048,58 产 0 3.60 应收利息 - - - 52,013.71 52,013.71 应收申购款 - - - 1,718.12 1,718.12 资产总计 12,310,154.15 - - 101,102,315.4 113,412,46 3 9.58 负债 应付证券清算 - - - 1,114,137.80 1,114,137. 款 80 应付赎回款 - - - 827.49 827.49 应付管理人报 - - - 235,796.89 235,796.89 酬 应付托管费 - - - 39,299.48 39,299.48 应付交易费用 - - - 169,782.20 169,782.20 第45页，共69页 其他负债 - - - 287,701.77 287,701.77 负债总计 - - - 1,847,545.63 1,847,545. 63 利率敏感度缺 12,310,154.15 - - 99,254,769.80 111,564,92 口 3.95 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 1.该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 2.假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 3.此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额(单位：人民币元) 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 1.市场利率平行上升25个基点 -172,407.71 - 2.市场利率平行下降25个基点 172,407.71 - 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的资产配置采用"自上而下"的多因素分析策略，综合运用定性分析和"宏观 量化模型"等定量分析手段，判断全球经济发展形势及中国经济发展趋势(包括宏观经济 运行周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平等)，并对股票市场、 债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预测，据此灵活调整股票、债券、现 金三类资产的配置比例。此外，本基金也将根据股市运行周期的演变规律定期，或者根 第46页，共69页 据宏观经济重大变化不定期地进行资产配置比例的调整，保持基金资产配置的有效性， 规避市场风险，追求基金资产的长期稳定回报。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例 为基金资产的60%-95%；债券投资比例为基金资产的0%-40%；权证投资比例为基金资产 净值的0%-3%；并保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定 量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜 在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金 公允价值 资产净 公允价值 占基金资产净 值比例 值比例(%) (%) 交易性金融资产-股票投资 194,985,664.0 88.18 101,048, 90.57 3 583.60 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 63,094,507.20 28.53 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 258,080,171.2 116.71 101,048, 90.57 3 583.60 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 第47页，共69页 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 1. 沪深300指数上升5% 10,353,301.06 6,188,506.33 2. 沪深300指数下降5% -10,353,301.06 -6,188,506.33 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值接近于公允价值。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计 量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (ii) 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融资产中属于第一层次的余 额为人民币187,708,489.49元，属于第二层次的余额为人民币69,137,120.54元，属于 第三层次的余额为人民币1,234,561.20元(2016年12月31日：属于第一层次的余额为人 民币100,723,003.60元，属于第二层次的余额为人民币325,580.00元，无属于第三层次 的余额)。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见 7.4.4.5。 (iii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 第48页，共69页 (iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第三层次的余 额为人民币1,234,561.20元；本报告期由第二层次转入第三层次的金额为人民币 1,175,191.25元，无转出第三层次的金额，计入公允价值变动损益的金额为人民币 59,369.95元。该层次金融工具公允价值的估值技术为市价折扣法，输入值为流动 性折扣，该输入值对公允价值的影响为输入值越高，公允价值越低。