民生加银增强收益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:民生加银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2013 年 8 月 27 日 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 民生加银增强收益债券 基金主代码 690002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 7 月 21 日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,319,110,187.78 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 民生加银增强收益债券 A 民生加银增强收益债券 C 下属分级基金的交易代码: 690002 690202 报告期末下属分级基金的份额总额 1,150,675,035.99 份 168,435,151.79 份 第 2 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要2.2 基金产品说明 本基金在控制基金资产风险、保持资产流动性的基础上,通过积极主动的投资 投资目标 管理,追求基金资产的长期稳定增值,争取实现超过业绩比较基准的投资业绩。 本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资管理理念,采用 价值分析方法,在分析和判断财政、货币、利率、通货膨胀等宏观经济运行指 标的基础上,自上而下确定和动态调整大类资产比例和债券的组合目标久期、 期限结构配置及类属配置;同时,采用“自下而上”的投资理念,在研究分析 投资策略 信用风险、流动性风险、供求关系、收益率水平、税收水平等因素基础上,自 下而上的精选个券,把握固定收益类金融工具投资机会;同时,根据股票一级 市场资金供求关系、股票二级市场交易状况、基金的流动性等情况,本基金将 积极参与新股发行申购、增发新股申购等权益类资产投资,适当参与股票二级 市场投资,以增强基金资产的获利能力。 业绩比较基准 中国债券综合指数收益率 本基金是债券型证券投资基金,通常预期风险收益水平低于股票型基金和混合风险收益特征 型基金,高于货币市场基金,为证券投资基金中的较低风险品种。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张力 田青信息披露 联系电话 0755-23999888 010-67595096负责人 电子邮箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-662758532.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 民生加银增强收益债券 A 民生加银增强收益债券 C 第 3 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日- 2013 报告期(2013 年 1 月 1 日 - 年 6 月 30 日) 2013 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 1,625,430.47 1,575,107.68 本期利润 -4,517,152.35 -290,826.69 加权平均基金份额本期利润 -0.0194 -0.0018 本期基金份额净值增长率 1.56% 1.32% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0388 0.0197 期末基金资产净值 1,281,842,433.32 184,311,394.22 期末基金份额净值 1.114 1.094注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; ②期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6 月 30 日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日; ③所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 民生加银增强收益债券 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 -4.79% 0.62% -0.61% 0.18% -4.18% 0.44% 过去三个月 -3.38% 0.62% 0.12% 0.11% -3.50% 0.51% 过去六个月 1.56% 0.67% 0.83% 0.08% 0.73% 0.59% 过去一年 6.95% 0.52% -0.32% 0.06% 7.27% 0.46% 过去三年 16.74% 0.43% 1.48% 0.08% 15.26% 0.35%自基金合同 24.54% 0.39% 2.66% 0.07% 21.88% 0.32%生效起至今 民生加银增强收益债券 C 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 -4.87% 0.63% -0.61% 0.18% -4.26% 0.45% 过去三个月 -3.53% 0.63% 0.12% 0.11% -3.65% 0.52% 第 4 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 过去六个月 1.32% 0.67% 0.83% 0.08% 0.49% 0.59% 过去一年 6.48% 0.52% -0.32% 0.06% 6.80% 0.46% 过去三年 15.24% 0.43% 1.48% 0.08% 13.76% 0.35%自基金合同 22.47% 0.38% 2.66% 0.07% 19.81% 0.31%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 第 5 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要注:本基金合同于 2009 年 7 月 21 日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束及本报告期末,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187 号文批准,于 2008 年 11 月 3 日在深圳正式成立,截至本报告期末注册资本为 3 亿元人民币。 截至 2013 年 6 月 30 日,民生加银基金管理有限公司管理 16 只开放式基金:民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选股票型证券投资基金、民生加银稳健成长股票型证券投资基金、民生加银内需增长股票型证券投资基金、 第 6 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要民生加银景气行业股票型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财 7 天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 姓名 职务 说明 业年限 任职日期 离任日期 复旦大学数量经济学硕士。 民生加银增强收益 自 2002 年起任衡泰软件定量 债券、民生加银景 研究部定量分析师,从事固 气行业股票、民生 定收益产品定价及风险管理 加银信用双利债 2009 年 9 系统开发工作;2004 年加入 乐瑞祺 券、民生加银转债 - 9年 月 10 日 博时基金管理有限公司,任 优选、民生加银策 固定收益部基金经理助理, 略精选混合基金经 从事固定收益投资及研究业 理;公司投资部副 务;2009 年加入本公司,曾 总监 任基金经理助理。