财通收益增强债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 06 月 30 日 基金管理人:财通基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2023 年 08 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月29日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年1月1日起至2023年6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况...... 5 2.2 基金产品说明...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 6 2.4 信息披露方式...... 7 2.5 其他相关资料...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标...... 7 3.2 基金净值表现...... 8 §4 管理人报告...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16 §5 托管人报告...... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明...... 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 16 6.1 资产负债表...... 16 6.2 利润表...... 18 6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 20 6.4 报表附注...... 23 §7 投资组合报告...... 47 7.1 期末基金资产组合情况...... 47 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 48 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 48 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 52 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 52 7.12 投资组合报告附注...... 52 §8 基金份额持有人信息...... 54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 54 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 55 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 55 §9 开放式基金份额变动...... 56 §10 重大事件揭示...... 56 10.1 基金份额持有人大会决议...... 56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 56 10.4 基金投资策略的改变...... 57 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 57 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 57 10.8 其他重大事件...... 63 §11 影响投资者决策的其他重要信息...... 64 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 64 11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 65 §12 备查文件目录...... 65 12.1 备查文件目录...... 65 12.2 存放地点...... 65 12.3 查阅方式...... 65 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 财通收益增强债券型证券投资基金 基金简称 财通收益增强债券 场内简称 - 基金主代码 720003 交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年12月25日 基金管理人 财通基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 284,529,196.32份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 下属分级基金场内简称 - - 下属分级基金的交易代码 720003 003204 报告期末下属分级基金的份额总额 55,164,314.33份 229,364,881.99份 注：(1)财通保本混合型发起式证券投资基金基金合同生效日为2012年12月20日，根据基金合同规定，第一个保本周期到期日为2015年12月21日，本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金； (2)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。2.2 基金产品说明 在保持资产流动性和严格控制风险的基础上， 投资目标 综合利用多种投资策略，实现基金资产的长期稳定 增值。 本基金长期战略性资产配置以债券为主。同 时，在不同的市场条件下，本基金将综合考虑宏观 投资策略 环境、公司基本面、市场估值水平以及投资者情绪， 在一定的范围内对债券、股票和现金各自的投资比 例作战术性资产配置调整，以降低系统性风险对基 金收益的影响。 债券资产投资策略层面，本基金将采用宏观环 境分析和微观市场定价分析两个方面进行债券资 产的投资，主要投资策略包括债券投资组合策略和 动态品种优化策略；股票投资策略层面，本基金以 价值投资为基本投资理念，结合定性分析与定量分 析的结果，以价值选股、组合投资为原则，选择具 备估值吸引力、增长潜力显著的公司股票构建本基 金的股票投资组合；本基金在权证投资方面主要运 用的策略包括价值发现策略和套利交易策略等；如 法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他衍 生金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以 将其纳入投资范围。本基金对衍生金融工具的投资 主要以对冲投资风险或无风险套利为主要目的。 业绩比较基准 中债综合指数收益率 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益 风险收益特征 高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基 金。 本基金为债券型基金， 本基金为债券型基金， 其预期风险和预期收益 其预期风险和预期收益 下属分级基金的风险收益特征 高于货币市场基金，低 高于货币市场基金，低 于混合型基金和股票型 于混合型基金和股票型 基金。 基金。 注：本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 姓名 方斌 郭明 露负责 联系电话 021-20537888 010-66105799 人 电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-820-9888 95588 传真 021-68888169 010-66105798 注册地址 上海市虹口区吴淞路619号50北京市西城区复兴门内大街5 5室 5号 办公地址 上海市浦东新区银城中路68 北京市西城区复兴门内大街5 号时代金融中心43/45楼 5号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 吴林惠 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 《中国证券报》 露报纸名称 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 www.ctfund.com 址 基金中期报告备置地 基金管理人和基金托管人办公地址 点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 财通基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路68号时代 金融中心43/45楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 3.1.1 期间数据和指标 (2023年01月01日-2023年06月30日) 财通收益增强债券 财通收益增强债券 A C 本期已实现收益 -365,029.19 -4,479,949.30 本期利润 199,109.21 -3,814,997.08 加权平均基金份额本期利润 0.0035 -0.0144 本期加权平均净值利润率 0.26% -1.11% 本期基金份额净值增长率 0.17% -0.02% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2023年06月30日) 期末可供分配利润 16,498,519.71 55,047,545.68 期末可供分配基金份额利润 0.2991 0.2400 期末基金资产净值 74,198,427.62 294,978,156.78 期末基金份额净值 1.3450 1.2861 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2023年06月30日) 基金份额累计净值增长率 41.45% 61.45% 注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； (2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； (3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)； (4)基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金，A类基金份额累计净值增长率自转型日起算； (5)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额；(6)本基金自2017年4月14日起将各类基金份额净值计算保留到小数点后的位数更改为4位。