方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：方正富邦基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017年3月27日 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告§1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................................................... 3§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 6 2.4信息披露方式................................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 7 3.2基金净值表现................................................................................................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 9§4 管理人报告............................................................................................................................................. 9 4.1基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 14 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................... 15§5 托管人报告........................................................................................................................................... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 16§6 审计报告............................................................................................................................................... 16 6.1审计报告基本信息....................................................................................................................... 16 6.2审计报告的基本内容................................................................................................................... 16§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 17 7.1资产负债表................................................................................................................................... 17 7.2利润表........................................................................................................................................... 19 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 21 7.4报表附注....................................................................................................................................... 22§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 46 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................... 46 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................... 46 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................... 47 8.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................... 50 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................... 58 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................... 58 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................... 58 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................... 58 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................... 58 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................... 58 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................... 58 8.12投资组合报告附注..................................................................................................................... 58§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 59 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 59 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................... 60 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................................... 60§10开放式基金份额变动........................................................................................................................... 60§11重大事件揭示....................................................................................................................................... 60 11.1基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 61 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 61 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 61 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................. 61 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 61 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 61 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 61 11.8其他重大事件............................................................................................................................. 62§12备查文件目录....................................................................................................................................... 70 12.1备查文件目录............................................................................................................................. 70 12.2存放地点..................................................................................................................................... 70 12.3查阅方式..................................................................................................................................... 70 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 方正富邦红利精选混合型证券投资基金 基金简称 方正富邦红利精选混合 基金主代码 730002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年11月20日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 110,596,739.19 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 在合理控制风险的基础上，本基金将通过对盈利增长 投资目标 稳定、有较强分红意愿的高分红类股票及其他有投资 价值的股票进行投资，追求基金资产的长期稳定增值， 力争获得超过业绩比较基准的投资业绩。 本基金的资产配置采用"自上而下"的多因素分析策 略，对全球经济发展形势及中国经济发展所处阶段（包 括宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情 况、证券市场估值水平等）进行判断，并对股票市场、 债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预 测，据此灵活调整股票、债券、现金三类资产的配置 投资策略 比例。此外，本基金也将根据股市运行周期的演变规 律定期，或者根据宏观经济重大变化不定期地进行资 产配置比例的调整，保持基金资产配置的有效性，规 避市场风险，追求基金资产的长期稳定回报。 本基金不作主动的行业资产配置，为控制个别行业投 资过于集中的风险，基金管理人根据业绩比较基准作 相应的行业调整。 业绩比较基准 80%×中证红利指数收益率+20%×中证全债指数收益 率 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告本基金是股票混合型基金，属于中高风险、中高预期 风险收益特征 收益的品种，理论上其风险高于货币型基金、债券型 基金，低于股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披 姓名 赖宏仁 田青 露负责 联系电话 010-57303988 010-67595096 人 电子邮箱 laihr@founderff.com Tianqingl.