民生加银内需增长股票型证券投资基金2011年年度报告摘要 民生加银内需增长股票型证券投资基金 2011年年度报告摘要 2011年12月31日 基金管理人:民生加银基金管理有限公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 送出日期:2012年3月26日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自2011年1月28日(基金合同生效日)起至2011年12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 ■ 2.2 基金产品说明 ■ 2.3 基金管理人和基金托管人 ■ 2.4信息披露方式 ■ §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 ■ 注: ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即12 月31 日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 ④本基金合同于2011年1月28日生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 ■ 注: 业绩比较基准=沪深300指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准 收益率的历史走势对比图 ■ 注: ①本基金合同于2011年1月28日生效,2011年4月26日开始办理申购、赎回业务。截至本报告日本基金合同生效未满一年。 ②根据民生加银内需增长股票型基金的基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二条(二)投资范围、(九)投资限制的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益率的对比图 ■ 注: ①本基金合同于2011年1月28日生效,截止报告期末,本基金合同生效未满一年。合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金基金合同于2011年1月28日生效,本报告期本基金未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监[2008]1187号文批准,于2008年11月3日在深圳正式成立,注册资本2亿元人民币。 截至2011年12月31日,公司共管理六只开放式基金:民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选股票型证券投资基金、民生加银稳健成长股票型证券投资基金、民生加银内需增长股票型证券投资基金、民生加银景气行业股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 ■ 注: ①上述任职日期、离任日期根据本基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 ③根据本基金管理人于2011年4月7日发布的《民生加银基金管理有限公司基金经理变更公告》,聘任蔡锋亮先生为本基金基金经理。 ④根据本基金管理人于2011年7月29日发布的《民生加银基金管理有限公司基金经理变更公告》,陈东先生不再担任本基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人已根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,完成公平交易制度的制定工作,确保不同基金在买卖同一证券时,按照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中设置了公平交易模块,不同基金同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配,实现公平交易。 4.3.2 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内,公司暂不存在其他与本投资组合风格相似的投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文件中认定的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2011年全年市场整体下跌,按照申万分类所有23个行业均呈现负收益,纵观全年国内经济增速由上向下而通胀走势自下而上,宏观环境出现滞胀情形,而政策可腾挪空间狭小及对中国经济未来驱动力的担忧使市场愈发悲观。总体上,上半年尤其在一季度至二季度初,对通胀可控的乐观预期、中国经济长尾延续、保障房建设预期下地产调控难以影响整体投资增速的乐观情绪下,周期类风格行业尤其是水泥、工程机械等表现相对较好 而在二季度末至四季度初随着通胀不断超预期、紧缩政策延续及需求担忧下,市场估值重心不断下移,非周期及低估值类风格如食品饮料、银行等表现相对较好 至四季度末,国内紧缩政策开始转向,市场情绪稍有缓和。 本基金自2011年1季度成立以来相对谨慎,上半年损失不大,而下半年对通胀风险及流动性环境恶化估计不足,防御类品种配置较少使得同期基金净值出现较大损失,尽管组合风险可控,但仍值得我们反思。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2011年12月31日,本基金份额净值为0.744元,本报告期内份额净值增长率为-25.60%,同期业绩比较基准增长率为-17.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2012年,站在目前来看,我们认为流动性环境及企业盈利探底回升逐季改善是大概率事件,这将支持证券市场逐步回暖。在连续经历两年负利率环境及政策持续收紧之下流动性的改善将有利于市场估值的企稳并带动低估值行业回暖,而上市公司业绩预期可能在年初仍有反复,部分成长性差及抗周期能力弱的行业可能仍将面临较大风险,市场的机会将以结构性为主。随着一季度海外债务危机的逐渐解决及国内去库存化,部分具备先导性意义的行业将出现盈利改善并可能带来小周期复苏,这可能使市场具备良好投资机会。中长期来看,寻找中国未来经济驱动力的代表产业仍是我们及证券市场孜孜以求的目标。 本基金在未来投资上,我们目前自上而下的思路是沿着估值企稳、估值回升的方向做配置,未来将更加重视盈利回升的周期性方向,而自下而上的思路是配置需求确定性增长、成本不敏感的新兴产业。 感谢持有人的支持,我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金,努力为持有人带来良好的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、监察稽核部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金本报告期可不进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本托管人依据《民生加银内需增长股票型证券投资基金基金合同》与《民生加银内需增长股票型证券投资基金托管协议》,自2011年1月28日起托管民生加银内需增长股票型证券投资基金(以下称“本基金”)的全部资产。 报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 本基金本报告期财务会计报告经安永华明会计师事务所有限公司审计,注册会计师签字出具了安永华明(2012)审字第60950520_H06 “标准无保留意见的审计报告”,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体:民生加银内需增长股票型证券投资基金 报告截止日:2011年12月31日 单位:人民币元 ■ 注:(1)报告截止日2011年12月31日,基金份额净值0.744元,基金份额总额732,871,496.58份。 (2)本基金合同于2011年1月28日生效。 