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通收益增强债券A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.49% 0.17% 0.18% 0.05% 0.31% 0.12% 过去三个月 -0.68% 0.25% 0.94% 0.04% -1.62% 0.21% 过去六个月 0.17% 0.22% 1.22% 0.04% -1.05% 0.18% 过去一年 -2.17% 0.24% 1.35% 0.05% -3.52% 0.19% 过去三年 29.63% 0.85% 2.99% 0.05% 26.64% 0.80% 自基金合同 生效起至今 41.45% 0.62% 4.84% 0.07% 36.61% 0.55% 财通收益增强债券C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.46% 0.18% 0.18% 0.05% 0.28% 0.13% 过去三个月 -0.78% 0.25% 0.94% 0.04% -1.72% 0.21% 过去六个月 -0.02% 0.22% 1.22% 0.04% -1.24% 0.18% 过去一年 -2.55% 0.24% 1.35% 0.05% -3.90% 0.19% 过去三年 28.10% 0.85% 2.99% 0.05% 25.11% 0.80% 自基金合同 生效起至今 61.45% 0.79% 7.90% 0.06% 53.55% 0.73% 注：(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； (2)本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率； (3)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：(1)本基金合同生效日为2012年12月20日，根据合同规定，第一个保本周期到期日为2015年12月21日，本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金； (2)本基金的建仓期合同生效起6个月，截至建仓期末和本报告期末，本基金的资产配置符合基金契约的相关要求； (3)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通基金管理有限公司成立于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立，财通证券股份有限公司为第一大股东，出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币，注册地上海，经营范围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。 财通基金始终秉承“持有人利益至上”的核心价值观，致力于为客户提供专业优质的资产管理服务。在公募业务方面，公司坚持以客户利益为出发点设计产品，逐步建立起覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线，获得一定市场口碑；公司将特定客户资产管理业务作为重要发展战略之一，形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌，产品具有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点，为机构客户、高端个人客户提供个性化的理财选择。 截至2023年6月30日，公司员工共计228人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在13年以上。通过提供多维度、人性化的客户服务，财通基金始终与持有人保持信息透明；通过建立完备的风险控制体系，财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 证 金经理（助理） 券 姓名 职务 期限 从 说明 任职 离任 业 日期 日期 年 限 上海财经大学金融学硕 士。历任申万宏源研究所 吴伟 本基金的基金经理助理 2022-0 11 研究员、兴业经济研究咨 6-10 - 年 询股份有限公司研究员、 上投摩根基金管理有限公 司研究员。2022年5月加入 财通基金管理有限公司， 曾任固收投资部基金经理 助理，现任固收投资部基 金经理。 香港城市大学金融学硕 士，特许金融分析师（CF A）。历任中泰证券股份有 限公司交易员、研究员、 11 投资经理，德邦证券股份 匡恒 本基金的基金经理 2023-0 - 有限公司投资经理、高级 2-10 年 投资经理，华泰资产管理 有限公司高级投资经理。2 022年9月加入财通基金管 理有限公司，现任固收投 资部基金经理。 复旦大学投资学硕士。历 任友邦保险有限公司风控 岗，国华人寿保险股份有 限公司交易员，汇添富基 金管理股份有限公司债券 研究员兼交易员，华福基 罗晓 固收投资部总经理助理、 2022-0 10 金管理有限责任公司债券 倩 本基金的基金经理 7-08 - 年 研究员兼交易员，东吴证 券股份有限公司投资主办 助理。2016年5月加入财通 基金管理有限公司，曾任 固收投资部基金经理助 理，现任固收投资部总经 理助理、基金经理。 注：(1)基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离职日期”为根据公司决议确定的解聘日期； (2)非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期； (3)证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人以价值投资为理念，致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体系，营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系，确保投资、研究、交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易，并建立了公平的交易分配制度，确保在场内、场外各类交易中，各投资组合都享有公平的交易执行机会。 同时，公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备选库，在此平台上共享研究成果，并对各组合提供无倾向性支持；在公用备选库的基础上，各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库，进而根据投资授权构建具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上，形成信息公开、资源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中适当启用公平交易模块，保证公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节，特殊情况会经过严格的报告和审批程序，会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的专项统计分析，以排查异常交易。 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定，未发现组合间存在违背公平交易原则的行为或异常交易行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交易的情况，也未发生影响市场价格的临近日同向或反向交易。 经过事前制度约束、事中严密监控，以及事后的统计排查，本报告期内各笔交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明，本期基金运作未对市场产生有违公允性的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 基本面方面，一季度经济增长好于预期，市场需求逐步恢复，经济发展呈现回升向好态势，经济运行实现良好开局。二季度经济运行总体上延续恢复态势，生产供给持续增加，消费和投资逐步恢复，外贸韧性继续显现，但受上年同期基数抬升影响，5月份生产需求主要指标同比增速有所回落。同时，外部环境更趋复杂严峻，全球贸易投资放缓等，影响了我国经济恢复进程。整体上看，我们认为今年经济运行将呈现弱复苏状态。 政策方面，国常会围绕加大宏观政策调控力度、着力扩大有效需求、做强做优实体经济、防范化解重点领域风险等四个方面，研究提出了一批政策措施，并强调具备条件的政策措施要及时出台、抓紧实施，同时加强政策措施的储备，最大限度发挥政策综合效应。央行货币政策委员会二季度例会要求稳健的货币政策精准有力，加大逆周期调节力度，综合运用政策工具，切实服务实体经济，有效防控金融风险。6月，央行下调了7天期逆回购利率和常备借贷便利（SLF）利率。我们认为“加大逆周期调节力度”背景下，货币政策仍有进一步宽松的空间。 资金面方面，在央行“保持流动性合理充裕”的政策思路下，今年的流动性环境整体较为宽松。我们认为，“保持信贷合理增长、节奏平稳”政策推动下，宽信用大概率持续。宽信用需要宽货币配合，预计三季度流动性整体或将维持宽松状态。 报告期内，本基金以中短久期高评级信用债和利率债为主要配置品种。同时，较为积极地参与可转债和股票市场，行业配置相对均衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，财通收益增强债券A基金份额净值为1.3450元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为0.17%，同期业绩比较基准收益率为1.22%；截至报告期末，财通收益增强债券C基金份额净值为1.2861元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为 -0.02%，同期业绩比较基准收益率为1.22%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 今年经济复苏的方向是相对明确的，市场分歧主要在于复苏的程度，我们认为今年经济将整体维持弱复苏的状态。去年底地产三支箭和疫情防控政策调整等因素，市场对今年经济增长预期偏高，使得债市出现调整，3月之后，一些经济指标的边际放缓使得投资者开始修正经济增长预期。在外部环境更趋复杂严峻，国际经济贸易投资放缓，国内内生动力还不强，需求驱动仍不足的背景下，市场开始交易经济增长的斜率。4、5月份部分高频指标回落，债市收益率也出现明显下行。后续需要进一步关注宏观经济的变动方向和幅度。 对于本基金来说，债券部分将以短久期、力求获取相对稳定票息回报的策略为主，可转债和股票部分注重动态调整仓位和结构，行业配置维持相对均衡。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《关于发布中基协 （AMAC）基金行业股票指数的通知》《关于固定收益品种的估值处理标准》《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》和《资产管理产品相关会计处理规定》等法律法规、自律规则等设立公司估值委员会并制定估值委员会制度。 估值委员会成员由总经理、督察长、投研部门分管领导、基金清算部门分管领导、基金投资部、专户投资部、固收投资部、量化投资部、研究部、风险管理部、法律合规部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用、风险管理等丰富的证券投资基金行业从业经验和专业能力。如果基金经理认为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，可以向估值委员会申请对其进行专项评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。 