华商产业升级股票型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要 2013 年 12 月 31 日 基金管理人:华商基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2014 年 3 月 26 日 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 2 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 华商产业升级股票 基金主代码 630006 交易代码 630006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 6 月 18 日 基金管理人 华商基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 378,561,988.39 份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在把握经济结构调整和产业发展趋势的基础上,通过重点投资于受益于 产业结构调整和产业升级的优势企业,在控制投资组合风险的前提下,追求基 金资产的长期持续增值。 投资策略 本基金在构建和管理投资组合的过程中,以产业升级作为行业配置与个股精选 的投资主线,沿着先产业分析再行业分析再上市公司分析的投资逻辑,深入挖 掘受益于国内产业结构调整、产业升级的上市公司的价值,进行长期价值投资。 业绩比较基准 中信标普 300 指数收益率×75%+中信国债指数收益率×25% 风险收益特征 本基金是股票型证券投资基金,其预期收益和风险水平高于其它类型的基金产 品,属于高风险、高收益的基金产品。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华商基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 周亚红 田青 信息披露负责人 联系电话 010-58573600 010-67595096 电子邮箱 zhouyh@hsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4007008880 010-67595096 传真 010-58573520 010-66275853 第 3 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年 本期已实现收益 65,915,393.37 -93,425,179.01 -175,805,654.44 本期利润 46,809,558.59 3,533,505.26 -249,766,791.73 加权平均基金份额本期利润 0.1178 0.0076 -0.4224 本期基金份额净值增长率 17.41% 1.66% -39.58% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可供分配基金份额利润 -0.2639 -0.4242 -0.3387 期末基金资产净值 298,642,980.84 291,913,996.43 337,902,611.02 期末基金份额净值 0.789 0.672 0.661注:1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -3.66% 1.28% -2.66% 0.85% -1.00% 0.43% 过去六个月 12.07% 1.19% 5.28% 0.95% 6.79% 0.24% 过去一年 17.41% 1.20% -3.49% 1.03% 20.90% 0.17% 过去三年 -27.88% 1.23% -16.38% 0.98% -11.50% 0.25% 自基金合同 -21.10% 1.23% -7.15% 1.01% -13.95% 0.22% 第 4 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:①本基金合同生效日为 2010 年 6 月 18 日。②根据《华商产业升级股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:股票投资比例为基金资产的 60%-95%;债券投资比例为基金资产的 0%-35%;权证投资比例为基金资产净值的0%-3%;并保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6 个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金建仓期结束时,各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 5 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要注:本基金合同生效日为 2010 年 6 月 18 日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未发生利润分配情况。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华商基金管理有限公司由华龙证券有限责任公司、中国华电集团财务有限公司、济钢集团有限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字【2005】160 号文批准设立,于 2005 年 12 月 20日成立,注册资本金为 1 亿元人民币。 华商基金管理有限公司自 2010 年 6 月 18 日华商产业升级股票型证券投资基金正式成立之日起,成为该基金的管理人。 目前本公司旗下管理十六只基金产品,分别为华商领先企业混合型证券投资基金(基金代码: 第 6 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要630001)、华商盛世成长股票型证券投资基金(基金代码:630002)、华商收益增强债券型证券投资基金(基金代码:A 类 630003,B 类 630103)、华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:630005)、华商产业升级股票型证券投资基金(基金代码:630006)、华商稳健双利债券型证券投资基金(基金代码:A 类 630007,B 类 630107)、华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:630008)、华商稳定增利债券型证券投资基金(基金代码: 类 630009, 类 630109)、华商价值精选股票型证券投资基金(基金代码:630010),华商主题精选股票型证券投资基金(基金代码:630011),华商中证 500 指数分级证券投资基金(基金代码:母基金:166301,A 类 150110,B 类 150111),华商现金增利货币市场型基金(基金代码:A 类 630012,B 类 630112)、华商价值共享灵活配置混合型发起式证券投资基金(基金代码:630016)、华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:630015)、华商红利优选灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:000279)、华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:000390)。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 姓名 职务 说明 业年限 任职日期 离任日期 男,管理学硕士,特许金融分析师 (CFA),中国籍,具有基金从业资格; 2002 年 7 月至 2007 年 2 月就职于中 基金经 国移动通信集团公司,任项目经理; 理,投资 2007 年 2 月至 2008 年 3 月就职于云 管理部 南国际信托有限公司,任高级分析 副总经 2012 年 4 2013 年 12 师。2008 年 4 月加入华商基金管理有 刘宏 7 理,投资 月 24 日 月 10 日 限公司,2009 年 11 月 24 日至 2011 决策委 年 5 月 31 日担任华商动态阿尔法灵 员会委 活配置混合型基金基金经理助理, 员 2011 年 5 月 31 日起至今担任华商价 值精选股票型证券投资基金基金经 理,2013 年 2 月 1 日起至今华商盛世 成长股票型证券投资基金基金经理。 