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 194,985,664.03 74.39 其中：股票 194,985,664.03 74.39 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 63,094,507.20 24.07 其中：债券 63,094,507.20 24.07 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 2,864,826.90 1.09 8 其他各项资产 1,152,562.76 0.44 9 合计 262,097,560.89 100.00 第49页，共69页 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 160,485,690.56 72.58 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 16,143.20 0.01 E 建筑业 - - F 批发和零售业 4,404,610.00 1.99 G 交通运输、仓储和邮政业 17,942.76 0.01 H 住宿和餐饮业 4,667,110.80 2.11 I 信息传输、软件和信息技术服务业 34,112.55 0.02 J 金融业 18,331,509.46 8.29 K 房地产业 4,037,023.50 1.83 L 租赁和商务服务业 2,959,198.00 1.34 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 194,985,664.03 88.18 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 净值比例 (%) 1 600887 伊利股份 216,100 6,956,259.00 3.15 第50页，共69页 2 000568 泸州老窖 101,700 6,712,200.00 3.04 3 600298 安琪酵母 190,700 6,239,704.00 2.82 4 002415 海康威视 156,275 6,094,725.00 2.76 5 600104 上汽集团 186,236 5,967,001.44 2.70 6 002507 涪陵榨菜 343,642 5,762,876.34 2.61 7 000333 美的集团 103,490 5,736,450.70 2.59 8 600196 复星医药 118,600 5,277,700.00 2.39 9 000651 格力电器 120,100 5,248,370.00 2.37 10 600702 舍得酒业 111,200 5,188,592.00 2.35 11 603288 海天味业 93,400 5,024,920.00 2.27 12 000858 五粮液 62,800 5,016,464.00 2.27 13 600036 招商银行 172,793 5,014,452.86 2.27 14 600741 华域汽车 167,100 4,961,199.00 2.24 15 600176 中国巨石 302,700 4,930,983.00 2.23 16 600519 贵州茅台 7,011 4,890,102.39 2.21 17 000418 小天鹅Ａ 70,300 4,769,855.00 2.16 18 600258 首旅酒店 172,920 4,667,110.80 2.11 19 002035 华帝股份 154,245 4,648,944.30 2.10 20 600809 山西汾酒 81,000 4,616,190.00 2.09 21 600690 青岛海尔 236,300 4,451,892.00 2.01 22 601933 永辉超市 436,100 4,404,610.00 1.99 23 600872 中炬高新 173,789 4,303,015.64 1.95 24 002304 洋河股份 36,700 4,220,500.00 1.91 25 600056 中国医药 167,900 4,179,031.00 1.89 26 600660 福耀玻璃 141,500 4,103,500.00 1.86 27 000002 万 科Ａ 129,975 4,037,023.50 1.83 28 601336 新华保险 56,514 3,967,282.80 1.79 29 601628 中国人寿 129,300 3,937,185.00 1.78 30 002236 大华股份 170,200 3,929,918.00 1.78 31 002008 大族激光 76,955 3,801,577.00 1.72 32 002597 金禾实业 135,800 3,519,936.00 1.59 第51页，共69页 33 002508 老板电器 72,900 3,506,490.00 1.59 34 000513 丽珠集团 51,200 3,402,240.00 1.54 35 601398 工商银行 520,924 3,229,728.80 1.46 36 000786 北新建材 133,000 2,992,500.00 1.35 37 601888 中国国旅 68,200 2,959,198.00 1.34 38 002050 三花智控 129,500 2,375,030.00 1.07 39 600276 恒瑞医药 32,000 2,207,360.00 1.00 40 600030 中信证券 120,600 2,182,860.00 0.99 41 600563 法拉电子 38,100 1,935,861.00 0.88 42 603799 华友钴业 23,500 1,885,405.00 0.85 43 000423 东阿阿胶 30,800 1,856,316.00 0.84 44 002859 洁美科技 45,565 1,593,562.00 0.72 45 002241 歌尔股份 73,300 1,271,755.00 0.58 46 002271 东方雨虹 30,200 1,206,792.00 0.55 47 002812 创新股份 11,220 1,154,538.00 0.52 48 600703 三安光电 41,700 1,058,763.00 0.48 49 002273 水晶光电 39,600 934,164.00 0.42 50 001696 宗申动力 128,500 812,120.00 0.37 51 002892 科力尔 11,000 353,760.00 0.16 52 600485 信威集团 22,300 325,357.00 0.15 53 002860 星帅尔 7,980 317,524.20 0.14 54 002916 深南电路 3,068 267,621.64 0.12 55 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.08 56 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.02 57 300718 长盛轴承 1,017 40,954.59 0.02 58 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.02 59 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.02 