注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时 第 7 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效的公平交易执行体系。 对于场内交易,公司启用了交易系统中的公平交易程序,在指令分发及指令执行阶段,均由系统强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易,公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 本报告期内,本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的情况。4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年 1 季度各经济数据表现各异,出口大幅超出预期,但是工业生产和消费低于预期,经济仍是温和复苏状态。同时 1 季度资金面也较为宽松。进入 2 季度后,经济增速开始下降,中采PMI 跌至 50 的荣枯边缘,而汇丰 PMI 则已经跌至 50 以下,表明中国经济的高增长阶段已经告一段落。与此同时,政府对经济转型的意志不容怀疑,6 月份出现的“钱荒”现象充分表明了决策层对过去严重依赖信贷增长所带来的经济增长并不认可,同时也对影子银行体系敲起了警钟。 2013 年上半年债券市场整体温和上涨,但受“钱荒”影响,6 月份债券市场开始出现颓势,而股票市场则分化严重,以创业板为代表的新兴产业股票上涨幅度惊人,以沪深 300 为代表的传统产业则遭受投资者抛弃。 本基金在一季度转债上维持了较高仓位,较好的把握了转债反弹的行情,但未能及时兑现盈利,导致二季度净值损失较大。在权益类品种的投资上,本基金主要投资了汽车、食品饮料以及医药等行业,取得了一定的效果,较好的规避了传统产业大幅下跌的负面影响。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 第 8 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 截至 2013 年 6 月 30 日,本基金 A 类份额净值为 1.114 元,本报告期内份额净值增长率为 1.56%,同期业绩比较基准收益率为 0.83%;本基金 C 类份额净值为 1.094 元,本报告期内份额净值增长率为 1.32%,同期业绩比较基准收益率为 0.83%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2013 年下半年,我们认为宏观经济仍然难有起色,但政府有可能在经济持续下滑之际出台结构性的刺激政策,资金面的状况难以出现根本性改善,脉冲式的资金紧张仍将持续。因此,我们认为下半年债券市场仍应以防守为主,应适当控制组合久期,权益市场方面我们将继续以挖掘结构性行情为主,汽车、食品饮料、医药和信息服务是我们较为看好的板块。 感谢持有人对基金经理的信任,我们将在严格控制风险的基础上,力争获取增强型的收益,为您的财富增值做出应有的努力与贡献。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、监察稽核部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于 2013 年 3 月 6 日对本基金份额持有人按每 10 份基金份额分配人民币 1.000 元进行分红。其中,本基金 A 类基金现金形式发放总额人民币 17,261,569.02 元,再投资形式发放总额人民币 2,735,740.43 元,本基金 A 类基金实际分配收益为人民币 19,997,309.45 元;本基金 C类基金现金形式发放总额人民币 14,270,014.22 元,再投资形式发放总额人民币 3,534,204.25元,本基金 C 类基金实际分配收益为人民币 17,804,218.47 元。 第 9 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金实施利润分配的金额为 A 级 19,997,309.45 元,B 级 17,804,218.47 元。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:民生加银增强收益债券型证券投资基金报告截止日: 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 916,303,302.96 18,441,534.42 结算备付金 8,103,175.69 11,081,185.47 存出保证金 103,179.23 250,000.00 第 10 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 交易性金融资产 536,797,399.35 434,262,338.57 其中:股票投资 100,426,730.05 48,801,738.27 基金投资 - - 债券投资 436,370,669.30 385,460,600.30 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 10,027,083.53 3,401,995.71 应收股利 - - 应收申购款 153,524.04 324,244.09 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,471,487,664.80 467,761,298.26 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 221,000,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,414,625.11 2,025,513.09 应付管理人报酬 359,398.59 144,108.10 应付托管费 102,685.29 41,173.75 应付销售服务费 63,536.50 46,493.35 应付交易费用 261,568.92 150,910.42 应交税费 2,962,676.64 2,642,021.96 应付利息 - 106,290.42 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 169,346.21 490,097.77 负债合计 5,333,837.26 226,646,608.86所有者权益: 实收基金 1,319,110,187.78 203,846,022.54 未分配利润 147,043,639.76 37,268,666.86 所有者权益合计 1,466,153,827.54 241,114,689.40 负债和所有者权益总计 1,471,487,664.80 467,761,298.26注:报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额总额 1,319,110,187.78 份,其中民生加银增强收益债券型证券投资基金 A 级份额净值 1.114 元,份额总额 1,150,675,035.99 份;民生加银增强收益债券型证券投资基金 C 级份额净值 1.094 元,份额总额 168,435,151.79 份 。 第 11 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要6.2 利润表会计主体:民生加银增强收益债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 附注 项 目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 一、收入 3,518,377.40 23,032,540.27 1.