信达澳银消费优选混合型证券投资基金 招募说明书(更新) 2016 年第 1 期 基金管理人:信达澳银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 二〇一六年四月 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 重要提示 信达澳银消费优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)于 2012 年 2 月 9 日经中国证监会证监许可【2012】172 号文核准募集。根据相关法律法规,本基 金基金合同已于 2012 年 9 月 4 日生效,基金管理人于该日起正式开始对基金财产 进行运作管理。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证 监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益 做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 基金管理人不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资 者在投资本基金前,应全面了解本基金的产品特性,充分考虑自身的风险承受能力, 理性判断市场,对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,获得基 金投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险,包括:因整体政治、经济、社会 等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风 险,由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理 实施过程中产生的基金管理风险等。 本基金是混合型基金产品,基金资产整体的预期收益和预期风险均较高,属于 较高风险,较高收益的基金品种。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 投资有风险,投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及基 金合同。 本招募说明书中与托管业务相关的更新信息已经本基金托管人复核。本招募说 明书(更新)所载内容截止日为 2016 年 3 月 3 日,所载财务数据和净值表现截至 2015 年 12 月 31 日(财务数据未经审计)。 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 目 录 一、绪言 ........................................................................................................................................................ 1 二、释义 ........................................................................................................................................................ 1 三、基金管理人 ............................................................................................................................................ 5 四、基金托管人 .......................................................................................................................................... 19 五、相关服务机构 ...................................................................................................................................... 23 六、基金的募集 .......................................................................................................................................... 31 七、基金备案与基金合同的生效 .............................................................................................................. 32 八、基金份额的申购与赎回 ...................................................................................................................... 32 九、基金的投资 .......................................................................................................................................... 40 十、基金的业绩 .......................................................................................................................................... 54 十一、基金的融资、融券 .......................................................................................................................... 56 十二、基金的财产 ...................................................................................................................................... 56 十三、基金资产的估值 .............................................................................................................................. 57 十四、基金收益与分配 .............................................................................................................................. 62 十五、基金的费用与税收 .......................................................................................................................... 63 十六、基金的会计与审计 .......................................................................................................................... 66 十七、基金的信息披露 .............................................................................................................................. 66 十八、风险揭示 .......................................................................................................................................... 71 十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................................................................................. 73 二十、基金合同的内容摘要 ...................................................................................................................... 75 二十一、基金托管协议的内容摘要 .......................................................................................................... 90 二十二、对基金份额持有人的服务 ........................................................................................................ 102 二十三、其它应披露事项 ........................................................................................................................ 103 二十四、招募说明书的存放及查阅方式 ................................................................................................ 106 二十五、备查文件 .................................................................................................................................... 107 I 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 一、绪言 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明 的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明 书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》 以下简称“《基金法》”)、 《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金运作管 理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简 称“《信息披露办法》”)及其他有关规定以及《信达澳银消费优选混合型证券投资 基金基金合同》编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、 义务的法律文件。投资者取得依基金合同所发行的基金份额,即成为基金份额持有 人和本基金基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的 承认和接受,并按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《销售办法》、基 金合同及其他有关规定享有权利、承担义务;基金投资者欲了解基金份额持有人的 权利和义务,应详细查阅《信达澳银消费优选混合型证券投资基金基金合同》。 二、释义 在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 1.基金或本基金:指信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2.基金管理人:指信达澳银基金管理有限公司 3.基金托管人:指中国建设银行股份有限公司 4.基金合同或本基金合同:指《信达澳银消费优选混合型证券投资基金基金合 同》及对本基金合同的任何有效修订和补充 5.托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《信达澳银消费优选 混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6.招募说明书:指《信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书》及其 定期的更新 1 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 7.基金份额发售公告:指《信达澳银消费优选股票型证券投资基金份额发售公 告》 8.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司 法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9.《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第 五次会议通过,自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时做出的修订 10.《销售办法》:指中国证监会 2011 年 6 月 9 日颁布、同年 10 月 1 日实施的 《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11.《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施 的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12.《运作办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7 月 1 日实施的 《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订 13.中国证监会:指中国证券监督管理委员会 14.银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 15.基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的 法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 16.个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 17.机构投资者:指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境 内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、 社会团体或其他组织 18.合格境外机构投资者:指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国 境内证券市场的中国境外的机构投资者 19.投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或 中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 20.基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 21.基金销售业务:指基金管理人或代销机构宣传推介基金,发售基金份额,办 理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 22.销售机构:指直销机构和代销机构 2 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 23.直销机构:指信达澳银基金管理有限公司 24.代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金代 销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办理基金销售业务 的机构 25.基金销售网点:指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点 26.注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和 结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等 27.注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为信达澳 银基金管理有限公司或接受信达澳银基金管理有限公司委托代为办理注册登记业 务的机构 28.基金账户:指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 29.基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买 卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户 30.基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基 金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期 31.基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清 算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 32.基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得 超过 3 个月 33.存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限 34.工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 35.T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作 日 36.T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 37.开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 38.交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 39.《业务规则》:指《信达澳银基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规 3 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 范基金管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则,由基金管理 人和投资人共同遵守 40.认购:指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为 41.申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购 买基金份额的行为 42.赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基 金份额兑换为现金的行为 43.基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规 定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理 人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为 44.转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基 金份额销售机构的操作 45.定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、 扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动 完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 46.巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上 基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份 额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 47.元:指人民币元 48.基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存 款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 49.基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项 及其他资产的价值总和 50.基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值 51.基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 52.基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和 基金份额净值的过程 53.指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其 他媒体 4 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 54.不可抗力:指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金 合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的,使本基金合同当事人无法全部 或部分履行本基金合同的任何事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战 争、骚乱、火灾、政府征用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发 停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易 三、基金管理人 (一) 基金管理人概况 名 称:信达澳银基金管理有限公司 住 所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 邮政编码:518040 成立日期:2006 年 6 月 5 日 批准设立机关:中国证券监督管理委员会 批准设立文号:中国证监会证监基金字【2006】071 号 法定代表人:于建伟 电话:0755-83172666 传真:0755-83199091 联系人:郑妍 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿元 股本结构:信达证券股份有限公司出资 5400 万元,占公司总股本的 54%;康 联首域集团有限公司(Colonial First State Group Limited)出资 4600 万元,占公司 总股本的 46% 存续期间:持续经营 (二) 证券投资基金管理情况 截至日期:2016 年 3 月 3 日 5 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 1、股票型证券投资基金 (1) 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 (2) 信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 2、混合型证券投资基金 (1) 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 (2) 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 (3) 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 (4) 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 (5) 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 (6) 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 3、债券型证券投资基金 (1) 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 (2) 信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF) (3) 信达澳银信用债债券型证券投资基金 4、货币市场基金 (1) 信达澳银慧管家货币市场基金 (三) 主要人员情况 1、董事、监事、高级管理人员 董事: 于帆先生,董事长,毕业于厦门大学法律系。1987 年 7 月至 1988 年 10 月任 化工部管理干部学院经济系法学教师,1988 年 10 月至 1999 年 6 月任中国信达信 托投资公司部门副总经理、部门总经理,1999 年 6 月至 2000 年 9 月任中国信达资 产管理公司债权管理部高级经理,2000 年 9 月至 2007 年 9 月任宏源证券股份有限 6 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 公司董事会秘书、副总经理,2007 年 9 月至 2011 年 10 月任信达证券股份有限公 司党委委员、董事会秘书、副总经理、常务副总经理,2011 年 10 月至 2013 年 8 月任中国信达资产管理公司投融资业务部总经理,2013 年 8 月至今任信达证券股 份有限公司董事、总经理。2014 年 9 月 16 日起兼任信达澳银基金管理有限公司董 事长。 施普敦(Michael Stapleton)先生,副董事长,澳大利亚墨尔本 Monash 大学 经济学学士。1996 年至 1998 年担任 JP 摩根投资管理有限公司(澳大利亚)机构 客户经理,1998 年加入康联首域投资有限公司机构业务开发部门,负责澳大利亚 机构客户销售和关系管理,2002 年加入首域投资国际(伦敦),历任机构销售总监、 机构业务开发主管,2009 年 6 月起担任首域投资有限公司(香港)亚洲及日本区 域董事总经理。 于建伟先生,董事,中央财政金融学院金融专业学士,东北财经大学 EMBA。 28 年证券从业经历,具有证券与基金从业资格、基金业高管人员任职资格。1989 年至 1996 年在中国建设银行信托投资公司工作,历任证券部副总经理、深圳证券 业务部总经理、资产中介部负责人;1996 年至 2000 年任中国科技国际信托投资有 限公司天津赤峰道证券营业部总经理;2000 年至 2004 年任宏源证券有限公司北京 北洼路营业部总经理;2004 年至 2008 年任宏源证券有限公司营销经纪总部总经理; 2008 年至 2013 年 5 月任世纪证券有限公司副总裁;2013 年 7 月加入信达澳银基 金管理有限公司,2013 年 8 月 9 日起任信达澳银基金管理有限公司总经理兼任信 达新兴财富资产管理有限公司执行董事。 