7.2 利润表 会计主体:民生加银内需增长股票型证券投资基金 本报告期:2011年1月28日至2011年12月31日 单位:人民币元 ■ ■ 7.3所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:民生加银内需增长股票型证券投资基金 本报告期:2011年1月28日至2011年12月31日 单位:人民币元 ■ 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列单位/负责人签署: 基金管理公司负责人:俞岱曦 主管会计工作负责人:朱晓光 会计机构负责人:洪锐珠 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 民生加银内需增长股票型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20101794号文《关于核准民生加银内需增长股票型证券投资基金募集的批复》的核准,由民生加银基金管理有限公司作为发起人于2010年12月27日至2011年1月26日止向社会公开募集,募集期结束经普华永道中天会计师事务所有限责任公司验证并出具普华永道中天验字(2011)第039号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2011年1月28日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币1,183,140,309.94元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币158,478.24元,以上实收基金(本息)合计为人民币1,183,298,788.18元,折合1,183,298,788.18份基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司,注册登记机构为民生加银基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 基金的投资组合比例为:股票、权证等权益类资产占基金资产的60%-95%,其中,权证投资比例占基金资产净值的比例不高于3%,待交易结算模式等细则确定后,本基金履行适当程序后可以将股指期货纳入本基金可投资的权益类资产范围 债券等固定收益类资产占基金资产的0%-35%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2011年12月31日的财务状况以及2011年1月28日(基金合同生效日)至2011年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2011年1月28日(基金合同生效日)起至2011年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资) (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方) 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债 未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转 (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转 (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算 (5)回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值 第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值 第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下: 1)股票投资 (1)上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值 (2)未上市的股票的估值 A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值 B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值 C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值: a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值 b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理 2)债券投资 (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值 (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净价估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值 (3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量 (4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值 3)权证投资 (1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值 (2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量 (3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值 4)分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值 自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值 5)其他 (1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值 (2)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提 (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提 (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提 (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账 (6)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账 (7)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认,并按卖出衍生工具成交金额与其成本的差额入账 (8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账 (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失 (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提 (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提 (3)卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提 (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权 (2)在符合有关法律法规规定和基金合同约定的基金分红条件的前提下,本基金收益每年最多分配6次,每次分配比例不低于期末可供分配利润的10%,且基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截止日)的时间不超过15个工作日 (3)若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配 (4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 (5)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担 (6)本基金的收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资 若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红 (7)法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计需要披露。