60 300730 科创信息 821 34,112.55 0.02 61 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.01 62 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.01 63 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01 第52页，共69页 64 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.01 65 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01 66 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.01 67 002923 润都股份 954 16,227.54 0.01 68 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.01 69 300684 中石科技 827 11,528.38 0.01 70 603655 朗博科技 881 8,193.30 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金 占期初基金资产 额 净值比例(%) 1 000001 平安银行 6,157,622.00 5.52 2 000951 中国重汽 5,590,296.86 5.01 3 600298 安琪酵母 5,214,347.00 4.67 4 002507 涪陵榨菜 5,193,899.86 4.66 5 600258 首旅酒店 5,001,184.00 4.48 6 600056 中国医药 4,691,227.40 4.20 7 603288 海天味业 4,611,052.00 4.13 8 002236 大华股份 4,581,563.00 4.11 9 002508 老板电器 4,513,955.20 4.05 10 600702 舍得酒业 4,487,905.00 4.02 11 600104 上汽集团 4,306,903.12 3.86 12 000333 美的集团 4,299,515.99 3.85 13 601688 华泰证券 4,261,178.00 3.82 14 600741 华域汽车 4,222,997.00 3.79 15 000963 华东医药 4,205,970.55 3.77 第53页，共69页 16 601088 中国神华 4,177,054.00 3.74 17 600872 中炬高新 4,170,330.64 3.74 18 601628 中国人寿 4,159,721.00 3.73 19 600196 复星医药 4,111,979.00 3.69 20 600809 山西汾酒 4,094,671.14 3.67 21 601933 永辉超市 4,089,154.00 3.67 22 601336 新华保险 3,940,259.60 3.53 23 002008 大族激光 3,868,599.05 3.47 24 600660 福耀玻璃 3,833,487.00 3.44 25 600176 中国巨石 3,797,570.00 3.40 26 600690 青岛海尔 3,789,263.00 3.40 27 600887 伊利股份 3,674,004.00 3.29 28 000568 泸州老窖 3,342,226.00 3.00 29 002597 金禾实业 3,218,159.81 2.88 30 000513 丽珠集团 3,159,065.00 2.83 31 002812 创新股份 3,095,900.00 2.77 32 600066 宇通客车 3,088,168.89 2.77 33 600350 山东高速 3,055,457.00 2.74 34 600525 长园集团 3,049,720.00 2.73 35 000786 北新建材 2,983,669.00 2.67 36 002415 海康威视 2,882,219.50 2.58 37 601888 中国国旅 2,814,257.00 2.52 38 002372 伟星新材 2,730,203.00 2.45 39 002677 浙江美大 2,721,087.00 2.44 40 601166 兴业银行 2,706,695.00 2.43 41 600036 招商银行 2,610,788.00 2.34 42 002035 华帝股份 2,501,604.00 2.24 43 000651 格力电器 2,404,536.00 2.16 44 601668 中国建筑 2,393,692.00 2.15 45 002271 东方雨虹 2,338,833.00 2.10 46 002304 洋河股份 2,312,952.20 2.07 第54页，共69页 47 002142 宁波银行 2,292,191.00 2.05 48 002050 三花智控 2,235,699.00 2.00 注：本项的"买入金额"均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金 占期初基金资产 额 净值比例(%) 1 601318 中国平安 8,298,898.60 7.44 2 000001 平安银行 6,148,171.55 5.51 3 601166 兴业银行 5,816,452.46 5.21 4 000951 中国重汽 5,320,106.90 4.77 5 601688 华泰证券 4,828,033.60 4.33 6 601088 中国神华 4,754,381.47 4.26 7 601668 中国建筑 4,514,328.00 4.05 8 002372 伟星新材 4,141,920.00 3.71 9 000963 华东医药 4,042,558.73 3.62 10 002142 宁波银行 3,701,573.30 3.32 11 600350 山东高速 3,103,498.00 2.78 12 600525 长园集团 3,049,380.00 2.73 13 601818 光大银行 3,034,185.00 2.72 14 600066 宇通客车 2,960,847.65 2.65 15 600016 民生银行 2,946,894.16 2.64 16 002677 浙江美大 2,646,567.00 2.37 17 601328 交通银行 2,572,432.54 2.31 18 600029 南方航空 2,479,860.00 2.22 19 601288 农业银行 2,390,032.97 2.14 20 600000 浦发银行 2,345,982.00 2.10 21 600231 