利息收入 9,534,155.91 5,123,099.33 其中:存款利息收入 1,316,282.99 84,859.05 债券利息收入 8,068,742.33 4,998,596.40 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 149,130.59 39,643.88 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 1,922,044.41 9,459,647.38 其中:股票投资收益 6,478,553.24 3,252,503.70 基金投资收益 - - 债券投资收益 -5,130,276.47 5,799,586.78 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 573,767.64 407,556.90 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -8,008,517.19 8,437,836.84 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 70,694.27 11,956.72 减:二、费用 8,326,356.44 3,808,609.62 1.管理人报酬 1,597,692.75 910,515.23 2.托管费 456,483.65 260,147.18 3.销售服务费 375,953.84 290,764.17 4.交易费用 658,727.27 560,095.54 5.利息支出 5,048,780.06 1,601,838.73 其中:卖出回购金融资产支出 5,048,780.06 1,601,838.73 6.其他费用 188,718.87 185,248.77 三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) -4,807,979.04 19,223,930.65 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -4,807,979.04 19,223,930.656.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:民生加银增强收益债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 第 12 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 203,846,022.54 37,268,666.86 241,114,689.40二、本期经营活动产生的基金净 - -4,807,979.04 -4,807,979.04值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数(净值减少以“-” 1,115,264,165.24 152,384,479.86 1,267,648,645.10号填列) 其中:1.基金申购款 1,442,929,075.75 209,867,632.60 1,652,796,708.35 2.基金赎回款 -327,664,910.51 -57,483,152.74 -385,148,063.25四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动(净值 - -37,801,527.92 -37,801,527.92减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 1,319,110,187.78 147,043,639.76 1,466,153,827.54 上年度可比期间 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 263,863,268.17 11,175,922.86 275,039,191.03二、本期经营活动产生的基金净 - 19,223,930.65 19,223,930.65值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数(净值减少以“-” -6,546,062.68 1,343,151.01 -5,202,911.67号填列) 其中:1.基金申购款 96,482,286.98 10,312,288.88 106,794,575.86 2.基金赎回款 -103,028,349.66 -8,969,137.87 -111,997,487.53四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动(净值 - - -减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净值) 257,317,205.49 31,743,004.52 289,060,210.01报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______俞岱曦______ ______朱晓光______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况 民生加银增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员 第 13 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 473 号《关于核准民生加银增强收益债券型证券投资基金募集的批复》核准,由基金管理人民生加银基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2009 年 07 月 21 日正式生效,首次设立募集规模为 1,590,933,744.79 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司,注册登记机构为民生加银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《民生加银增强收益债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金自募集期起根据认购费、申购费及销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购或申购基金时收取认购费、申购费的,称为 A 类基金份额;不收取认购费、申购费,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C类基金份额。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别,但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金各类资产的投资比例为:投资于固定收益类金融工具资产占基金资产比例不低于 80%,基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金还可投资于一级市场新股申购、持有可转债转股所得股票、二级市场股票和权证、法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但上述非固定收益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20%,其中基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%。本基金的业绩比较基准为:中国债券综合指数收益率。