估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估值政策、估值方法和估值程序、确定调整/暂停估值方案，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投资者的利益。 基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务外包协议》，与中国工商银行股份有限公司上海市分行于2018年6月签订了《基金行政外包协议》，与中信中证投资服务有限责任公司于2019年7月签订了《行政管理服务协议》，与申万宏源证券有限公司于2019年9月签订了《运营服务合同》、于2020年5月签订了《基金运营服务合同》。截至报告期末，基金管理人对旗下部分特定客户资产管理计划估值业务实行外包。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。 根据相关法律法规及《基金合同》的要求，结合本基金运作情况，本基金本报告期内未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元的情况出现。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——财通基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：财通收益增强债券型证券投资基金 报告截止日：2023年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,167,923.04 45,954,639.81 结算备付金 464,251.51 766,193.01 存出保证金 87,168.02 78,359.68 交易性金融资产 6.4.7.2 367,517,609.84 246,230,349.45 其中：股票投资 23,917,421.75 5,678,706.79 基金投资 - - 债券投资 343,600,188.09 240,551,642.66 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 2,314,563.94 1,394,994.62 应收股利 - - 应收申购款 3,630.01 17,272.94 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - - 资产总计 372,555,146.36 294,441,809.51 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 2,468,971.39 1,468,430.02 应付赎回款 28,929.94 18,884.33 应付管理人报酬 217,532.87 152,378.06 应付托管费 62,152.25 43,536.57 应付销售服务费 100,523.68 58,432.95 应付投资顾问费 - - 应交税费 18,222.05 9,986.41 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 482,229.78 571,587.37 负债合计 3,378,561.96 2,323,235.71 净资产： 实收基金 6.4.7.7 284,529,196.32 224,406,461.44 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.8 84,647,388.08 67,712,112.36 净资产合计 369,176,584.40 292,118,573.80 负债和净资产总计 372,555,146.36 294,441,809.51 注：报告截止日2023年06月30日，基金份额总额284,529,196.32份。其中A类基金份额净值1.3450元，份额总额55,164,314.33份；C类基金份额净值1.2861元，份额总额 229,364,881.99份。 6.2 利润表 会计主体：财通收益增强债券型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023年01月01日至 2022年01月01日至202 2023年06月30日 2年06月30日 一、营业总收入 -902,622.74 -28,764,450.72 1.利息收入 48,318.00 182,373.14 其中：存款利息收入 6.4.7.9 46,438.55 86,716.28 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 1,879.45 95,656.86 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 -2,188,918.30 -21,015,405.01 列） 其中：股票投资收益 6.4.7.10 -9,229,181.96 -25,680,889.66 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.11 6,978,891.22 4,509,823.76 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.12 - - 股利收益 6.4.7.13 61,372.44 155,660.89 以摊余成本计量的 金融资产终止确认 - - 产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.14 1,229,090.62 -8,126,766.44 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号 - - 填列） 5.其他收入（损失以“-”号 6.4.7.15 8,886.94 195,347.59 填列） 减：二、营业总支出 2,713,265.13 5,254,642.87 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,439,848.14 3,251,003.52 2．托管费 6.4.10.2.2 411,385.15 928,858.13 3．销售服务费 6.4.10.2.3 671,465.87 879,072.83 4. 投资顾问费 - - 5．利息支出 67,126.42 69,708.56 其中：卖出回购金融资产 支出 67,126.42 69,708.56 6．信用减值损失 6.4.7.16 - - 7．税金及附加 7,009.55 7,618.88 8．其他费用 6.4.7.17 116,430.00 118,380.95 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -3,615,887.87 -34,019,093.59 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -3,615,887.87 -34,019,093.59 号填列） 五、其他综合收益的税后 净额 - - 六、综合收益总额 -3,615,887.87 -34,019,093.59 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：财通收益增强债券型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元 本期 项 目 2023年01月01日至2023年06月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净 224,406,461.44 - 67,712,112.36 292,118,573.80 值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差 错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净 224,406,461.44 - 67,712,112.36 292,118,573.80 资产（基金净 值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 60,122,734.88 - 16,935,275.72 77,058,010.60 号填列） （一）、综合收 益总额 - - -3,615,887.87 -3,615,887.87 （二）、本期基 金份额交易产 生的基金净值 60,122,734.88 - 20,551,163.59 80,673,898.47 变动数（净值减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申 201,106,325.57 - 61,728,918.39 262,835,243.96 购款 2.基金 -140,983,590.69 - -41,177,754.80 -182,161,345.49 赎回款 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 - - - - 生的基金净值 变动（净值减少 以“-”号填列） （四）、其他综 合收益结转留 - - - - 存收益 四、本期期末净 资产（基金净 284,529,196.32 - 84,647,388.08 369,176,584.40 值） 上年度可比期间 项 目 2022年01月01日至2022年06月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净 680,587,586.24 - 271,559,196.93 952,146,783.17 值） 加：会计政策变 更 - - - - 前期差 - - - - 错更正 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净 680,587,586.24 - 271,559,196.93 952,146,783.17 值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” -86,595,527.51 - -66,563,696.77 -153,159,224.28 号填列） （一）、综合收 益总额 - - -34,019,093.59 -34,019,093.59 （二）、本期基 金份额交易产 生的基金净值 -86,595,527.51 - -32,544,603.18 -119,140,130.69 变动数（净值减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申 364,122,577.75 - 120,792,784.92 484,915,362.67 购款 2.