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-0990 010-67595096 传真 010-57303718 010-66275853 注册地址 北京市西城区车公庄大街12 北京市西城区金融大街25号 号东侧8层 办公地址 北京市西城区车公庄大街12 北京市西城区闹市口大街1号 号东侧8层 院1号楼 邮政编码 100037 100033 法定代表人 何其聪 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 露报纸名称 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 www.founderff.com 址 基金年度报告备置地 基金管理人和基金托管人的办公地址 点 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国北京市朝阳区东三环中路7 （特殊普通合伙） 号北京财富中心写字楼A座26楼 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区车公庄大街12号东 侧8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 -1,198,605.13 4,526,286.87 788,356.60 本期利润 -2,972,626.51 3,693,365.33 3,018,048.67 加权平均基金份额本期利润 -0.1188 0.3363 0.2694 本期加权平均净值利润率 -10.20% 22.25% 29.31% 本期基金份额净值增长率 -15.97% 32.93% 28.36% 3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 968,184.76 6,561,225.95 918,025.98 期末可供分配基金份额利润 0.0088 0.5036 0.0957 期末基金资产净值 111,564,923.95 19,829,134.08 10,981,176.31 期末基金份额净值 1.009 1.522 1.145 3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 27.90% 52.20% 14.50% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 业绩比 业绩比 份额净 值增长 较基准 较基准 阶段 值增长 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④ 率① 差② ③ 标准差 ④ 过去三个月 0.87% 0.66% 2.00% 0.59% -1.13% 0.07% 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 过去六个月 5.70% 0.81% 7.36% 0.62% -1.66% 0.19% 过去一年 -15.97% 1.77% -5.41% 1.14% -10.56% 0.63% 过去三年 43.39% 2.10% 68.52% 1.48% -25.13% 0.62% 自基金合同生效日起 至今（2012年11月20 27.90% 1.87% 76.34% 1.41% -48.44% 0.46% 日-2016年12月31日） 注：本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为60%-95%；债券投资占基金资产的 比例范围为0%-40%；权证投资占基金资产净值的比例范围为0-3%；现金或到期日在一年以内的政府 债券不低于基金资产净值的5%，其它金融工具的投资比例按照相关法律法规的规定执行。本基金股 票投资的业绩比较基准为中证红利指数，债券投资的业绩比较基准为中证全债指数。整体业绩比较 基准构成为：基准收益率=80%×中证红利指数收益率+20%×中证全债指数收益率。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 140% 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% -20% 2012-11-19 2013-06-27 2014-01-23 2014-08-26 2015-04-01 2015-11-03 2016-06-01 2016-12-31 方正富邦红利精选混合 业绩比较基准 注：1、本基金合同于2012年11月20日生效。 2、本基金的建仓期为2012年11月20日至2013年5月19日，建仓期结束时，本基金的各项投资组合比 例符合基金合同约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% -15% 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年 方正富邦红利精选混合 业绩比较基准 注：本基金合同于2012年11月20日生效。基金合同生效当年2012年的净值增长率按照基金合同生效 后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2016年 2.700 228,568,371.39 21,299,459.77 249,867,831.16 合计 2.700 228,568,371.39 21,299,459.77 249,867,831.16 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7月8日成立。本公司注册资本4亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。 截止2016年12月31日，本公司管理9只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦互利定期开放债券型证券投资基金、方正富邦金小宝货币市场基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、方正富邦优选灵活混合型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金，同时管理27个特定 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 客户资产投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本科毕业于北大医学部临 床专业，博士毕业于北大 医学部心血管研究所，加 拿大多伦多大学附属总医 院Banting & Best糖尿病 本基金 中心担任博士后，2010年 基金经 2015年1月 2016年7月1 11月到2011年11月，于国 高松 理(已离 16日 日 6年 金通用基金公司研究部任 任) 医药行业研究员，2011年 11月到2015年1月于方正 富邦基金任医药行业研究 员，2015年1月16日至2016 年7月1日，任方正富邦红 利精选混合型证券投资基 金基金经理。 本科毕业于清华大学国民 经济管理专业，硕士毕业 于美国卡内基梅隆大学计 公司投 算金融专业和美国加州圣 资总监 克莱尔大学列维商学院工 兼研究 2014年4月 商管理（MBA）专业。1993 沈毅 总监兼 24日 － 14年 年8月加入中国人民银行 本基金 深圳分行外汇经纪中心、 基金经 总行国际司国际业务资金 理 处，历任交易员、投资经 理职务；2002年6月加入嘉 实基金管理有限公司投资 部，任投资经理职务；2004 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 年4月加入光大保德信基 金管理有限公司投资部， 历任高级投资经理兼资产 配置经理、货币基金基金 经理、投资副总监、代理 投资总监职务；2007年11 月加入长江养老保险股份 有限公司投资部，任部门 总经理职务；2008年1月加 入泰达宏利基金管理有限 公司固定收益部，任部门 总经理职务；2012年10月 加入方正富邦基金管理有 限公司，任基金投资部总 监兼研究部总监职务； 2014年4月至今，任方正富 邦红利精选混合型证券投 资基金基金经理。 本科毕业于北京航空航天 大学，硕士毕业于北京矿 业大学企业管理专业， 2006年7月至2008年11月 于中美大都会人寿保险有 限公司顾问行销市场部担 本基金 任高级助理；2008年11月 徐超 基金经 2016年8月9 － 4年 至2012年9月于中诚信国 理 日 际信用评级有限责任公司 金融机构评级部担任总经 理助理、高级分析师；2012 年9月至2015年6月于泰达 宏利基金管理有限公司固 定收益部担任高级研究 员；2015年6月至今于方正 富邦基金管理有限公司基 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 金投资部担任基金经理助 理。2016年8月至今，任方 正富邦红利精选混合型证 券投资基金基金经理。 注：①“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 ③高松于2015年1月16日正式任职为方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金经理。基金经理高松 因个人原因于2016年6月20日向公司主动提出辞职并解除劳动合同。经公司讨论决定拟解除高松基金 经理职务，同时向中国证券投资基金业协会递交基金经理资格注销申请。2016年7月1日公司收到基 金业协会对高松基金经理注销结果的通知。7月1日公司正式解聘高松方正富邦红利精选混合型证券 投资基金基金经理职务，并于7月2日进行了公开信息披露。 ④根据公司业务发展需要，并按照《方正富邦基金管理有限公司章程》的相关规定，经公司投资决 策委员会提名，公司决定聘任徐超先生为方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金经理职务，同 时向中国证券投资基金业协会递交基金经理资格变更申请。2016年8月9日公司收到基金业协会对徐 超基金经理资格变更申请的通知。8月9日公司正式聘任徐超为方正富邦红利精选混合型证券投资基 金基金经理职务，并于8月10日进行了公开信息披露。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容，研究支持、投资决策的内部控制，交易执行的内部控制，行为监控和分析评估，报告、信息披露和外部监督进行了详细的梳理及规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系，并通过加强交易执行环节内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 程和结果的监督。监察稽核部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出 具公司不同组合间的公平交易报告。 本基金管理人在投资管理活动中，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 年初股市呈现系统性的急剧下行，本基金净值也出现了一定幅度的回撤，后期本基金根据市场风格加大了对医药、汽车、纺织服装、零售等消费类板块的配置，同时在市场风险较大时及时降低了股票仓位，获得了较明显的超额收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2016年12月31日，本基金份额净值为1.009元。报告期份额净值增长率为-15.97%，同期业绩比较基准增长率为-5.41%。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从市场环境来看，海外经济增长动力不是很强但可能带动利率上行，但目前国内经济增长呈现L型，难以大起大落，经济整体的内生动力仍不够强劲，预计整体利率走势下行空间有限，也难以出现大幅度的反弹，股市也将呈现震荡平稳格局。本基金期望在市场分化过程中精选个股，配合适时的仓位控制，力争为投资者带来良好的投资回报。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6.1做好合规风险的事前、事中与事后控制，履行依法监督检查职责，督促基金加强风险把控，规范运营。 1、严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。对基金募集和持续营销等各受托资产的投资管理、基金信息披露等方面都进行了事先的合法合规性审核工作，并利用系统对相关投资组合的合规风险实现事前控制。 2、进行重点业务的事中、事后监控，主要是利用投资交易的风控模块、人工测算与识别等方式，对投资交易活动进行合法合规性监控，利用系统对本基金及本基金与基金管理人管理的其他基金等投资组合之间的公平交易情况进行检查，对其中的合规风险进行提示和督促改进。 3、定期对基金各项业务开展情况进行专项检查与稽核，对合规控制和风险控制情况进行跟踪检查和评价，并及时督促业务部门改进存在的问题。 4.6.2根据新出台的法律法规和行业的新要求，不断更新与完善公司各项规章制度和业务流程，使业务开展与基金合规运作做到有章可依。 4.6.3加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。 1、有计划、有针对性地进行法律、合规培训，对新入职的员工开展合规培训，定期组织针对全体员工的年度合规培训，并在日常工作中不定期的针对投资管理人员及其他相关业务人员组织多种形式的合规培训。 2、新入司员工与投资管理人员都与公司签署自律承诺函，明确对员工的合规要求，促进员工合规意识的提升。 3、推行岗位责任制和人人都是风控岗的理念，加强合规宣传，提高员工的合规风控意识，营造公司正面、健康合规文化。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审 查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委 员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督察长、投资总监、基金运营部负责人及监 察稽核部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万的情形，截止本报告期末，本基金资产净值已经高于五千万元。