孙志新先生,独立董事,山西财经学院财政金融学学士,高级经济师。历任中 国建设银行总行人事教育部副处长,总行教育部副主任,总行监察室主任,广东省 分行党组副书记、副行长,广西区分行党委书记、行长,总行人力资源部总经理(党 委组织部部长),总行个人业务管理委员会副主任,总行党校(高级研修院)常务 副校长,总行人力资源部总经理(党委组织部部长),总行工会常务副主席,总行 监事会监事,于 2011 年 1 月退休。 刘颂兴先生,独立董事,香港中文大学工商管理硕士。历任 W.I.Carr(远东) 有限公司投资分析师,霸菱国际资产管理有限公司投资分析师、投资经理,纽约摩 根担保信托公司 Intl 投资管理副经理,景顺亚洲有限公司投资董事,汇丰资产管理 7 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (香港)有限公司(2005 年 5 月起改组为汇丰卓誉投资管理公司)股票董事,中 银保诚资产管理有限公司投资董事,新鸿基地产有限公司企业策划总经理,中国平 安资产管理(香港)有限公司高级副总裁兼股票投资董事,中国国际金融(香港) 有限公司资产管理部执行董事,Seekers Advisors(香港)有限公司执行董事兼投 资总监。2012 年 6 月 19 日起担任广发资产管理(香港)有限公司董事总经理。 刘治海先生,独立董事,全国律师协会公司法专业委员会委员,北京市人大立 法咨询专家,中国政法大学法学硕士,历任江苏省盐城市政法干校干部,首都经贸 大学经济系讲师,自 1993 年 2 月起担任北京金诚同达律师事务所高级合伙人。2015 年 5 月 8 日起兼任信达澳银基金管理有限公司独立董事。 执行监事: 潘广建先生,英国伯明翰大学工商管理硕士,加拿大注册会计师协会会计师。 曾任职于德勤会计师事务所稽核部、香港期货交易所监察部,1997 年起历任山一 证券分析员、证券及期货事务监察委员会中介团体及投资产品部助理经理、强制性 公积金计划管理局强制性公积金计划及产品经理、景顺亚洲业务发展经理、景顺长 城基金管理公司财务总监、AXA 国卫市场部总经理、银联信托有限公司市场及产品 部主管、荷兰银行投资管理有限公司大中华区总经理助理,2007 年 5 月起任首域 投资(香港)有限公司中国业务开发董事,2007 年 8 月起兼任信达澳银基金管理 公司监事。 郑妍女士,中国农业大学管理学硕士,现任监察稽核总监助理。2007 年 5 月 加入信达澳银基金管理有限公司,历任客户服务部副总经理、监察稽核部副总经理、 监察稽核总监助理。自 2015 年 1 月起兼任信达澳银基金管理有限公司职工监事。 高级管理人员: 于建伟先生,总经理,中央财政金融学院金融专业学士,东北财经大学 EMBA。 28 年证券从业经历,具有证券与基金从业资格、基金业高管人员任职资格。1989 年至 1996 年在中国建设银行信托投资公司工作,历任证券部副总经理、深圳证券 业务部总经理、资产中介部负责人;1996 年至 2000 年任中国科技国际信托投资有 限公司天津赤峰道证券营业部总经理;2000 年至 2004 年任宏源证券有限公司北京 北洼路营业部总经理;2004 年至 2008 年任宏源证券有限公司营销经纪总部总经理; 2008 年至 2013 年 5 月任世纪证券有限公司副总裁;2013 年 7 月加入信达澳银基 8 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 金管理有限公司,2013 年 8 月 9 日起任信达澳银基金管理有限公司总经理兼任信 达新兴财富资产管理有限公司执行董事。 黄晖女士,督察长,中南财经大学经济学学士,加拿大 Concordia University 经济学硕士。19 年证券、基金从业经历,具有证券与基金从业资格、基金业高管人 员任职资格。1999 年起历任大成基金管理有限公司研究部分析师、市场部副总监、 规划发展部副总监、机构理财部总监等职务,其间两次借调到中国证监会基金部工 作,参与老基金重组、首批开放式基金评审等工作。2000-2001 年参与英国政府“中 国金融人才培训计划”(FIST 项目),任职于东方汇理证券公司(伦敦)。2005 年 8 月加入信达澳银基金管理有限公司,任督察长兼董事会秘书。 于鹏先生,副总经理,中国人民大学经济学学士。22 年证券、基金从业经历, 具有证券与基金从业资格、基金业高管人员任职资格。历任中国建设银行总行信托 投资公司证券总部驻武汉证券交易中心交易员、计划财务部会计、深圳证券营业部 计划财务部副经理、经理;中国信达信托投资公司北京证券营业部总经理助理兼计 财部经理;宏源证券股份有限公司北京营业部副总经理、机构管理总部业务监控部 经理兼清算中心经理、资金财务总部副总经理、资金管理总部总经理兼客户资金存 管中心总经理等职务。2005 年 10 月加入信达澳银基金管理有限公司,历任财务总 监、总经理助理兼财务总监、副总经理。 程文卫先生,副总经理,南开大学管理学博士。18 年证券从业经历,具有基金 从业资格、基金业高管人员任职资格。1991 年至 1998 年在南开大学军事教研室工 作,任讲师;1998 年至 2007 年任中国科技国际信托投资公司证券投资经理、研究 所所长;2007 年至 2010 年任宏源证券股份有限公司研究所所长;2010 年至 2011 年任渤海证券股份有限公司研究所所长;2011 年至 2013 年任国开证券有限责任公 司研究中心总经理;2013 年至 2015 年任亿利资源集团有限公司金融集团副总裁、 上市公司常务副总兼董秘。2015 年 11 月加入信达澳银基金管理有限公司,2015 年 12 月 31 日起任信达澳银基金管理有限公司副总经理,兼任信达新兴财富资产管理 有限公司总经理。 2、基金经理 9 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (1)现任基金经理 姓 职 任本基金的基金经理期限 证券 名 务 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 北京大学金融学硕士。2011 年 7 月加 本基金的 入信达澳银基金公司,历任研究咨询部 基 金 经 研究员、信达澳银精华灵活配置混合基 理、领先 金基金经理助理、信达澳银消费优选混 增长混合 冯士 合基金基金经理助理,现任信达澳银领 基 金 的 基 2015-8-19 - 5年 祯 先增长混合基金基金经理(2015 年 5 金经理、 月 9 日起至今)、信达澳银中小盘混合 中小盘混 基金基金经理(2015 年 7 月 1 日起至 合基金的 今)、信达澳银消费优选混合基金基金 基金经理 经理(2015 年 8 月 19 日起至今)。 英国格拉斯哥大学市场管理学硕士。 2011 年 6 月加入信达澳银基金公司, 历任研究咨询部研究员、信达澳银产 业升级混合基金基金经理助理、信达 张培 本 基 金 的 2016-1-8 - 5年 澳银精华灵活配置混合基金基金经理 培 基金经理 助理。现任信达澳银消费优选混合基 金基金经理(2016 年 1 月 8 日起至今)。 (2)曾任基金经理: 任本基金的基金经理期限 姓名 任职日期 离任日期 钱翔 2012 年 9 月 04 日 2014 年 1 月 30 日 尹哲 2014 年 10 月 22 日 2015 年 9 月 8 日 杜蜀鹏 2013 年 12 月 19 日 2016 年 1 月 22 日 3、公司公募基金投资审议委员会 公司公募基金投资审议委员会由 6 名成员组成,设主席 1 名,委员 5 名。名单 如下: 主席:于建伟,总经理 委员: 焦巍,总经理助理、投资总监 曾国富,公募投资总部副总监、基金经理 10 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 孔学峰,公募投资总部副总监、基金经理 张培培,投资会秘书、基金经理 刘涛,市场销售总部副总监 上述人员之间不存在亲属关系。 (四) 基金管理人的职责 按照《基金法》,基金管理人必须履行以下职责: 1. 依法募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构 代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2. 办理基金备案手续; 3. 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 4. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配 收益; 5. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6. 编制季度、半年度和年度基金报告; 7. 计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 8. 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9. 召集基金份额持有人大会; 10. 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11. 以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他 法律行为; 12. 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (五) 基金管理人关于遵守法律法规的承诺 1、基金管理人承诺严格遵守《证券法》,并建立健全的内部控制制度,采取有 效措施,防止违反《证券法》行为的发生; 2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》,建立健全的内部控制制 度,采取有效措施,防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生: (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2)不公平地对待其管理的不同基金财产; (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益; 11 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5)法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家 有关法律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动: (1)越权或违规经营; (2)违反基金合同或托管协议; (3)损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益; (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6)玩忽职守、滥用职权; (7)泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息; (8)除按本公司制度进行基金投资外,直接或间接进行其他股票交易; (9)协助、接受委托或以其它任何形式为其它组织或个人进行证券交易; (10)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰 乱市场秩序; (11)故意损害基金投资者及其它同业机构、人员的合法权益; (12)以不正当手段谋求业务发展; (13)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (14)信息披露不真实,有误导、欺诈成分; (15)法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 (六) 基金管理人关于禁止性行为的承诺 本基金财产不得用于下列投资或者活动: 1、承销证券; 2、向他人贷款或者提供担保; 3、从事承担无限责任的投资; 4、买卖其他基金份额,但国务院另有规定的除外; 5、向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发 行的股票或者债券; 12 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 6、买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、 基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; 7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 8、依照法律法规规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 如法律法规或监管部门取消或调整上述限制,本基金在履行适当程序后,将按 照调整后的规定执行。 (七) 基金经理的承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人 谋取最大利益; 2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益; 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定,泄 漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、 基金投资计划等信息; 4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 (八) 基金管理人的内部控制制度 本基金管理人为加强内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金份 额持有人利益,维护公司及公司股东的合法权益,依据《证券法》、《证券投资基金 公司管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等法律法规,并结合 公司实际情况,制定《信达澳银基金管理有限公司内部控制大纲》。 公司内部控制是指公司为防范和化解风险,保证经营运作符合公司的发展规划, 在充分考虑内外部环境的基础上,通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程 序与控制措施而形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制 体系,制定科学完善的内部控制制度。 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。 公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任,公司管理 层对内部控制制度的有效执行承担责任。 1、公司内部控制的总体目标 (1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形 成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。 13 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和 受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展。 (3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 2、公司内部控制遵循以下原则 (1)健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人 员,并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。 (2)有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护 内控制度的有效执行。 (3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立,公司 基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。 (4)相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 (5)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经 济效益,以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。 3、公司制定内部控制制度遵循以下原则 (1)合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律、法规、规章和各项规定。 (2)全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节,不得留有制 度上的空白或漏洞。 (3)审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发点。 (4)适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经 营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。 4、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监 控。 (1)控制环境构成公司内部控制的基础,控制环境包括经营理念和内控文化、 公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 (2)公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念,培养全体员工的风险防 范意识,营造一个浓厚的内控文化氛围,保证全体员工及时了解国家法律法规和公 司规章制度,使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。 (3)健全公司法人治理结构,充分发挥独立董事和执行监事的监督职能,禁 14 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资者利益和公司合 法权益。 (4)公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确的授权 分工,操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制,包括 民主、透明的决策程序和管理议事规则,高效、严谨的业务执行系统,以及健全、 有效的内部监督和反馈系统。 (5)依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线: ①各岗位职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,各岗位人员在上岗前均 应知悉并以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任。 ②建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监督 制衡。 ③公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门,对内部控制制度的执行情 况实行严格的检查和反馈。 (6)建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保公司各级人员 具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 (7)建立科学严密的风险评估体系,对公司内外部风险进行识别、评估和分 析,及时防范和化解风险。 (8)建立严谨、有效的授权管理制度,授权控制贯穿于公司经营活动的始终。 ①确保股东会、董事会、执行监事和管理层充分了解和履行各自的职权,建立 健全公司授权标准和程序,保证授权制度的贯彻执行。 ②公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职责。 ③公司重大业务的授权采取书面形式,明确授权书的授权内容和时效。 ④公司适当授权,建立授权评价和反馈机制,包括已获授权的部门和人员的反 馈和评价,对已不适用的授权及时修改或取消授权。 (9)建立完善的资产分离制度,公司资产与基金财产、不同基金的资产之间 和其他委托资产,实行独立运作,分别核算。 (10)建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资和交易、 交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和 岗位进行物理隔离。 15 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (11)制订切实有效的紧急应变措施,建立危机处理机制和程序。 (12)维护信息沟通渠道的畅通,建立清晰的报告系统。 (13)建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,对公司 内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。公司定期评价 内部控制的有效性,并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法 规等情况进行适时改进。 5、内部控制的主要内容 (1)公司自觉遵守国家有关法律法规,按照投资管理业务的性质和特点严格 制定管理规章、操作流程和岗位手册,明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取 控制措施。 (2)研究业务控制主要内容包括: ①研究工作保持独立、客观。 ②建立严密的研究工作业务流程,形成科学、有效的研究方法。 ③建立投资对象备选库制度,根据基金合同要求,在充分研究的基础上建立和 维护备选库。 ④建立研究与投资的业务交流制度,保持通畅的交流渠道。 ⑤建立研究报告质量评价体系。 (3)投资决策业务控制主要内容包括: ①严格遵守法律法规的有关规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、 投资策略、投资组合和投资限制等要求。 ②健全投资决策授权制度,明确界定投资权限,严格遵守投资限制,防止越权 决策。 ③投资决策有充分的投资依据,重要投资有详细的研究报告和风险分析支持, 并有决策记录。 ④建立投资风险评估与管理制度,在设定的风险权限额度内进行投资决策。 ⑤建立科学的投资管理业绩评价体系,包括投资组合情况、是否符合基金产品 特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。 (4)基金交易业务控制主要内容包括: ①基金交易实行集中交易制度,基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者 16 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 直接进行交易。 ②建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施。 ③交易管理部门审核投资指令,确认其合法、合规与完整后方可执行,如出现 指令违法违规或者其他异常情况,应当及时报告相应部门与人员。 ④公司执行公平的交易分配制度,确保不同投资者的利益能够得到公平对待。 ⑤建立完善的交易记录制度,及时核对并存档保管每日投资组合列表等。 ⑥建立科学的交易绩效评价体系。 根据内部控制的原则,制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规则。 (5)建立严格有效的制度,防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。 基金投资涉及关联交易的,在相关投资研究报告中特别说明,并报公司投资审议委 员会审议批准。 (6)公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前提 下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等,严格控制金 融新品种、新业务的法律风险和运行风险。 (7)建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范,建立广 告宣传、销售行为法律审查制度,制定销售人员准则,严格奖惩措施。 (8)制定详细的注册登记工作流程,建立注册登记电脑系统、数据定期核对、 备份制度,建立客户资料的保密保管制度。 (9)公司按照法律、法规和中国证监会有关规定,建立完善的信息披露制度, 保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。 (10)公司配备专人负责信息披露工作,进行信息的组织、审核和发布。 (11)加强对公司及基金信息披露的检查和评价,对存在的问题及时提出改进 办法,对出现的失误提出处理意见,并追究相关人员的责任。 (12)掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。 (13)根据国家法律法规的要求,遵循安全性、实用性、可操作性原则,严格 制定信息系统的管理制度。 信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求,编写完整 的技术资料;在实现业务电子化时,设置保密系统和相应控制机制,并保证计算机 系统的可稽性,信息技术系统投入运行前,经过业务、运营等部门的联合验收。 17 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (14)通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管 理措施,确保系统安全运行。 (15)计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准,设备运行和维护整 个过程实施明确的责任管理,严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。 (16)公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性, 具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统 设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令定期更 换,不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令分别由不同人员保管。 (17)对信息数据实行严格的管理,保证信息数据的安全、真实和完整,并能 及时、准确地传递到会计等各职能部门;严格计算机交易数据的授权修改程序,并 坚持电子信息数据的定期查验制度。 建立电子信息数据的即时保存和备份制度,重要数据异地备份并且长期保存。 (18)信息技术系统定期稽核检查,完善业务数据保管等安全措施,进行排除 故障、灾难恢复的演习,确保系统可靠、稳定、安全地运行。 (19)依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金 会计核算办法》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订基金会计制度、公司 财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册,并针对各个风险控制点建立严 密的会计系统控制。 (20)明确职责划分,在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责,禁止需要相 互监督的岗位由一人独自操作全过程。 (21)以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名 册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公司会 计核算相互独立。 (22)采取适当的会计控制措施,以确保会计核算系统的正常运转。 ①建立凭证制度,通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度, 确保正确记载经济业务,明确经济责任。 ②建立账务组织和账务处理体系,正确设置会计账簿,有效控制会计记账程序。 ③建立复核制度,通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。 (23)采取合理的估值方法和科学的估值程序,公允反映基金所投资的有价证 18 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 券在估值时点的价值。 (24)规范基金清算交割工作,在授权范围内,及时准确地完成基金清算,确 保基金财产的安全。 (25)建立严格的成本控制和业绩考核制度,强化会计的事前、事中和事后监 督。 (26)制订完善的会计档案保管和财务交接制度,财会部门妥善保管密押、业 务用章、支票等重要凭据和会计档案,严格会计资料的调阅手续,防止会计数据的 毁损、散失和泄密。 (27)严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法,自觉遵守国家财 税制度和财经纪律。 (28)公司设立督察长,对董事会负责,经董事会聘任,报中国证监会核准。 根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅 公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职 能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况,董事会对督察长的 报告进行审议。 (29)公司设立监察稽核部门,对公司管理层负责,开展监察稽核工作,公司 保证监察稽核部门的独立性和权威性。 (30)明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责,配备充足的监察稽核人员, 严格监察稽核人员的专业任职条件,严格监察稽核的操作程序和组织纪律。 (31)强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况, 确保公司各项经营管理活动的有效运行。 (32)公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作,对违反法律、法规和公 司内部控制制度的,追究有关部门和人员的责任。 6、基金管理人关于内部控制制度的声明 (1)本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。 (2)本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 四、基金托管人 (一)基金托管人情况 19 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 1、基本情况 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 法定代表人:王洪章 成立时间:2004 年 09 月 17 日 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 联系人:田 青 联系电话:(010)6759 5096 中国建设银行成立于 1954 年 10 月,是一家国内领先、国际知名的大型股份制 商业银行,总部设在北京。中国建设银行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上 市(股票代码 939),于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。 2015 年 6 月末,本集团资产总额 182,192 亿元,较上年末增长 8.81%;客户贷 款和垫款总额 101,571 亿元,增长 7.20%;客户存款总额 136,970 亿元,增长 6.19%。 净利润 1,322 亿元,同比增长 0.97%;营业收入 3,110 亿元,同比增长 8.34%,其 中,利息净收入同比增长 6.31%,手续费及佣金净收入同比增长 5.76%。成本收入 比 23.23%,同比下降 0.94 个百分点。资本充足率 14.70%,处于同业领先地位。 物理与电子渠道协同发展。总行成立了渠道与运营管理部,全面推进渠道整合; 营业网点“三综合”建设取得新进展,综合性网点达到1.44万个,综合营销团队达 到19,934个、综合柜员占比达到84%,客户可在转型网点享受便捷舒适的“一站式” 服务。加快打造电子银行的主渠道建设,有力支持物理渠道的综合化转型,电子银 行和自助渠道账务性交易量占比达94.32%,较上年末提高6.29个百分点;个人网上 银行客户、企业网上银行客户、手机银行客户分别增长8.19%、10.78%和11.47%; 善融商务推出精品移动平台,个人商城手机客户端“建行善融商城”正式上线。 转型重点业务快速发展。2015年6月末,累计承销非金融企业债务融资工具 2,374.76亿元,承销金额继续保持同业第一;证券投资基金托管只数和新发基金托 20 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 管只数均列市场第一,成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人; 多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大,现金管 理品牌“禹道”的市场影响力持续提升;代理中央财政授权支付业务、代理中央非 税收入收缴业务客户数保持同业第一,在同业中首家按照财政部要求实现中央非税 收入收缴电子化上线试点。“鑫存管”证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户, 管理资金总额7,417.41亿元,均为行业第一。 2015年上半年,本集团各方面良好表现,得到市场与业界广泛认可,先后荣获 国内外知名机构授予的40多项重要奖项。在英国《银行家》杂志2015年“世界银行 1000强排名”中,以一级资本总额继续位列全球第2;在美国《福布斯》杂志2015 年全球上市公司2000强排名中继续位列第2;在美国《财富》杂志2015年世界500强 排名第29位,较上年上升9位;荣获美国《环球金融》杂志颁发的“2015年中国最 佳银行”奖项;荣获中国银行业协会授予的“年度最具社会责任金融机构奖”和“年 度社会责任最佳民生金融奖”两个综合大奖。 中国建设银行总行设投资托管业务部,下设综合处、基金市场处、证券保险资 产市场处、理财信托股权市场处、QFII托管处、养老金托管处、清算处、核算处、 监督稽核处等9个职能处室,在上海设有投资托管服务上海备份中心,共有员工210 余人。自2007年起,托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审 计,并已经成为常规化的内控工作手段。 2、主要人员情况 赵观甫,投资托管业务部总经理,曾先后在中国建设银行郑州市分行、总行信 贷部、总行信贷二部、行长办公室工作,并在中国建设银行河北省分行营业部、总 行个人银行业务部、总行审计部担任领导职务,长期从事信贷业务、个人银行业务 和内部审计等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张军红,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建 设银行总行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室,长期从事零售业务和个人 存款业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 张力铮,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行建筑经济部、 信贷二部、信贷部、信贷管理部、信贷经营部、公司业务部,并在总行集团客户部 和中国建设银行北京市分行担任领导职务,长期从事信贷业务和集团客户业务等工 21 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 黄秀莲,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行会计部,长期 从事托管业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 3、基金托管业务经营情况 作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持 “以客户为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的 各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。 经过多年稳步发展,中国建设银行托管资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加, 已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业 年金等产品在内的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。 截至 2015 年末,中国建设银行已托管 556 只证券投资基金。中国建设银行专业高 效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。中国建设银行自 2009 年 至今连续五年被国际权威杂志《全球托管人》评为“中国最佳托管银行”。 (二)基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业 监管规章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳 健运行,保证基金财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保 护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作, 对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管业务部专门设置了监督稽核处, 配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,具有独立行使监督稽核工 作职权和能力。 3、内部控制制度及措施 投资托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、 岗位职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具 备从业资格;业务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制, 业务印章按规程保管、存放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效;业务 22 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 操作区专门设置,封闭管理,实施音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防 止泄密;业务实现自动化操作,防止人为事故的发生,技术系统完整、独立。 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 1、监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。 利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”,严格按照现行法律法 规以及基金合同规定,对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等 情况进行监督,并定期编写基金投资运作监督报告,报送中国证监会。在日常为基 金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、 基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 2、监督流程 (1)每工作日按时通过基金监督子系统,对各基金投资运作比例控制指标进 行例行监控,发现投资比例超标等异常情况,向基金管理人发出书面通知,与基金 管理人进行情况核实,督促其纠正,并及时报告中国证监会。 (2)收到基金管理人的划款指令后,对涉及各基金的投资范围、投资对象及 交易对手等内容进行合法合规性监督。 (3)根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基 金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价,报送中国证 监会。 (4)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管 理人进行解释或举证,并及时报告中国证监会。 五、相关服务机构 (一)销售机构及联系人 1、直销机构 名称:信达澳银基金管理有限公司 住所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 23 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 法定代表人:于建伟 电话:0755-83077068 传真:0755-83077038 联系人:王丽燕 公司网址:www.fscinda.com 邮政编码:518040 2、代销机构 序 法定代 名称 注册地址 办公地址 客服电话 联系人 网站 号 表人 中国建 北京市西城 北京市西城区闹市 设银行 1 区金融大街 王洪章 口大街 1 号院 1 号 95533 王琳 www.ccb.com 股份有 25 号 楼 限公司 招商银 深圳市深南 行股份 大道 7088 号 2 李建红 同“注册地址” 95555 邓炯鹏 www.cmbchina.com 有限公 招商银行大 司 厦 交通银 上海市浦东 行股份 3 新区银城中 牛锡明 同“注册地址” 95559 胡迪锋 www.bankcomm.com 有限公 路 188 号 司 北京东城区 中信银 朝阳门北大 行股份 街 9 号东方 4 常振明 同“注册地址” 95558 迟卓 bank.ecitic.com 有限公 文化大厦中 司 信银行总行 12 层 北京银 北京市西城 行股份 北京市西城区金融 www.bankofbeijing. 5 区金融大街 闫冰竹 95526 谢小华 有限公 大街丙 17 号 com.cn 甲 17 号首层 司 平安银 深圳市深南 行股份 www.bank.pingan.co 6 中路 1099 号 孙建一 同“注册地址” 95511-3 张莉 有限公 m 平安大厦 司 杭州银 浙江省杭州 0571-96523 行股份 7 市凤起路 432 马时雍 同“注册地址” /400888850 严峻 www.hccb.com.cn 有限公 号 8 司 24 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 渤海银 天津市河西 天津市河东区海河 行股份 8 区马场道 刘宝凤 东路 218 号渤海银 95541 王宏 www.cbhb.com.cn 有限公 201-205 号 行大厦 司 西安银 陕西省西安 行股份 029-96779/ 9 市新城区东 王西省 同“注册地址” 白智 www.xacbank.com 有限公 4008696779 四路 35 号 司 南洋商 上海市浦东 业银行 新区世纪大 上海市浦东新区世 8008302066 www.ncbchina.cn/cn 10 (中国) 道 800 号三 岳毅 纪大道 800 号南洋 /400830206 王晓明 /index.html 有限公 层、六层至九 商业银行大厦 6 司 层 信达证 北京市西城 券股份 区闹市口大 11 张志刚 同“注册地址” 4008008899 唐静 www.cindasc.com 有限公 街 9 号院 1 号 司 楼 中国银 北京市西城 河证券 区金融大街 www.chinastock.com 12 陈有安 同“注册地址” 4008888888 宋明 股份有 35 号国际企 .cn 限公司 业大厦 C 座 中信建 北京市朝阳 投证券 北京市朝阳门内大 13 区安立路 66 王常青 4008888108 权唐 www.csc108.com 股份有 街 188 号 号 4 号楼 限公司 申万宏 上海市徐汇 源证券 上海市徐汇区长乐 95523/4008 14 区长乐路 989 李梅 曹晔 www.swhysc.com 有限公 路 989 号 45 层 895523 号 45 层 司 新疆乌鲁木 齐市高新区 新疆乌鲁木齐市高 申万宏 (新市区)北 新区(新市区)北 源西部 15 京南路 358 许建平 京南路 358 号大成 4008000562 王君 www.hysec.com 证券有 号大成国际 国际大厦 20 楼 限公司 大厦 20 楼 2005 室 2005 室 华龙证 甘肃省兰州 4006898888 券股份 16 市静宁路 308 李晓安 同“注册地址” /0931-9666 李昕田 www.hlzqgs.com 有限公 号 8 司 中信证 广东省深圳 北京市朝阳区亮马 券股份 侯艳红、 17 市福田区中 王东明 桥路 48 号中信证券 95558 www.cs.ecitic.com 有限公 刘玉静 心3路8号 大厦 18 层 司 25 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 中信证 青岛市崂山 券(山 区深圳路 222 18 东)有限 号青岛国际 杨宝林 同“注册地址” 95548 吴忠超 www.citicssd.com 责任公 金融广场 1 司 号楼 20 层 国泰君 中国(上海) 上海市浦东新区银 安证券 自由贸易试 4008888666 芮敏祺、 19 杨德红 城中路 168 号上海 www.gtja.com 股份有 验区商城路 / 95521 朱雅崴 银行大厦 29 层 限公司 618 号 光大证 上海市静安 券股份 4008888788 20 区新闸路 薛峰 同“注册地址” 刘晨 www.ebscn.com 有限公 /95525 1508 号 司 兴业证 福建省福州 券股份 雷宇钦、 21 市湖东路 99 兰荣 同“注册地址” 95562 www.xyzq.com.cn 有限公 黄英 号 司 海通证 券股份 上海市淮海 上海市广东路 689 4008888001 22 王开国 李笑鸣 www.htsec.com 有限公 中路 98 号 号海通证券大厦 /021-95553 司 招商证 深圳市福田 券股份 区益田路江 95565/4008 23 宫少林 同“注册地址” 黄婵君 www.newone.com.cn 有限公 苏大厦 A 座 888111 司 38-45 层 深圳市罗湖 国信证 深圳市罗湖区红岭 区红岭中路 券股份 中路 1012 号国信证 24 1012 号国信 何如 95536 周杨 www.guosen.com.cn 有限公 券大厦 16 层至 26 证券大厦 16 司 层 楼 广州天河区 天河北路 广发证 广东省广州天河北 183-187 号大 券股份 路大都会广场 5、 25 都会广场 43 孙树明 95575 黄岚 www.gf.com.cn 有限公 18、19、36、38、 楼 司 41 和 42 楼 (4301-4316 房) 安信证 深圳市福田 券股份 区金田路 26 牛冠兴 同“注册地址” 4008001001 郑向溢 www.essence.com.cn 有限公 4018 号安联 司 大厦 平安证 深圳市福田 27 券有限 区金田路大 杨宇翔 同“注册地址” 95511-8 石静武 stock.pingan.com 责任公 中华国际交 26 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 司 易广场 8 楼 东兴证 北京市西城 券股份 区金融大街 5 28 魏庆华 同“注册地址” 4008888993 汤漫川 www.dxzq.net 有限公 号新盛大厦 B 司 座 12、15 层 深圳市福田 世纪证 区深南大道 券有限 0755-83199 雷新东、 29 7088 号招商 卢长才 同“注册地址” www.csco.com.cn 责任公 509 袁媛 银行大厦 41 司 层 华福证 福州市五四 福州市五四路 157 券有限 路 157 号新 30 黄金琳 号新天地大厦 7 至 0591-96326 郭相兴 www.gfhfzq.com.cn 责任公 天地大厦 7、 10 层 司 8层 华泰证 江苏省南京 券股份 31 市中山东路 吴万善 同“注册地址” 95597 庞晓芸 www.htsc.com.cn 有限公 90 号 司 广州市天河 广州证 区珠江西路 5 券股份 号广州国际 32 邱三发 同“注册地址” 020-961303 林洁茹 www.gzs.com.cn 有限公 金融中心主 司 塔 19 层、20 层 北京市海淀 新时代 区北三环西 证券股 33 路 99 号院 1 刘汝军 同“注册地址” 4006989898 卢珊 www.xsdzq.cn 份有限 号楼 15 层 公司 1501 长江证 武汉市新华 券股份 95579/4008 34 路特 8 号长 胡运钊 同“注册地址” 奚博宇 www.95579.com 有限公 888999 江证券大厦 司 浙商证 浙江省杭州 券股份 市杭大路 1 上海市长乐路 1219 35 吴承根 95345 陈韵 www.stocke.com.cn 有限公 号黄龙世纪 号长鑫大厦 18 楼 司 广场 A 座 中泰证 券股份 济南市经七 36 李玮 同“注册地址” 95538 马晓男 www.qlzq.com.cn 有限公 路 86 号 司 联讯证 惠州市江北 37 徐刚 同“注册地址” 95564 彭莲 www.lxzq.com.cn 券股份 东江三路 55 27 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 有限公 号广播电视 司 新闻中心西 面一层大堂 和三、四层 深圳市福田 长城证 区深南大道 深圳市福田区深南 4006666888 券有限 38 6008 号特区 黄耀华 大道 6008 号特区报 /0755-3368 刘阳 www.cgws.com 责任公 报业大厦 业大厦 14 层 0000 司 16-17 层 恒泰证 内蒙古呼和 内蒙古呼和浩特市 券股份 浩特新城区 39 庞介民 赛罕区敕勒川大街 4001966188 魏巍 www.cnht.com.cn 有限公 新华东街 111 东方君座 D 座 14 层 司 号 太平洋 云南省昆明 北京市西城区北展 证券股 市青年路 389 400-665-09 40 李长伟 北街 9 号华远企业 唐昌田 www.tpyzq.com 份有限 号志远大厦 99 号 D 座 3 单元 公司 18 层 国金证 四川省成都 券股份 41 市东城根上 冉云 同“注册地址” 4006600109 刘婧漪 www.gjzq.com.cn 有限公 街 95 号 司 天相投 北京市西城 北京市西城区新街 资顾问 区金融街 19 010-660456 www.txsec.com/ 42 林义相 口外大街 28 号 C 座 尹伶 有限公 号富凯大厦 B 78 www.jjm.com.cn 5层 司 座 701 诺亚正 行(上 海)基金 上海市浦东 43 销售投 新区银城中 汪静波 同“注册地址” 4008215399 徐成 www.noah-fund.com 资顾问 路 68 号 8 楼 有限公 司 深圳众 深圳市罗湖 禄金融 区梨园路物 www.zlfund.cn 及 44 控股股 薛峰 同“注册地址” 4006788887 童彩平 资控股置地 www.jjmmw.com 份有限 大厦 8 楼 公司 上海天 上海市徐汇 天基金 上海市徐汇区龙田 45 区龙田路 190 其实 4001818188 刘之菁 www.1234567.com.cn 销售有 路 195 号 3C 座 7 楼 号 2 号楼 2 层 限公司 上海好 上海市浦东 46 买基金 南路 1118 号 杨文斌 同“注册地址” 4007009665 胡锴隽 www.ehowbuy.com 销售有 鄂尔多斯国 28 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 限公司 际大厦 903~906 室 杭州市余杭 杭州数 区仓前街道 杭州市滨江区江南 米基金 47 文一西路 陈柏青 大道 3588 号恒生大 4000766123 冷烽 www.fund123.cn 销售有 1218 号 1 幢 厦 12 楼 限公司 202 室 和讯信 北京市朝阳 息科技 区朝外大街 刘英、魏 48 王莉 同“注册地址” 4009200022 licaike.hexun.com 有限公 22 号泛利大 亚斐 司 厦 1002 室 浙江同 花顺基 杭州市文二 49 金销售 西路一号 903 凌顺平 同“注册地址” 4008773772 汪林林 www.5ifund.com 有限公 室 司 中国(上海) 上海联 自由贸易试 上海市长宁区金钟 泰资产 50 验区富特北 燕斌 路 658 弄 2 号楼 B 4000466788 陈东 www.66money.com 管理有 路 277 号 3 层 座6楼 限公司 310 室 北京展 恒基金 北京市顺义 北京市朝阳区安苑 马林、翟 51 销售股 区后沙峪镇 闫振杰 路 15-1 号邮电新闻 4008188000 www.myfund.com 文 份有限 安富街 6 号 大厦 2 层 公司 万银财 中国北京朝 富(北 中国北京朝阳区北 阳区北四环 52 京)基金 王斐 四环中路 27 号盘古 4000598888 付少帅 www.wy-fund.com 中路 27 号盘 销售有 大观 3201 古大观 3201 限公司 北京增 北京市西城 北京市西城区南礼 财基金 区南礼士路 53 罗细安 士路 66 号 1 号楼 12 4000018811 李皓 www.zcvc.com.cn 销售有 66 号 1 号楼 层 1208 号 限公司 12 层 1208 号 深圳市福田 区中心三路 8 深圳市福田区中心 中信期 号卓越时代 三路 8 号卓越时代 54 货有限 广场(二期) 张皓 广场(二期)北座 4009908826 洪诚 www.citicsf.com 公司 北座 13 层 13 层 1301-1305 1301-1305 室、14 层 室、14 层 上海长 上海市浦东 上海浦东新区浦东 55 张跃伟 4008202899 毛林 www.erichfund.com 量基金 新区高翔路 大道 555 号裕景国 29 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 销售投 526 号 2 幢 际 B 座 16 层 资顾问 220 室 有限公 司 上海市浦东 新区世纪大 嘉实财 道 8 号上海 北京市朝阳区建国 富管理 56 国金中心办 赵学军 路 91 号金地中心 A 4000218850 余永键 www.harvestwm.cn 有限公 公楼二期 46 座6层 司 层 4609-10 单元 北京乐 北京市朝阳 融多源 北京市朝阳区西大 区西大望路 1 57 投资咨 董浩 望路 1 号温特莱中 4000681176 牛亚楠 www.jimufund.com 号 1 号楼 询有限 心 A 座 16 层 1603 公司 上海陆 上海市浦东 金所资 新区陆家嘴 58 产管理 郭坚 同“注册地址” 4008219031 宁博宇 www.lufunds.com 环路 1333 号 有限公 14 楼 09 单元 司 上海利 上海市宝山 上海浦东新区峨山 得基金 区蕴川路 59 沈继伟 路 91 弄 61 号 10 号 4000676266 曹怡晨 a.leadfund.com.cn 销售有 5475 号 1033 楼 12 楼 限公司 室 基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择其它符合要求的机构代理销售本 基金或变更上述代销机构,并及时公告。 (二)注册登记机构 名称:信达澳银基金管理有限公司 住所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 法定代表人:于建伟 电话:0755-83172666 传真:0755-83196151 联系人:刘玉兰 (三)律师事务所和经办律师 30 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 名称:上海源泰律师事务所 住所:上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室 办公地址:上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室 负责人:廖海 联系电话:021-51150298 传真:021-51150398 联系人:刘佳 经办律师:廖海、刘佳 (四)会计师事务所和经办注册会计师 名称: 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 住所: 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 办公地址: 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 法定代表人(执行事务合伙人): 吴港平 联系电话:010-58153000 传真:010-85188298 联系人: 汤骏 经办注册会计师:汤骏、郭淑仪 六、基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办 法》、基金合同及其他有关规定募集。 本基金于 2012 年 2 月 9 日经中国证监会证监许可【2012】172 号文核准募集。 2012 年 8 月 6 日起向社会公开募集,截至 2012 年 8 月 31 日募集工作顺利结束。 本基金为混合型基金,运作方式为契约型开放式,存续期限为不定期。 本基金募集期募集的有效份额为 652,429,303.35 份,利息结转的基金份额为 386,649.72 份,两项合计 652,815,953.07 份,有效认购户数为 3,083 户。 31 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 七、基金备案与基金合同的生效 (一) 基金合同的生效 根据有关规定,本基金满足基金合同生效条件,基金合同于 2012 年 9 月 4 日 起正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正式开始管理本基金。 (二) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额 基金合同生效后的存续期内,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净 值低于 5000 万元,基金管理人应当及时报告中国证监会;基金份额持有人数量连 续 20 个工作日达不到 200 人,或连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万元, 基金管理人应当向中国证监会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。法律法规 或监管部门另有规定的,按其规定办理。 八、基金份额的申购与赎回 (一) 申购与赎回办理的场所 本基金的销售机构包括基金管理人的直销中心和基金管理人委托的代销机构。 投资者可以在本基金销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提 供的其他方式办理基金的申购与赎回。具体的销售网点将由基金管理人在招募说明 书、基金份额发售公告或其他公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销 机构,并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交 易方式,投资人可以通过上述方式进行申购与赎回,具体办法由基金管理人另行公 告。 (二) 申购与赎回办理的时间 1、 开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、 深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监 会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他 特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在 实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 32 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 2、 申购与赎回的开始时间 本基金已于 2012 年 10 月 10 日起开始办理日常申购赎回业务。 基金管理人不得在本基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回。投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的,其 基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 (三) 申购与赎回的原则 1、 “未知价”原则,即基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金 份额净值为基准进行计算; 2、 “金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、 赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人申(认)购的先后次序进行顺序赎 回; 4、 当日的申购与赎回申请可以在当日开放时间结束前撤销,在当日的开放时 间结束后不得撤销; 5、 投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处 理规则等在遵守基金合同和招募说明书的前提下,以各销售机构的具体规定为准。 基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 (四) 申购与赎回的程序 1、 申购与赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申 购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人在提 交赎回申请时须持有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回申请无效。 2、 申购与赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回 申请日(T 日),在正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日内对该交易的有效 性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人可在 T+2 日后(包括该日)到销售网点 柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购和赎 回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请。申购和 33 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 赎回的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。 在法律法规允许的范围内,本基金注册登记机构可根据《业务规则》,对上述 业务办理时间进行调整,本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。 3、 申购与赎回申请的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。 若申购不成功或无效,基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的 申购款项退还给投资人。 投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款 项。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。 (五) 申购与赎回的数额限制 1、 投资者可多次申购,首次申购的最低金额为 1,000 元人民币,追加申购的 最低金额为 100 元人民币。投资者通过北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司网上 交易平台申购上述基金的,首次最低申购金额为 10 元,追加申购金额为 10 元。基 金投资者将当期分配的基金收益转购基金份额时,不受最低申购金额的限制; 2、 投资者赎回本基金份额时,可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回; 单笔赎回最低份数为 100 份,若某投资者在该销售网点托管的基金份额不足 100 份 或某笔赎回导致该持有人在该销售网点托管的基金份额少于 100 份,则全部基金份 额必须一起赎回。如因分红再投资、非交易过户、转托管、巨额赎回、基金转换等 原因导致的账户余额少于 100 份的情况,不受此限,但再次赎回时必须一次性全部 赎回; 3、 基金管理人可以根据市场情况,在法律法规允许的情况下调整上述规定申 购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案; (六) 申购与赎回的费用 1、 申购费用 本基金以申购金额为基数采用比例费率计算申购费用。申购费率最高不超过 5%。申购费用系投资者申购基金时直接交纳的销售费用,用于基金的市场推广、销 售、注册登记、客户服务等各项费用,不列入基金财产。 具体收费情况详见本招募说明书的“基金的费用与税收”章节。 34 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 2、 赎回费用 投资者赎回本基金须缴纳赎回费;本基金赎回费率最高不超过 5%。赎回费用 由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 不低于赎回费总额的 25%应归基金财产,其余用于支付注册登记费和其他必要的手 续费。具体收费情况参见本基金招募说明书“基金的费用与税收”章节。 3、 基金管理人可以根据基金合同的相关约定调整费率或者收费方式,并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前 2 个工作日在至少一家指定报刊及基金管理人网 站公告。 4、 基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场 情况制定基金促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行 基金交易的投资人定期或者不定期地开展基金促销活动。在基金促销期活动期间, 按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率和基 金赎回费率。 (七) 申购和赎回的数额和价格 1、 申购份额的计算 (1) 申购费用适用比例费率时,申购份额的计算方法如下: 净申购金额=申购金额/[1+申购费率] 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值 (2) 申购费用为固定金额时,申购份额的计算方法如下: 申购费用=固定金额 净申购金额=申购金额-申购费用 申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值 申购份额的计算按四舍五入的方法,保留小数点后两位,由此产生的收益或损 失由基金财产承担。 举例:假定 T 日的基金份额净值为 1.012 元,申购金额为 10,000 元,适用的申 购费率为 1.5%,则需负担的申购费用和得到的基金份额为: 净申购金额=10,000/(1+1.5%)=9,852.22 元 申购费用=10,000-9,852.22=147.78 元 35 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 申购份额=9,852.22/1.012=9,735.39 份 2、 赎回金额的计算 赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值 赎回费用=赎回金额×赎回费率 净赎回金额=赎回金额-赎回费用 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的 费用,赎回金额单位为元。上述计算结果保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 位四 舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 举例:某投资人赎回持有期末满一年的本基金基金份额 10,000 份,对应的赎回 费率为 0.5%,假设赎回当日基金份额净值为 1.012 元,则其赎回费用和净赎回金额 为: 赎回金额=10,000×1.012=10,120.00 元 赎回费用=10,120.00×0.5%=50.60 元 净赎回金额=10,120.00-50.60=10,069.40 元 3、 基金份额净值的计算 基金份额净值=基金资产净值/基金总份额 T 日的基金份额净值在当天收市后计算,保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天 收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟 计算或公告。 (八) 申购与赎回的注册登记 1、 经基金销售机构同意,基金投资者提出的申购和赎回申请,在基金管理人 规定的时间之前可以撤销。 2、 投资者 T 日申购基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者增加 权益并办理注册登记手续,自 T+2 日起的赎回开放日内有权赎回该部分基金份额。 3、 投资者 T 日赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者扣除 权益并办理相应的注册登记手续。 4、 基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调 整,并应于实施前 2 日在至少一种中国证监会指定媒体和基金管理人网站上予以公 告。 36 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (九) 拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请: 1.因不可抗力导致基金无法正常运作。 2.证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净 值。 3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持 有人利益时。 5.基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对 基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 6.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生除上述第 4 项下外的上述暂停申购情形且基金管理人决定暂停申购时,基 金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申 请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管 理人应及时恢复申购业务的办理。 (十) 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款 项: 1.因不可抗力导致基金无法正常运作。 2.证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净 值。 3.连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 4.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 5.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项时,基金管理人应在当日报中国证监会备案,已接受的赎回申请,基金管理人 应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量 的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付,并以后续开放日的基金份额净 值为依据计算赎回金额。若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回,延期支付最 长不得超过 20 个工作日,并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择 37 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时 恢复赎回业务的办理并予以公告。 (十一) 巨额赎回的情形及处理方式 1.巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数 后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。 2.巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全 额赎回或部分延期赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按 正常赎回程序执行。 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为 因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动 时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下, 可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占 赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提 交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个 开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回 申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下 一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如 投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 (3)暂停赎回:连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为 有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒体上进行公告。 3.巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募 说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法, 同时在指定媒体上刊登公告。 38 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (十二) 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1.发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案, 并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 2.如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒体上刊登 基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。 3.如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束,基金重新开放申购或赎 回时,基金管理人应提前 2 日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并 公告最近 1 个开放日的基金份额净值。 4.如发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少刊登暂停 公告 1 次。暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 日在指定 媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公告最近 1 个开放日的基金份额 净值。 (十三) 基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业 务,基金转换可以收取一定的转换费,相关规则由基金管理人届时根据相关法律法 规及本基金合同的规定制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构。 (十四) 基金的非交易过户 基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金 份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,或者 按照相关法律法规或国家有权机关另有要求的方式进行处理的行为。 基金注册登记机构只受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易过户以及 注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐 赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团 体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份 额强制划转给其他自然人、法人或其他组织或按照其他方式处理。办理非交易过户 必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请 按基金注册登记机构的规定办理,并按基金注册登记机构规定的标准收费。 39 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (十五) 基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销 售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 (十六) 定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人在届 时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行 约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募 说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 (十七) 基金的冻结和解冻 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以 及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结 的,被冻结部分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配。 九、基金的投资 (一) 投资目标 本基金主要投资受益于中国经济增长和消费升级的股票,在严格控制风险的前 提下,力争实现基金资产的长期稳定增值。 (二) 投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票(包括创业板、中小板股票及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币 市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为:股票、权证等权益类资产为基金资产的 60%-95%,其 中投资于本基金定义的消费行业的股票不低于股票资产的 80%;债券等固定收益类 金融工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 0%-40%;基金 保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%;权证的投资比例不超过基金资产净值的 3%。本基金参与股指期货交易,应符 40 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 合法律法规及监管机构的规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所 的业务规则。 (三) 投资策略 本基金通过把握中国经济转型过程中消费行业的投资机会,运用“自上而下” 和“自下而上”相结合的方法构建基金的资产组合。一方面,本基金通过“自上而 下”的深入分析,在结合国内外宏观经济发展趋势、国家相关政策的基础上,优化 大类资产配置、甄选受益行业;另一方面,通过“自下而上”的深入分析精选公司 素质高、核心竞争力突出、估值合理的公司,依靠这些公司的出色能力来抵御行业 的不确定性和各种压力,力争获得超越行业平均水平的良好回报。 1. 资产配置策略 本基金的资产配置是指基金资产在权益类和固定收益类资产之间的配置比例, 包括两个层面:战略资产配置(SAA,Strategic Assets Allocation)和策略灵活配置 (TAA,Tactic Assets Allocation)。战略资产配置以“联邦模型”为基础,依据模型 输出的结果来进行基金资产在权益类资产及固定收益类资产之间的基础配置。策略 灵活配置是根据“宏观环境和市场气氛分析体系(MEMS)”,在充分考虑联邦模型 及宏观环境和市场气氛分析体系的基础上适度调整资产配置的比例,以更灵活地适 应市场的现时特点,从而在坚持纪律性的资产配置方法的同时也保持适度的灵活性。 2. 股票投资策略 (1)消费行业界定 消费是指居民为了满足个人日常生活所需、所购买、使用商品或接受服务的行 为。根据我国国民经济核算中对居民消费支出的分类,居民消费支出可分为 10 类, 分别是:食品类、衣着类、居住类、家庭设备、用品及服务类、医疗保健类、交通 和通信类、文教娱乐用品及服务类、金融服务消费类、保险服务消费以及其它商品 和服务类。提供上述商品和服务的行业可以认为属于直接消费范畴,此外为生产消 费品的行业提供生产资料或原材料的行业可以认为属于间接消费范畴。 