民生加银中证内地资源主题指数型 证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:民生加银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2013 年 8 月 27 日 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 民生加银中证内地资源主题指数 基金主代码 690008 交易代码 690008 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 3 月 8 日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 243,270,816.02 份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 本基金采取全样本复制法进行被动指数化投资,力求实现跟踪偏离度 投资目标 与跟踪误差的最小化,获得与标的指数收益相似回报。 投资策略 本基金采取全样本复制法进行被动指数化投资,即按照中证内地资源 第 2 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 主题指数的成份股组成及权重构建股票投资组合。中证内地资源主题 指数是在中证 800 指数的基础上,选择属于资源性行业中具有代表性 的股票作为成分股编制而成,能够综合反映沪深证券市场中内地资源 上市公司的整体表现。资源性行业包括综合性油气企业、油气的勘探 与生产、煤炭与消费用燃料、铝、黄金、多种金属与采矿、贵重金属 与矿石等行业;成分股是在资源性行业中选择市值规模排名居前、流 动性较好、符合指数跟踪的一般要求的具有相当代表性的股票。 业绩比较基准 中证内地资源主题指数×95%+活期存款利率(税后)×5% 本基金是股票指数型基金,属于证券投资基金中的高风险、高收益品 风险收益特征 种,风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张力 田青信息披露负 联系电话 0755-23999888 010-67595096 责人 电子邮箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-662758532.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日 - 2013 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -3,120,216.04 本期利润 -78,260,163.04 加权平均基金份额本期利润 -0.3039 本期基金份额净值增长率 -33.44% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.3747 期末基金资产净值 152,111,244.53 第 3 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 期末基金份额净值 0.625注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; ②期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6 月 30 日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日; ③所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 -21.19% 1.80% -21.15% 1.79% -0.04% 0.01% 过去三个月 -25.60% 1.53% -25.65% 1.52% 0.05% 0.01% 过去六个月 -33.44% 1.47% -33.28% 1.47% -0.16% 0.00% 过去一年 -34.07% 1.47% -33.98% 1.52% -0.09% -0.05%自基金合同 -37.50% 1.33% -40.15% 1.51% 2.65% -0.18%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 第 4 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要注:本基金合同于 2012 年 3 月 8 日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束及本报告期末,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187 号文批准,于 2008 年 11 月 3 日在深圳正式成立,截至本报告期末注册资本为 3 亿元人民币。 截至 2013 年 6 月 30 日,民生加银基金管理有限公司管理 16 只开放式基金:民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选股票型证券投资基金、民生加银稳健成长股票型证券投资基金、民生加银内需增长股票型证券投资基金、 第 5 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要民生加银景气行业股票型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财 7 天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 姓名 职务 说明 业年限 任职日期 离任日期 金融学硕士。自 2006 年起在招商基 民生加银品 金从事投资风险管理和量化投资策 牌蓝筹混合、 2012 年 3 2013 年 5 略研究;2008 年 7 月加入民生加银基 江国华 民生加银精 7年 月8日 月3日 金管理有限公司,曾任煤炭、电力、 选股票基金 汽车、电力设备行业研究员、基金经 经理 理助理。 工商管理硕士。自 2007 年起历任交 银施罗德基金公司投资研究部行业 本基金的基 2013 年 5 研究员,平安大华基金管理公司投资 黄一明 - 6年 金经理 月3日 研究部基金经理助理及高级研究员; 自 2012 年 5 月加盟民生加银基金管 理有限公司,曾任基金经理助理。注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。根据本基金管理人于 2013 年 5 月 7 日发布的《民生加银基金管理有限公司基金经理变更公告》,黄一明先生担任本基金基金经理。 ②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 第 6 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效的公平交易执行体系。 对于场内交易,公司启用了交易系统中的公平交易程序,在指令分发及指令执行阶段,均由系统强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易,公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 本报告期内,本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的情况。4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年资源板块走了典型的“过山车”行情。春节前,在流动性宽松背景下,市场对经济复苏抱有较强预期。以煤炭为代表的周期性行业也走出一波强劲但短暂的上升行情。春节后,随着经济复苏预期的落空,上述行业也大幅回落,逐波走低。进入二季度,随着美国经济复苏,市场对 QE 退出的预期越来越强烈并逐步成为可见现实。煤炭有色板块也随之继续大幅下跌,期间最显著的就是黄金的暴跌。而到了六月底,由于资金面紧张局势,股票市场出现大幅下挫,而有色煤炭等强周期板块更是领跌大盘。本基金在契约允许的范围内根据申购赎回情况进行适度调整。