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 报告期内，本基金实施利润分配的金额为：249,867,831.16元。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21941号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 方正富邦红利精选混合型证券投资基金全体基金 份额持有人 我们审计了后附的方正富邦红利精选混合型证券 投资基金(原方正富邦红利精选股票型证券投资基 引言段 金，以下简称"方正富邦红利精选混合基金")的财 务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 编制和公允列报财务报表是方正富邦红利精选混 合基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 管理层对财务报表的责任段 (以下简称"中国证监会")、中国证券投资基金业协 会(以下简称"中国基金业协会")发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其 实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 注册会计师的责任段 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 我们认为，上述方正富邦红利精选混合基金的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务 报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会 审计意见段 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了方正富邦红利精选混合基金2016年12 月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基 金净值变动情况。 注册会计师的姓名 陈 玲 傅琛慧 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 中国北京市朝阳区东三环中路7号北京财富中心写 字楼A座26楼 审计报告日期 2017-03-24 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：方正富邦红利精选混合型证券投资基金 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 12,229,162.26 2,027,804.86 结算备付金 73,541.06 23,097.03 存出保证金 7,450.83 11,724.70 交易性金融资产 7.4.7.2 101,048,583.60 18,220,520.36 其中：股票投资 101,048,583.60 18,220,520.36 基金投资 － － 债券投资 － － 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 7.4.7.3 － － 买入返售金融资产 7.4.7.4 － － 应收证券清算款 － － 应收利息 7.4.7.5 52,013.71 560.58 应收股利 － － 应收申购款 1,718.12 24,529.25 递延所得税资产 － － 其他资产 7.4.7.6 － － 资产总计 113,412,469.58 20,308,236.78 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 7.4.7.3 － － 卖出回购金融资产款 － － 应付证券清算款 1,114,137.80 － 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 应付赎回款 827.49 187,208.58 应付管理人报酬 235,796.89 21,452.54 应付托管费 39,299.48 3,575.43 应付销售服务费 － － 应付交易费用 7.4.7.7 169,782.20 17,260.67 应交税费 － － 应付利息 － － 应付利润 － － 递延所得税负债 － － 其他负债 7.4.7.8 287,701.77 249,605.48 负债合计 1,847,545.63 479,102.70 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 110,596,739.19 13,028,682.00 未分配利润 7.4.7.10 968,184.76 6,800,452.08 所有者权益合计 111,564,923.95 19,829,134.08 负债和所有者权益总计 113,412,469.58 20,308,236.78 注：1.截止2016年12月31日，基金份额净值1.009元，基金份额总额110,596,739.19份。 7.2利润表 会计主体：方正富邦红利精选混合型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015 2016年12月31日 年12月31日 一、收入 -1,939,561.69 4,379,232.72 1.利息收入 106,706.73 19,541.19 其中：存款利息收入 7.4.7.11 106,706.73 19,467.30 债券利息收入 － － 资产支持证券利息收 － － 入 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 买入返售金融资产收 － 73.89 入 其他利息收入 － － 2.投资收益（损失以“-”填 -1,345,272.41 5,129,401.24 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,388,166.28 5,097,754.30 基金投资收益 － － 债券投资收益 7.4.7.13 － － 资产支持证券投资收 － － 益 贵金属投资收益 － － 衍生工具收益 7.4.7.14 － － 股利收益 7.4.7.15 42,893.87 31,646.94 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -1,774,021.38 -832,921.54 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号 － － 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.17 1,073,025.37 63,211.83 填列） 减：二、费用 1,033,064.82 685,867.39 1．管理人报酬 433,702.28 246,048.71 2．托管费 72,283.76 41,008.10 3．销售服务费 － － 4．交易费用 7.4.7.18 352,954.12 220,032.28 5．利息支出 － － 其中：卖出回购金融资产支出 － － 6．其他费用 7.4.7.19 174,124.66 178,778.30 三、利润总额（亏损总额以“-” -2,972,626.51 3,693,365.33 号填列） 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-” -2,972,626.51 3,693,365.33 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 号填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：方正富邦红利精选混合型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 13,028,682.00 6,800,452.08 19,829,134.08 值) 二、本期经营活动产生的基金 － -2,972,626.51 -2,972,626.51 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 97,568,057.19 247,008,190.35 344,576,247.54 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 938,312,507.28 255,905,985.22 1,194,218,492.50 2.基金赎回款 -840,744,450.0 -8,897,794.87 -849,642,244.96 9 四、本期向基金份额持有人分 -249,867,831.1 配利润产生的基金净值变动 － 6 -249,867,831.16 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 110,596,739.19 968,184.76 111,564,923.95 （基金净值） 上年度可比期间 项 目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 9,589,094.08 1,392,082.23 10,981,176.31 值) 二、本期经营活动产生的基金 － 3,693,365.33 3,693,365.33 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 3,439,587.92 1,715,004.52 5,154,592.44 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 33,992,759.95 23,021,522.60 57,014,282.55 2.基金赎回款 -30,553,172.03 -21,306,518.08 -51,859,690.11 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 － － － （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 13,028,682.00 6,800,452.08 19,829,134.08 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 何其聪 潘英杰 潘英杰 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 方正富邦红利精选混合型证券投资基金(原名为方正富邦红利精选股票型证券投资基金，以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]第1236号《关于核准方正富邦红利精选股票型证券投资基金募集的批复》核准，由方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集230,887,866.12元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第449号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》于2012年11月20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为230,955,832.52份基金份额，其中认购资金利息折合67,966.40份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，方正富邦红利精选股票型证券投资基金于2015年8月17日公告后更名为方正富邦红利精选混合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦红利精选股票型证券投资基 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包含中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产 支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监 会的相关规定。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为60%-95%； 债券投资占基金资产的比例范围为0%-40%；权证投资占基金资产净值的比例范围为 0-3%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其它金融工具的 投资比例按照相关法律法规的规定执行。本基金股票投资的业绩比较基准为中证红利指 数，债券投资的业绩比较基准为中证全债指数。整体业绩比较基准构成为：基准收益率 =80%×中证红利指数收益率+20%×中证全债指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运行管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于 5000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、 与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。