本基金将消费行业定义为向居民提供产品及服务的行业以及与这些行业密 切相关的行业,即包括直接消费和间接消费范畴。根据证监会行业分类标准,本 基金认定的消费行业包括农、林、牧、渔业、农副食品加工业、食品制造业、酒、 饮料和精制茶制造业、烟草制品业、纺织业、纺织服装、服饰业、皮革、毛皮、 41 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 羽毛及其制品和制鞋业、木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业、家具制造业、 造纸和纸制品业、印刷和记录媒介复制业、文教、工美、体育和娱乐用品制造业、 医药制造业、通用设备制造业、专用设备制造业、汽车制造业、铁路、船舶、航 空航天和其他运输设备制造业、电气机械和器材制造业、计算机、通信和其他电 子设备制造业、仪器仪表制造业、其他制造业、废弃资源综合利用业、金属制品、 机械和设备修理业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、建筑业、批发和零售 业、交通运输、仓储和邮政业、住宿和餐饮业、信息传输、软件和信息技术服务 业、金融业、房地产业、租赁和商务服务业、科学研究和技术服务业、水利、环 境和公共设施管理业、居民服务、修理和其他服务业、教育业、卫生和社会工作 业、文化、体育和娱乐业、综合等行业。 如果证监会调整或停止行业分类,或者基金管理人认为有更适当的消费行业划 分标准,基金管理人在履行适当程序后有权对消费行业的界定方法进行调整并及时 公告。 本基金根据对消费行业的定义筛选出消费行业股票,构建本基金的备选股票池, 并在备选股票池的基础上,通过“自上而下”和“自下而上”相结合的方法,通过 对行业及个股的深入分析,把握中国经济转型背景下消费行业的投资机会。 (2)行业配置策略 本基金管理人认为消费行业的投资机会主要源于两个方面:一是受益于消费升 级大背景下消费行业结构优化带来的相关行业的投资机会;二是周期性消费行业在 行业景气度高企时带来的阶段性投资机会。 1)从消费升级的背景出发,消费行业的行业结构将发生深刻变化。本基金管 理人将消费行业进一步细分为必需消费、可选消费和消费辅助等三大领域,针对不 同领域采用不同的投资策略。我们认为未来必需消费领域的投资机会主要来自于结 构性调整;可选消费领域在消费升级大背景下,成长空间巨大,是可能诞生高成长 个股的“温床”;消费辅助领域将有助于人们实现消费意愿,是内需市场启动和消 费升级的必要条件,该领域中的投资机会更多体现在“创新”方面,兼顾“转型” 与“成长”主题。 2)从经济周期的发展出发,某些消费行业(主要包括住房、汽车、消费电子、 航空运输等)的景气度将随着经济周期的变化呈现一定的波动规律。这些行业的需 42 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 求受经济景气的波动影响大,本基金管理人将主要根据对经济环境的判断来决定在 这些领域的投资。 3)具体行业配置策略方面,本基金管理人将进一步结合运用“信达澳银行业 优势分析体系(ITC,Industrial Trends & Competitiveness)”从行业国际比较、竞争 现状及未来发展趋势等方面入手,对比分析挑选出未来发展前景广阔、趋势向好的 行业及该行业中符合行业发展趋势、竞争力强的优秀公司。最后,本基金管理人将 在兼顾各行业行业市值规模、流动性等因素的基础上,完成本基金的行业配置。 (3)个股选择策略 本基金选择个股的策略包括: 1)运用“信达澳银公司价值分析体系(QGV,Quality,Growth & Valuation)”, 从公司素质、盈利增长和估值三个方面对公司进行严格的综合评估,以深度挖掘能 够持续保持盈利增长的成长型公司。 在筛选消费行业内的个股时,本基金主要关注上市公司核心竞争力(包括但不 限于产品设计、生产、销售等方面),精选核心竞争力突出且估值合理的个股构建 本基金的投资组合。 ①产品差异化:公司可通过产品设计、核心生产技术、品牌、渠道等方面的优 势,在细分领域提供满足客户特定需求的产品,实现产品差异化。公司在此细分领 域的竞争优势有利于建立客户的品牌忠诚度并提高定价能力。 ②成本控制能力较强:对于进入壁垒不高的行业来说,对原材料采购、生产、 销售、管理、财务等环节成本控制能力较强的公司才能长期保持较高的盈利能力。 ③周转率较高:周转率较高的公司资本利用效率较高,能为股东创造更多价值。 2)运用“信达澳银行业优势分析体系(ITC,Industrial Trends & Competitiveness)”, 从行业长期发展的维度对比分析行业内的公司,从行业层面对公司做出筛选,挑选 行业内竞争力强、符合行业发展趋势的优秀公司。 3)在“信达澳银宏观景气分析体系(MDE,Macro Drivers & Environment)”的 基础上,调整对相关公司的价值判断,最终完成对行业配置的适度调控。 相关公司根据满足“信达澳银公司价值分析体系(QGV)”和“信达澳银行业 优势分析体系(ITC)”的不同程度,以及投资团队对该公司的研究深度,分别被确 定为“核心品种”、“重点品种”和“观察性品种”3 个层级并不断循环论证,在此 43 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 基础之上基金经理根据自身判断,结合“信达澳银宏观景气分析体系(MDE)”提 出的行业投资建议,构建基金的股票投资组合。 3. 固定收益投资策略 本基金将债券投资管理作为控制基金整体投资风险和提高非股票资产收益率 的重要策略性手段,坚持价值投资理念,把注意力集中在对个券公允价值的研究上, 精选价值相对低估的个券品种进行投资。通过类属资产配置、期限配置等手段,有 效构造债券投资组合并控制风险。 (1)公允值分析:债券的公允值指投资者要求的足够补偿债券各种风险的收 益率。债券投资研究团队通过对通货膨胀、实际利率、期限、信用、流动性、税收 等因素的深入分析,运用公允价值分析模型,确定各券种的公允值。 (2)在类属配置层面,本基金将市场细分为交易所国债、交易所企业债、交 易所可转债、银行间国债、银行间央行票据、银行间金融债(含政策性金融债、商 业银行债等)、银行间企业债、银行间企业短期融资券、资产支持证券等不同类属, 定期跟踪分析不同类属的公允值和风险收益特征,并结合该类属的市场收益率水平、 波动性、市场容量、流动性等确定其投资比例和组合的目标久期。 (3)在个券选择层面,本基金将在对个券进行深入研究和估值的基础上选择 价值相对低估的品种,具体操作中将专注于对不同类属关键驱动因素的研究和分析, 如国债/央票/政策性金融债主要关注影响利率水平的各种因素,企业债/短期融资券 则在关注影响利率水平的因素基础上还要综合评估其信用风险,可转债则还要评估 正股的投资价值。 4. 权证投资策略 本基金将权证作为有效控制基金投资组合风险、提高投资组合收益的辅助工具。 本基金在投资权证时,将根据权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估值, 发现市场对股票权证的非理性定价,谨慎进行投资,追求较为稳健的当期收益。 5. 股指期货投资策略 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组,授权特定的管理人员负责股 指期货的投资审批事项,同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制 度并报董事会批准。 本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在严格控制风险的前提下, 44 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 通过参与股指期货投资,管理组合的系统性风险,改善组合的风险收益特征。 (1)时机选择策略 本基金通过对宏观经济运行状况、市场情绪、市场估值指标等的研究分析,判 断是否需要对投资组合进行套期保值及选择套期保值的期货合约。 (2)期货合约选择和头寸选择策略 本基金根据对需进行套期保值的投资组合的 beta 值的计算,在考虑期货合约基 差、流动性等因素的基础上,选择合适的期货合约作为套期保值工具,并根据数量 模型计算所需的期货合约头寸。本基金将对投资组合的 beta 值进行跟踪,动态调整 期货合约的头寸。 (3)展期策略 当套期保值的时间较长时,需要对股指期货合约进行展期。本基金在跟踪不同 交割日期期货合约价差的基础上,选择合适的交易时机及期货合约进行展期。 (4)保证金管理策略 本基金将通过数量化模型,根据套期保值的时间、投资组合及期货合约的波动 性等参数计算所需的结算准备金,避免因保证金不足被迫平仓导致的套保失败。 若相关法律法规发生变化时,基金管理人期货投资管理从其最新规定,以符合 上述法律法规和监管要求的变化。 6. 投资决策程序 本基金投资决策基本原则是根据基金合同规定的投资目标、投资理念以及范围 等要素,制定基金投资策略。本基金采用投资团队分级负责制的投资决策方式,本基 金经理是本基金投资团队的重要成员,一方面积极参与投资团队的投资研究工作, 另一方面在公司授权下主动行使投资决策和本基金的投资组合管理职责。本基金力 求通过包括本基金经理在内的整个投资团队全体人员的共同努力来争取良好的投 资业绩,在投资过程中采取分级授权的投资决策机制,对于不同的投资规模的决策 程序有所不同,力争实现基金资产在合理控制投资风险的前提下的稳定增值。 公司设立投资审议委员会,作为公司投资管理的最高决策和监督机构。为提高 投资决策效率和专业性水平,公司授权投资总监带领投资研究团队负责公司日常投 资决策和投资管理。投资审议委员会定期或在认为必要时评估基金投资业绩、监控 基金投资组合风险并对基金重大投资计划做出决策。本基金投资决策的程序是: (1)基金经理与投研团队运用“信达澳银战略资产配置模型”从战略资产配 45 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 置(SAA)角度研究各资产类别的相对长期投资价值,提出大类资产(权益类、固 定收益类等)的投资建议。在战略资产配置的基础上,基金经理运用“策略灵活配 置模型(TAA)”,根据现时的经济环境和市场气氛进行适度调整。基金经理的资产 配置建议经投资审议委员会批准后实施。 (2)根据本基金合同的规定,本基金管理人根据消费行业的界定标准,筛选 消费类股票,构建股票基础库; (3)投资研究团队对基础库中符合基本流通性条件和素质要求的股票展开广 泛研究,确定本基金的备选股票库; (4)基金经理根据分析师推荐及自身研究,自行确定观察性买入的股票及相 应的买入数量和价格; (5)股票投资部总经理定期组织投资团队召开股票分析会,运用 QGV 和 ITC 等分析体系对基金经理或行业分析师建议投资的股票进行深入讨论,形成对股票的 基本面和投资价值的结论性意见; (6)在深入研究(要具备内部的深入研究报告)和团队讨论的基础上,基金 经理的重点投资和集中投资,需报投资总监或公司投资审议委员会审议批准; (7)投资总监组织基金经理和投资团队对基金的投资组合进行分析,对投资 组合的资产配置和主要品种进行分析,投资总监根据上述分析对基金的组合提出调 整建议,建议区分为建议性提议和强制性提议,对强制性提议基金经理必须在特定 时间内完成组合调整; (8)公司投资审议委员会定期讨论并评议本基金的投资业绩和投资组合风险, 并在认为必要时要求投资团队和基金经理提出控制投资组合风险和改善投资业绩 的方案,方案经会议审议后,基金经理根据方案和投资流程调整投资组合; (9)固定收益品种的投资和调整程序。通过对各类属和各券种的公允值进行 全面分析,以确定组合久期并选择价值相对低估的个券从而构建固定收益投资组合; (10)监察稽核部实时监控本基金投资的全过程并及时制止违反本基金合规控 制要求的投资行为,对基于有关法规和本基金合同要求的合规建议本基金经理及投 资团队必须在合理时间内无条件执行。监察稽核部定期向公司风险管理委员会报告 基金投资风险评估情况。 本基金管理人有权根据市场变化和实际情况的需要,对上述投资决策程序做出 调整。 (四) 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中债总财富指数收益率×20% 46 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 沪深 300 指数是由中证指数有限公司编制的反映 A 股市场整体走势的指数。沪 深 300 指数成份股选自沪深两个证券市场,为中国 A 股市场中代表性强、流动性高 的股票,能够反映 A 股市场总体发展趋势。沪深 300 指数具有较强的公正性与权威 性,同时具有较强的市场代表性,可以作为本基金股票投资部分的基准。 中债总财富指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国全市场债券 指数,拥有独立的数据源和自主的编制方法。该指数同时覆盖了国内交易所和银行 间两个债券市场,能够反映债券市场总体走势,具有较强的市场代表性,可以作为 本基金债券投资部分的基准。 随着法律法规和市场环境发生变化,如果上述业绩比较基准不适用本基金、或 者本基金业绩比较基准中所使用的指数暂停或终止发布,或者推出更权威的能够表 征本基金风险收益特征的指数,本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权 益的原则,根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基准应经基 金托管人同意,报中国证监会备案并公告。 (五) 风险收益特征 (六) 本基金是混合型基金产品,基金资产整体的预期收益和预期风险均较高, 属于较高风险,较高收益的基金品种。投资禁止行为与限制 1.组合限制 本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点,通过分散投资 降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵 循以下限制: (1) 本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的 10%; (2) 本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%; (3) 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%; (4) 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 10%; (5) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资 产净值的 40%; (6) 本基金的投资组合比例为:股票、权证等权益类资产为基金资产的 60%-95%, 其中投资于本基金定义的消费行业的股票不低于股票资产的 80%;债券等固定收益 类金融工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 0%-40%; (7) 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金 47 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 资产净值的 10%; (8) 本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; (9) 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该 资产支持证券规模的 10%; (10) 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券, 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; (11) 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报 告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; (12) 基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产, 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (13) 本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净 值的 0.5%; (14) 保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券; (如本基金进行股指期货投资,则本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以 内的政府债券); (15) 本基金投资流通受限证券,基金管理人应事先根据中国证监会相关规定, 与基金托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例,根据比例进 行投资。基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、 法律风险和操作风险等各种风险; (16) 本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金 资产净值的 10%; (17) 本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和, 不得超过基金资产净值的 95%。其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年 以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购) 等; (18) 本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的 股票总市值的 20%; 48 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 本基金管理人应当按照中国金融期货交易所要求的内容、格式与时限向交易所 报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等; (19) 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计 算)占基金资产的 60-95%; (20) 本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不 得超过上一交易日基金资产净值的 20%; (21) 法律法规、监管部门或基金合同规定的其他比例限制。 本基金在开始进行股指期货投资之前,应与基金托管人就股指期货开户、清算、 估值、交收、费用等事宜另行具体协商。 如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规 定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金履行适当 程序后,投资不再受相关限制。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等 基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人 应当在 10 个交易日内进行调整。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日 起开始。 2.禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)承销证券; (2)向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人 发行的股票或者债券; (6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理 人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; (7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 49 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (8)依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动; (9)法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不 再受相关限制。 (七) 基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金份额持 有人的利益; 2.不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 3.有利于基金财产的安全与增值; 4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟 取任何不当利益。 (八) 基金的投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国建设银行股份有限公司复核了本次更新招募说明书中的投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书。 本投资组合报告期为 2015 年 10 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。本报告中财务 资料未经审计。 一)报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 104,761,359.97 83.43 其中:股票 104,761,359.97 83.43 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 - - 50 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 金融资产 7 银行存款和结算备付金合计 20,308,662.27 16.17 8 其他资产 500,268.63 0.40 9 合计 125,570,290.87 100.00 二)报告期末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值(元) (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 66,567,157.77 55.24 电力、热力、燃气及水生产和供应 D - - 业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 20,019,977.20 16.61 J 金融业 - - K 房地产业 2,337,690.00 1.94 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 4,232,698.00 3.51 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 11,603,837.00 9.63 S 综合 - - 合计 104,761,359.97 86.93 三)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序 占基金资产净值 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 号 比例(%) 1 300217 东方电热 586,929 9,748,890.69 8.09 2 002519 银河电子 273,200 6,488,500.00 5.38 3 000802 北京文化 173,500 5,878,180.00 4.88 51 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 4 002280 联络互动 87,518 5,373,605.20 4.46 5 300322 硕贝德 263,716 5,142,462.00 4.27 6 600520 中发科技 165,800 4,622,504.00 3.84 7 600271 航天信息 60,000 4,287,600.00 3.56 8 000888 峨眉山A 285,800 4,232,698.00 3.51 9 300325 德威新材 199,995 4,161,895.95 3.45 10 000687 华讯方舟 150,000 4,053,000.00 3.36 四)报告期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券 五)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券。 六)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券 投资明细 注:本基金报告期末未持有资产支持证券。 七)期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 八)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金报告期末未持有权证。 九)报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 1、报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有股指期货。 2、本基金投资股指期货的投资政策 本基金管理人建立股指期货交易决策部门或小组,授权特定的管理人员负责股 指期货的投资审批事项,同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制 度并报董事会批准。本基金制定时机选择策略、期货合约选择和头寸选择策略、展 期策略、保证金管理策略,根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在严格控制 风险的前提下,通过参与股指期货投资,管理组合的系统性风险,改善组合的风险 收益特征。 52 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 本基金尚未参与投资股指期货,基金总体风险未受到股指期货投资的影响。 十)报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 1、本期国债期货投资政策 本基金未参与投资国债期货。 2、报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有国债期货。 3、本期国债期货投资评价 本基金未参与投资国债期货。 十一)投资组合报告附注 1、本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查, 也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 2、本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情 形。 3、本报告期基金的其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 391,462.87 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5,748.43 5 应收申购款 103,057.33 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 500,268.63 4、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 5、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 流通受限部分的 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明 公允价值(元) 净值比例(%) 1 600271 航天信息 4,287,600.00 3.56 重大事项停牌 53 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 6、投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 十、基金的业绩 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,但不保证 基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现。