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3%。调整为1%。 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》,自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 关联方关系 ■ 注:于2011年度,并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金于本期末无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费单位:人民币元 ■ 注:1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.50%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 2) 基金管理费于2011年末尚未支付的金额为727,632.27元。 7.4.8.2.2 基金托管费单位:人民币元 ■ 注:1) 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 2) 基金托管费于2011年末尚未支付的金额为121,272.04元。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人于本期未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 ■ 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 ■ 注:本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.9 期末(2011年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位:人民币元 ■ 注:本基金截至2011年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2011年12月31日止,本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2011年12月31日止,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.10.1承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.10.2其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.10.3财务报表的批准 本财务报表已于2012年3月23日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况金额单位:人民币元 ■ 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 ■ 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位: 人民币元 ■ 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于民生加银基金管理有限公司网站(www.msjyfund.com.cn)的年度报告正文。 8.4 报告期内权益投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 ■ 注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 ■ 注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元 ■ 注:“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除宜宾五粮液股份有限公司在报告编制日前一年内受到监管部门行政处罚外,其他发行主体未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。宜宾五粮液股份有限公司董事会于2011年5月27日发布《宜宾五粮液股份有限公司关于收到中国证监会的公告》,称公司接到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》。本基金投资五粮液的决策流程符合本基金管理人投资管理制度的相关规定。本基金管理人的投研团队对五粮液本次事件进行了及时分析,并且对于后续的发展保持紧密的跟踪,认为此事件对该公司投资价值未产生实质性影响。 8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其它各项资产构成单位:人民币元 ■ 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其它文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份 ■ 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ■ §10 开放式基金份额变动 单位:份 ■ §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 1.2011 年1月29日,本基金管理人公告原总经理张嘉宾先生因个人原因离任,由杨东先生代任总经理。 2.2011年8月3日,本基金管理人公告原董事长杨东先生因工作调动离任,由万青元先生接任董事长。 3.2012年2月2日,本基金管理人公告原督察长朱晓光先生担任本公司副总经理,张力女士接任督察长。 4.2012年2月8日,本基金管理人公告俞岱曦先生担任本公司总经理。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 2011年9月29日,本基金管理人公告改聘安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务,普华永道中天会计师事务所有限公司不再为本基金提供审计服务。 本报告期支付给安永华明会计师事务所的报酬为60,000元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供1年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元 ■ 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其它证券投资的情况金额单位:人民币元 ■ 注:由于四舍五入的原因,百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币 ⅱ研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量的资讯服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告 ⅲ财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定 ⅳ经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求 ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的要求,并能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ投研能力打分:由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分,填写《券商评价表》 