基金 -450,718,105.26 - -153,337,388.10 -604,055,493.36 赎回款 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的基金净值 - - - - 变动（净值减少 以“-”号填列） （四）、其他综 合收益结转留 - - - - 存收益 四、本期期末净 593,992,058.73 - 204,995,500.16 798,987,558.89 资产（基金净 值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 徐春庭 刘为臻 刘为臻 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 财通收益增强债券型证券投资基金（以下简称"本基金"）由财通保本混合型发起式证券投资基金转型而成，财通保本混合型发起式证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2012]1481号《关于核准财通保本混合型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人财通基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2012年12月20日正式生效。首次设立募集规模为346,541,926.63份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为财通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《财通保本混合型发起式证券投资基金基金合同》及《关于财通保本混合型发起式证券投资基金保本周期届满转型的公告》，财通保本混合型发起式基金的保本周期于2015年12月21日届满，并于2015年12月25日起转型为非保本的债券型证券投资基金并更名为"财通收益增强债券型证券投资基金"，基金的投资目标、投资范围、投资策略以及基金费率等相关内容亦根据基金合同的相关约定进行相应修改。 经本基金的基金管理人和基金托管人协商一致，自2017年4月14日起，本基金增加收取销售服务费的C类份额、不收取申购费，并对本基金的基金合同作相应修改。本基金原基金份额全部归入A类份额，A类份额不收取销售服务费，且赎回费率与C类份额不同。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包含国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、资产支持债券、可转换债券、分离交易可转换债券、债券回购等）、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例有如下限制：债券等固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%；现金或到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年6月30日的财务状况以及自2023年1月1日起至2023年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 6.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 6.4.6.4企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.5个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023年06月30日 活期存款 2,167,923.04 等于：本金 2,166,441.96 加：应计利息 1,481.08 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 2,167,923.04 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023年06月30日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 24,141,555.96 - 23,917,421.75 -224,134.21 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市场 107,042,822.74 266,571.91 106,876,369.42 -433,025.23 债 银行间市场 券 233,138,337.95 3,150,018.67 236,723,818.67 435,462.05 合计 340,181,160.69 3,416,590.58 343,600,188.09 2,436.82 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 364,322,716.65 3,416,590.58 367,517,609.84 -221,697.39 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 35.38 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 89,039.81 其中：交易所市场 85,729.81 银行间市场 3,310.00 应付利息 - 预提费用 393,154.59 合计 482,229.78 6.4.7.7 实收基金 6.4.7.7.1 财通收益增强债券A 金额单位：人民币元 项目 本期 (财通收益增强债券A) 2023年01月01日至2023年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 61,102,788.89 61,102,788.89 本期申购 4,881,115.26 4,881,115.26 本期赎回（以“-”号填列） -10,819,589.82 -10,819,589.82 本期末 55,164,314.33 55,164,314.33 6.4.7.7.2 财通收益增强债券C 金额单位：人民币元 项目 本期 (财通收益增强债券C) 2023年01月01日至2023年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 163,303,672.55 163,303,672.55 本期申购 196,225,210.31 196,225,210.31 本期赎回（以“-”号填列） -130,164,000.87 -130,164,000.87 本期末 229,364,881.99 229,364,881.99 注：本期申购含红利再投、转换入份额，本期赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 6.4.7.8.1 财通收益增强债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (财通收益增强债券A) 本期期初 18,717,198.64 2,223,726.14 20,940,924.78 本期利润 -365,029.19 564,138.40 199,109.21 本期基金份额交易产 生的变动数 -1,853,649.74 -252,270.96 -2,105,920.70 其中：基金申购款 1,451,058.51 258,180.20 1,709,238.71 基金赎回款 -3,304,708.25 -510,451.16 -3,815,159.41 本期已分配利润 - - - 本期末 16,498,519.71 2,535,593.58 19,034,113.29 6.4.7.8.2 财通收益增强债券C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (财通收益增强债券C) 本期期初 40,744,455.65 6,026,731.93 46,771,187.58 本期利润 -4,479,949.30 664,952.22 -3,814,997.08 本期基金份额交易产 18,783,039.33 3,874,044.96 22,657,084.29 生的变动数 其中：基金申购款 50,217,381.12 9,802,298.56 60,019,679.68 基金赎回款 -31,434,341.79 -5,928,253.60 -37,362,595.39 本期已分配利润 - - - 本期末 55,047,545.68 10,565,729.11 65,613,274.79 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 活期存款利息收入 37,532.71 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 8,308.14 其他 597.70 合计 46,438.55 6.4.7.10 股票投资收益 6.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 卖出股票成交总额 249,086,894.14 减：卖出股票成本总额 257,583,644.81 减：交易费用 732,431.29 买卖股票差价收入 -9,229,181.96 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 债券投资收益——利息收入 4,031,566.92 债券投资收益——买卖债券（债转股 2,947,324.30 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 6,978,891.22 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 卖出债券（债转股 及债券到期兑付） 634,134,365.34 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑 624,939,874.03 付）成本总额 减：应计利息总额 6,215,815.10 减：交易费用 31,351.91 买卖债券差价收入 2,947,324.30 6.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期未有债券赎回差价收入。 6.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未有债券申购差价收入。 6.4.7.12 衍生工具收益 6.4.7.12.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益--买卖权证差价收入。 6.4.7.12.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期无衍生工具收益--其他投资收益。 6.4.7.13 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 股票投资产生的股利收益 61,372.44 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 61,372.44 6.4.7.14 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 1.