男,管理学硕士,中国籍,具有基金 从业资格;2008 年 1 月至 2009 年 3 月,就职于香港邦盟汇骏基金管理有 限公司,任研究主任;2009 年 3 月至 佘中 基金经 2013 年 7 - 5 2009 年 8 月,就职于香港朗宁投资有 强 理 月 31 日 限公司,任投资经理;2009 年 8 月至 2011 年 6 月,就职于东兴证券股份有 限公司,任投资经理;2011 年 6 月至 2011 年 11 月,就职于齐鲁证券有限 第 7 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 公司北京证券资产管理分公司,任执 行总经理。2011 年 12 月加入华商基 金管理有限公司,2011 年 12 月 16 日至 2013 年 8 月 5 日担任华商盛世 成长股票型证券投资基金基金经理 助理。注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等,建立健全投资授权制度,确保各投资组合公平获得研究资源,享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程序,对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务,公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,系统的公平交易程序运作良好,未出现异常情况。场外、网下业务公平交易制度执行情况良好,未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1 日、3日、5 日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了 T 检验,统计了溢价率占优比例。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在利益输送的行为。4.3.3 异常交易行为的专项说明 第 8 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 为规范投资行为,公平对待投资组合,公司制定了《异常交易管理办法》,对包括可能显著影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、控制措施。 报告期内严格执行公司相关制度,未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易,按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现的同日反向交易中,成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的 5%。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年,国内经济整体表现为弱平衡的状态。上半年,经济在去库存、去产能的压力叠加下,保持低位企稳。随后,旺季带来的短期补库存的扰动,帮助经济略有起色。但就全年总体而言,经济仍处于触底整固的阶段。经济的周期性持续趋弱,并呈现出高频低幅的波动特征,且增速中枢持续下移。 在经济弱平衡的大背景下,资本市场在 13 年并未出现系统性机会,最为突出的特点是结构性行情的演绎。在高层坚定改革的决心下,市场的结构性行情集中在改革、转型为主线的方向上,环保、传媒、互联网金融、军工、自贸区、土改、金改等主题的表现轮番交替,形成了很强的主题型挣钱效应。而另一方面,受制于经济疲软和流动性趋紧,大盘股依旧难有起色,全年收益为负。因此,这种结构化行情导致了新兴、传统板块之间的估值差再破历史新高。虽然,伴随着小盘股的估值水平持续上行,市场全年中曾三次试图进行“二八”风格切换,但是,最终都无奈屈服于基本面、流动性的不配合,以及没有持续性的挣钱效应,导致半途而废。而每一次大小盘股切换的失败,都加剧了主板指数震荡的重心进一步下移。 2013 年,本基金较好把握了市场结构性行情带来的机会。在报告期内,保持了中高仓位运作,取得了较好的回报。本基金侧重 Alpha 策略,全年的配置上重点集中在医药、环保、军工、国企改革、光伏等板块,在其中精选和挖掘具有估值优势、成长空间的标的,通过精选个股配置创造正收益。 结合国内宏观经济形势、资本市场的趋势特点,本基金将继续坚定配置并持有符合中国经济转型、改革方向,并且具备核心竞争优势的品种。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止 2013 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 0.789 元,累计份额净值为 0.789 元。本年度基金份额净值增长率为 17.41%,同期基金业绩比较基准的收益率为-3.49%,本基金份额净值增长率 第 9 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要高于业绩比较基准收益率 20.90 个百分点。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2014 年,我们对于全球经济和流动性的观点皆为谨慎。在对冲政策出台之前,为了有效实现业绩增长和管理风险,我们将在组合管理中更多的侧重具有优秀竞争力且景气趋好的品种。 宏观经济方面,美国经济将持续温和复苏,制造业回流的趋势和效果将逐步体现并加强,同时,考虑到美联储对于量宽退出的启动,即便是平稳退出,但都将助推美元指数走强。这一系列变化将会导致全球流动性普遍偏紧,大宗商品市场将承受压力。在此背景下,新兴市场的“De-coupling”(脱钩化现象)很难出现,相反的,它们面对量宽退出的边际负反应可能会更加明显,这对于全球风险偏好、资金流向的影响值得重点关注。 国内经济依旧处在转型的大背景下,短期难有明显的反弹空间。在“去库存、去产能、去杠杆”的大趋势下,资本市场的投资机会将由生产资料领域逐步向生活资料领域倾斜,更多的机会集中在中下游行业。同时,改革是唯一能让经济和市场有亮点的核心变量。因此,资本市场在 2014年很难有系统性机会,仍将是以符合改革、转型方向的结构性机会为主。需要重点关注的另一点则是当经济波幅较大时,政策的变化及其持续性。 2014 年,严控核心仓位依旧是我们的组合管理的基础,同时,在新兴产业方面已证明自身潜力,或有严密发展逻辑和可实现路径的企业,将是我们在 2014 年的重点投资标的。我们的投资方向将集中在符合经济转型和改革方向的环保、互联网、智慧城市、大数据、新能源、军工等新兴领域。基于此,我们在新年的投资中,仍将在景气度上行的行业中,精选个股,挖掘出穿越周期的优秀成长标的。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金遵循下列 7.4 报表附注所述的估值政策和估值原则对基金持有的资产和负债进行估值。 为确保估值政策和估值原则的合理合法性,公司成立估值委员会和风险内控小组。公司总经理任估值委员会负责人,委员包括投资总监、基金运营部经理、基金会计主管、研究发展部经理(若负责人认为必要,可适当增减委员会委员),主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算,并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。公司督察长任风险内控小组负责人,成员包括监察稽核部和基金事务相关人员(若负责人认为必要,可适当增减小组成员),主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算,并在定期报告中计算公允价值对基金 第 10 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要资产净值及当期损益的影响。公司督察长任风险内控小组负责人,成员包括监察稽核部和基金事务相关人员(若负责人认为必要,可适当增减小组成员),主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核并履行相关信息披露义务。 在严格遵循公平、合理原则下,公司制订了健全、有效的估值政策流程: 1.