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2013 年 6 月 30 日,本基金份额净值为 0.625 元,本报告期内份额净值增长率为-33.44%, 第 7 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要同期业绩比较基准收益率为-33.28%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们预计下半年全球货币政策将趋向紧缩,美国 QE 政策将逐步退出,国内流动性也将稳中趋紧。中国的经济增速继续在底部徘徊。同时我们也看到,前期资源类板块股价大幅快速下跌在一定程度上反映了上述基本面和市场预期。未来不排除股价在连续暴跌后出现阶段性反弹,尤其是行业性质和供给格局较佳的小金属板块。但此类反弹在整体宏观大背景下持续性较弱。预计短暂反弹之后,如果国内没有出台新的投资刺激政策,资源板块将重归跌势。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、监察稽核部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金本报告期可不进行利润分配。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 第 8 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金报告截止日: 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 8,474,798.67 15,664,657.94 结算备付金 - - 存出保证金 14,445.32 - 交易性金融资产 139,884,339.87 255,197,834.33 其中:股票投资 139,884,339.87 255,197,834.33 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 4,470,693.41 2,562,069.35 应收利息 2,299.07 4,163.86 应收股利 174,407.87 - 应收申购款 41,469.85 6,129.87 第 9 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 153,062,454.06 273,434,855.35 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 575,688.29 556,269.72 应付管理人报酬 109,420.16 164,334.14 应付托管费 29,178.71 43,822.41 应付销售服务费 - - 应付交易费用 17,017.73 21,907.48 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 219,904.64 252,096.47 负债合计 951,209.53 1,038,430.22所有者权益: 实收基金 243,270,816.02 290,171,963.61 未分配利润 -91,159,571.49 -17,775,538.48 所有者权益合计 152,111,244.53 272,396,425.13 负债和所有者权益总计 153,062,454.06 273,434,855.35注:1.报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.625 元,基金份额总额 243,270,816.02份。 2.本基金合同于 2012 年 3 月 8 日生效。比较财务报表的实际编制期间为 2012 年 3 月 8 日(基金合同生效日)至 2012 年 6 月 30 日止。6.2 利润表会计主体:民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 附 本期 上年度可比期间 项 目 注 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 3 月 8 日至 号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 一、收入 -76,849,688.07 -11,045,083.57 第 10 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 1.利息收入 48,254.21 1,574,820.13 其中:存款利息收入 48,254.21 539,364.67 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 1,035,455.46 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -1,810,720.03 -8,978,578.03 其中:股票投资收益 -3,086,190.09 -10,705,970.92 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 1,275,470.06 1,727,392.89 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -75,139,947.00 -4,086,873.59 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 52,724.75 445,547.92 减:二、费用 1,410,474.97 2,213,432.70 1.管理人报酬 816,778.58 1,147,211.79 2.托管费 217,807.67 305,923.14 3.销售服务费 - - 4.交易费用 95,707.94 596,529.61 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 280,180.78 163,768.16 三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) -78,260,163.04 -13,258,516.27 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -78,260,163.04 -13,258,516.276.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 290,171,963.61 -17,775,538.48 272,396,425.13二、本期经营活动产生的基金净值 - -78,260,163.04 -78,260,163.04变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数(净值减少以“-”号 -46,901,147.59 4,876,130.03 -42,025,017.56填列) 第 11 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 其中:1.基金申购款 6,809,152.66 -970,146.80 5,839,005.86 2.基金赎回款 -53,710,300.25 5,846,276.83 -47,864,023.42四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动(净值减少 - - -以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 243,270,816.02 -91,159,571.49 152,111,244.53 上年度可比期间 项目 2012 年 3 月 8 日至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 682,681,274.40 - 682,681,274.40二、本期经营活动产生的基金净值 - -13,258,516.27 -13,258,516.27变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数(净值减少以“-”号 -349,536,887.87 -4,188,062.57 -353,724,950.44填列) 其中:1.