ⅱ指定租用方案:由交易部根据评价结果,结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案 ⅲ公司领导审批:公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见 ⅳ交易部洽谈:交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈,并起草相关书面协议 ⅴ律师审议:席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计 vi交易部经办:席位租用协议生效后,由交易部专人与券商进行联系,具体办理租用手续 vii连通测试:信息技术部接到交易部通知后,将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试 viii通知托管行:信息技术部测试通过后,应及时通知投资部、交易部及运营部,由运营部通知托管行有关席位的具体信息 ix席位启用:交易席位正式使用,投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金合同于2011年1月28日生效,根据以上标准,本期分别选择了国泰君安证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、华创证券有限责任公司的交易单元作为本基金交易单元。 §12 影响投资者决策的其它重要信息 无。 民生加银基金管理有限公司 2012年3月26日 基金简称 民生加银内需增长股票 基金主代码 690005 交易代码 690005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年01月28日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 732,871,496.58份 基金合同存续期 不定期 投资目标 在充分控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下,主要投资于受益于内需增长行业中处于优势地位的上市公司,力争实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 中国向内需导向型经济转变是中国经济发展的必然趋势,内需的长期持续增长将成为未来经济发展中重要的主题和亮点。本基金坚持价值投资理念,通过投资于在这一深刻变革中受益的行业中处于优势地位的上市公司,力争实现基金资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20% 风险收益特征 本基金属于主动投资的股票型证券投资基金,通常预期风险收益水平高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金,属于证券投资基金中的高预期风险收益品种。 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张力 张志永 联系电话 010-88566598 021-62677777 电子邮箱 zhangli@msjyfund.com.cn zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 400-8888-388 95561 传真 0755-23999800 021-62159217 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 3.1.1期间数据和指标 2011年1月28日至2011年12月31日 本期已实现收益 -172,175,416.18 本期利润 -211,132,123.83 加权平均基金份额本期利润 -0.2349 本期基金份额净值增长率 -25.60% 3.1.2期末数据和指标 2011年末 期末可供分配基金份额利润 -0.2560 期末基金资产净值 545,230,080.94 期末基金份额净值 0.744 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -9.27% 1.29% -7.05% 1.12% -2.22% 0.17% 过去六个月 -21.68% 1.23% -18.31% 1.09% -3.37% 0.14% 自基金合同生效起至今 -25.60% 1.01% -17.58% 1.01% -8.02% 0.00% 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 陈东 基金经理 2011年1月28日 2011年7月29日 13年 武汉大学经济学博士。曾任广发证券公司研发中心副总经理,天相投资顾问有限公司研究总监,德邦证券总裁助理兼研究所所长。2008年进入民生加银基金管理有限公司,曾任公司投资副总监、研究部总监,民生加银增强收益债券型基金基金经理,民生加银稳健成长股票基金基金经理。 蔡锋亮 基金经理 2011年4月6日 / 5年 英国格拉斯哥大学国际金融硕士。在金鹰基金先后从事行业研究、策略研究、投资助理及交易主管等相关工作,2011年1月加入民生加银基金管理有限公司,任民生加银稳健成长股票基金基金经理,民生加银品牌蓝筹灵活配置混合基金基金经理助理 资产 附注号 本期末2011年12月31日 资产: 银行存款 7.4.7.1 90,273,713.35 结算备付金 3,690,857.07 存出保证金 848,334.54 交易性金融资产 7.4.7.2 454,471,654.09 其中:股票投资 454,471,654.09 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 50,000,000.00 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 22,783.71 应收股利 - 应收申购款 3,072.10 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 599,310,414.86 负债和所有者权益 附注号 本期末2011年12月31日 负债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 49,295,258.94 应付赎回款 543,446.07 应付管理人报酬 7.4.10.2 727,632.27 应付托管费 7.4.10.2 121,272.04 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 2,335,676.46 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 1,057,048.14 负债合计 54,080,333.92 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 732,871,496.58 未分配利润 7.4.7.10 -187,641,415.64 所有者权益合计 545,230,080.94 负债和所有者权益总计 599,310,414.86 项目 附注号 本期2011年1月28日(基金合同生效日)至2011年12月31日 一、收入 -184,820,669.66 1.利息收入 6,166,799.33 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,065,654.91 债券利息收入 971,046.65 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 4,130,097.77 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以"-"填列) -152,568,523.67 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -156,941,838.86 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 326,239.41 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 4,047,075.78 3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 7.4.7.16 -38,956,707.65 4.