投资有 风险,投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。 1、截至 2015 年 12 月 31 日,基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较: 净值增长 业绩比较 业绩比较基 净值增 阶段 率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① ② 率③ 准差④ 2012 年 (2012 年 9 月 4 日至 5.00% 0.61% 10.64% 1.09% -5.64% -0.48% 2012 年 12 月 31 日) 2013 年 (2013 年 1 月 1 日至 12.76% 1.76% -6.22% 1.12% 18.98% 0.64% 2013 年 12 月 31 日) 2014 年 (2014 年 1 月 1 日至 38.34% 1.47% 42.96% 0.97% -4.62% 0.50% 2014 年 12 月 31 日) 2015 年 (2015 年 1 月 1 日至 36.61% 3.01% 7.38% 1.99% 29.23% 1.02% 2015 年 12 月 31 日) 自基金合 同生效起 123.77% 2.08% 59.29% 1.40% 64.48% 0.68% 至今(2012 年9月4日 54 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 至 2015 年 12 月 31 日) 2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变 动的比较 注:1、本基金合同于 2012 年 9 月 4 日生效,2012 年 10 月 10 日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金投资组合的资产配置:股票、权证等权益类资产为基金资产的 60%-95%, 其中投资于本基金定义的消费行业的股票不低于股票资产的 80%;债券等固定收益类金融 工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 0%-40%;基金保留的现金 或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%;权证的投资比 例不超过基金资产净值的 3%。本基金参与股指期货交易,应符合法律法规及监管机构的 规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。本基金按规定在合同 生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 55 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 十一、基金的融资、融券 本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。 十二、基金的财产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项以 及其他资产的价值总和。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金财产以基金名义开立银行存款账户,以基金托管人的名义开立证券交易 清算资金的结算备付金账户,以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户, 以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基 金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相 独立。 (四)基金财产的处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产,并由基金托 管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得 的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取 管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金财产的债权、不得与基金管理 人、基金托管人固有财产的债务相抵销,不同基金财产的债权债务,不得相互抵销。 基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债权人不得对基金财产行 使请求冻结、扣押和其他权利。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因 进行清算的,基金财产不属于其清算财产。 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外,基金财产不得被处分。 非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。 56 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 十三、基金资产的估值 (一)估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法 规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 (二)估值对象 基金所拥有的股票、权证、债券、股指期货合约和银行存款本息、应收款项、 其它投资等资产和负债。 (三)估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所 挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重 大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重 大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价, 确定公允价格; (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易 的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最 近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所 含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济 环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类 似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; (4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下,按成本估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的 57 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估 值; (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值; (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易 所上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估 值技术确定公允价值。 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。 5、本基金投资股指期货合约一般以估值当日结算价进行估值,估值当日无结 算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。 6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方, 共同查明原因,双方协商解决。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问 题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管 理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (四)估值程序 1.基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的 余额数量计算,精确到 0.001 元,小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的,从 其规定。 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。 2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资 58 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 产估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基 金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的 准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生差错时,视 为基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理: 1.差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或 代销机构、或投资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责 任人(“差错责任方”)应当对由于该差错遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失 按下述“差错处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算 差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业 现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得 不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2.差错处理原则 (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方, 及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时 更正已产生的差错,给当事人造成损失的,由差错责任方对直接损失承担赔偿责任; 若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未 更正,则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行 确认,确保差错已得到更正。 (2)差错责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅 对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错 责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当 59 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利 的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损 方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损 失的差额部分支付给差错责任方。 (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金财产损失 时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基 金财产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管 人之外的第三方造成基金财产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差 错责任方追偿;追偿过程中产生的有关费用,应列入基金费用,从基金资产中支付。 (6)如果出现差错责任方未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、 基金合同或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了 赔偿责任,则基金管理人有权向差错责任方进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由 此发生的费用和遭受的直接损失。 (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3.差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定 差错责任方; (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估; (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错责任方进行更正和赔偿损 失; (4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构交易数据的,由基金 注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。 4.基金份额净值差错处理的原则和方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基 金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人 60 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。 (3)因基金份额净值计算错误,给基金或基金份额持有人造成损失的,应由 基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。 (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差, 以基金管理人计算结果为准。 (5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 (六)暂停估值的情形 1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产 价值时; 3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资 人的利益,已决定延迟估值;如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会 导致基金管理人不能出售或评估基金资产的; 4.中国证监会和基金合同认定的其它情形。 (七)基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基 金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资 产净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管 理人,由基金管理人对基金净值予以公布。 (八)特殊情况的处理 1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第 6 项进行估值时,所造成的误差不 作为基金资产估值错误处理。 2.由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,或 国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取 必要的措施消除由此造成的影响。 61 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 十四、基金收益与分配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关 费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 (二)基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已 实现收益的孰低数。 (三)收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1.本基金的每份基金份额享有同等分配权; 2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人 的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记 机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额; 3.本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于收益分配基准 日可供分配利润的 20%; 4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配; 5.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金 红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不 选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 6.基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截至日)的时间 不得超过 15 个工作日; 7.基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 (四)收益分配方案 基金收益分配方案中应载明收益分配基准日以及该日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。 (五)收益分配的时间和程序 1.基金收益分配方案由基金管理人拟订,由基金托管人复核,依照《信息披露 办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案; 62 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 2.在收益分配方案公布后,基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利 向基金托管人发送划款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金 的划付。 十五、基金的费用与税收 (一)基金费用的种类 1.基金管理人的管理费; 2.基金托管人的托管费; 3.基金财产拨划支付的银行费用; 4.基金合同生效后的基金信息披露费用; 5.基金份额持有人大会费用; 6.基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师费和诉讼费; 7.基金的证券交易费用; 8.本基金相关账户的开户费用、账户维护费用; 9.依法可以在基金财产中列支的其他费用。 (二)上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定, 法律法规另有规定时从其规定。 (三)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、 基金管理人的管理费 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。计算方 法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费 划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支 付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 2、 基金托管人的托管费 在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。计算 63 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 方法如下: H=E×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费 划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支 付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。 3、 基金认购(基金募集期购买本基金) 投资者在认购基金份额时需交纳前端认购费,费率按认购金额递减,具体费率 如下: 认购金额 M 认购费率 M<50 万元 1.2% 50 万元≤M<200 万元 0.8% 200 万元≤M<500 万元 0.5% M≥500 万元 每笔 1000 元 认购费用的具体计算公式和示例请参见本招募说明书第六章的第(十二)款。 本基金认购费用由投资者承担,认购费不列入基金财产,主要用于基金的市场 推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。 投资者重复认购时,需按单笔认购金额对应的的费率分别计算认购费用。 4、 基金申购(基金合同生效后购买本基金) 投资者在申购基金份额时需交纳前端申购费,费率按申购金额递减,具体费率 如下: 申购金额 M 申购费率 M<50 万元 1.5% 50 万元≤M<200 万元 1.0% 200 万元≤M<500 万元 0.6% M≥500 万元 每笔 1000 元 申购费用的具体计算公式请参见本招募说明书第八章的第(七)款。 本基金申购费用由投资者承担,申购费不列入基金财产,主要用于基金的市场 64 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 推广、销售、注册登记等各项费用。 若投资者在一个交易日内多次申购,则根据单次申购金额确定每次申购所适用 的费率,分别计算每笔的申购费用。 5、 基金赎回 投资者在赎回基金份额时需交纳赎回费,赎回费率按持有期(T)递减,最高 不超过总的赎回金额的 5%,持有期超过 2 年赎回费率则为 0。具体费率如下: 持有期 T 适用的赎回费率 T<1 年 0.5% 1≤T<2 年 0.3% T≥2 年 0% 注:1 年按照 365 天计算,2 年按照 730 天计算,其余同。 赎回费用的具体计算公式请参见本招募说明书第八章的第(七)款。 本基金赎回费总额的 25%归基金财产,75%用于支付注册登记费和其他必要的 手续费。 6、 基金转换 本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换费率由基金管理人根据有关 法律法规和基金合同的原则另行制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构。 (四)除管理费和托管费之外的基金费用,由基金托管人根据其他有关法规及相应 协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。 (五)不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金 财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金 合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中 支付。 (六)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托 管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2 日前在指定媒体上刊登公告。 (七)基金税收 基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定,履行纳税义务。 65 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 十六、基金的会计与审计 (一)基金的会计政策 1.基金管理人为本基金的会计责任方; 2.本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日; 3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4.会计制度执行国家有关的会计制度; 5.本基金独立建账、独立核算; 6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规 定编制基金会计报表; 7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书 面确认。 (二)基金的审计 1.基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师 对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与 基金管理人、基金托管人相互独立。 2.会计师事务所更换经办注册会计师时,应事先征得基金管理人同意。 3.基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,经基金托 管人(或基金管理人)同意,并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务 所,基金管理人应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 十七、基金的信息披露 基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同 及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披 露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大 会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基 金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息 披露事项在规定时间内通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”) 66 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网站”)等媒介披露。