基金申购款 2,641,726.97 68,351.69 2,710,078.66 2.基金赎回款 -352,178,614.84 -4,256,414.26 -356,435,029.10四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动(净值减少 - - -以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 333,144,386.53 -17,446,578.84 315,697,807.69报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______俞岱曦______ ______朱晓光______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况 民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011]第 1540 号《关于核准民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金募集的批复》核准,由民生加银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币682,579,362.28 元,业经安永华明会计师事务所有限公司安永华明(2012)验字第 60950520_H01号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金基金合同》于 2012 年 3 月 8 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 682,681,274.40 份基 第 12 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要金份额,其中认购资金利息折合 101,912.12 份基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金各类资产的投资比例为:本基金投资于中证内地资源主题指数成分股及备选成分股的比例不低于基金资产净值的 90%;权证投资比例占基金资产净值的比例不高于 3%;保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:中证内地资源主题指数×95%+活期存款利率(税后)×5%。6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6 税项 第 13 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 1.印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期 第 14 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。6.4.7 关联方关系6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1 股票交易 基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 2012 年 3 月 8 日(基金合同生 月 30 日 效日)至 2012 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 816,778.58 1,147,211.79 其中:支付销售机构的客户维护费 92,618.05 174,446.06注:1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下: 第 15 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 H=E×0.75%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 2) 基金管理费于 2013 年上半年末尚未支付的金额为 109,420.16 元,于 2012 年末尚未支付的金额为 164,334.14 元。6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 3 月 8 日(基金合同生 6 月 30 日 效日)至 2012 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 217,807.67 305,923.14注:1)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 2) 基金托管费于 2012 年上半年末尚未支付的金额为 29,178.71 元,2012 年末尚未支付的金额为 43,822.41 元。6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固定资金投资本基金的情况。6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 上年度可比期间 关联方 本期 2012 年 3 月 8 日(基金合同生效日)至 2012 名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 第 16 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 8,474,798.67 47,724.11 88,848,298.73 492,481.13注: 本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。6.4.9 期末(2013 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 股票 股票 停牌 停牌 复牌 复牌 期末 期末估值总 估值单 数量(股) 备注 代码 名称 日期 原因 日期 开盘单价 成本总额 额 价 2013 2013 国投 资产 601918 年5月 7.55 年8月 5.05 184,094 2,313,470.07 1,389,909.70 - 新集 重组 16 日 23 日 2013 2013 山东 资产 600547 年4月 24.29 年7月 28.77 235,197 8,605,189.75 5,712,935.13 - 黄金 重组 3日 1日注:国投新集实施 2012 年度利润分配及转增股本方案为:每 10 股送 2 股转增 2 股派 1 元(含税),除权除息日:2013 年 8 月 15 日。6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 第 17 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 1 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 2 其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 139,884,339.87 91.39 其中:股票 139,884,339.87 91.39 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 8,474,798.67 5.54 6 其他各项资产 4,703,315.52 3.07 7 合计 153,062,454.06 100.007.2 期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 98,966,954.85 65.06 C 制造业 40,917,385.02 26.90 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - 第 18 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 139,884,339.87 91.967.