交易性金融资产 1,229,090.62 ——股票投资 -121,176.31 ——债券投资 1,350,266.93 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - 值税 合计 1,229,090.62 6.4.7.15 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 基金赎回费收入 8,839.90 转换费收入 47.04 合计 8,886.94 6.4.7.16 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 汇划手续费 4,675.41 账户维护费 26,852.03 其他费用 600.00 合计 116,430.00 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 财通基金管理有限公司("财通基金") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 构 财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商银 基金托管人、基金代销机构 行") 上海财通资产管理有限公司("上海财通资 基金管理人的子公司 产") 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年06月30日 2022年01月01日至2022年06月30日 关联方名 占当期 占当期 称 成交金额 股票成 成交金额 股票成 交总额 交总额 的比例 的比例 财通证券 208,198,917.45 39.65% - - 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年06月30日 2022年01月01日至2022年06月30日 关联方名 占当期 占当期 称 债券买 债券买 成交金额 卖成交 成交金额 卖成交 总额的 总额的 比例 比例 财通证券 359,716,932.10 48.05% - - 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2023年01月01日至2023年06月30日 2022年01月01日至2022年06月30日 占当期 占当期 债券回 债券回 成交金额 购成交 成交金额 购成交 总额的 总额的 比例 比例 财通证券 133,000,000.00 57.62% - - 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2023年01月01日至2023年06月30日 关联方名 占当期 占期末应 称 当期佣金 佣金总 期末应付佣金余额 付佣金总 量的比 额的比例 例 财通证券 193,522.38 43.78% 13,259.45 15.47% 上年度可比期间 2022年01月01日至2022年06月30日 关联方名 占当期 占期末应 称 当期佣金 佣金总 期末应付佣金余额 付佣金总 量的比 额的比例 例 财通证券 - - - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至202 2022年01月01日至202 3年06月30日 2年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,439,848.14 3,251,003.52 其中：支付销售机构的客户维护费 112,162.98 186,804.72 注：(1)支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日计提，按月支付； (2)基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.70% / 当年天数； (3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 411,385.15 928,858.13 注：(1)支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日计提，按月支付； (2)基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数。6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2023年01月01日至2023年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计 财通基金 0.00 655,489.14 655,489.14 合计 0.00 655,489.14 655,489.14 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2022年01月01日至2022年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计 财通基金 0.00 853,777.70 853,777.70 合计 0.00 853,777.70 853,777.70 注：(1)本基金于2017年4月14日增设收取销售服务费的C类份额； (2)基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.4%年费率计提，每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付； (3)销售服务费计提的计算公式为：每日应计提的基金销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产净值×0.4%÷当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 财通收益增强债券C 本期末 上年度末 关联方名 2023年06月30日 2022年12月31日 称 持有的基金份 持有的基金份 持有的基金份额 额占基金总份 持有的基金份额 额占基金总份 额的比例 额的比例 上海财通 资产 7,943,442.69 3.46% 7,943,442.69 4.86% 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资财通收益增强债券A类基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2023年01月01日至2023年06月30日 2022年01月01日至2022年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商 银行 2,167,923.04 37,532.71 16,733,975.70 58,187.22 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间内均无其他关联交易事项的说明。 6.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间无其他当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用。 6.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金本报告期未进行利润分配。 6.4.12 期末（2023年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2023年06月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2023年06月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；同时，提升基金投资组合的风险调整后收益水平，将以上各种风险控制在限定的范围之内，在基金的风险和收益之间取得最佳的平衡，实现“风险和收益相匹配”的投资目标，谋求基金资产的长期稳定增长。 本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、内部控制及风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规性等进行监督和检查。董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。公司经营管理层负责公司日常经营管理中的风险控制工作，经营管理层下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的法律合规部和风险管理部，两者依各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估，建立相应的分级别的交易对手库，并分别限定交易额度，同时采取一定的风险缓释措施。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，按银行同业利率计息，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式、对手授信额度、价格偏离等方面进行限制以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产的可变现价值，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调 整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款，结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期 末 2023 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 年 06 月 30 日 资产 银行 2,167,923.0 - - - - - 2,167,923.0 存款 4 4 结算 备付 464,251.51 - - - - - 464,251.51 金 存出 保证 87,168.02 - - - - - 87,168.02 金 交易 性金 10,109,416. 30,717,47 174,272,96 106,706,41 21,793,91 23,917,42 367,517,60 融资 99 1.78 3.87 6.78 8.67 1.75 9.84 产 应收 2,314,563. 2,314,563.9 清算 - - - - - 94 4 款 应收 - - - - - 3,630.01 3,630.01 申购 款 资产 12,828,759. 30,717,47 174,272,96 106,706,41 21,793,91 26,235,61 372,555,14 总计 56 1.78 3.87 6.78 8.67 5.70 6.36 负债 应付 2,468,971. 2,468,971.3 清算 - - - - - 39 9 款 应付 赎回 - - - - - 28,929.94 28,929.94 款 应付 管理 - - - - - 217,532.87 217,532.87 人报 酬 应付 托管 - - - - - 62,152.25 62,152.25 费 应付 销售 - - - - - 100,523.68 100,523.68 服务 费 应交 - - - - - 18,222.05 18,222.05 税费 其他 - - - - - 482,229.78 482,229.78 负债 负债 - - - - - 3,378,561. 