基金运营部基金会计应实时监控股票停牌情况,对于连续 5 个交易日不存在活跃市场的股票及时提示研究发展部并发出预警; 2.由研究发展部估值小组确认基金持有的投资品种是否采用估值方法确定公允价值,若确定用估值方法计算公允价值,则在参考证券业协会的意见或第三方意见后确定估值方法,并确定估值所用的行业指数和指数日收益率; 3.由估值委员会计算该投资品种的公允价值,并将计算结果提交风险内控小组; 4.风险内控小组审核该投资品种估值方法的适用性和公允性,出具审核意见并提交公司管理层; 5.公司管理层审批后,该估值方法方可实施。 为了确保旗下基金持有投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性,风险内控小组应定期对估值政策、程序及估值方法进行审核,并建立风险防控标准。在考虑投资策略的情况下,公司旗下的不同基金持有的同一证券的估值政策、程序及相关的方法应保持一致。除非产生需要更新估值政策或程序的情形,已确定的估值政策和程序应当持续适用。 风险内控小组和估值委员会应互相协助定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后应及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订建议由估值委员会提议,风险内控小组审核并提交公司管理层,待管理层审批后方可实施。公司旗下基金在采用新投资策略或投资新品种时,应由风险内控小组对现有估值政策和程序的适用性做出评价。 在采用估值政策和程序时,风险内控小组应当审查并充分考虑参与估值流程各部门及人员的经验、专业胜任能力和独立性,通过参考行业协会估值意见、参考托管行及其他独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未发生利润分配的情况。 第 11 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华商产业升级股票型证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 第 12 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 本期末 上年度末 资 产 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 15,664,859.93 74,726,551.06 结算备付金 4,745,593.21 130,176.68 存出保证金 274,677.24 371,760.06 交易性金融资产 269,793,752.93 212,137,469.07 其中:股票投资 269,793,752.93 212,137,469.07 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 11,000,000.00 - 应收证券清算款 4,229,819.45 5,762,127.95 应收利息 14,087.02 14,075.34 应收股利 - - 应收申购款 52,270.50 85,388.31 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 305,775,060.28 293,227,548.47 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 5,138,045.69 - 应付赎回款 278,284.58 156,107.37 应付管理人报酬 379,928.52 347,388.97 应付托管费 63,321.46 57,898.19 应付销售服务费 - - 应付交易费用 1,222,252.09 201,805.70 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 50,247.10 550,351.81 负债合计 7,132,079.44 1,313,552.04所有者权益: 实收基金 378,561,988.39 434,288,626.10 未分配利润 -79,919,007.55 -142,374,629.67 所有者权益合计 298,642,980.84 291,913,996.43 负债和所有者权益总计 305,775,060.28 293,227,548.47 第 13 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.789 元,基金份额总额 378,561,988.39 份。7.2 利润表会计主体:华商产业升级股票型证券投资基金本报告期: 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、收入 59,853,947.34 13,033,790.72 1.利息收入 770,412.97 446,336.94 其中:存款利息收入 453,533.72 446,336.94 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 316,879.25 - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 78,118,362.37 -84,415,315.71 其中:股票投资收益 75,952,872.59 -86,751,770.94 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 2,165,489.78 2,336,455.23 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -19,105,834.78 96,958,684.27 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 71,006.78 44,085.22 减:二、费用 13,044,388.75 9,500,285.46 1.管理人报酬 4,445,694.24 4,530,254.04 2.托管费 740,949.14 755,042.34 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7,472,755.72 3,836,588.75 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 384,989.65 378,400.33 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 46,809,558.59 3,533,505.26 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 46,809,558.59 3,533,505.26 第 14 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华商产业升级股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 434,288,626.10 -142,374,629.67 291,913,996.43金净值) 二、本期经营活动产生的 - 46,809,558.59 46,809,558.59基金净值变动数(本期净利润) 三、本期基金份额交易产 -55,726,637.71 15,646,063.53 -40,080,574.18生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 74,761,296.37 -16,517,745.90 58,243,550.47 2.基金赎回款 -130,487,934.08 32,163,809.43 -98,324,124.65 四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 378,561,988.39 -79,919,007.55 298,642,980.84金净值) 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 510,942,504.17 -173,039,893.15 337,902,611.02金净值) 二、本期经营活动产生的 - 3,533,505.26 3,533,505.26基金净值变动数(本期净利润) 三、本期基金份额交易产 -76,653,878.07 27,131,758.22 -49,522,119.85生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 35,336,385.19 -12,415,693.25 22,920,691.94 2.