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 601088 中国神华 1,086,436 18,404,225.84 12.10 2 600111 包钢稀土 480,549 10,029,057.63 6.59 3 601857 中国石油 1,134,873 8,636,383.53 5.68 4 600028 中国石化 1,802,091 7,532,740.38 4.95 5 601899 紫金矿业 2,582,071 6,145,328.98 4.04 6 600547 山东黄金 235,197 5,712,935.13 3.76 7 600489 中金黄金 477,609 4,436,987.61 2.92 8 600362 江西铜业 273,197 4,300,120.78 2.83 9 000983 西山煤电 517,725 4,224,636.00 2.78 10 601699 潞安环能 308,557 3,690,341.72 2.43注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于民生加银基金管理有限公司网站的半年度报告正文。7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 第 19 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601088 中国神华 827,644.00 0.30 2 600497 驰宏锌锗 644,987.44 0.24 3 000758 中色股份 476,817.80 0.18 4 600111 包钢稀土 442,194.00 0.16 5 601857 中国石油 371,425.00 0.14 6 600028 中国石化 337,987.00 0.12 7 002237 恒邦股份 299,315.00 0.11 8 601899 紫金矿业 278,711.00 0.10 9 600489 中金黄金 200,764.00 0.07 10 600362 江西铜业 189,200.11 0.07 11 000983 西山煤电 186,013.00 0.07 12 601699 潞安环能 167,877.00 0.06 13 600348 阳泉煤业 154,004.00 0.06 14 601168 西部矿业 151,725.40 0.06 15 000060 中金岭南 142,096.00 0.05 16 601898 中煤能源 133,859.00 0.05 17 601600 中国铝业 133,503.00 0.05 18 600395 盘江股份 129,532.00 0.05 19 600123 兰花科创 125,691.00 0.05 20 000630 铜陵有色 111,332.00 0.04注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601088 中国神华 4,783,877.96 1.76 2 600111 包钢稀土 2,883,565.99 1.06 3 601857 中国石油 2,068,167.12 0.76 4 600028 中国石化 1,898,208.32 0.70 5 601899 紫金矿业 1,838,851.94 0.68 6 000939 凯迪电力 1,491,752.37 0.55 7 600489 中金黄金 1,474,393.68 0.54 8 600331 宏达股份 1,400,803.83 0.51 第 20 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 9 600547 山东黄金 1,265,453.76 0.46 10 000983 西山煤电 1,249,844.06 0.46 11 600362 江西铜业 1,235,278.54 0.45 12 000630 铜陵有色 1,075,720.32 0.39 13 600456 宝钛股份 1,047,498.41 0.38 14 600348 阳泉煤业 1,038,791.28 0.38 15 601699 潞安环能 1,025,799.62 0.38 16 000603 盛达矿业 973,304.18 0.36 17 601168 西部矿业 965,285.88 0.35 18 601958 金钼股份 899,761.88 0.33 19 601600 中国铝业 894,426.93 0.33 20 601898 中煤能源 866,698.32 0.32注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 7,157,941.74 卖出股票收入(成交)总额 44,245,299.11注:“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 第 21 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持股指期货。7.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露等,本基金暂不参与股指期货交易。7.10 投资组合报告附注7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.10.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。7.10.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 14,445.32 2 应收证券清算款 4,470,693.41 3 应收股利 174,407.87 4 应收利息 2,299.07 5 应收申购款 41,469.85 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,703,315.527.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 第 22 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明7.10.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明 净值比例(%) 1 600547 山东黄金 5,712,935.13 3.76 资产重组7.10.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资股票。7.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 3,880 62,698.66 13,082,100.49 5.38% 230,188,715.53 94.62%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 544,612.64 0.22%注:①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本只基金份额总量的数量区间是 10万份至 50 万份(含)。 ②本只基金的基金经理持有本只基金份额总量的数量区间是 0。