6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、 第 14 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 第 15 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上 市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入时代扣代缴 20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补 充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得, 按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,个人从公开发行和转让市 场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳 税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期 限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金 等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司(“中国民生银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第 16 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月30 2012年1月1日至2012年6 日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,597,692.75 910,515.23 其中:支付销售机构的客户维护费 203,275.32 142,270.81注:1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.70%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 2) 基金管理费于 2013 年上半年末尚未支付的金额为 359,398.59 元,于 2012 年末尚未支付的金额为 144,108.10 元。6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年6月30 2012年1月1日至2012年6月 日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 456,483.65 260,147.18注:1)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下: 第 17 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 2) 基金托管费于 2013 年上半年尚未支付的金额为 102,685.29 元,于 2012 年末尚未支付的金额为 41,173.75 元。6.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 民生加银增强收益 民生加银增强收益 合计 债券 A 债券 C 中国建设银行 - 99,705.97 99,705.97 中国民生银行 - 149,610.80 149,610.80 民生加银基金公司 - 8,995.84 8,995.84 合计 - 258,312.61 258,312.61 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 民生加银增强收益 民生加银增强收益 合计 债券 A 债券 C 中国建设银行 - 107,384.53 107,384.53 中国民生银行 - 149,711.07 149,711.07 民生加银基金公司 - 748.65 748.65 合计 - 257,844.25 257,844.25注: 民生加银增强收益债券型证券投资基金 A 级份额不收取销售服务费,C 类基金份额销售服务费年费率为 0.40%。本基金 C 类基金份额销售服务费计提的计算方法如下: H=E×0.40%/当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算,按月支付给民生加银基金公司,再由民生加银基金公司计算并支付给各基金销售机构。6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 第 18 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固定资金投资本基金的情况。6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 16,303,302.96 102,774.66 7,415,824.04 51,822.75注:1.本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 2.本期末由中国民生银行保管的协议存款余额为 100,000,000.00 元,产生的协议存款利息收入为 77,777.76 元。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。6.4.9 期末(2013 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 复牌 股票 股票 停牌日 停牌原 复牌日 数量 期末 期末估值总 估值单 开盘单 备注 代码 名称 期 因 期 (股) 成本总额 额 价 价 000999 华润 2013 年 重大事项 29.60 2013 年 8 26.51 89,910 2,677,803.90 2,661,336.00 - 第 19 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 三九 6 月 3 日 资产重组 月 19 日注:华润三九于停牌期间实施 2012 年度利润分配方案为:每 10 股派发现金人民币 2.6 元(含税),除权除息日:2013 年 7 月 26 日。6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 2 其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 100,426,730.05 6.82 其中:股票 100,426,730.05 6.82 2 固定收益投资 436,370,669.30 29.66 其中:债券 436,370,669.30 29.66 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 924,406,478.65 62.82 6 其他各项资产 10,283,786.80 0.70 第 20 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 7 合计 1,471,487,664.80 100.007.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 100,022,810.14 6.82 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 403,919.91 0.03 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 100,426,730.05 6.857.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600418 江淮汽车 2,455,194 17,260,013.82 1.18 2 600887 伊利股份 354,703 11,095,109.84 0.76 3 000625 长安汽车 1,000,000 9,290,000.00 0.63 4 601965 中国汽研 1,000,044 9,250,407.00 0.63 5 600066 宇通客车 337,918 6,194,036.94 0.42 第 21 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 6 601633 长城汽车 159,950 5,665,429.00 0.39 7 600276 恒瑞医药 200,000 5,272,000.00 0.36 8 600085 同仁堂 199,957 4,375,059.16 0.30 9 000895 双汇发展 99,927 3,841,193.88 0.26 10 600535 天士力 94,910 3,715,726.50 0.25注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于民生加银基金管理有限公司网站的半年度报告正文。