基金赎回款 -111,990,263.26 39,547,451.47 -72,442,811.79 四、本期向基金份额持有 - - - 第 15 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 434,288,626.10 -142,374,629.67 291,913,996.43金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______王锋______ ______程蕾______ ____程蕾____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 华商产业升级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第 417 号《关于核准华商产业升级股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商产业升级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 999,077,026.27 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 150 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华商产业升级股票型证券投资基金基金合同》于 2010 年 6 月 18 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 999,184,191.71 份基金份额,其中认购资金利息折合 107,165.44 份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商产业升级股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%;债券投资比例为基金资产的 0%-35%;权证投资比例为基金资产净值的 0%-3%;并保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:中信标普 300 指数收益率×75%+中信国债指数收益率×25%。7.4.2 会计报表的编制基础 第 16 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商收益增强债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告内容一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期没有重大会计估计的变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期没有差错更正的说明。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 第 17 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 华龙证券有限责任公司(“华龙证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国华电集团财务有限公司 基金管理人的股东 济钢集团有限公司 基金管理人的股东7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行交易,亦未发生支付给关联方的佣金。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 4,445,694.24 4,530,254.04 其中:支付销售机构的客户维护费 1,760,010.78 1,805,594.77注:支付基金管理人华商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 第 18 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 740,949.14 755,042.34 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间内均未与关联方发生银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内基金管理人没有运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 15,664,859.93 410,181.76 74,726,551.06 427,607.25 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内均未参与关联方承销证券的买卖。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间内无其他关联交易事项的说明。 7.4.9 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元7.4.10.1.1 受限证券类别:股票 证券 证券 成功 认购 期末估 数量 期末成 期末估 备 可流通日 流通受限类型 代码 名称 认购日 价格 值单价 (单位:股) 本总额 值总额 注 600552 方兴科技 2013 年 4 2014 年 4 月 2 非公开发行流通受限 15.60 18.04 600,000 9,400,000.00 10,824,000.00 - 第 19 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 月8日 日 注:1.基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新 股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获 配日至新股上市日之间不能自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上 市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不 得转让。 2.本基金于 2013 年 4 月 8 日参与认购安徽方兴科技股份有限公司(简称“方兴科技”)公开发行股 票网下申购,以每股 23.50 元的价格中签 400,000 股。方兴科技于 2013 年 5 月 23 日实施 2012 年度权益分派方案,向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币(含税),同时用资本公积转增 5 股。本 基金新增 200,000 股。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 复牌 股票 股票名 停牌日 期末估 期末成 期末估 备 停牌原因 复牌日期 开盘 数量(股) 代码 称 期 值单价 本总额 值总额 注 单价 2013 年 11 资产重组重大 600572 康恩贝 13.51 - - 1,784,797 19,381,794.22 24,112,607.47 - 月 25 日 事项 2013 年 12 资产重组重大 300087 荃银高科 11.94 2014 年 1 月 7 日 11.05 560,000 6,911,416.09 6,686,400.00 - 月 11 日 事项 2014 年 1 股票交易异常 300149 量子高科 17.30 2014 年 1 月 2 日 15.57 180,000 1,909,322.04 3,114,000.00 - 月 27 日 波动 注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 第 20 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层级的余额为 225,056,745.46 元,属于第二层级的余额为 44,737,007.47 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 191,012,093.81 元,第二层级 21,125,375.26 元,无第三层级)。