凌钢股份 2,263,140.00 2.03 注：本项"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 第55页，共69页 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 231,809,471.26 卖出股票收入（成交）总额 180,673,391.32 注：本项"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 4,009,379.00 1.81 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,928,000.00 4.49 其中：政策性金融债 9,928,000.00 4.49 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 194,128.20 0.09 8 同业存单 - - 9 其他 48,963,000.00 22.14 10 合计 63,094,507.20 28.53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净值比 例(%) 1 170311 17进出11 100,000 9,928,000.00 4.49 2 140008 16河南05 100,000 9,804,000.00 4.43 3 130807 16江苏01 100,000 9,798,000.00 4.43 4 130852 16四川01 100,000 9,793,000.00 4.43 5 130860 16安徽01 100,000 9,788,000.00 4.43 第56页，共69页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资 的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到 公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 43,166.59 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,087,367.80 5 应收申购款 22,028.37 6 其他应收款 - 第57页，共69页 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,152,562.76 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 113011 光大转债 194,128.20 0.09 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部 占基金资产净 流通受限情 序号 股票代码 股票名称 分的公允价 值比例(%) 况说明 值 1 002507 涪陵榨菜 5,762,876.3 2.61 重大事项 4 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 (户) 金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 954 182,735.06 168,934,230.45 96.91% 5,395,012.63 3.09% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 第58页，共69页 基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2012年11月20日)基金份额总额 230,955,832.52 本报告期期初基金份额总额 110,596,739.19 本报告期基金总申购份额 194,963,743.17 减：本报告期基金总赎回份额 131,231,239.28 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 174,329,243.08 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人的重大人事变动情况： 一、高级管理人员： 2017年5月5日，基金管理人原总经理邹牧先生、原督察长赖宏仁先生因个人原因离 职，公司任命副总经理吴辉代任公司总经理、聘任曹磊先生任公司督察长；2017年7月 24日，原董事长何其聪先生因个人原因离职，公司聘任何亚刚先生任公司董事长；2017 年8月16日，公司聘任李长桥先生任公司总经理，自李长桥先生任总经理之日起，副总 经理吴辉先生不再代任总经理职务。 二、董事： 本报告期内，经公司股东会决议： 第59页，共69页 任命何亚刚先生为董事，批准邹牧先生辞任董事职务；任命李长桥先生为董事，批 准何其聪先生辞董事职务；选举叶匡时先生、李庆民先生、祝继高先生为新任独立董事， 上届独立董事查竞传先生、曹茜女士、赵天庆先生因任期届满，不再继续担任本公司独 立董事职务。 三、监事： 本报告期内，经公司股东会决议，选举雍苹女士为新任监事，批准何亚刚先生辞去 公司监事职务；选举潘英杰先生担任公司职工监事，批准曾荣女士辞去公司监事职务。 本报告期内，基金托管人的的重大人事变动情况： 2017年9月1日，中国建设银行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部 总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，经公司董事会决议，决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计 师事务所。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）本年度首次为本基金提供审计服务。 本报告期内应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币50,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会《关于对方正富邦基金管理 有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，并暂停 受理公募基金产品注册申请12个月。公司高度重视，制定相关整改措施，并持续进行全 面整改，行政监管措施决定书指出的问题公司已整改完毕，并将整改报告向监管部门报 告。 