本基金于 2016年度出现连续60个工作日基金净值低于5000万元的情形，本基金的基金管理人已在 评估后续处理方案，故本财务报表以持续经营为编制基础。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他 相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 12,229,162.26 2,027,804.86 定期存款 － － 其中：存款期限1-3个月 － － 其他存款 － － 合计 12,229,162.26 2,027,804.86 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 股票 101,496,032.44 101,048,583.60 -447,448.84 贵金属投资-金交所黄 － － － 金合约 交易所市场 － － － 债券 银行间市场 － － － 合计 － － － 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 101,496,032.44 101,048,583.60 -447,448.84 项目 上年度末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 16,893,947.82 18,220,520.36 1,326,572.54 贵金属投资-金交所黄 － － － 金合约 交易所市场 － － － 债券 银行间市场 － － － 合计 － － － 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 16,893,947.82 18,220,520.36 1,326,572.54 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 合计 － － 合计 － － 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 33,748.08 543.19 应收定期存款利息 － － 应收其他存款利息 － － 应收结算备付金利息 36.30 11.44 应收债券利息 － － 应收买入返售证券利息 － － 应收申购款利息 18,225.59 0.12 应收黄金合约拆借孳息 － － 其他 3.74 5.83 合计 52,013.71 560.58 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 169,782.20 17,260.67 银行间市场应付交易费用 － － 合计 169,782.20 17,260.67 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 － － 应付赎回费 1.77 705.48 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 预提费用 287,700.00 248,900.00 合计 287,701.77 249,605.48 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 13,028,682.00 13,028,682.00 本期申购 938,312,507.28 938,312,507.28 本期赎回（以“-”号填列） -840,744,450.09 -840,744,450.09 本期末 110,596,739.19 110,596,739.19 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,561,225.95 239,226.13 6,800,452.08 本期利润 -1,198,605.13 -1,774,021.38 -2,972,626.51 本期基金份额交易产 253,853,287.98 -6,845,097.63 247,008,190.35 生的变动数 其中：基金申购款 322,857,621.49 -66,951,636.27 255,905,985.22 基金赎回款 -69,004,333.51 60,106,538.64 -8,897,794.87 本期已分配利润 -249,867,831.16 － -249,867,831.16 本期末 9,348,077.64 -8,379,892.88 968,184.76 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 活期存款利息收入 87,606.26 17,825.39 定期存款利息收入 － － 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 其他存款利息收入 － － 结算备付金利息收入 750.53 972.07 其他 18,349.94 669.84 合计 106,706.73 19,467.30 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 87,250,782.83 70,843,076.45 减：卖出股票成本总额 88,638,949.11 65,745,322.15 买卖股票差价收入 -1,388,166.28 5,097,754.30 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 本基金本报告期内未有债券投资收益。7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 42,893.87 31,646.94 基金投资产生的股利收益 － － 合计 42,893.87 31,646.94 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 1.交易性金融资产 -1,774,021.38 -832,921.54 ——股票投资 -1,774,021.38 -832,921.54 ——债券投资 － － ——资产支持证券投资 － － ——基金投资 － － ——贵金属投资 － － ——其他 － － 2.衍生工具 － － ——权证投资 － － 3.其他 － － 合计 -1,774,021.38 -832,921.54 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 基金赎回费收入 1,061,620.81 62,085.70 其他收入 11,242.80 － 转换费收入 161.76 1,126.13 合计 1,073,025.37 63,211.83 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于25%的部分归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于25% 的部分归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 月31日 月31日 交易所市场交易费用 352,954.12 220,032.28 银行间市场交易费用 － － 合计 352,954.12 220,032.28 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 审计费用 50,000.00 40,000.00 信息披露费 99,900.00 99,900.00 其他费用 560.00 560.00 银行费用 2,664.66 2,318.30 银行间账户维护费 21,000.00 36,000.00 合计 174,124.66 178,778.30 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截止本财务报表批准报出日，本基金并无须做披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 7.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 7.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.10.1.1权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.10.1.2应支付关联方的佣金 1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 当期发生的基金应支 433,702.28 246,048.71 付的管理费 其中：支付销售机构的 86106.80 41,824.87 客户维护费 注：支付基金管理人方正富邦基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数 。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 当期发生的基金应支 72,283.76 41,008.10 付的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人本报告期与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份 持有的 持有的基金份 基金份额 额占基金总份 基金份额 额占基金总份 额的比例 额的比例 方正富邦创融 7,023,678.92 6.35% 7,023,678.92 53.91% 注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 12,229,162.26 87,606.26 2,027,804.86 17,825.39 活期存款 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 单位：人民币元 权益 每10份基金 现金形 再投资形式 利润分 序号 登记日 除息日 份额分红数 式 发放 配 备注 发放 合计 合计 2016-12 2016-12-20 2.700 228,568 21,299,459 249,867 -20 ,371.39 .77 ,831.16 注：报告期内，本基金实施利润分配的金额为：249,867,831.16元。 7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 数量 股票 股票 停牌 停牌原因 期末 复牌 复牌 (单 期末 期末 代码 名称 日期 估值单价 日期 开盘单价 位: 成本总额 估值总额 股) 60048 信威 2016- 重大事项 14.60 － 22,30 359,699.0 325,580.0 5 集团 12-26 0 0 0 注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股 票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末及上年度末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末及上年度末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 本基金是股票混合型基金，属于中高风险、中高预期收益的品种，理论上其预期风险和预期收益高于货币型基金、债券型基金和混合型基金，低于股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的股票资产将主要投资于符合本基金红利股票筛选条件的个股，该类股票的特定风险即成为本基金及投资者主要面对的特定投资风险。其投资收益会受到宏观经济、市场偏好、行业波动和公司自身经营状况等因素的影响，可能存在所选投资标的的成长性与市场一致预期不符而造成个股价格表现低于预期的风险。因此，本基金所投资的红利股票可能在一定时期内表现与其他未投资的股票不同，造成本基金的收益低于其他基金，或波动率高于其他基金或市场平均水平。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1)第一层次风险控制：在董事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风险控制：第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽核部独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。(3)第三层次风险控制：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2016年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2015年12月31日：同)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末2016年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31日 资产 银行存款 12,229,162 － － － 12,229,162 .26 .26 结算备付金 73,541.06 － － － 73,541.06 存出保证金 7,450.83 － － － 7,450.83 交易性金融资 － － － 101,048,58 101,048,58 产 3.60 3.60 应收利息 － － － 52,013.71 52,013.71 应收申购款 － － － 1,718.12 1,718.12 资产总计 12,310,154 － － 101,102,31 113,412,46 .15 5.43 9.58 负债 应付证券清算 － － － 1,114,137. 1,114,137. 