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 269,793,752.93 88.23 其中:股票 269,793,752.93 88.23 第 21 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 11,000,000.00 3.60 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 20,410,453.14 6.67 6 其他各项资产 4,570,854.21 1.49 7 合计 305,775,060.28 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 6,686,400.00 2.24 B 采矿业 - - C 制造业 184,961,860.11 61.93 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 12,753,400.00 4.27 G 交通运输、仓储和邮政业 1,355,200.00 0.45 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 46,076,310.18 15.43 J 金融业 - - K 房地产业 17,960,582.64 6.01 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 269,793,752.93 90.34 第 22 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600572 康恩贝 1,784,797 24,112,607.47 8.07 2 300090 盛运股份 606,718 21,047,047.42 7.05 3 300202 聚龙股份 438,787 16,972,281.16 5.68 4 002429 兆驰股份 1,251,397 16,893,859.50 5.66 5 600315 上海家化 389,949 16,467,546.27 5.51 6 300059 东方财富 1,017,875 15,451,342.50 5.17 7 600791 京能置业 2,662,562 15,229,854.64 5.10 8 600570 恒生电子 689,963 14,392,628.18 4.82 9 002173 千足珍珠 1,673,575 13,991,087.00 4.68 10 002230 科大讯飞 288,670 13,812,859.50 4.63注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000001 平安银行 59,198,935.22 20.28 2 600383 金地集团 45,545,910.76 15.60 3 000002 万 科A 42,835,306.77 14.67 4 002230 科大讯飞 41,409,707.00 14.19 5 300090 盛运股份 40,317,123.76 13.81 6 601166 兴业银行 34,255,973.01 11.73 7 600048 保利地产 31,039,138.87 10.63 8 300198 纳川股份 30,631,751.85 10.49 9 601928 凤凰传媒 30,609,776.78 10.49 10 300059 东方财富 30,248,948.47 10.36 11 600256 广汇能源 29,502,072.75 10.11 12 601318 中国平安 29,182,079.25 10.00 13 000997 新 大 陆 28,129,198.68 9.64 第 23 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 14 601607 上海医药 27,622,596.29 9.46 15 300288 朗玛信息 26,702,777.53 9.15 16 600572 康恩贝 26,385,651.51 9.04 17 600570 恒生电子 26,199,418.91 8.98 18 002292 奥飞动漫 25,943,718.85 8.89 19 600976 武汉健民 24,571,122.20 8.42 20 002638 勤上光电 22,857,335.93 7.83 21 601117 中国化学 22,783,453.00 7.80 22 002480 新筑股份 22,594,188.49 7.74 23 600067 冠城大通 22,552,198.82 7.73 24 000608 阳光股份 22,352,504.42 7.66 25 600690 青岛海尔 21,922,698.08 7.51 26 600056 中国医药 21,406,741.74 7.33 27 002429 兆驰股份 21,306,423.96 7.30 28 300202 聚龙股份 20,690,286.05 7.09 29 600108 亚盛集团 20,261,127.92 6.94 30 002025 航天电器 20,244,720.24 6.94 31 600894 广日股份 20,193,758.20 6.92 32 600791 京能置业 20,129,768.85 6.90 33 601688 华泰证券 19,746,674.64 6.76 34 601788 光大证券 19,046,466.41 6.52 35 002358 森源电气 18,806,625.21 6.44 36 601989 中国重工 18,776,365.54 6.43 37 600305 恒顺醋业 18,380,632.96 6.30 38 300087 荃银高科 17,266,186.07 5.91 39 600187 国中水务 16,633,100.34 5.70 40 600535 天士力 16,386,256.85 5.61 41 600240 华业地产 16,236,297.79 5.56 42 600418 江淮汽车 15,929,316.60 5.46 43 601601 中国太保 15,673,623.44 5.37 44 300181 佐力药业 15,641,757.76 5.36 45 600728 佳都新太 15,544,872.06 5.33 46 002296 辉煌科技 15,494,169.33 5.31 47 002249 大洋电机 15,275,585.86 5.23 48 601222 林洋电子 15,222,364.56 5.21 49 601169 北京银行 14,783,379.88 5.06 第 24 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 50 300149 量子高科 14,480,777.16 4.96 51 000651 格力电器 14,001,371.82 4.80 52 002173 千足珍珠 13,747,715.97 4.71 53 000915 山大华特 13,721,523.64 4.70 54 600406 国电南瑞 13,599,255.89 4.66 55 601857 中国石油 13,590,038.00 4.66 56 601991 大唐发电 13,507,353.00 4.63 57 600089 特变电工 13,427,308.12 4.60 58 600372 中航电子 13,117,590.80 4.49 59 600729 重庆百货 13,071,153.02 4.48 60 002535 林州重机 12,513,838.22 4.29 61 002474 榕基软件 12,400,672.48 4.25 62 600000 浦发银行 12,388,100.00 4.24 63 002371 七星电子 12,234,847.36 4.19 64 600011 华能国际 12,192,606.21 4.18 65 002405 四维图新 12,033,810.06 4.12 66 600340 华夏幸福 12,026,809.71 4.12 67 