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600418 江淮汽车 22,436,566.06 9.31 2 601965 中国汽研 14,798,754.08 6.14 3 600104 上汽集团 11,205,692.08 4.65 4 600887 伊利股份 10,130,405.95 4.20 5 000625 长安汽车 9,466,796.94 3.93 6 600315 上海家化 9,379,207.72 3.89 7 600276 恒瑞医药 9,242,809.13 3.83 8 300014 亿纬锂能 7,825,035.79 3.25 9 601633 长城汽车 5,589,911.16 2.32 10 000527 美的电器 5,398,025.99 2.24 11 300274 阳光电源 4,905,133.32 2.03 12 600519 贵州茅台 4,700,644.33 1.95 13 000895 双汇发展 4,615,009.32 1.91 14 600085 同仁堂 4,400,133.41 1.82 15 000001 平安银行 4,332,719.89 1.80 16 600066 宇通客车 4,169,631.96 1.73 17 601601 中国太保 3,934,362.46 1.63 18 601318 中国平安 3,915,311.00 1.62 19 600535 天士力 3,835,092.88 1.59 20 300088 长信科技 3,704,852.00 1.54注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 第 22 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600104 上汽集团 14,732,550.44 6.11 2 600418 江淮汽车 11,286,966.83 4.68 3 300014 亿纬锂能 9,694,794.00 4.02 4 600315 上海家化 9,639,735.40 4.00 5 601601 中国太保 5,853,268.78 2.43 6 002051 中工国际 5,807,660.33 2.41 7 300274 阳光电源 4,809,562.22 1.99 8 601965 中国汽研 4,655,143.51 1.93 9 000001 平安银行 4,191,178.81 1.74 10 002508 老板电器 3,908,780.11 1.62 11 601166 兴业银行 3,668,700.00 1.52 12 600329 中新药业 3,622,358.19 1.50 13 002554 惠博普 3,467,867.98 1.44 14 600261 阳光照明 3,371,111.09 1.40 15 600276 恒瑞医药 3,340,721.43 1.39 16 601318 中国平安 3,291,496.90 1.37 17 000937 冀中能源 3,105,647.76 1.29 18 600151 航天机电 3,082,537.31 1.28 19 600166 福田汽车 2,998,215.00 1.24 20 600066 宇通客车 2,914,890.76 1.21注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 248,624,787.30 卖出股票收入(成交)总额 198,961,846.81注:“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 第 23 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 比例(%) 1 国家债券 34,900,800.00 2.38 2 央行票据 49,525,000.00 3.38 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 351,944,869.30 24.00 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 436,370,669.30 29.767.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 1301008 13 央行票据 08 500,000 49,525,000.00 3.38 2 122023 09 万业债 325,210 32,683,605.00 2.23 3 126017 08 葛洲债 270,010 25,839,957.00 1.76 4 122927 09 海航债 234,050 24,266,304.00 1.66 5 126019 09 长虹债 240,130 21,866,237.80 1.497.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。7.9 投资组合报告附注7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查的、或在 第 24 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。7.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 103,179.23 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 10,027,083.53 5 应收申购款 153,524.04 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 10,283,786.807.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有 持有人结构 户均持有 机构投资者 个人投资者 人户 份额级别 的基金份 数 占总份 占总份 额 持有份额 持有份额 (户) 额比例 额比例民生加银增强收益 4,916 234,067.34 1,014,814,804.15 88.19% 135,860,231.84 11.81% 债券 A 第 25 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要民生加银增强收益 4,302 39,152.75 2,051,537.04 1.22% 166,383,614.75 98.78% 债券 C 合计 9,218 143,101.56 1,016,866,341.19 77.09% 302,243,846.59 22.91%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 民生加银增强收益债券 A 93,046.44 0.01%基金管理人所有从 民生加银增强收益债券 C 1,826.62 0.00%业人员持有本基金 合计 94,873.06 0.01%注:①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本只基金份额总量的数量区间是 0。 ②本只基金的基金经理持有本只基金份额总量的数量区间是 0。