汇兑收益(损失以"-"号填列) - 5.其他收入(损失以"-"号填列) 7.4.7.17 537,762.33 减:二、费用 26,311,454.17 1.管理人报酬 7.4.10.2 11,589,152.88 2.托管费 7.4.10.2 1,931,525.52 3.销售服务费 - 4.交易费用 7.4.7.18 12,454,768.97 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 7.4.7.19 336,006.80 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -211,132,123.83 所得税费用(以"-"号填列) - 四、净利润(净亏损以"-"号填列) -211,132,123.83 项目 2011年1月28日(基金合同生效日)至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 1,183,298,788.18 - 1,183,298,788.18 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -211,132,123.83 -211,132,123.83 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -450,427,291.60 23,490,708.19 -426,936,583.41 其中:1.基金申购款 3,722,082.50 -453,776.85 3,268,305.65 2.基金赎回款 -454,149,374.10 23,944,485.04 -430,204,889.06 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 732,871,496.58 -187,641,415.64 545,230,080.94 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金代销机构 中国民生银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 加拿大皇家银行 基金管理人的股东 三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东 项目 2011年1月28日(基金合同生效日)至2011年12月31日 当期应支付的管理费 11,589,152.88 其中:支付销售机构的客户维护费 1,489,851.26 项目 2011年1月28日(基金合同生效日)至2011年12月31日 当期应支付的托管费 1,931,525.52 关联方名称 本期末2011年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 加拿大皇家银行 25,000,375.00 3.41% 关联方名称 2011年1月28日(基金合同生效日)至2011年12月31日 期末余额 当期利息收入 兴业银行 90,273,713.35 883,965.24 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额 备注 000677 ST海龙 2011-08-22 重大事项 3.41 未知 未知 1,999,995 10,010,429.46 6,819,982.95 - 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 454,471,654.09 75.83 其中:股票 454,471,654.09 75.83 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 50,000,000.00 8.34 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 93,964,570.42 15.68 6 其他资产 874,190.35 0.15 7 合计 599,310,414.86 100.00 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 9,291,600.00 1.70 B 采掘业 33,084,016.90 6.07 C 制造业 220,576,652.43 40.46 C0 食品、饮料 23,614,908.80 4.33 C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 25,130.00 0.00 C4 石油、化学、塑胶、塑料 6,819,982.95 1.25 C5 电子 32,978,922.90 6.05 C6 金属、非金属 48,717,777.56 8.94 C7 机械、设备、仪表 92,550,930.22 16.97 C8 医药、生物制品 15,869,000.00 2.91 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 20,479,593.40 3.76 E 建筑业 28,548,564.77 5.24 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 25,047,221.01 4.59 H 批发和零售贸易 24,649,318.00 4.52 I 金融、保险业 48,145,858.36 8.83 J 房地产业 26,217,986.65 4.81 K 社会服务业 5,700,000.00 1.05 L 传播与文化产业 12,730,842.57 2.33 M 综合类 - - 合计 454,471,654.09 83.35 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600000 浦发银行 1,683,564 14,293,458.36 2.62 2 002005 德豪润达 900,000 14,094,000.00 2.58 3 600383 金地集团 2,656,967 13,151,986.65 2.41 4 000858 五粮液 399,921 13,117,408.80 2.41 5 600104 上汽集团 899,957 12,725,391.98 2.33 6 600388 龙净环保 537,951 12,389,011.53 2.27 7 000001 深发展A 780,000 12,160,200.00 2.23 8 600875 东方电气 499,945 11,553,728.95 2.12 9 601898 中煤能源 1,260,690 11,358,816.90 2.08 10 601088 中国神华 440,000 11,145,200.00 2.04 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 600015 华夏银行 83,165,111.87 15.25 2 600585 海螺水泥 74,585,612.34 13.68 3 600416 湘电股份 74,576,140.95 13.68 4 600030 中信证券 73,112,330.52 13.41 5 000527 美的电器 71,808,462.32 13.17 6 000933 神火股份 71,400,898.16 13.10 7 600875 东方电气 62,960,911.06 11.55 8 600019 宝钢股份 60,671,488.02 11.13 9 600580 卧龙电气 59,860,101.52 10.98 10 600000 浦发银行 54,912,993.56 10.07 11 601088 中国神华 50,605,861.87 9.28 12 600348 阳泉煤业 50,251,936.87 9.22 13 600388 龙净环保 49,791,929.06 9.13 14 000099 中信海直 