300323 华灿光电 11,990,760.93 4.11 68 600104 上汽集团 11,928,572.96 4.09 69 600039 四川路桥 11,828,588.17 4.05 70 601299 中国北车 11,665,484.00 4.00 71 600761 安徽合力 11,541,265.60 3.95 72 000661 长春高新 11,513,366.99 3.94 73 002628 成都路桥 11,330,554.12 3.88 74 600086 东方金钰 11,253,567.45 3.86 75 000652 泰达股份 11,049,537.92 3.79 76 300058 蓝色光标 11,024,968.58 3.78 77 002024 苏宁云商 10,626,633.89 3.64 78 600208 新湖中宝 10,597,762.09 3.63 79 601186 中国铁建 10,569,727.74 3.62 80 000885 同力水泥 10,535,071.14 3.61 81 600519 贵州茅台 10,513,651.12 3.60 82 002010 传化股份 10,281,919.07 3.52 83 000012 南 玻A 10,138,710.25 3.47 84 000718 苏宁环球 10,130,191.65 3.47 85 002241 歌尔声学 10,123,792.14 3.47 第 25 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 86 601929 吉视传媒 9,969,461.96 3.42 87 601628 中国人寿 9,911,347.28 3.40 88 002138 顺络电子 9,908,228.87 3.39 89 300027 华谊兄弟 9,748,332.60 3.34 90 600867 通化东宝 9,505,325.65 3.26 91 600552 方兴科技 9,400,000.00 3.22 92 300085 银之杰 9,314,780.58 3.19 93 300039 上海凯宝 9,177,502.20 3.14 94 600009 上海机场 9,047,518.91 3.10 95 300182 捷成股份 8,998,338.47 3.08 96 000750 国海证券 8,973,573.56 3.07 97 000759 中百集团 8,948,853.44 3.07 98 601988 中国银行 8,940,000.00 3.06 99 600101 明星电力 8,847,598.64 3.03 100 600770 综艺股份 8,703,568.61 2.98 101 601390 中国中铁 8,687,749.63 2.98 102 600518 康美药业 8,533,893.42 2.92 103 600765 中航重机 8,495,270.95 2.91 104 600887 伊利股份 8,277,888.93 2.84 105 000876 新 希 望 8,140,228.94 2.79 106 002528 英飞拓 8,128,321.33 2.78 107 300324 旋极信息 8,106,223.92 2.78 108 600315 上海家化 7,899,919.46 2.71 109 600649 城投控股 7,875,408.27 2.70 110 002690 美亚光电 7,797,140.45 2.67 111 600085 同仁堂 7,563,545.22 2.59 112 300020 银江股份 7,441,276.20 2.55 113 600716 凤凰股份 7,423,013.80 2.54 114 600266 北京城建 7,381,621.86 2.53 115 000063 中兴通讯 7,360,197.11 2.52 116 600030 中信证券 7,235,305.91 2.48 117 002456 欧菲光 7,180,717.27 2.46 118 000536 华映科技 7,022,270.70 2.41 119 000917 电广传媒 7,013,399.48 2.40 120 300349 金卡股份 6,991,189.81 2.39 121 603001 奥康国际 6,991,061.18 2.39 第 26 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 122 000540 中天城投 6,702,466.16 2.30 123 600884 杉杉股份 6,687,084.49 2.29 124 600184 光电股份 6,659,200.16 2.28 125 002305 南国置业 6,611,654.03 2.26 126 002648 卫星石化 6,589,931.64 2.26 127 002073 软控股份 6,582,332.96 2.25 128 600583 海油工程 6,570,149.79 2.25 129 601098 中南传媒 6,563,056.85 2.25 130 601058 赛轮股份 6,535,515.14 2.24 131 600827 友谊股份 6,521,578.47 2.23 132 300212 易华录 6,374,593.50 2.18 133 601669 中国水电 6,307,000.00 2.16 134 002683 宏大爆破 6,272,086.00 2.15 135 600312 平高电气 6,242,593.75 2.14 136 600703 三安光电 6,202,006.88 2.12 137 000925 众合机电 6,102,268.70 2.09 138 300351 永贵电器 6,085,973.50 2.08 139 600221 海南航空 6,058,000.00 2.08 140 601398 工商银行 6,054,528.00 2.07 141 600529 山东药玻 5,947,457.34 2.04注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000001 平安银行 56,933,664.81 19.50 2 002230 科大讯飞 48,716,452.04 16.69 3 600383 金地集团 44,103,477.49 15.11 4 601928 凤凰传媒 40,306,817.30 13.81 5 000002 万 科A 40,137,818.82 13.75 6 300288 朗玛信息 38,872,436.28 13.32 7 601166 兴业银行 35,396,754.63 12.13 8 601607 上海医药 32,111,414.00 11.00 9 300198 纳川股份 32,078,838.39 10.99 10 600048 保利地产 31,150,086.85 10.67 第 27 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 11 002241 歌尔声学 30,686,873.56 10.51 12 000997 新 大 陆 30,430,242.43 10.42 13 600256 广汇能源 30,399,036.18 10.41 14 600728 佳都新太 29,934,809.11 10.25 15 601318 中国平安 28,600,988.09 9.80 16 600976 武汉健民 25,954,470.79 8.89 17 600067 冠城大通 25,138,853.92 8.61 18 002292 奥飞动漫 24,050,838.32 8.24 19 600108 亚盛集团 23,897,704.19 8.19 20 600340 华夏幸福 23,577,643.61 8.08 21 600315 上海家化 23,493,858.91 8.05 22 601117 中国化学 23,099,769.56 7.91 23 002480 新筑股份 22,269,616.31 7.63 24 002371 七星电子 22,150,905.33 7.59 25 000608 阳光股份 22,007,564.38 7.54 26 600690 青岛海尔 20,991,585.74 7.19 27 002638 勤上光电 20,947,546.30 7.18 28 002025 航天电器 