3,378,561.9 总计 96 6 利率 敏感 12,828,759. 30,717,47 174,272,96 106,706,41 21,793,91 22,857,05 369,176,58 度缺 56 1.78 3.87 6.78 8.67 3.74 4.40 口 上年 度末 2022 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 年 12 月 31 日 资产 银行 45,954,639. - - - - - 45,954,639. 存款 81 81 结算 备付 766,193.01 - - - - - 766,193.01 金 存出 保证 78,359.68 - - - - - 78,359.68 金 交易 性金 63,151,039. 20,370,67 96,924,245. 43,551,521. 16,554,16 5,678,706. 246,230,34 融资 31 3.97 23 28 2.87 79 9.45 产 应收 1,394,994. 1,394,994.6 清算 - - - - - 62 2 款 应收 申购 - - - - - 17,272.94 17,272.94 款 资产 109,950,23 20,370,67 96,924,245. 43,551,521. 16,554,16 7,090,974. 294,441,80 总计 1.81 3.97 23 28 2.87 35 9.51 负债 应付 1,468,430. 1,468,430.0 清算 - - - - - 02 2 款 应付 赎回 - - - - - 18,884.33 18,884.33 款 应付 管理 - - - - - 152,378.06 152,378.06 人报 酬 应付 托管 - - - - - 43,536.57 43,536.57 费 应付 销售 - - - - - 58,432.95 58,432.95 服务 费 应交 - - - - - 9,986.41 9,986.41 税费 其他 - - - - - 571,587.37 571,587.37 负债 负债 - - - - - 2,323,235. 2,323,235.7 总计 71 1 利率 敏感 109,950,23 20,370,67 96,924,245. 43,551,521. 16,554,16 4,767,738. 292,118,57 度缺 1.81 3.97 23 28 2.87 64 3.80 口 注：表中所示为本基金资产负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰 早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响，对其他会计科 目的影响可忽略。 假设 2.基金组合对利率的风险暴露，根据报告期末各只债券的修正久期加权计算 得到，债券凸性对组合净值的影响可忽略。 假设 3.市场即期利率曲线平行变动。 假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 相关风险变量的变动 （单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 市场利率下降25个基点 405,807.61 207,679.88 市场利率上升25个基点 -405,807.61 -207,679.88 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于证券市场的整 体波动，以及单个证券发行主体的自身经营情况或特殊事件影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，以价值投资为核心，通过对 宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投 资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，债券等固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资 23,917,421.75 6.48 5,678,706.79 1.94 产－股票投资 交易性金融资 产－基金投资 - - - - 交易性金融资 产－债券投资 343,600,188.09 93.07 240,551,642.66 82.35 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 －权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 367,517,609.84 99.55 246,230,349.45 84.29 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.基金的市场价格风险决定于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数，以及业 绩比较基准的变动。 2.除业绩比较基准变动外，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 3.贝塔系数的估计以过去一年的历史数据作为样本，采用线性回归法估计。 4.业绩比较基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位： 相关风险变量的变动 人民币元） 分析 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 业绩比较基准增加1% 700,602.71 994,631.24 业绩比较基准减少1% -700,602.71 -994,631.24 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 金额单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023年06月30日 2022年12月31日 第一层次 100,428,561.03 45,975,985.46 第二层次 267,089,048.81 200,254,363.99 第三层次 - - 合计 367,517,609.84 246,230,349.45 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 2、其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 23,917,421.75 6.42 其中：股票 23,917,421.75 6.42 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 343,600,188.09 92.23 其中：债券 343,600,188.09 92.23 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 2,632,174.55 0.71 8 其他各项资产 2,405,361.97 0.65 9 合计 372,555,146.36 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 8,699,211.27 2.36 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,778,071.48 1.57 J 金融业 7,691,757.00 2.08 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 1,748,382.00 0.47 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 23,917,421.75 6.48 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通机制投资的港股。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产 净值比例 (%) 1 600919 江苏银行 530,500 3,899,175.00 1.06 2 601838 成都银行 237,400 2,898,654.00 0.79 3 601058 赛轮轮胎 160,200 1,824,678.00 0.49 4 300280 紫天科技 36,600 1,748,382.00 0.47 5 603235 天新药业 55,400 1,737,344.00 0.47 6 002230 科大讯飞 22,900 1,556,284.00 0.42 7 688111 金山办公 3,114 1,470,493.08 0.40 8 688106 金宏气体 53,409 1,452,724.80 0.39 9 300037 新宙邦 21,400 1,110,446.00 0.30 10 603379 三美股份 41,800 982,718.00 0.27 11 688239 航宇科技 13,785 964,260.75 0.26 12 688369 致远互联 16,168 894,090.40 0.24 13 300033 同花顺 5,100 893,928.00 0.24 14 002555 三七互娱 25,200 878,976.00 0.24 15 600556 天下秀 120,600 855,054.00 0.23 16 688062 迈威生物 29,124 627,039.72 0.17 17 002517 恺英网络 5,100 80,274.00 0.02 18 300559 佳发教育 2,600 42,900.00 0.01 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 601058 赛轮轮胎 8,583,974.00 2.94 2 601360 三六零 7,578,909.00 2.59 3 603477 巨星农牧 7,283,837.55 2.49 4 000568 泸州老窖 6,734,395.00 2.31 5 688357 建龙微纳 6,455,370.78 2.21 6 688239 航宇科技 6,398,378.52 2.19 7 300364 中文在线 5,480,498.93 1.88 8 605399 晨光新材 4,985,755.20 1.71 9 002230 科大讯飞 4,762,922.00 1.63 10 300260 新莱应材 4,686,631.00 1.60 11 300037 新宙邦 4,678,065.00 1.60 12 600602 云赛智联 4,497,134.12 1.54 13 603707 健友股份 4,491,548.00 1.54 14 601966 玲珑轮胎 4,464,104.00 1.53 15 601137 博威合金 4,396,988.00 1.51 16 688311 盟升电子 4,122,589.76 1.41 17 688111 金山办公 3,993,160.87 1.37 18 603259 药明康德 3,971,706.00 1.36 19 600919 江苏银行 