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 款 80 80 应付赎回款 － － － 827.49 827.49 应付管理人报 － － － 235,796.89 235,796.89 酬 应付托管费 － － － 39,299.48 39,299.48 应付交易费用 － － － 169,782.20 169,782.20 其他负债 － － － 287,701.77 287,701.77 负债总计 － － － 1,847,545. 1,847,545. 63 63 利率敏感度缺 12,310,154 － － 99,254,769 111,564,92 口 .15 .80 3.95 上年度末2015 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月31日 资产 银行存款 2,027,804. － － － 2,027,804. 86 86 结算备付金 23,097.03 － － － 23,097.03 存出保证金 11,724.70 － － － 11,724.70 交易性金融资 － － － 18,220,520 18,220,520 产 .36 .36 应收利息 － － － 560.58 560.58 应收申购款 － － － 24,529.25 24,529.25 资产总计 2,062,626. － － 18,245,610 20,308,236 59 .19 .78 负债 应付赎回款 － － － 187,208.58 187,208.58 应付管理人报 － － － 21,452.54 21,452.54 酬 应付托管费 － － － 3,575.43 3,575.43 应付交易费用 － － － 17,260.67 17,260.67 其他负债 － － － 249,605.48 249,605.48 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 负债总计 － － － 479,102.70 479,102.70 利率敏感度缺 2,062,626. － － 17,766,507 19,829,134 口 59 .49 .08 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予 以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2016年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2015年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31日：同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的资产配置采用"自上而下"的多因素分析策略，综合运用定性分析和"宏观量化模型"等定量分析手段，判断全球经济发展形势及中国经济发展趋势(包括宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平等)，并对股票市场、债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预测，据此灵活调整股票、债券、现金三类资产的配置比例。此外，本基金也将根据股市运行周期的演变规律定期，或者根据宏观经济重大变化不定期地进行资产配置比例的调整，保持基金资产配置的有效性，规避市场风险，追求基金资产的长期稳定回报。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的60%-95%；债券投资比例为基金资产的0%-40%；权证投资比例为基金资产净值的0%-3%；并保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产-股票投资 101,048,583.6 90.57 18,220,520.36 91.89 0 交易性金融资产-基金投资 － － － － 交易性金融资产-贵金属投 － － － － 资 衍生金融资产－权证投资 － － － － 其他 － － － － 合计 101,048,583.6 90.57 18,220,520.36 91.89 0 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末(2016年12月31 上年度末(2015年12月 日) 31日) 1.业绩比较基准上升5% 6,188,506.33 804,467.97 2.业绩比较基准下降5% -6,188,506.33 -804,467.97 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为100,723,003.60元，属于第二层次的余额为325,580.00元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次15,566,735.41元，第二层次 2,653,784.95元，无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基金于2015年3月27日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值(附注7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告§8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 101,048,583.60 89.10 其中：股票 101,048,583.60 89.10 2 固定收益投资 － － 其中：债券 － － 资产支持证券 － － 3 贵金属投资 － － 4 金融衍生品投资 － － 5 买入返售金融资产 － － 其中：买断式回购的买入返售金 － － 融资产 6 银行存款和结算备付金合计 12,302,703.32 10.85 7 其他各项资产 61,182.66 0.05 8 合计 113,412,469.58 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 － － B 采矿业 2,819,501.02 2.53 C 制造业 39,507,005.91 35.41 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 6,402,002.20 5.74 E 建筑业 3,851,292.48 3.45 F 批发和零售业 3,024,413.58 2.71 G 交通运输、仓储和邮政业 3,846,291.24 3.45 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,099,738.90 0.99 J 金融业 35,831,774.78 32.12 K 房地产业 4,666,563.49 4.18 L 租赁和商务服务业 － － M 科学研究和技术服务业 － － N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 － － S 综合 － － 合计 101,048,583.60 90.57 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 126,009 4,464,498.87 4.00 2 601166 兴业银行 172,000 2,776,080.00 2.49 3 600016 XD民生银 303,718 2,757,759.44 2.47 4 600036 招商银行 132,956 2,340,025.60 2.10 5 601668 中国建筑 229,600 2,034,256.00 1.82 6 600519 贵州茅台 6,011 2,008,575.65 1.80 7 601328 交通银行 339,500 1,958,915.00 1.76 8 600000 浦发银行 117,500 1,904,675.00 1.71 9 000002 万 科Ａ 89,500 1,839,225.00 1.65 10 600837 海通证券 112,900 1,778,175.00 1.59 11 600030 中信证券 106,200 1,705,572.00 1.53 12 601288 农业银行 531,061 1,646,289.10 1.48 13 601169 北京银行 157,400 1,536,224.00 1.38 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 14 600887 伊利股份 85,200 1,499,520.00 1.34 15 000333 美的集团 51,900 1,462,023.00 1.31 16 601398 工商银行 331,324 1,461,138.84 1.31 17 601766 中国中车 135,024 1,319,184.48 1.18 18 601988 XD中国银 380,092 1,307,516.48 1.17 19 601601 中国太保 43,880 1,218,547.60 1.09 20 000651 格力电器 48,700 1,198,994.00 1.07 21 600028 XD中国石 220,406 1,192,396.46 1.07 22 002415 海康威视 49,400 1,176,214.00 1.05 23 000858 五 粮 液 30,700 1,058,536.00 0.95 24 002561 徐家汇 54,400 1,046,112.00 0.94 25 000776 广发证券 61,800 1,041,948.00 0.93 26 002003 伟星股份 72,500 1,038,925.00 0.93 27 000685 中山公用 93,000 1,035,090.00 0.93 28 600104 上汽集团 44,044 1,032,831.80 0.93 29 002372 伟星新材 66,900 1,032,267.00 0.93 30 000581 威孚高科 45,700 1,025,508.00 0.92 31 002304 洋河股份 14,500 1,023,700.00 0.92 32 002035 华帝股份 39,400 1,022,430.00 0.92 33 000157 中联重科 224,700 1,020,138.00 0.91 34 000783 长江证券 99,700 1,019,931.00 0.91 35 002206 海 利 得 53,200 1,018,248.00 0.91 36 000543 皖能电力 133,200 1,013,652.00 0.91 37 000402 金 融 街 98,300 1,012,490.00 0.91 38 001696 宗申动力 107,600 1,011,440.00 0.91 39 000895 双汇发展 48,300 1,010,919.00 0.91 40 002202 金风科技 59,000 1,009,490.00 0.90 41 000022 深赤湾Ａ 53,000 1,008,590.00 0.90 42 000726 鲁 泰Ａ 78,700 1,008,147.00 0.90 43 002142 宁波银行 60,500 1,006,720.00 0.90 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 44 000550 江铃汽车 37,211 1,004,697.00 0.90 45 002275 桂林三金 54,600 1,003,002.00 0.90 46 300158 振东制药 51,000 998,580.00 0.90 47 000899 赣能股份 107,300 996,817.00 0.89 48 002736 国信证券 64,100 996,755.00 0.89 49 000429 粤高速Ａ 145,711 996,663.24 0.89 50 000625 长安汽车 66,700 996,498.00 0.89 51 000876 新 希 望 123,600 994,980.00 0.89 52 000568 泸州老窖 30,100 993,300.00 0.89 53 000600 建投能源 111,800 992,784.00 0.89 54 002419 天虹商场 66,000 991,320.00 0.89 55 002014 永新股份 61,954 991,264.00 0.89 56 000539 粤电力Ａ 186,260 990,903.20 0.89 57 002242 九阳股份 54,766 987,430.98 0.89 58 002039 黔源电力 60,200 987,280.00 0.88 59 002091 江苏国泰 74,433 986,981.58 0.88 60 300146 汤臣倍健 82,500 985,050.00 0.88 61 002557 洽洽食品 61,000 979,660.00 0.88 62 002083 孚日股份 138,100 976,367.00 0.88 63 000418 小天鹅Ａ 30,200 976,064.00 0.87 64 000012 南 玻Ａ 85,600 970,704.00 0.87 65 000828 东莞控股 76,900 967,402.00 0.87 66 002146 荣盛发展 121,703 955,368.55 0.86 67 000525 红 太 阳 54,800 943,656.00 0.85 68 000488 晨鸣纸业 91,000 942,760.00 0.85 69 600048 