48,315,342.18 8.86 15 600761 安徽合力 47,445,405.07 8.70 16 000012 南玻A 46,896,260.48 8.60 17 600270 外运发展 46,785,186.73 8.58 18 000651 格力电器 44,610,165.01 8.18 19 002142 宁波银行 43,796,058.81 8.03 20 600739 辽宁成大 41,402,298.62 7.59 21 000422 湖北宜化 40,643,089.12 7.45 22 000002 万科A 39,771,931.13 7.29 23 002249 大洋电机 39,482,268.18 7.24 24 000063 中兴通讯 38,739,996.89 7.11 25 600089 特变电工 37,420,668.99 6.86 26 000022 深赤湾A 36,786,572.03 6.75 27 600686 金龙汽车 35,270,755.54 6.47 28 000410 沈阳机床 34,379,740.72 6.31 29 601111 中国国航 34,281,374.44 6.29 30 601009 南京银行 34,041,415.43 6.24 31 600150 中国船舶 33,894,698.53 6.22 32 300241 瑞丰光电 31,962,656.16 5.86 33 600881 亚泰集团 30,744,644.83 5.64 34 600498 烽火通信 30,585,222.92 5.61 35 600835 上海机电 30,441,428.77 5.58 36 000623 吉林敖东 30,363,795.96 5.57 37 600169 太原重工 29,817,307.95 5.47 38 002309 中利科技 29,230,925.78 5.36 39 600005 武钢股份 29,180,395.32 5.35 40 000759 中百集团 28,785,410.27 5.28 41 002024 苏宁电器 28,055,713.50 5.15 42 000562 宏源证券 27,549,971.83 5.05 43 600060 海信电器 27,195,897.14 4.99 44 600528 中铁二局 27,113,284.69 4.97 45 000425 徐工机械 26,772,378.62 4.91 46 600031 三一重工 26,399,175.82 4.84 47 000401 冀东水泥 26,197,147.50 4.80 48 002244 滨江集团 26,020,521.76 4.77 49 600337 美克股份 25,437,311.10 4.67 50 000061 农产品 25,305,227.96 4.64 51 600482 风帆股份 25,004,504.23 4.59 52 601898 中煤能源 24,922,286.78 4.57 53 600118 中国卫星 24,648,044.78 4.52 54 600456 宝钛股份 23,130,787.44 4.24 55 601668 中国建筑 23,036,000.00 4.23 56 600550 天威保变 22,795,202.68 4.18 57 002528 英飞拓 22,497,326.19 4.13 58 600521 华海药业 22,371,112.95 4.10 59 601106 中国一重 22,161,100.00 4.06 60 600383 金地集团 21,916,967.38 4.02 61 601989 中国重工 21,609,789.12 3.96 62 600221 海南航空 21,220,463.60 3.89 63 600519 贵州茅台 21,210,706.73 3.89 64 600018 上港集团 21,164,529.56 3.88 65 002302 西部建设 21,001,738.24 3.85 66 600426 华鲁恒升 20,913,343.85 3.84 67 000001 深发展A 20,768,187.40 3.81 68 601377 兴业证券 20,767,274.27 3.81 69 000968 煤气化 20,433,024.21 3.75 70 000418 小天鹅A 20,395,492.36 3.74 71 000951 中国重汽 19,977,310.41 3.66 72 600048 保利地产 19,906,327.14 3.65 73 601688 华泰证券 19,872,186.50 3.64 74 000860 顺鑫农业 19,784,062.40 3.63 75 600723 首商股份 19,673,417.08 3.61 76 600104 上汽集团 19,543,653.86 3.58 77 600702 沱牌舍得 19,153,631.93 3.51 78 000039 中集集团 19,143,338.45 3.51 79 002490 山东墨龙 19,118,544.87 3.51 80 600997 开滦股份 19,070,863.28 3.50 81 000776 广发证券 18,972,256.01 3.48 82 300139 福星晓程 18,744,342.67 3.44 83 000402 金融街 18,681,635.75 3.43 84 000825 太钢不锈 18,422,442.80 3.38 85 002005 德豪润达 18,387,453.81 3.37 86 600261 阳光照明 18,349,288.49 3.37 87 600096 云天化 18,100,131.59 3.32 88 600166 福田汽车 17,757,538.81 3.26 89 601669 中国水电 17,398,737.85 3.19 90 000725 京东方A 17,208,247.88 3.16 91 002151 北斗星通 16,996,447.17 3.12 92 000792 盐湖股份 16,944,583.39 3.11 93 600068 葛洲坝 16,859,272.84 3.09 94 600995 文山电力 16,846,951.19 3.09 95 600266 北京城建 16,822,017.05 3.09 96 601717 郑煤机 16,778,352.39 3.08 97 600549 厦门钨业 16,748,014.75 3.07 98 601607 上海医药 16,747,732.28 3.07 99 600660 福耀玻璃 16,730,459.30 3.07 100 600741 华域汽车 16,381,255.36 3.00 101 000612 焦作万方 16,323,639.17 2.99 102 002172 澳洋科技 16,264,982.98 2.98 103 000630 铜陵有色 16,257,570.01 2.98 104 000530 大冷股份 16,203,378.12 2.97 105 600449 宁夏建材 16,090,666.50 2.95 106 600123 兰花科创 15,954,487.56 2.93 107 600366 宁波韵升 15,878,737.64 2.91 108 600376 首开股份 15,841,939.20 2.91 109 600887 伊利股份 15,694,271.96 2.88 110 002230 科大讯飞 15,648,999.42 2.87 111 600375 星马汽车 15,480,414.67 2.84 112 002062 宏润建设 15,207,582.89 2.79 113 000858 五粮液 15,022,170.72 2.76 114 600392 太工天成 14,944,022.48 2.74 115 300219 鸿利光电 14,879,046.06 2.73 116 002001 新和成 14,698,931.90 2.70 117 002155 辰州矿业 14,546,716.60 2.67 118 600303 曙光股份 14,485,509.93 2.66 119 002181 粤传媒 14,473,472.76 2.65 120 002216 三全食品 14,212,427.49 2.61 121 