本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 第60页，共69页 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期 占当期 券商名称 元数量 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注 交总额 量的比 的比例 例 民族证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 中信证券 2 406,654,353.26 100.00% 378,717.19 100.00%- 方正证券 2 - - - - - 注：1、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告， 并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 2、券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估。 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行 评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 3、本基金报告期内无停止租用交易单元情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 第61页，共69页 占当期 占当期 占当期 占当期 成交 债券成 成交金 债券回 成交 权证成 成交 基金成 金额 交总额 额 购成交 金额 交总额 金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 民族证券 - - - - - - - - 海通证券 - - - - - - - - 银河证券 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 东方证券 - - - - - - - - 宏源证券 - - - - - - - - 中信建投 - - - - - - - - 兴业证券 - - - - - - - - 安信证券 - - - - - - - - 13,50 512,60 中信证券 3,89 21.13% 0,000. 100.00%- - - - 7.24 00 50,41 方正证券 3,79 78.87%- - - - - - 7.26 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 1 旗下基金2016年12月31日资 证券时报、公司网站 2017-01-03 产净值公告 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 2 券投资基金2016年第4季度 证券时报、公司网站 2017-01-21 报告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 3 关于旗下基金新增深圳前海 证券时报、公司网站 2017-01-23 凯恩斯基金销售有限公司为 第62页，共69页 销售机构并开通基金转换、 定期定额投资业务及参与深 圳前海凯恩斯基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 4 券投资基金暂停大额申购、 证券时报、公司网站 2017-02-18 定投及转换转入业务 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增深圳市新 5 兰德证券投资咨询有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-02-23 为销售机构并开通转换业 证券时报、公司网站 务、定期定额投资业务及参 与费率优惠活动的公告 方正富邦基金参加交通银行 6 手机银行渠道基金申购及定 中国证券报、上海证券报、 2017-02-23 期定额投资手续费率优惠的 证券时报、公司网站 公告 7 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 2017-03-27 券投资基金2016年年度报告 证券时报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增一路财富 8 （北京）信息科技有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-04-19 为销售机构并开通基金转 证券时报、公司网站 换、定期定额投资业务及参 加其费率优惠的公告 方正富邦基金参加交通银行 9 手机银行渠道基金申购及定 中国证券报、上海证券报、 2017-04-21 期定额投资手续费率优惠的 证券时报、公司网站 公告 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 10 券投资基金2017年第1季度 证券时报、公司网站 2017-04-22 报告 11 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-04-26 关于旗下基金新增济安财富 证券时报、公司网站 第63页，共69页 （北京）资本管理有限公司 为销售机构并开通基金转 换、定期定额投资业务及参 加其费率优惠的公告 方正富邦红利精选混合型证 12 券投资基金恢复大额申购、 中国证券报、上海证券报、 2017-05-04 转换转入及定期定额投资业 证券时报、公司网站 务的公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增天津万家 中国证券报、上海证券报、 13 财富资产管理有限公司为销 证券时报、公司网站 2017-05-04 售机构并开通基金转换业务 的公告 方正富邦基金管理有限公司 14 关于方正富邦红利精选混合 中国证券报、上海证券报、 2017-05-06 型证券投资基金开展直销柜 证券时报、公司网站 台赎回费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 15 关于公司高级管理人员变更 证券时报、公司网站 2017-05-06 的公告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 16 关于公司高级管理人员变更 证券时报、公司网站 2017-05-06 的公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金在武汉市 中国证券报、上海证券报、 17 伯嘉基金销售有限公司开通 证券时报、公司网站 2017-05-16 基金定期定额投资业务及参 与其费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增上海基煜 中国证券报、上海证券报、 18 基金销售有限公司为销售机 证券时报、公司网站 