3,966,635.00 1.36 20 688475 萤石网络 3,774,721.38 1.29 注："买入金额"按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%) 1 601360 三六零 7,700,451.70 2.64 2 601058 赛轮轮胎 7,678,288.00 2.63 3 603477 巨星农牧 7,112,502.00 2.43 4 000568 泸州老窖 6,560,289.00 2.25 5 688239 航宇科技 6,221,981.81 2.13 6 688357 建龙微纳 5,478,968.96 1.88 7 300364 中文在线 5,443,863.00 1.86 8 601966 玲珑轮胎 5,247,720.00 1.80 9 688311 盟升电子 4,699,390.50 1.61 10 300260 新莱应材 4,596,928.00 1.57 11 605399 晨光新材 4,285,407.00 1.47 12 603707 健友股份 4,249,385.00 1.45 13 601137 博威合金 4,134,379.00 1.42 14 600602 云赛智联 4,089,322.80 1.40 15 300037 新宙邦 3,673,635.00 1.26 16 688475 萤石网络 3,644,336.71 1.25 17 002230 科大讯飞 3,507,923.00 1.20 18 603259 药明康德 3,448,105.00 1.18 19 002436 兴森科技 3,348,116.00 1.15 20 601916 浙商银行 3,325,787.00 1.14 注："卖出金额"按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 275,943,536.08 卖出股票收入（成交）总额 249,086,894.14 注：本表"买入股票成本（成交）总额"，"卖出股票收入（成交）总额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 63,035,283.14 17.07 其中：政策性金融债 52,799,627.40 14.30 4 企业债券 30,365,230.14 8.23 5 企业短期融资券 91,092,039.09 24.67 6 中期票据 82,596,496.44 22.37 7 可转债(可交换债) 76,511,139.28 20.72 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 343,600,188.09 93.07 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 号 值比例(%) 1 210202 21国开02 300,000 30,567,180.82 8.28 2 220216 22国开16 220,000 22,232,446.58 6.02 21杭州国资M 3 102101430 TN001(权益出 200,000 20,756,049.32 5.62 资) 4 102101860 21越秀集团M 200,000 20,651,776.44 5.59 TN002 5 102100106 21四川机场M 200,000 20,459,330.41 5.54 TN001 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金不投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金暂不投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 87,168.02 2 应收清算款 2,314,563.94 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 3,630.01 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,405,361.97 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 号 比例（%） 1 113050 南银转债 8,759,077.83 2.37 2 110073 国投转债 8,603,535.79 2.33 3 110067 华安转债 8,316,261.94 2.25 4 123158 宙邦转债 6,883,468.79 1.86 5 113024 核建转债 6,311,954.48 1.71 6 110062 烽火转债 3,635,614.18 0.98 7 127032 苏行转债 3,621,028.27 0.98 8 113062 常银转债 3,536,997.23 0.96 9 127045 牧原转债 2,682,043.53 0.73 10 128137 洁美转债 2,222,187.18 0.60 11 113579 健友转债 1,960,742.63 0.53 12 110087 天业转债 1,922,142.57 0.52 13 113055 成银转债 1,619,117.30 0.44 14 110090 爱迪转债 1,521,669.71 0.41 15 110088 淮22转债 1,437,204.36 0.39 16 127039 北港转债 1,372,039.78 0.37 17 127058 科伦转债 980,764.96 0.27 18 113619 世运转债 535,454.03 0.15 19 127051 博杰转债 512,447.76 0.14 20 113623 凤21转债 505,798.87 0.14 21 128136 立讯转债 495,078.36 0.13 22 118027 宏图转债 301,766.61 0.08 23 113048 晶科转债 281,418.86 0.08 24 118024 冠宇转债 149,302.92 0.04 25 123149 通裕转债 103,118.78 0.03 26 123132 回盛转债 97,475.62 0.03 27 123109 昌红转债 95,228.25 0.03 28 128122 兴森转债 84,689.64 0.02 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 持 户均持有的 持有人结构 级别 有 基金份额 机构投资者 个人投资者 人 占总 户 持有份额 份额 持有份额 占总份 数 比例 额比例 (户) 财通 收益 5,3 10,230.77 7,785,021.78 14.11 47,379,292.55 85.887 增强 92 24% 6% 债券A 财通 收益 1,9 116,075.35 223,737,963.32 97.54 5,626,918.67 2.453 增强 76 67% 3% 债券C 合计 7,3 38,616.88 231,522,985.10 81.37 53,006,211.22 18.629 68 06% 4% 注：基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 财通收益增强 债券A 22,144.74 0.0401% 基金管理人所有从业人员持 财通收益增强 有本基金 债券C 964.67 0.0004% 合计 23,109.41 0.0081% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 财通收益增强债券 0 和研究部门负责人持有本开放式 A 基金 财通收益增强债券 0 C 合计 0 财通收益增强债券 0~10 本基金基金经理持有本开放式基 A 金 财通收益增强债券 0 C 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 基金合同生效日(2015年12月25 116,496,963.34 - 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 61,102,788.89 163,303,672.55 本报告期基金总申购份额 4,881,115.26 196,225,210.31 减：本报告期基金总赎回份额 10,819,589.82 130,164,000.87 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 55,164,314.33 229,364,881.99 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，本基金管理人于2023年6月1日聘任吴明建先生担任公司副总经理职务，吴明建先生现任公司副总经理、财务负责人职务。 2、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所，为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未发生管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 占当期 占当期 券商 单 股票成 佣金总 备 名称 元 成交金额 交总额 佣金 量的比 注 数 的比例 例 量 长城 1 - - - - - 证券 东吴 1 8,103,490.10 1.54% 5,845.13 1.32% - 证券 华安 1 - - - - - 证券 华西 1 - - - - - 证券 首创 1 - - - - - 证券 五矿 1 - - - - - 证券 新时 代证 1 - - - - - 券 财通 2 208,198,917.45 39.65% 193,522.38 43.78% - 证券 长江 2 - - - - - 证券 德邦 2 3,562,348.22 0.68% 2,605.26 0.59% - 证券 第一 创业 2 - - - - - 证券 东北 2 - - - - - 证券 东方 财富 证券 2 2,574,603.80 0.49% 1,883.26 0.43% - 股份 有限 公司 东方 2 11,093,732.80 2.11% 8,112.98 1.84% - 证券 东海 2 - - - - - 证券 方正 2 4,264,722.00 0.81% 3,076.03 0.70% - 证券 高华 2 - - - - - 证券 光大 2 - - - - - 证券 广发 2 8,295,065.58 1.58% 7,725.08 1.75% - 证券 国海 2 - - - - - 证券 国金 2 - - - - - 证券 国联 2 - - - - - 证券 国盛 2 - - - - - 证券 国泰 2 24,765,800.42 4.72% 18,112.31 4.10% - 君安 国信 2 - - - - - 证券 国元 2 - - - - - 证券 海通 2 - - - - - 证券 华创 2 - - - - - 证券 华福 2 - - - - - 证券 华融 2 - - - - - 证券 华泰 2 - - - - - 证券 江海 2 - - - - - 证券 开源 2 23,546,782.57 4.48% 17,079.21 3.86% - 证券 民生 2 26,056,988.74 