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2.对证券投资业绩进行预测; 3.违规承诺收益或者承担损失; 4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构; 5.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6.中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披 露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。 公开披露的基金信息包括: (一)招募说明书 招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发 售的 3 日前,将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后,基金 管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将 更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人将在公告的 15 日前向中国 证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。更新后的招募说 明书公告内容的截止日为每 6 个月的最后 1 日。 (二)基金合同、托管协议 基金管理人应在基金份额发售的 3 日前,将基金合同摘要登载在指定报刊和网 站上;基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 (三)基金份额发售公告 基金管理人应按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定,就基金份额发售 的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和 网站上。 (四)基金合同生效公告 基金管理人应在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效 67 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。 (五)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 1.本基金的基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理 人应至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值; 2.在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应在每个开放日的次日, 通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金份 额累计净值; 3.基金管理人应公告半年度和年度最后一个市场交易日(或自然日)基金资产 净值和基金份额净值。基金管理人应当在上述市场交易日(或自然日)的次日,将 基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。 (六)基金份额申购、赎回价格公告 基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金 份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够在基金 份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 (七)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 1.基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年 度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经 具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后,方可披露; 2.基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并 将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上; 3.基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报 告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上; 4.基金合同生效不足 2 个月的,本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年 度报告或者年度报告。 5.基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所 所在地中国证监会派出机构备案。 (八)临时报告与公告 在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格 产生重大影响的事件时,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予以 68 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证 监会派出机构备案: 1.基金份额持有人大会的召开及决议; 2.终止基金合同; 3.转换基金运作方式; 4.更换基金管理人、基金托管人; 5.基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 6.基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7.基金募集期延长; 8.基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人 基金托管部门负责人发生变动; 9.基金管理人的董事在一年内变更超过 50%; 10.基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%; 11.涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; 12.基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 13.基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政 处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 14.重大关联交易事项; 15.基金收益分配事项; 16.管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 17.基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%; 18.基金改聘会计师事务所; 19.基金变更、增加或减少代销机构; 20.基金更换注册登记机构; 21.本基金开始办理申购、赎回; 22.本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 23.本基金发生巨额赎回并延期支付; 24.本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 69 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 25.本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 26.中国证监会或本基金合同规定的其他事项。 (九)澄清公告 在本基金合同存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可 能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉 后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 (十)基金份额持有人大会决议 (十一)中国证监会规定的其他信息 在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件 中披露股指期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并 充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投 资目标等。 (十二)信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年度 报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后,将存放于基金管理 人所在地、基金托管人所在地,供公众查阅。投资人在支付工本费后,可在合理时 间内取得上述文件复制件或复印件。 投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在 指定媒体上公告。 本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 (十三)暂停或延迟披露基金相关信息 当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息: (1)不可抗力; (2)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; (3)出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的 紧急事故的任何情况; (4)计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及 其他非基金管理人和基金托管人故意或过失的情形; (5)法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。 70 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 十八、风险揭示 (一)市场风险 本基金主要投资于证券市场,而证券市场价格受政治、经济、投资心理和交易 制度等各种因素的影响会产生波动,从而对本基金投资产生潜在风险,导致基金收 益水平发生波动。 1、政策风险 货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化对货币市场产生一 定影响,从而导致投资对象价格波动,影响基金收益而产生的风险。 2、经济周期风险 证券市场是国民经济的晴雨表,而经济运行则具有周期性的特点。随宏观经济 运行的周期性变化,基金所投资于证券的收益水平也会随之变化,从而产生风险。 3、利率风险 金融市场利率的变化直接影响着债券的价格和收益率,也会影响企业的融资成 本和利润,进而影响基金持仓证券的收益水平。 4、收益率曲线风险 不同信用水平货币市场投资品种应具有不同短期收益率曲线结构,若收益率曲 线没有如预期变化导致基金投资决策出现偏差将影响基金的收益水平。 5、购买力风险 基金收益的一部分将通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀的影响而 使购买力下降,从而使基金的实际投资收益下降。 6、国际竞争风险 随着中国市场开放程度的提高,上市公司的发展必然要受到国际市场同类技术 或同类产品公司的强有力竞争,部分上市公司有可能不能适用新的行业形势而业绩 下滑。尤其是中国加入 WTO 以后,中国境内公司将面临前所未有的市场竞争,上 市公司在这些因素的影响下将存在更大不确定性。 7、上市公司经营风险 上市公司的经营状况受多种因素的影响,如管理能力、行业竞争、市场前景、 技术更新、财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所 71 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少, 使基金投资收益下降。上市公司还可能出现难以预见的变化。虽然基金可以通过投 资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全避免。 (二)信用风险 基金交易对手方发生交易违约或者基金持仓债券的发行人拒绝支付债券本息, 导致基金财产损失。 (三) 管理风险 1、 在基金管理运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等 会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益 水平。 2、 基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。 (四)流动性风险 本基金运作方式为契约型开放式,基金规模将随着基金投资者对基金份额的申 购和赎回而不断波动,若由于基金投资者的连续大量赎回,导致基金管理人的现金 支付出现困难,或被迫在不适当的价格大量抛售证券,使基金资产净值受到不利影 响,从而产生流动性风险。 (五)本基金特有风险 本基金主要投资于消费类股票,宏观经济政策、收入分配政策、完善社会保障 制度等)、经济周期等因素都会对居民实际收入、消费意愿等产生影响,从而影响 消费行业及相关个股的盈利,可能导致消费行业及个股的表现低于预期。此外,本 基金管理人在投资过程中需要对国家相关政策进行解读和把握以甄选受益最多的 行业和公司,而本基金管理人有可能对政策的解读出现偏差,从而导致本基金的投 资风险。另外,本基金的资产配置模型有可能不能预测市场未来较短时间内非理性 的变动,造成基金净值表现低于市场表现。 (六)其他风险 1、 因技术因素而产生的风险,如电脑系统不可靠产生的风险; 2、 因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完 善而产生的风险; 3、 因人为因素而产生的风险,如内幕交易、欺诈等行为产生的风险; 72 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 4、 对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险; 5、 因业务竞争压力可能产生的风险; 6、 其他风险。 十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)基金合同的变更 1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的,应召开基 金份额持有人大会,基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 (1)转换基金运作方式; (2)变更基金类别; (3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略; (4)变更基金份额持有人大会程序; (5)更换基金管理人、基金托管人; (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (7)本基金与其他基金的合并; (8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项; (9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托 管人同意变更后公布,并报中国证监会备案: (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用; (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内调低基金的申购费率、赎回费率 或变更收费方式; (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改; (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化; (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; (6)经中国证监会允许,基金推出新业务或服务; (7)经中国证监会允许,基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规 规定的范围内调整有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则; (8)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情 73 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 形。 2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案, 并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行,并自生效之日起 2 日内在至少 一种指定媒体公告。 (二)本基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止: 1.基金份额持有人大会决定终止的; 2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务, 而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务; 3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务, 而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务; 4.中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会 的监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业 务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以 聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金 财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。 基金财产清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计; 74 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (6)聘请律师事务所出具法律意见书; (7)将基金财产清算结果报告中国证监会; (8)参加与基金财产有关的民事诉讼; (9)公布基金财产清算结果; (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 5.基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金 财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会 计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会 备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 二十、基金合同的内容摘要 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 一) 基金管理人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的权利为: 1.自本基金合同生效之日起,依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用 基金财产; 2.依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入; 75 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 3.发售基金份额; 4.依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; 5.在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转 换、非交易过户、转托管等业务的规则,在法律法规和本基金合同规定的范围内决 定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式; 6.根据本基金合同及有关规定监督基金托管人,对于基金托管人违反了本基金 合同或有关法律法规规定的行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形,应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益; 7.在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回申请; 8.在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券; 9.自行担任或选择、更换注册登记机构,获取基金份额持有人名册,并对注册 登记机构的代理行为进行必要的监督和检查; 10.选择、更换代销机构,并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规,对其 行为进行必要的监督和检查; 11.选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务 的外部机构; 12.在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; 13.依法召集基金份额持有人大会; 14.法律法规和基金合同规定的其他权利。 二) 基金管理人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的义务为: 1.依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2.办理基金备案手续; 3.自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产; 4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营 方式管理和运作基金财产; 5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所 管理的基金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记 76 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 账,进行证券投资; 6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋 取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7.依法接受基金托管人的监督; 8.计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 9.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符 合基金合同等法律文件的规定; 10.按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 11.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 12.编制中期和年度基金报告; 13.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务; 14.保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等,除《基金法》、 基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他 人泄露; 15.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收 益; 16.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合 基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 17.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 18.以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法 律行为; 19.组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配; 20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益,应当 承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21.基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向 基金托管人追偿; 22.按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料; 23.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知 77 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 基金托管人; 24.执行生效的基金份额持有人大会决议; 25.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; 26.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使 因基金财产投资于证券所产生的权利,不谋求对上市公司的控股和直接管理; 27.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 三) 基金托管人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的权利为: 1.依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收 入; 2.监督基金管理人对本基金的投资运作; 3.自本基金合同生效之日起,依法保管基金资产; 4.在基金管理人更换时,提名新任基金管理人; 5.根据本基金合同及有关规定监督基金管理人,对于基金管理人违反本基金合 同或有关法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情 形,应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益; 6.依法召集基金份额持有人大会; 7.按规定取得基金份额持有人名册资料; 8.法律法规和基金合同规定的其他权利。 四) 基金托管人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的义务为: 1.安全保管基金财产; 2.