保利地产 94,138 859,479.94 0.77 70 601818 光大银行 206,900 808,979.00 0.73 71 601688 华泰证券 44,600 796,556.00 0.71 72 601989 中国重工 109,200 774,228.00 0.69 73 601390 中国中铁 79,600 705,256.00 0.63 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 74 601628 中国人寿 29,084 700,633.56 0.63 75 600050 中国联通 95,100 695,181.00 0.62 76 600999 招商证券 41,000 669,530.00 0.60 77 601857 中国石油 84,174 669,183.30 0.60 78 600518 康美药业 36,700 655,095.00 0.59 79 601186 中国铁建 47,500 568,100.00 0.51 80 601088 中国神华 34,157 552,660.26 0.50 81 600958 东方证券 35,500 551,315.00 0.49 82 601800 中国交建 35,792 543,680.48 0.49 83 601006 大秦铁路 76,000 538,080.00 0.48 84 601336 新华保险 10,856 475,275.68 0.43 85 600547 山东黄金 11,100 405,261.00 0.36 86 600637 东方明珠 17,363 404,557.90 0.36 87 601985 中国核电 54,600 385,476.00 0.35 88 600100 同方股份 25,700 355,945.00 0.32 89 600111 北方稀土 27,800 341,106.00 0.31 90 600029 南方航空 47,800 335,556.00 0.30 91 600893 中航动力 10,200 333,948.00 0.30 92 600485 信威集团 22,300 325,580.00 0.29 93 601998 中信银行 50,121 321,275.61 0.29 94 600109 国金证券 24,300 316,629.00 0.28 95 601198 东兴证券 13,500 270,810.00 0.24 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601398 工商银行 5,969,958.00 30.11 2 601857 中国石油 5,007,292.31 25.25 3 601318 中国平安 4,421,055.55 22.30 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 4 601288 农业银行 4,015,095.00 20.25 5 601988 XD中国银 3,979,542.00 20.07 6 601166 兴业银行 3,199,508.00 16.14 7 600016 XD民生银 2,772,981.96 13.98 8 600028 XD中国石 2,612,245.20 13.17 9 601328 交通银行 2,390,060.00 12.05 10 600036 招商银行 2,370,573.76 11.96 11 601628 中国人寿 2,370,147.04 11.95 12 600000 浦发银行 2,338,941.00 11.80 13 601668 中国建筑 2,331,225.00 11.76 14 600519 贵州茅台 2,007,348.27 10.12 15 600887 伊利股份 1,844,866.00 9.30 16 000002 万 科Ａ 1,831,868.80 9.24 17 600837 海通证券 1,755,827.00 8.85 18 600030 中信证券 1,704,981.00 8.60 19 000550 江铃汽车 1,571,820.90 7.93 20 601998 中信银行 1,552,495.00 7.83 21 601169 北京银行 1,534,367.00 7.74 22 000157 中联重科 1,491,652.00 7.52 23 000333 美的集团 1,468,100.00 7.40 24 000429 粤高速Ａ 1,443,351.23 7.28 25 002035 华帝股份 1,435,384.00 7.24 26 600104 上汽集团 1,422,423.01 7.17 27 002372 伟星新材 1,419,972.22 7.16 28 000581 威孚高科 1,396,506.00 7.04 29 002083 孚日股份 1,373,171.00 6.93 30 601766 中国中车 1,334,262.88 6.73 31 000568 泸州老窖 1,293,078.00 6.52 32 601601 中国太保 1,258,501.60 6.35 33 601818 光大银行 1,238,030.00 6.24 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 34 000651 格力电器 1,173,049.00 5.92 35 600048 保利地产 1,159,782.67 5.85 36 002415 海康威视 1,148,556.00 5.79 37 601088 中国神华 1,125,432.00 5.68 38 000858 五 粮 液 1,095,132.00 5.52 39 000776 广发证券 1,055,535.00 5.32 40 002304 洋河股份 1,023,494.00 5.16 41 000783 长江证券 1,022,417.00 5.16 42 000625 长安汽车 1,013,439.00 5.11 43 000876 新 希 望 1,011,840.00 5.10 44 002242 九阳股份 1,011,520.07 5.10 45 002146 荣盛发展 1,011,267.11 5.10 46 000600 建投能源 1,010,816.00 5.10 47 000402 金 融 街 1,010,808.00 5.10 48 000543 皖能电力 1,010,707.00 5.10 49 000726 鲁 泰Ａ 1,010,500.00 5.10 50 000899 赣能股份 1,010,466.00 5.10 51 001696 宗申动力 1,010,364.00 5.10 52 002014 永新股份 1,010,289.54 5.10 53 002003 伟星股份 1,010,166.00 5.09 54 002039 黔源电力 1,010,152.00 5.09 55 002557 洽洽食品 1,009,800.00 5.09 56 000828 东莞控股 1,009,773.00 5.09 57 000488 晨鸣纸业 1,009,713.00 5.09 58 000685 中山公用 1,009,680.00 5.09 59 000525 红 太 阳 1,009,626.00 5.09 60 002736 国信证券 1,009,575.00 5.09 61 002091 江苏国泰 1,009,527.37 5.09 62 300146 汤臣倍健 1,009,400.00 5.09 63 002142 宁波银行 1,009,201.00 5.09 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 64 002275 桂林三金 1,008,998.00 5.09 65 000418 小天鹅Ａ 1,008,932.00 5.09 66 002202 金风科技 1,008,789.00 5.09 67 000539 粤电力Ａ 1,008,759.20 5.09 68 300158 振东制药 1,008,085.00 5.08 69 002419 天虹商场 1,008,008.00 5.08 70 000012 南 玻Ａ 1,007,973.00 5.08 71 000895 双汇发展 1,006,173.00 5.07 72 002561 徐家汇 1,005,433.00 5.07 73 002206 海 利 得 1,005,252.00 5.07 74 000022 深赤湾Ａ 1,003,360.00 5.06 75 300294 博雅生物 982,601.00 4.96 76 002019 亿帆医药 947,690.00 4.78 77 601186 中国铁建 906,868.00 4.57 78 300097 智云股份 892,630.00 4.50 79 002007 华兰生物 851,920.00 4.30 80 600894 广日股份 834,849.00 4.21 81 300136 信维通信 811,705.22 4.09 82 300017 网宿科技 806,062.00 4.07 83 601688 华泰证券 805,006.00 4.06 84 601800 中国交建 800,213.02 4.04 85 601989 中国重工 783,328.00 3.95 86 000705 浙江震元 783,125.00 3.95 87 300363 博腾股份 740,080.00 3.73 88 600050 中国联通 716,716.00 3.61 89 600196 复星医药 708,720.00 3.57 90 002245 澳洋顺昌 691,329.00 3.49 91 000501 鄂武商Ａ 690,817.00 3.48 92 601390 中国中铁 685,356.00 3.46 93 600999 招商证券 684,492.00 3.45 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 94 002411 必康股份 678,160.00 3.42 95 002108 沧州明珠 677,614.00 3.42 96 600535 天士力 649,315.00 3.27 97 600518 康美药业 637,776.00 3.22 98 300014 亿纬锂能 620,239.00 3.13 99 603123 翠微股份 576,784.00 2.91 100 000403 ST生化 570,237.00 2.88 101 300100 双林股份 567,808.00 2.86 102 000028 国药一致 561,323.00 2.83 103 600958 东方证券 554,755.00 2.80 104 002589 瑞康医药 554,624.00 2.80 105 600386 北巴传媒 554,112.00 2.79 106 600812 华北制药 548,251.00 2.76 107 601006 大秦铁路 533,896.00 2.69 108 600362 江西铜业 503,604.00 2.54 109 601336 新华保险 482,038.96 2.43 110 600054 黄山旅游 454,727.00 2.29 111 300076 GQY视讯 448,350.00 2.26 112 600068 葛洲坝 434,625.00 2.19 113 600567 山鹰纸业 433,796.00 2.19 114 600694 大商股份 430,538.00 2.17 115 600885 宏发股份 427,930.00 2.16 116 002508 老板电器 426,536.00 2.15 117 300237 美晨科技 425,561.18 2.15 118 000951 中国重汽 424,328.00 2.14 119 300230 永利股份 423,852.00 2.14 120 600079 人福医药 420,930.00 2.12 121 300113 顺网科技 418,080.00 2.11 122 300196 长海股份 417,274.00 2.10 123 600963 岳阳林纸 415,654.00 2.10 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 124 002378 章源钨业 414,320.00 2.09 125 002582 好想你 412,255.00 2.08 126 002597 金禾实业 412,128.00 2.08 127 600637 东方明珠 404,249.16 2.04 128 002458 益生股份 402,867.84 2.03 129 002643 万润股份 400,608.00 2.02 130 600547 山东黄金 397,930.00 2.01 注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601857 中国石油 4,473,718.26 22.56 2 601398 工商银行 4,469,663.04 22.54 3 601988 XD中国银 2,670,174.36 13.47 4 601288 农业银行 2,334,467.90 11.77 5 002019 亿帆医药 1,989,009.88 10.03 6 601628 中国人寿 1,678,226.93 8.46 7 000403 ST生化 1,577,666.64 7.96 8 600028 XD中国石 1,402,543.60 7.07 9 300294 博雅生物 1,338,220.23 6.75 10 601998 中信银行 1,226,177.18 6.18 11 300136 信维通信 1,111,676.06 5.61 12 300363 博腾股份 