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 民生加银增强收益债券 A 民生加银增强收益债券 C基金合同生效日(2009 年 7 月 346,070,312.35 1,244,863,432.4421 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 96,626,446.58 107,219,575.96 本报告期基金总申购份额 1,266,519,232.80 176,409,842.95 减:本报告期基金总赎回份额 212,470,643.39 115,194,267.12 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,150,675,035.99 168,435,151.79 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 第 26 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注 总量的比例 例申银万国证券 1 224,837,639.07 50.23% 204,692.09 50.38% -股份有限公司安信证券股份 2 91,102,989.76 20.35% 82,940.28 20.41% - 有限公司中国国际金融 2 63,126,249.98 14.10% 56,546.45 13.92% - 有限公司海通证券股份 1 31,914,897.03 7.13% 29,054.99 7.15% - 有限公司国泰君安股份 1 15,691,971.65 3.51% 14,258.38 3.51% - 有限公司东海证券有限 1 7,698,547.13 1.72% 6,812.58 1.68% - 责任公司 第 27 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要中国中投证券 1 5,221,149.35 1.17% 4,753.35 1.17% -有限责任公司中信证券股份 1 3,312,282.14 0.74% 3,015.54 0.74% - 有限公司齐鲁证券有限 1 2,987,714.00 0.67% 2,719.98 0.67% - 公司中国银河证券 2 1,693,194.00 0.38% 1,541.44 0.38% -股份有限公司长江证券股份 1 - - - - - 有限公司平安证券有限 1 - - - - - 责任公司民生证券有限 1 - - - - - 责任公司山西证券股份 1 - - - - - 有限公司中银国际证券 2 - - - - - 有限公司国金证券股份 1 - - - - - 有限公司东吴证券股份 1 - - - - - 有限公司广发证券股份 1 - - - - - 有限公司 东方证券股份 本报告期新 1 - - - - 有限公司 增兴业证券股份 1 - - - - - 有限公司华泰证券股份 1 - - - - - 有限公司国信证券股份 1 - - - - - 有限公司招商证券股份 1 - - - - - 有限公司光大证券股份 1 - - - - - 有限公司 国联证券股份 本报告期新 1 - - - - 有限公司 增中信建投证券 1 - - - - -股份有限公司10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 第 28 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期权证 券商名称 占当期债券回购 成交 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的 成交总额的比例 金额 例 比例申银万国证券 779,807,939.92 69.91% 6,095,600,000.00 62.49% - -股份有限公司安信证券股份 10,618,575.61 0.95% - - - - 有限公司中国国际金融 49,553,602.66 4.44% - - - - 有限公司海通证券股份 183,447,076.54 16.45% 1,486,000,000.00 15.23% - - 有限公司国泰君安股份 1,170,968.09 0.10% - - - - 有限公司东海证券有限 1,114.80 0.00% - - - - 责任公司中国中投证券 27,579,322.00 2.47% 1,106,000,000.00 11.34% - -有限责任公司中信证券股份 39,866,987.69 3.57% 624,000,000.00 6.40% - - 有限公司齐鲁证券有限 17,474,611.52 1.57% 442,500,000.00 4.54% - - 公司中国银河证券 5,908,385.90 0.53% - - - -股份有限公司长江证券股份 - - - - - - 有限公司平安证券有限 - - - - - - 责任公司民生证券有限 - - - - - - 责任公司山西证券股份 - - - - - - 有限公司中银国际证券 - - - - - - 有限公司国金证券股份 - - - - - - 有限公司东吴证券股份 - - - - - - 有限公司广发证券股份 - - - - - - 有限公司东方证券股份 - - - - - - 有限公司 兴业证券股份 - - - - - - 第 29 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要 有限公司华泰证券股份 - - - - - - 有限公司国信证券股份 - - - - - - 有限公司招商证券股份 - - - - - - 有限公司光大证券股份 - - - - - - 有限公司国联证券股份 - - - - - - 有限公司中信建投证券 - - - - - -股份有限公司注:由于四舍五入的原因,百分比分项之和与合计可能有尾差。①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:ⅰ实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;ⅱ研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量的资讯服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;ⅲ财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;ⅳ经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求;ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的要求,并能为基金提供全面的信息服务。②券商专用交易单元选择程序:ⅰ投研能力打分:由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分,填写《券商评价表》ⅱ指定租用方案:由交易部根据评价结果,结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案;ⅲ公司领导审批:公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见;ⅳ交易部洽谈:交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈,并起草相关书面协议;ⅴ律师审议:席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计;vi 交易部经办:席位租用协议生效后,由交易部专人与券商进行联系,具体办理租用手续;vii 连通测试:信息技术部接到交易部通知后,将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试; 第 30 页 共 31 页 民生加银增强收益债券 2013 年半年度报告摘要viii 通知托管行:信息技术部测试通过后,应及时通知投资部、交易部及运营部,由运营部通知托管行有关席位的具体信息;ix 席位启用:交易席位正式使用,投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。③本基金本期新增东方证券股份有限公司、国联证券股份有限公司交易单元作为本基金交易单元。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无 民生加银基金管理有限公司 2013 年 8 月 27 日 第 31 页 共 31 页