002328 新朋股份 14,068,739.39 2.58 122 600117 西宁特钢 14,034,976.69 2.57 123 002185 华天科技 14,028,140.46 2.57 124 600271 航天信息 13,865,433.30 2.54 125 601333 广深铁路 13,663,526.65 2.51 126 300039 上海凯宝 13,651,359.56 2.50 127 002405 四维图新 13,438,888.47 2.46 128 300004 南风股份 13,376,304.22 2.45 129 000823 超声电子 13,372,721.55 2.45 130 601808 中海油服 13,151,894.06 2.41 131 600495 晋西车轴 13,094,693.09 2.40 132 300059 东方财富 13,040,273.67 2.39 133 000024 招商地产 13,029,524.66 2.39 134 002033 丽江旅游 12,842,928.79 2.36 135 601318 中国平安 12,728,778.67 2.33 136 002110 三钢闽光 12,657,621.25 2.32 137 000157 中联重科 12,545,384.58 2.30 138 600183 生益科技 12,498,435.73 2.29 139 000937 冀中能源 12,468,783.37 2.29 140 000596 古井贡酒 12,459,314.68 2.29 141 600307 酒钢宏兴 12,417,011.31 2.28 142 600037 歌华有线 12,252,358.66 2.25 143 600428 中远航运 12,069,668.16 2.21 144 000069 华侨城A 12,035,255.81 2.21 145 000932 华菱钢铁 12,033,910.33 2.21 146 000028 一致药业 12,012,377.79 2.20 147 600079 人福医药 11,858,083.91 2.17 148 600050 中国联通 11,788,000.00 2.16 149 600009 上海机场 11,785,162.07 2.16 150 600141 兴发集团 11,728,631.47 2.15 151 600537 亿晶光电 11,661,044.34 2.14 152 000998 隆平高科 11,571,862.66 2.12 153 300082 奥克股份 11,427,446.80 2.10 154 600765 中航重机 11,310,057.74 2.07 155 600231 凌钢股份 11,048,797.01 2.03 156 002273 水晶光电 10,964,436.16 2.01 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 1 600030 中信证券 71,524,093.71 13.12 2 000933 神火股份 69,837,284.21 12.81 3 600015 华夏银行 69,809,263.34 12.80 4 000527 美的电器 67,274,095.26 12.34 5 600585 海螺水泥 65,646,793.39 12.04 6 600019 宝钢股份 61,770,036.57 11.33 7 600580 卧龙电气 60,707,095.55 11.13 8 600416 湘电股份 59,795,174.80 10.97 9 000099 中信海直 52,359,384.28 9.60 10 600875 东方电气 49,118,530.33 9.01 11 600348 阳泉煤业 48,439,841.86 8.88 12 000012 南玻A 45,642,980.63 8.37 13 000651 格力电器 42,820,978.79 7.85 14 600270 外运发展 42,643,678.26 7.82 15 002142 宁波银行 41,998,673.42 7.70 16 600761 安徽合力 40,993,807.82 7.52 17 600739 辽宁成大 40,745,187.21 7.47 18 000422 湖北宜化 40,669,314.09 7.46 19 600000 浦发银行 40,307,362.50 7.39 20 601088 中国神华 39,630,595.54 7.27 21 600089 特变电工 38,460,204.59 7.05 22 002249 大洋电机 38,331,481.57 7.03 23 000022 深赤湾A 37,321,477.37 6.85 24 000063 中兴通讯 36,808,432.57 6.75 25 600388 龙净环保 33,756,066.63 6.19 26 000410 沈阳机床 33,170,822.37 6.08 27 000002 万科A 32,890,571.38 6.03 28 601111 中国国航 32,783,615.35 6.01 29 002309 中利科技 31,089,925.44 5.70 30 600881 亚泰集团 30,554,073.56 5.60 31 600169 太原重工 29,623,313.18 5.43 32 600005 武钢股份 28,290,627.27 5.19 33 600835 上海机电 28,062,578.35 5.15 34 600150 中国船舶 27,557,614.38 5.05 35 600060 海信电器 27,432,437.50 5.03 36 000623 吉林敖东 26,990,011.39 4.95 37 600031 三一重工 26,661,894.07 4.89 38 000562 宏源证券 26,273,287.60 4.82 39 000425 徐工机械 25,971,145.51 4.76 40 002024 苏宁电器 24,578,439.36 4.51 41 600686 金龙汽车 24,447,187.63 4.48 42 600498 烽火通信 23,613,599.53 4.33 43 600456 宝钛股份 23,410,202.30 4.29 44 601989 中国重工 22,757,640.41 4.17 45 600550 天威保变 22,373,290.08 4.10 46 601668 中国建筑 22,092,589.02 4.05 47 600519 贵州茅台 21,988,011.57 4.03 48 600528 中铁二局 21,964,387.17 4.03 49 000061 农产品 21,870,075.97 4.01 50 600337 美克股份 21,805,455.05 4.00 51 002302 西部建设 21,758,071.33 3.99 52 600482 风帆股份 21,718,508.58 3.98 53 600426 华鲁恒升 21,420,030.42 3.93 54 600521 华海药业 20,918,060.54 3.84 55 300241 瑞丰光电 20,725,164.76 3.80 56 601106 中国一重 20,625,461.19 3.78 57 000401 冀东水泥 20,391,190.39 3.74 58 600018 上港集团 20,254,632.38 3.71 59 000418 小天鹅A 20,056,549.53 3.68 60 002244 滨江集团 19,510,203.11 3.58 61 000759 中百集团 19,458,170.27 3.57 62 600997 开滦股份 19,352,050.05 3.55 63 000951 中国重汽 19,185,133.08 3.52 64 601009 南京银行 19,110,598.18 3.51 65 000860 顺鑫农业 19,025,900.45 3.49 66 000402 金融街 18,764,695.02 3.44 67 600221 海南航空 18,680,341.22 3.43 68 601377 兴业证券 18,267,175.64 3.35 69 601717 郑煤机 