4.96% 18,888.80 4.27% - 证券 民族 2 - - - - - 证券 平安 2 - - - - - 证券 山西 2 - - - - - 证券 申港 2 26,871,449.21 5.12% 19,394.26 4.39% - 证券 申银 2 73,055,340.48 13.91% 68,037.78 15.39% - 万国 太平 洋证 2 2,496,570.88 0.48% 1,825.85 0.41% - 券 天风 2 11,164,902.00 2.13% 10,286.28 2.33% - 证券 西部 2 - - - - - 证券 西南 2 - - - - - 证券 湘财 2 - - - - - 证券 信达 2 - - - - - 证券 银河 2 - - - - - 证券 招商 2 - - - - - 证券 浙商 2 - - - - - 证券 中金 2 - - - - - 公司 中泰 2 27,450,491.05 5.23% 19,800.57 4.48% - 证券 中信 2 - - - - - 证券 中原 2 - - - - - 证券 东兴 3 - - - - - 证券 安信 4 33,178,900.90 6.32% 23,932.04 5.41% - 证券 联讯 4 - - - - - 证券 兴业 4 2,899,399.00 0.55% 2,091.30 0.47% - 证券 中信 建投 4 27,450,925.02 5.23% 19,800.14 4.48% - 证券 注：1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全的证券经营机构； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向，根据公司对券商交易单元的选择标准，确定选用交易单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准； (2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账户开户手续。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当 占当 占当 占当 期债 期债 期权 期基 券商名称 成交金 券成 成交金 券回 成交 证成 成交 金成 额 交总 额 购成 金额 交总 金额 交总 额的 交总 额的 额的 比例 额的 比例 比例 比例 长城证券 - - - - - - - - 东吴证券 4,060,47 0.5 - - - - - - 4.78 4% 华安证券 - - - - - - - - 华西证券 - - - - - - - - 首创证券 - - - - - - - - 五矿证券 - - - - - - - - 新时代证券 - - - - - - - - 财通证券 359,716, 48.0 133,000, 57.6 - - - - 932.10 5% 000.00 2% 长江证券 - - - - - - - - 德邦证券 2,894,72 0.3 - - - - - - 9.54 9% 第一创业证券 - - - - - - - - 东北证券 - - - - - - - - 东方财富证券股 873,466. 0.1 2,916,00 1.2 - - - - 份有限公司 15 2% 0.00 6% 东方证券 10,047,8 1.3 - - - - - - 02.82 4% 东海证券 - - - - - - - - 方正证券 - - - - - - - - 高华证券 - - - - - - - - 光大证券 - - - - - - - - 广发证券 4,850,80 0.6 - - - - - - 8.69 5% 国海证券 - - - - - - - - 国金证券 - - - - - - - - 国联证券 - - - - - - - - 国盛证券 - - - - - - - - 国泰君安 71,371,7 9.5 3,000,00 1.3 - - - - 58.26 3% 0.00 0% 国信证券 - - - - - - - - 国元证券 - - - - - - - - 海通证券 - - - - - - - - 华创证券 - - - - - - - - 华福证券 - - - - - - - - 华融证券 - - - - - - - - 华泰证券 - - - - - - - - 江海证券 - - - - - - - - 开源证券 77,920,2 10.4 23,978,0 10.3 - - - - 01.23 1% 00.00 9% 民生证券 24,951,1 3.3 - - - - - - 38.68 3% 民族证券 - - - - - - - - 平安证券 - - - - - - - - 山西证券 - - - - - - - - 申港证券 50,841,6 6.7 2,914,00 1.2 - - - - 94.67 9% 0.00 6% 申银万国 52,492,5 7.0 60,000,0 26.0 - - - - 25.90 1% 00.00 0% 太平洋证券 1,997,86 0.2 5,000,00 2.1 - - - - 2.04 7% 0.00 7% 天风证券 3,354,65 0.4 - - - - - - 2.93 5% 西部证券 - - - - - - - - 西南证券 - - - - - - - - 湘财证券 - - - - - - - - 信达证券 - - - - - - - - 银河证券 - - - - - - - - 招商证券 - - - - - - - - 浙商证券 - - - - - - - - 中金公司 - - - - - - - - 中泰证券 17,873,6 2.3 - - - - - - 01.70 9% 中信证券 - - - - - - - - 中原证券 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 安信证券 30,416,9 4.0 - - - - - - 72.70 6% 联讯证券 - - - - - - - - 兴业证券 2,897,44 0.3 - - - - - - 6.87 9% 中信建投证券 32,030,2 4.2 - - - - - - 46.27 8% 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 财通基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中国工商 1 银行“2023倾心回馈”基金定 中国证监会规定媒介 2023-01-04 期定额申购费率优惠活动的 公告 财通基金管理有限公司关于 2 旗下部分基金参加中国工商 中国证监会规定媒介 2023-01-04 银行股份有限公司基金申购 费率优惠活动的公告 3 财通基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介 2023-01-18 设立成都分公司的公告 财通收益增强债券型证券投 中国证监会规定媒介 4 资基金2022年第四季度报告 2023-01-21 财通基金管理有限公司分支 中国证监会规定媒介 5 机构负责人任职公告 2023-02-04 6 财通收益增强债券型证券投 中国证监会规定媒介 2023-02-11 资基金基金经理变更公告 财通收益增强债券型证券投 7 资基金基金产品资料概要更 中国证监会规定媒介 2023-02-11 新（2023年02月11日公告） 财通收益增强债券型证券投 8 资基金更新招募说明书（20 中国证监会规定媒介 2023-02-11 23年02月11日公告） 关于上海爱建基金销售有限 9 公司终止代理销售财通基金 中国证监会规定媒介 2023-03-22 管理有限公司旗下基金的公 告 财通收益增强债券型证券投 中国证监会规定媒介 10 资基金2022年年度报告 2023-03-30 11 财通基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介 2023-04-06 设立浙江分公司的公告 财通收益增强债券型证券投 中国证监会规定媒介 12 资基金2023年第1季度报告 2023-04-22 财通基金管理有限公司关于 13 成都分公司经营范围变更的 中国证监会规定媒介 2023-04-27 公告 财通基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介 14 办公地址变更的公告 2023-05-05 关于江西正融基金销售有限 公司终止代理销售财通基金 中国证监会规定媒介 15 管理有限公司旗下基金的公 2023-05-20 告 16 财通基金管理有限公司关于 中国证监会规定媒介 2023-06-02 高级管理人员变更的公告 财通基金管理有限公司关于 旗下基金更新招募说明书及 中国证监会规定媒介 17 基金产品资料概要的提示性 2023-06-30 公告 财通收益增强债券型证券投 18 资基金更新招募说明书（20 中国证监会规定媒介 2023-06-30 23年06月30日公告） 财通收益增强债券型证券投 19 资基金基金产品资料概要更 中国证监会规定媒介 2023-06-30 新（2023年06月30日公告） §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 持有基金份 者 序 额比例达到 类 号 或者超过 2 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 别 0%的时间 区间 机 1 2023-02-10 0.00 99,530,238.96 38,000,000.00 61,530,238.9 21.63% 构 至2023-02-1 6 3 2023-03-10 61,530,238.9 1 至2023-04-2 0.00 99,530,238.96 38,000,000.00 6 21.63% 5 2023-05-17 61,530,238.9 1 至2023-06-3 0.00 99,530,238.96 38,000,000.00 6 21.63% 0 2023-01-01 2 至2023-03-0 78,508,677.01 0.00 78,508,677.01 0.00 0.00% 9 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份 额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 注：机构1系同一机构在不同时间段超过20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、财通收益增强债券型证券投资基金基金合同； 3、财通收益增强债券型证券投资基金托管协议； 4、财通收益增强债券型证券投资基金招募说明书及其更新； 5、报告期内披露的各项公告； 6、法律法规要求备查的其他文件。 12.2 存放地点 上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心43/45楼。 12.3 查阅方式 投资者可在本基金管理人网站上免费查阅备查文件，对本报告如有疑问，可咨询本 基金管理人。 咨询电话：400-820-9888 公司网址：www.ctfund.com 财通基金管理有限公司 二〇二三年八月三十日