1,096,896.88 5.53 13 000566 海南海药 1,078,549.97 5.44 14 002007 华兰生物 1,039,277.60 5.24 15 002172 澳洋科技 1,032,468.00 5.21 16 000078 海王生物 1,021,179.76 5.15 17 600422 昆药集团 953,117.45 4.81 18 300076 GQY视讯 943,043.00 4.76 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 19 300097 智云股份 926,113.00 4.67 20 300009 安科生物 863,469.66 4.35 21 000722 湖南发展 848,867.00 4.28 22 600894 广日股份 834,333.84 4.21 23 300017 网宿科技 818,886.03 4.13 24 600645 中源协和 808,723.00 4.08 25 000705 浙江震元 808,099.00 4.08 26 600079 人福医药 747,422.84 3.77 27 000501 鄂武商Ａ 742,739.00 3.75 28 002108 沧州明珠 740,554.00 3.73 29 600196 复星医药 735,500.00 3.71 30 002411 必康股份 703,514.00 3.55 31 600535 天士力 689,930.57 3.48 32 002390 信邦制药 632,658.33 3.19 33 002245 澳洋顺昌 617,924.00 3.12 34 000963 华东医药 617,005.24 3.11 35 002589 瑞康医药 604,646.00 3.05 36 000028 国药一致 596,752.71 3.01 37 300100 双林股份 594,506.53 3.00 38 000951 中国重汽 593,260.46 2.99 39 600386 北巴传媒 581,525.10 2.93 40 000550 江铃汽车 574,734.90 2.90 41 603123 翠微股份 570,784.21 2.88 42 600812 华北制药 566,977.76 2.86 43 601088 中国神华 559,290.54 2.82 44 300237 美晨科技 547,458.40 2.76 45 300014 亿纬锂能 545,316.60 2.75 46 600885 宏发股份 535,127.76 2.70 47 002133 广宇集团 529,760.00 2.67 48 002020 京新药业 529,391.18 2.67 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 49 002475 立讯精密 528,042.00 2.66 50 002709 天赐材料 505,050.50 2.55 51 600362 江西铜业 504,554.32 2.54 52 002643 万润股份 484,720.00 2.44 53 000157 中联重科 479,150.19 2.42 54 601186 中国铁建 478,150.31 2.41 55 600567 山鹰纸业 475,390.00 2.40 56 601668 中国建筑 465,991.08 2.35 57 600068 葛洲坝 460,210.00 2.32 58 600056 中国医药 459,173.29 2.32 59 600054 黄山旅游 458,927.04 2.31 60 600721 *ST百花 455,850.00 2.30 61 300133 华策影视 455,300.00 2.30 62 000429 粤高速Ａ 442,613.56 2.23 63 601818 光大银行 433,492.00 2.19 64 601328 交通银行 433,356.00 2.19 65 600000 浦发银行 432,080.00 2.18 66 600694 大商股份 432,045.12 2.18 67 002597 金禾实业 431,323.53 2.18 68 002035 华帝股份 431,070.00 2.17 69 601166 兴业银行 430,950.00 2.17 70 000581 威孚高科 429,500.00 2.17 71 300230 永利股份 426,969.79 2.15 72 002582 好想你 425,874.03 2.15 73 300113 顺网科技 425,679.50 2.15 74 002325 洪涛股份 418,100.00 2.11 75 601717 郑煤机 415,991.99 2.10 76 002372 伟星新材 414,448.80 2.09 77 600963 岳阳林纸 411,601.00 2.08 78 600104 上汽集团 409,860.00 2.07 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 79 002508 老板电器 407,813.76 2.06 80 300196 长海股份 404,232.97 2.04 注：本项“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 173,241,033.73 卖出股票的收入（成交）总额 87,250,782.83 注：本项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列， 不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。8.12投资组合报告附注 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.12.3期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 7,450.83 2 应收证券清算款 － 3 应收股利 － 4 应收利息 52,013.71 5 应收申购款 1,718.12 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 61,182.66 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金期末前十名股票中不存在流通受限情况的说明8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 (户) 金份额 持有 占总份 持有 占总份 份额 额比例 份额 额比例 1,018 108,641.2 106,130,715.6 95.96% 4,466,023.59 4.04% 0 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 － － 金 注：期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研 0 究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2012年11月20日)基金份额总额 230,955,832.52 本报告期期初基金份额总额 13,028,682.00 本报告期基金总申购份额 938,312,507.28 减：本报告期基金总赎回份额 840,744,450.09 本报告期基金拆分变动份额 － 本报告期期末基金份额总额 110,596,739.19 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 §11重大事件揭示 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人2016年2月26日发布公告聘任吴辉担任方正富邦基金管理有限公司副总经理。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金基金合同生效日为2012年11月20日，报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的审计费50,000元，该审计机构第4年为该基金提供审计服务。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 元 占股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额比 佣金 总量的比例 例 长江证券 1 3,104,187.9 1.19% 2,890.91 1.19% 6 方正证券 1 4,024,139.9 1.54% 3,747.77 1.54% 4 海通证券 1 73,811,804. 28.34% 68,741.02 28.34% 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 31 银河证券 1 16,791,258. 6.45% 15,637.78 6.45% 60 中信建投 1 51,203,588. 19.66% 47,685.67 19.66% 22 中信证券 1 111,556,837 42.83% 103,892.41 42.83% .53 注：1.为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告， 并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 2.券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行 评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 3.本基金报告期内停止租用交易单元情况 序号 证券公司名称 所属市场 数量 1招商证券股份有限公司 深圳1个 2申银万国证券股份有限公司 上海1个 3长江证券股份有限公司 深圳1个 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 方正富邦基金管理有限公司旗下 中证报、上证报、证券时 1 部分基金产品业务办理时间的相 报、公司网站 2016-01-05 关公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-01-05 票估值方法调整的公告 3 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-01-06 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 旗下场内基金在指数熔断期间暂 报、公司网站 停申购赎回业务的提示性公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 4 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-01-08 票估值方法调整的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 5 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-01-11 票估值方法调整的公告 6 方正富邦红利精选股票型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-01-20 资基金2015年4季度报告 报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海长量基金销售 7 投资顾问有限公司为代销机构并 中证报、上证报、证券时 2016-01-26 开通转换及定期定额投资业务、 报、公司网站 参加申购及定期定额投资费率优 惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 8 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-02-04 票估值方法调整的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海陆金所资产管 中证报、上证报、证券时 9 理有限公司为代销机构并参加申 报、公司网站 2016-02-18 购及定期定额投资费率优惠的公 告 10 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-02-26 高级管理人员变更的公告 报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 11 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-02-29 票估值方法调整的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 12 旗下基金新增上海基煜基金销售 报、公司网站 2016-03-02 有限公司为代销机构的公告 13 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-03-21 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 票估值方法调整的公告 方正富邦红利精选股票型证券投 14 资基金2015年年度报告 中证报、上证报、证券时 2016-03-25 方正富邦红利精选股票型证券投 报、公司网站 资基金2015年年度报告摘要 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海天天基金销售 