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012 年 3 月 8 日)基金份额总额 682,681,274.40 第 23 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 本报告期期初基金份额总额 290,171,963.61 本报告期基金总申购份额 6,809,152.66 减:本报告期基金总赎回份额 53,710,300.25 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 243,270,816.02 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 第 24 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 佣金 成交总额的比例 总量的比例 中国国际金融 2 3,638,278.30 7.22% 3,231.96 7.08% - 有限公司 中信证券股份 1 - - - - - 有限公司 国泰君安证券 1 3,993,124.88 7.93% 3,635.41 7.96% -股份有限公司 安信证券股份 2 20,990,442.96 41.67% 19,037.68 41.69% - 有限公司 东海证券有限 1 1,637,328.73 3.25% 1,448.92 3.17% - 责任公司 国金证券股份 1 14,882,766.02 29.55% 13,549.25 29.67% - 有限公司 民生证券股份 1 5,230,033.62 10.38% 4,761.24 10.43% - 有限公司 中国中投证券 1 - - - - -有限责任公司 中银国际证券 2 - - - - -有限责任公司 华泰证券股份 1 - - - - - 有限公司 兴业证券股份 1 - - - - - 有限公司 东方证券股份 1 - - - - - 有限公司 银河证券股份 2 - - - - - 有限公司 齐鲁证券有限 1 - - - - - 责任公司 国信证券股份 1 - - - - - 有限公司 东吴证券股份 1 - - - - - 有限公司 光大证券股份 1 - - - - - 有限公司 中信建投证券 1 - - - - - 第 25 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要股份有限公司 广发证券股份 1 - - - - - 有限公司 山西证券股份 1 - - - - - 有限公司 申银万国证券 1 - - - - -股份有限公司 长江证券股份 1 - - - - - 有限公司 平安证券有限 1 - - - - - 责任公司 招商证券股份 1 - - - - - 有限公司 海通证券股份 1 - - - - - 有限公司 国联证券股份 1 - - - - - 有限公司10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交 占当期债券 成交金 占当期债券回购 占当期权证 成交金额 金额 成交总额的比例 额 成交总额的比例 成交总额的比例 中国国际金融 - - - - - - 有限公司 中信证券股份 - - - - - - 有限公司 国泰君安证券 - - - - - -股份有限公司 安信证券股份 - - - - - - 有限公司 东海证券有限 - - - - - - 责任公司 国金证券股份 - - - - - - 有限公司 民生证券股份 - - - - - - 有限公司 中国中投证券 - - - - - -有限责任公司 中银国际证券 - - - - - -有限责任公司 华泰证券股份 - - - - - - 第 26 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 有限公司 兴业证券股份 - - - - - - 有限公司 东方证券股份 - - - - - - 有限公司 银河证券股份 - - - - - - 有限公司 齐鲁证券有限 - - - - - - 责任公司 国信证券股份 - - - - - - 有限公司 东吴证券股份 - - - - - - 有限公司 光大证券股份 - - - - - - 有限公司 中信建投证券 - - - - - -股份有限公司 广发证券股份 - - - - - - 有限公司 山西证券股份 - - - - - - 有限公司 申银万国证券 - - - - - -股份有限公司 长江证券股份 - - - - - - 有限公司 平安证券有限 - - - - - - 责任公司 招商证券股份 - - - - - - 有限公司 海通证券股份 - - - - - - 有限公司 国联证券股份 - - - - - - 有限公司注:由于四舍五入的原因,百分比分项之和与合计可能有尾差。①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:ⅰ实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;ⅱ研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量的资讯服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;ⅲ财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; 第 27 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要ⅳ经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求;ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的要求,并能为基金提供全面的信息服务。②券商专用交易单元选择程序:ⅰ投研能力打分:由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分,填写《券商评价表》ⅱ指定租用方案:由交易部根据评价结果,结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案;ⅲ公司领导审批:公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见;ⅳ交易部洽谈:交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈,并起草相关书面协议;ⅴ律师审议:席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计;vi 交易部经办:席位租用协议生效后,由交易部专人与券商进行联系,具体办理租用手续;vii 连通测试:信息技术部接到交易部通知后,将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试;viii 通知托管行:信息技术部测试通过后,应及时通知投资部、交易部及运营部,由运营部通知托管行有关席位的具体信息;ix 席位启用:交易席位正式使用,投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。③本基金合同于 2012 年 3 月 8 日生效,根据以上标准,本期分别选择了安信证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、山西证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、中国国际金融有限公司、中国中投证券有限责任公司、中信建投证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、国金证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、东海证券有限责任公司、东吴证券股份有限公司、齐鲁证券有限责任公司、中银国际证券有限责任公司、民生证券有限责任公司、华泰证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、国联证券股份有限公司的交易单元作为本基金交易单元。 第 28 页 共 29 页 民生加银中证内地资源指数 2013 年半年度报告摘要 §11 影响投资者决策的其他重要信息无。 民生加银基金管理有限公司 2013 年 8 月 27 日 第 29 页 共 29 页