18,176,095.71 3.33 70 600048 保利地产 18,145,647.00 3.33 71 600118 中国卫星 17,966,719.99 3.30 72 000968 煤气化 17,798,678.27 3.26 73 002490 山东墨龙 17,693,768.40 3.25 74 600887 伊利股份 17,335,858.13 3.18 75 600266 北京城建 17,278,645.66 3.17 76 600166 福田汽车 17,214,819.79 3.16 77 000776 广发证券 17,159,164.97 3.15 78 601688 华泰证券 17,051,601.98 3.13 79 600660 福耀玻璃 16,783,636.54 3.08 80 000039 中集集团 16,778,687.89 3.08 81 002151 北斗星通 16,665,116.87 3.06 82 002062 宏润建设 16,570,480.66 3.04 83 600096 云天化 16,419,046.04 3.01 84 600449 宁夏建材 16,180,350.04 2.97 85 000825 太钢不锈 16,171,859.27 2.97 86 002230 科大讯飞 15,926,864.76 2.92 87 600995 文山电力 15,473,170.04 2.84 88 600123 兰花科创 15,424,682.00 2.83 89 600303 曙光股份 15,218,564.75 2.79 90 600376 首开股份 15,190,945.04 2.79 91 600375 星马汽车 15,024,225.24 2.76 92 600366 宁波韵升 14,983,287.99 2.75 93 601607 上海医药 14,633,684.72 2.68 94 002001 新和成 14,517,297.91 2.66 95 000792 盐湖股份 14,507,618.25 2.66 96 002185 华天科技 14,266,826.05 2.62 97 000530 大冷股份 14,163,416.91 2.60 98 601333 广深铁路 14,090,374.87 2.58 99 000725 京东方A 13,850,000.00 2.54 100 002328 新朋股份 13,749,164.06 2.52 101 300059 东方财富 13,687,378.23 2.51 102 601898 中煤能源 13,595,267.04 2.49 103 601808 中海油服 13,378,572.51 2.45 104 002155 辰州矿业 13,373,155.40 2.45 105 002033 丽江旅游 13,337,741.32 2.45 106 600537 亿晶光电 13,032,543.19 2.39 107 600141 兴发集团 12,915,382.52 2.37 108 000157 中联重科 12,725,890.12 2.33 109 000596 古井贡酒 12,625,705.56 2.32 110 600549 厦门钨业 12,545,817.39 2.30 111 600495 晋西车轴 12,519,365.95 2.30 112 600428 中远航运 12,482,258.70 2.29 113 600702 沱牌舍得 12,344,284.06 2.26 114 000028 一致药业 12,334,755.56 2.26 115 300139 福星晓程 12,323,104.20 2.26 116 000932 华菱钢铁 12,273,136.72 2.25 117 600261 阳光照明 12,187,572.57 2.24 118 600183 生益科技 12,154,986.43 2.23 119 600271 航天信息 12,043,381.66 2.21 120 000823 超声电子 12,000,001.66 2.20 121 601318 中国平安 11,972,436.54 2.20 122 002273 水晶光电 11,905,036.18 2.18 123 600392 太工天成 11,892,354.76 2.18 124 002172 澳洋科技 11,842,626.52 2.17 125 600307 酒钢宏兴 11,829,263.37 2.17 126 600117 西宁特钢 11,796,482.53 2.16 127 000937 冀中能源 11,754,364.24 2.16 128 600409 三友化工 11,700,010.39 2.15 129 000024 招商地产 11,698,777.62 2.15 130 000069 华侨城A 11,526,996.32 2.11 131 300004 南风股份 11,507,570.81 2.11 132 600009 上海机场 11,402,690.62 2.09 133 002110 三钢闽光 11,367,019.20 2.08 134 002304 洋河股份 11,193,291.00 2.05 135 002405 四维图新 11,116,827.07 2.04 136 300082 奥克股份 11,018,461.62 2.02 137 600395 盘江股份 10,995,706.20 2.02 138 600050 中国联通 10,952,254.60 2.01 买入股票成本(成交)总额 4,522,095,638.69 卖出股票收入(成交)总额 3,871,725,438.09 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 848,334.54 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 22,783.71 5 应收申购款 3,072.10 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 874,190.35 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 9,056 80,926.62 109,232,916.54 14.90% 623,638,580.04 85.10% 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 263,139.68 0.04% 基金合同生效日(2011年1月28日)基金份额总额 1,183,298,788.18 本报告期基金总申购份额 3,722,082.50 减:本报告期基金总赎回份额 454,149,374.10 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 732,871,496.58 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 招商证券股份有限公司 1 2,689,539,627.83 32.04% 2,286,099.37 32.65% 中信证券股份有限公司 1 1,983,371,806.10 23.63% 1,611,505.78 23.01% 兴业证券股份有限公司 1 561,183,401.01 6.69% 455,965.95 6.51% 国泰君安证券股份有限公司 1 2,177,354,503.43 25.94% 1,850,739.71 26.43% 华创证券有限责任公司 1 982,371,738.41 11.70% 798,184.22 11.40% 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 招商证券股份有限公司 55,137,012.80 72.62% 10,227,300,000.00 57.63% - - 中信证券股份有限公司 - - - - - - 兴业证券股份有限公司 - - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 20,789,819.40 27.38% 7,520,000,000.00 42.37% - - 华创证券有限责任公司 - - - - - -