中证报、上证报、证券时 15 有限公司为销售机构并开通转换 报、公司网站 2016-03-28 及定期定额投资业务、参加申购 及定期定额投资费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 16 旗下基金新增中信期货有限公司 报、公司网站 2016-04-05 为代销机构的公告 17 方正富邦红利精选股票型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-04-22 资基金2016年一季度报告 报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 18 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-05-10 票估值方法调整的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 19 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-05-12 票估值方法调整的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京晟视天下投资 20 管理有限公司为销售机构并开通 中证报、上证报、证券时 2016-06-15 转换及定期定额投资业务、参加 报、公司网站 申购及定期定额投资费率优惠的 公告 方正富邦基金管理有限公司关于 21 旗下基金新增大泰金石投资管理 中证报、上证报、证券时 2016-06-15 有限公司为销售机构并参加申购 报、公司网站 费率优惠的公告 22 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-06-15 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 旗下基金新增华西证券股份有限 报、公司网站 公司为销售机构并开通转换及定 期定额投资业务、参加申购及定 期定额投资费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 23 旗下基金新增武汉市伯嘉基金销 中证报、上证报、证券时 2016-06-15 售有限公司为销售机构并开通转 报、公司网站 换业务的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 24 旗下基金新增北京电盈基金销售 中证报、上证报、证券时 2016-06-29 有限公司为销售机构并开通转换 报、公司网站 及定期定额投资业务 方正富邦基金管理有限公司关于 25 旗下基金新增上海攀赢金融信息 中证报、上证报、证券时 2016-06-29 服务有限公司为销售机构并开通 报、公司网站 转换业务的公告 方正富邦基金管理有限公司旗下 中证报、上证报、证券时 26 基金2016年6月30日资产净值公 报、公司网站 2016-07-01 告 27 方正富邦红利精选混合型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-07-02 资基金基金经理变更公告 报、公司网站 28 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-07-02 增加注册资本的公告 报、公司网站 方正富邦红利精选混合型证券投 29 资基金招募说明书摘要更新 中证报、上证报、证券时 2016-07-04 方正富邦红利精选混合型证券投 报、公司网站 资基金招募说明书更新 方正富邦基金管理有限公司关于 30 旗下基金新增日发资产管理（上 中证报、上证报、证券时 2016-07-11 海）有限公司为销售机构并开通 报、公司网站 转换及定期定额投资业务的公告 31 方正富邦基金管理有限公司办公 中证报、上证报、证券时 2016-07-14 地址变更公告 报、公司网站 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 32 方正富邦红利精选股票型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-07-20 资基金2016年二季度报告 报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 33 调整直销及网上直销申购起点金 报、公司网站 2016-08-05 额和最低持有份额的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金在浙江同花顺 34 基金销售有限公司申购起点金额 中证报、上证报、证券时 2016-08-09 及参加浙江同花顺基金销售有限 报、公司网站 公司申购及定期定额投资费率优 惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 35 关于方正富邦红利精选混合型证 报、公司网站 2016-08-10 券投资基金基金经理变更的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海万得投资顾问 36 有限公司为销售机构并开通基金 中证报、上证报、证券时 2016-08-18 转换、定期定额投资业务及参与 报、公司网站 上海万得投资顾问有限公司费率 优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增深圳众禄金融控股 37 股份有限公司为销售机构并开通 中证报、上证报、证券时 2016-08-18 基金转换.定期定额投资业务及 报、公司网站 参与深圳众禄金融控股股份有限 公司费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京汇成基金销售 38 有限公司为销售机构并开通基金 中证报、上证报、证券时 2016-08-24 转换.定期定额投资业务及参与 报、公司网站 北京汇成基金销售有限公司费率 优惠活动的公告 39 方正富邦红利精选股票型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-08-25 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 资基金2016年半年度报告 报、公司网站 40 方正富邦基金管理有限公司注册 中证报、上证报、证券时 2016-08-26 地址变更公告 报、公司网站 方正富邦基金管理有限公司关于 41 旗下基金参加方正证券、民族证 中证报、上证报、证券时 2016-08-30 券定期定额投资业务费率优惠的 报、公司网站 公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增浙江金观诚财富管 42 理有限公司为销售机构并开通基 中证报、上证报、证券时 2016-09-06 金转换、定期定额投资业务及参 报、公司网站 与浙江金观诚财富管理有限公司 费率优惠活动的公告 方正富邦基金管理有限公司参加 43 交通银行手机银行渠道基金申购 中证报、上证报、证券时 2016-09-20 及定期定额投资手续费率优惠的 报、公司网站 公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海好买基金销售 中证报、上证报、证券时 44 有限公司为销售机构并开通基金 报、公司网站 2016-09-22 转换、定期定额投资业务及参加 费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 45 旗下基金新增上海利得基金销售 中证报、上证报、证券时 2016-09-26 有限公司为销售机构并参加申购 报、公司网站 费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增和耕传承基金销售 中证报、上证报、证券时 46 有限公司为销售机构并开通定期 报、公司网站 2016-10-11 定额投资业务及参加费率优惠的 公告 47 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-10-11 旗下基金新增珠海盈米财富管理 报、公司网站 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 有限公司为销售机构并开通基金 转换、定期定额投资业务及参加 费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 48 旗下基金新增南京苏宁基金销售 中证报、上证报、证券时 2016-10-18 有限公司为销售机构并开通基金 报、公司网站 转换业务及参加费率优惠的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海中正达广投资 49 管理有限公司为销售机构并开通 中证报、上证报、证券时 2016-10-18 基金转换、定期定额投资业务及 报、公司网站 参与上海中正达广投资管理有限 公司费率优惠活动的公告 方正富邦基金关于调整旗下部分 中证报、上证报、证券时 50 基金在盈米财富管理有限公司申 报、公司网站 2016-10-21 购起点金额的公告 51 方正富邦红利精选股票型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-10-24 资基金2016年第3季度报告 报、公司网站 方正富邦基金关于调整旗下部分 中证报、上证报、证券时 52 基金在盈米财富管理有限公司申 报、公司网站 2016-10-26 购起点金额的更正公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京肯特瑞财富投 53 资管理有限公司为销售机构并开 中证报、上证报、证券时 2016-11-08 通转换业务及参与北京肯特瑞财 报、公司网站 富投资管理有限公司费率优惠活 动的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 54 旗下基金新增包商银行股份有限 中证报、上证报、证券时 2016-11-16 公司为销售机构并开通转换及定 报、公司网站 期定额投资业务的公告 55 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 2016-11-17 包商银行延后代销基金及延后开 报、公司网站 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 通基金转换、定期定额投资业务 的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 56 旗下基金新增包商银行股份有限 中证报、上证报、证券时 2016-11-22 公司为销售机构并开通转换及定 报、公司网站 期定额投资业务的公告 方正富邦基金管理有限公司参加 57 交通银行手机银行渠道基金申购 中证报、上证报、证券时 2016-11-29 及定期定额投资手续费率优惠的 报、公司网站 公告 方正富邦基金管理有限公司关于 销售机构北京肯特瑞财富投资管 58 理有限公司开通基金定期定额投 中证报、上证报、证券时 2016-12-07 资业务及参与北京肯特瑞财富投 报、公司网站 资管理有限公司费率优惠活动的 公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 59 新增销售机构中泰证券股份有限 报、公司网站 2016-12-13 公司为销售机构的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 旗下基金新增北京植信基金销售 中证报、上证报、证券时 60 有限公司为销售机构及参与北京 报、公司网站 2016-12-14 植信基金销售有限公司费率优惠 活动的公告 方正富邦基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证券时 61 旗下部分基金持有的长期停牌股 报、公司网站 2016-12-15 票估值方法调整的公告 62 方正富邦红利精选混合型证券投 中证报、上证报、证券时 2016-12-17 资基金分红公告 报、公司网站 方正富邦基金参加交通银行手机 中证报、上证报、证券时 63 银行渠道基金申购及定期定额投 报、公司网站 2016-12-22 资手续费率优惠的公告 64 方正富邦基金管理有限公司关于 证券时报、公司网站 2016-12-28 方正富邦红利精选混合型证券投资基金2016年年度报告 旗下基金新增泉州银行股份有限 公司为销售机构的公告 方正富邦红利精选混合型证券投 资基金招募说明书更新（2016年2 65 号） 中证报、上证报、证券时 2016-12-30 方正富邦红利精选混合型证券投 报、公司网站 资基金招募说明书摘要更新 （2016年2号） 66 方正富邦基金管理有限公司参加 中证报、上证报、证券时 2016-12-30 农行费率优惠的公告 报、公司网站 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 （1）中国证监会核准基金募集的文件 （2）《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》 （3）《方正富邦红利精选股票型证券投资基金托管协议》 （4）法律意见书 （5）基金管理人业务资格批件、营业执照 （6）基金托管人业务资格批件、营业执照 12.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址12.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 方正富邦基金管理有限公司 二〇一七年三月二十七日