20,494,057.75 7.02 29 300324 旋极信息 20,411,588.67 6.99 30 600056 中国医药 20,192,470.51 6.92 31 601688 华泰证券 19,484,717.79 6.67 32 601169 北京银行 19,308,618.64 6.61 33 300090 盛运股份 19,272,212.54 6.60 34 601989 中国重工 19,021,693.62 6.52 35 601788 光大证券 18,524,659.03 6.35 36 300058 蓝色光标 18,302,720.98 6.27 37 300202 聚龙股份 18,112,672.62 6.20 38 600570 恒生电子 18,078,212.36 6.19 39 002358 森源电气 17,737,990.91 6.08 40 300059 东方财富 17,548,892.09 6.01 41 600418 江淮汽车 17,249,697.05 5.91 42 600187 国中水务 17,087,716.81 5.85 43 000536 华映科技 16,994,538.50 5.82 44 600535 天士力 16,527,808.43 5.66 45 600240 华业地产 16,497,829.66 5.65 46 000538 云南白药 16,327,572.07 5.59 47 300149 量子高科 16,079,988.01 5.51 48 300181 佐力药业 15,758,014.57 5.40 第 28 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 49 601601 中国太保 15,715,768.82 5.38 50 601222 林洋电子 15,622,955.49 5.35 51 002296 辉煌科技 15,412,089.80 5.28 52 002450 康得新 15,176,223.55 5.20 53 600089 特变电工 14,751,868.61 5.05 54 000651 格力电器 14,451,720.23 4.95 55 600894 广日股份 14,023,730.03 4.80 56 600372 中航电子 13,579,642.54 4.65 57 601991 大唐发电 13,556,840.34 4.64 58 601857 中国石油 13,478,917.92 4.62 59 600761 安徽合力 12,936,376.51 4.43 60 000915 山大华特 12,923,498.18 4.43 61 600406 国电南瑞 12,872,136.59 4.41 62 600000 浦发银行 12,508,500.00 4.28 63 600765 中航重机 12,378,756.58 4.24 64 002474 榕基软件 12,260,428.86 4.20 65 600104 上汽集团 12,209,092.47 4.18 66 002405 四维图新 12,158,975.03 4.17 67 600572 康恩贝 11,994,010.13 4.11 68 000661 长春高新 11,805,765.30 4.04 69 601299 中国北车 11,541,256.00 3.95 70 000885 同力水泥 11,369,224.99 3.89 71 600011 华能国际 11,277,538.41 3.86 72 600729 重庆百货 11,249,778.60 3.85 73 002628 成都路桥 11,245,036.85 3.85 74 600039 四川路桥 11,236,044.96 3.85 75 600086 东方金钰 10,950,032.01 3.75 76 300323 华灿光电 10,850,076.68 3.72 77 601186 中国铁建 10,709,187.43 3.67 78 002024 苏宁云商 10,479,679.92 3.59 79 600208 新湖中宝 10,185,363.68 3.49 80 000012 南 玻A 9,952,554.08 3.41 81 300087 荃银高科 9,908,796.55 3.39 82 600887 伊利股份 9,804,025.54 3.36 83 601929 吉视传媒 9,740,016.27 3.34 84 002138 顺络电子 9,705,104.94 3.32 85 601628 中国人寿 9,574,390.68 3.28 86 600305 恒顺醋业 9,524,058.20 3.26 第 29 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 87 600867 通化东宝 9,455,795.86 3.24 88 300182 捷成股份 9,341,736.69 3.20 89 300039 上海凯宝 9,238,507.27 3.16 90 600009 上海机场 9,202,824.44 3.15 91 300027 华谊兄弟 9,075,117.68 3.11 92 600712 南宁百货 9,025,668.44 3.09 93 600519 贵州茅台 9,019,377.20 3.09 94 601988 中国银行 8,910,000.00 3.05 95 000718 苏宁环球 8,896,746.56 3.05 96 000750 国海证券 8,869,426.94 3.04 97 002429 兆驰股份 8,822,408.92 3.02 98 600101 明星电力 8,756,635.02 3.00 99 600770 综艺股份 8,712,504.96 2.98 100 601390 中国中铁 8,705,695.55 2.98 101 000759 中百集团 8,638,310.87 2.96 102 002690 美亚光电 8,534,101.79 2.92 103 000876 新 希 望 8,222,489.80 2.82 104 002528 英飞拓 8,122,356.32 2.78 105 600085 同仁堂 8,026,117.92 2.75 106 002249 大洋电机 7,951,134.00 2.72 107 600649 城投控股 7,902,662.72 2.71 108 000917 电广传媒 7,775,383.00 2.66 109 600518 康美药业 7,755,834.57 2.66 110 300020 银江股份 7,660,069.75 2.62 111 600030 中信证券 7,309,310.00 2.50 112 600716 凤凰股份 7,263,968.88 2.49 113 000063 中兴通讯 7,198,371.00 2.47 114 002305 南国置业 7,188,357.57 2.46 115 002648 卫星石化 7,098,321.70 2.43 116 002456 欧菲光 6,946,370.55 2.38 117 300349 金卡股份 6,895,899.03 2.36 118 300085 银之杰 6,829,556.56 2.34 119 600884 杉杉股份 6,812,599.75 2.33 120 601058 赛轮股份 6,672,054.20 2.29 121 601231 环旭电子 6,624,519.77 2.27 122 603001 奥康国际 6,563,069.22 2.25 123 000540 中天城投 6,465,240.67 2.21 124 002073 软控股份 6,382,232.44 2.19 第 30 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要 125 601669 中国水电 6,373,000.00 2.18 126 601098 中南传媒 6,369,785.73 2.18 127 600583 海油工程 6,343,913.04 2.17 128 002683 宏大爆破 6,295,923.02 2.16 129 600827 友谊股份 6,206,638.32 2.13 130 600312 平高电气 6,188,214.28 2.12 131 300227 光韵达 6,076,273.60 2.08 132 600184 光电股份 6,061,964.82 2.08 133 601398 工商银行 6,007,227.00 2.06 134 600495 晋西车轴 5,872,612.36 2.01 135 600703 三安光电 5,861,434.16 2.01 136 601012 隆基股份 5,843,560.00 2.00注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 2,452,178,008.71 卖出股票收入(成交)总额 2,451,368,762.66注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 第 31 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括股指期货。