2017-05-19 构并开通基金转换业务的公 告 19 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-06-21 第64页，共69页 关于旗下基金参与上海长量 证券时报、公司网站 基金销售投资顾问有限公司 费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司 20 关于旗下部分基金参与中泰 中国证券报、上海证券报、 2017-06-28 证券股份有限公司费率优惠 证券时报、公司网站 活动的公告 方正富邦基金参加交通银行 21 手机银行渠道基金申购及定 中国证券报、上海证券报、 2017-06-30 期定额投资手续费率优惠的 证券时报、公司网站 公告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 22 旗下基金2017年6月30日资 证券时报、公司网站 2017-07-01 产净值公告 方正富邦基金参加交通银行 中国证券报、上海证券报、 23 网上银行基金申购手续费率 证券时报、公司网站 2017-07-01 优惠的公告 24 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 2017-07-04 券投资基金招募说明书更新 证券时报、公司网站 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 25 券投资基金招募说明书摘要 证券时报、公司网站 2017-07-04 更新 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 26 券投资基金2017年第2季度 证券时报、公司网站 2017-07-19 报告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 27 关于公司高级管理人员变更 证券时报、公司网站 2017-07-26 的公告 方正富邦基金管理有限公司 28 关于旗下基金参与华西证券 中国证券报、上海证券报、 2017-07-26 股份有限公司费率优惠活动 证券时报、公司网站 的公告 29 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-08-03 第65页，共69页 关于公司高级管理人员变更 证券时报、公司网站 的公告 方正富邦基金管理有限公司 30 关于旗下基金参与一路财富 中国证券报、上海证券报、 2017-08-10 （北京）信息科技股份有限 证券时报、公司网站 公司费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 31 关于公司高级管理人员变更 证券时报、公司网站 2017-08-17 的公告 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 32 券投资基金2017年半年度报 证券时报、公司网站 2017-08-24 告摘要 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 33 券投资基金2017年半年度报 证券时报、公司网站 2017-08-24 告 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、证券时报、公 34 券投资基金2017年半年度报 司网站 2017-08-26 告摘要更正公告 35 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-10-14 关于公司董事变更的公告 证券时报、公司网站 方正富邦红利精选混合型证 中国证券报、上海证券报、 36 券投资基金2017年第3季度 证券时报、公司网站 2017-10-27 报告 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 37 旗下基金改聘会计师事务所 证券时报、公司网站 2017-10-28 公告 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下基金新增沈阳麟龙 38 投资顾问有限公司为销售机 中国证券报、上海证券报、 2017-11-01 构并开通转换业务、定期定 证券时报、公司网站 额投资业务及参与其费率优 惠活动的公告 39 方正富邦基金管理有限公司 中国证券报、上海证券报、 2017-11-03 第66页，共69页 关于《方正富邦基金管理有 证券时报、公司网站 限公司关于旗下基金新增沈 阳麟龙投资顾问有限公司为 销售机构并开通转换业务、 定期定额投资业务及参与其 费率优惠活动的公告》的更 正公告 方正富邦基金管理有限公司 40 关于旗下基金参与上海基煜 中国证券报、上海证券报、 2017-11-11 基金销售有限公司费率优惠 证券时报、公司网站 活动的公告 方正富邦基金管理有限公司 41 关于调整旗下证券投资基金 中国证券报、上海证券报、 2017-12-13 持有流通受限股票估值方法 证券时报、公司网站 的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 持有基金份 者序 额比例达到 份额 类号 或者超过2 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 占比 别 0%的时间区 间 2017.01.25 38,571,841. 22.1 1 -2017.12.3 0.00 85 - 38,571,841.85 3% 机 1 构 2017.05.09 123,338,70 123,338,709.6 70.7 2 -2017.12.3 0.00 9.68 - 8 5% 1 产品特有风险 该产品的机构投资者集中度较高，赎回可能引发流动性风险.基金管理人会本着谨慎勤勉、诚实守信的原则公平对待投资者，保障中小投资者合法权益。 第67页，共69页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录. （1） 中国证监会核准基金募集的文件； （2）《方正富邦红利精选混合型证券投资基金托管协议》； （3）《方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金合同》； （4）《方正富邦红利精选混合型证券投资基金招募说明书》； （5） 基金管理人业务资格批件、营业执照； （6） 基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费 后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 方正富邦基金管理有限公司 二〇一八年三月三十一日 第68页，共69页