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。8.11 投资组合报告附注8.11.1 上海家化 2013 年 11 月 21 日发布公告称,11 月 20 日公司收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》(编号:沪调查通字 2013-1-64 号),因公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法规,中国证券监督管理委员会决定对公司立案稽查。 恒生电子 2014 年 1 月 2 日公告称,日前董事会办公室收到本公司控股子公司杭州数米基金销售有限公司的报告,称其收到浙江证监局【2013】13 号行政监管措施决定书。因违反《证券投资基金销售管理办法》相关规定,数米公司被责令限期改正。 东方财富 2014 年 1 月 9 日公告称,日前全资子公司上海天天基金销售有限公司,收到上海证监局沪证监决[2014]1 号行政监管措施决定书。根据《证券投资基金销售管理办法》的规定,责令天天基金限期整改。 盛运股份 2013 年 6 月 13 日发布公告称,6 月 9 日公司高管收到中国证券监督管理委员会上海稽查局下达的《调查通知书》(编号:沪调查通字 2013-2-012 号),因公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法规,中国证券监督管理委员会决定对公司立案稽查。 本公司对以上证券的投资决策程序符合法律法规及公司制度的相关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。 除此之外,本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 且在本报 第 32 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。8.11.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 274,677.24 2 应收证券清算款 4,229,819.45 3 应收股利 - 4 应收利息 14,087.02 5 应收申购款 52,270.50 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,570,854.218.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有债券投资。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 流通受限部分的公允 序号 股票代码 股票名称 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明 价值 1 600572 康恩贝 24,112,607.47 8.07 资产重组重大事项8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 14,525 26,062.79 66,975,345.41 17.69% 311,586,642.98 82.31% 第 33 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 2,456.66 0.0006%注:截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金基金份额;本基金基金经理未持有本基金基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2010 年 6 月 18 日 )基金份额总额 999,184,191.71 本报告期期初基金份额总额 434,288,626.10 本报告期基金总申购份额 74,761,296.37 减:本报告期基金总赎回份额 130,487,934.08 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 378,561,988.39注:总申购份额包含红利再投、转换入份额,总赎回份额包含转换出份额。 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人 2013 年 8 月 8 日发布公告,经华商基金管理有限公司研究决定,程丹倩女士不再担任公司副总经理职务。上述变更事项,由华商基金管理有限公司第二届董事会第二十四次会议审议通过,并经中国证券投资基金业协会中基协高备函【2013】58 号文核准批复。 本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 第 34 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)自 2010 年 6 月 18 日期至今为本基金提供审计服务,本基金本报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司基金审计费用陆万元整。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中金公司 1 1,534,841,263.14 31.36% 1,385,727.48 31.20% - 浙商证券 1 961,951,843.53 19.66% 875,760.32 19.72% - 华泰证券 1 851,334,546.01 17.39% 775,053.89 17.45% - 国联证券 1 700,806,750.80 14.32% 638,014.26 14.36% - 招商证券 1 513,728,813.89 10.50% 465,725.04 10.48% - 方正证券 1 331,483,554.00 6.77% 301,783.43 6.79% 本期新增 东方证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 华龙证券 2 - - - - -注:选择专用席位的标准和程序: 第 35 页 共 36 页 华商产业升级股票 2013 年年度报告摘要(1)选择标准券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、在最近一年内无重大违规行为。券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠、最合理的佣金率。(2) 选择程序基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经风险管理委员会审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被选择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案,并报中国证监会备案并公告。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 中金公司 - - - - - - 浙商证券 - - 951,000,000.00 68.03% - - 华泰证券 - - 322,000,000.00 23.03% - - 国联证券 - - 125,000,000.00 8.94% - - 招商证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 华龙证券 - - - - - - 华商基金管理有限公司 2014 年 3 月 26 日 第 36 页 共 36 页