设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟 悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 3.对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立; 4.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋 取利益,不得委托第三人托管基金财产; 5.保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; 6.按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; 78 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 7.保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在 基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露; 8.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各 重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金 合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; 9.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 10.按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事 宜; 11.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 12.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格; 13.按照规定监督基金管理人的投资运作; 14.按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 15.依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回 款项; 16.按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法 自行召集基金份额持有人大会; 17.因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退 任而免除; 18.基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追 偿; 19.参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; 20.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行 业监督管理机构,并通知基金管理人; 21.执行生效的基金份额持有人大会决议; 22.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; 23.建立并保存基金份额持有人名册; 24.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 五) 基金份额持有人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的权利为: 79 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 1.分享基金财产收益; 2.参与分配清算后的剩余基金财产; 3.依法申请赎回其持有的基金份额; 4.按照规定要求召开基金份额持有人大会; 5.出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事 项行使表决权; 6.查阅或者复制公开披露的基金信息资料; 7.监督基金管理人的投资运作; 8.对基金管理人、基金托管人、基金代销机构损害其合法权益的行为依法提起 诉讼; 9.法律法规和基金合同规定的其他权利。 每份基金份额具有同等的合法权益。 六) 基金份额持有人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的义务为: 1.遵守法律法规、基金合同及其他有关规定; 2.缴纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用; 3.在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任; 4.不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动; 5.执行生效的基金份额持有人大会决议; 6.返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人及基金管理人的代理人、 基金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利; 7.法律法规和基金合同规定的其他义务。 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 一)基金份额持有人大会由基金份额持有人组成。基金份额持有人持有的每一 基金份额具有同等的投票权。 二)召开事由 1、 当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管理人、基金托管人或持有基 金份额 10%以上(含 10%,下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日 的基金份额计算,下同)提议时,应当召开基金份额持有人大会: 80 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (1)终止基金合同; (2)转换基金运作方式; (3)变更基金类别; (4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略; (5)变更基金份额持有人大会程序; (6)更换基金管理人、基金托管人; (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (8)本基金与其他基金的合并; (9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项; (10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 2、 出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同, 不需召开基金份额持有人大会: (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用; (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内调低基金的申购费率、赎回费率 或变更收费方式; (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改; (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化; (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; (6)经中国证监会允许,基金推出新业务或服务; (7)经中国证监会允许,基金管理人、基金注册登记机构、代销机构在法律法 规规定的范围内调整有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则; (8)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情 形。 三)召集人和召集方式 1.除法律法规或本基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召 集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。 2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出 书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面 告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召 81 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。 3.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大 会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基 金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定 不召集,代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基 金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否 召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定 召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 4.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有 人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额 10%以上的基金份 额持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前 30 日向中国证监会 备案。 5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托 管人应当配合,不得阻碍、干扰。 四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、 地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议召开日前 30 日在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容: (1)会议召开的时间、地点和出席方式; (2)会议拟审议的主要事项; (3)会议形式; (4)议事程序; (5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日; (6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权 限和代理有效期限等)、送达时间和地点; (7)表决方式; (8)会务常设联系人姓名、电话; (9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; 82 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (10)召集人需要通知的其他事项。 2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定通讯方式和书面表决 方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托 的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3.如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表 决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到 指定地点对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基 金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票 和表决结果。 五)基金份额持有人出席会议的方式 1、 会议方式 (1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会或基金管 理人规定的其他方式。 (2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出 席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席,如基金管理人或基 金托管人拒不派代表出席的,不影响表决效力。 (3)通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式或基金管 理人规定的其他方式进行表决。 (4)会议的召开方式由召集人确定。 2、 召开基金份额持有人大会的条件 (1)现场开会方式 在同时符合以下条件时,现场会议方可举行: 1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示,全部有效凭证所对应的 基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%,下同); 2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、 委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备,到会者出具的相关文件符合 有关法律法规和基金合同及会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理 人持有的注册登记资料相符。 83 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (2)通讯开会方式 在同时符合以下条件时,通讯会议方可举行: 1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关 提示性公告; 2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为 “监督人”)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督; 3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计 基金份额持有人的书面表决意见,如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督 的,不影响表决效力; 4)本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所 代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上; 5)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理 人提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议 通知的规定,并与注册登记机构记录相符。 六)议事内容与程序 1、 议事内容及提案权 (1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内 容。 (2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10% 以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集 人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。 (3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案 进行审核: 关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并 且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会 审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定 不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解 释和说明。 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。 84 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 如将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的, 大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额 持有人大会决定的程序进行审议。 (4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%以上的基金份额持有人提交 基金份额持有人大会审议表决的提案,基金管理人或基金托管人提交基金份额持有 人大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请 基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的除外。 (5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有 提案进行修改,应当在基金份额持有人大会召开前 30 日及时公告。否则,会议的 召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。 2、 议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注 意事项,确定和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经 合法执业的律师见证后形成大会决议。 大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的,其授权代表未能主持大 会的情况下,由基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表 均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50% 以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单 位名称)、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单 位名称)等事项。 (2)通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表 决截止日期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表 决并形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督,则在公证机关监督下形成的决议 有效。 (3)在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金亦可采用网络、电话等其 他非现场方式由基金份额持有人对其代表进行授权或召开基金份额持有人大会,会 85 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 议程序比照现场开会或通讯开会。 3、 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 七)决议形成的条件、表决方式、程序 1.基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)一般决议 一般决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的 50%以 上通过方为有效,除下列(2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均 以一般决议的方式通过; (2)特别决议 特别决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的三分之 二以上(含三分之二)通过方为有效;涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转 换基金运作方式、终止基金合同必须以特别决议通过方为有效。 3.基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备案,并 予以公告。 4.采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则表面 符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊不 清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表 的基金份额总数。 5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审 议、逐项表决。 八)计票 1.现场开会 (1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额持 有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人 中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人; 如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与 86 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人;但如果基金管理人和 基金托管人的授权代表未出席,则大会主持人可自行选举三名基金份额持有人代表 担任监票人。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当场 公布计票结果。 (3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议,可以对投票数进行重新清点; 如大会主持人未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持 人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持 人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 2.通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监票人在监 督人派出的授权代表的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证;如 监督人经通知但拒绝到场监督,则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计票,并 由公证机关对其计票过程予以公证。 九)基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 1、 基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集人应当自通过之日 起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监 会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。关于本章第二)条所规定的第(1)- (8)项召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行, 关于本章第二)条所规定的第(9)、(10)项召开事由的基金份额持有人大会决议 经中国证监会核准或出具无异议意见后方可执行。 2、 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基 金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的 基金份额持有人大会决议。 3、 基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内在指定媒体公告。如果采 用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。 十)法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。 (三)基金合同解除和终止的事由、程序 87 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 一)基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止: 1.基金份额持有人大会决定终止的; 2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务, 而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务; 3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务, 而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务; 4.中国证监会规定的其他情况。 二)基金财产的清算 1、 基金财产清算组 (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会 的监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业 务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以 聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金 财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2、 基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。 基金财产清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计; (6)聘请律师事务所出具法律意见书; (7)将基金财产清算结果报告中国证监会; (8)参加与基金财产有关的民事诉讼; (9)公布基金财产清算结果; 88 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (10)对基金剩余财产进行分配。 3、 清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4、 基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 5、 基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金 财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会 计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会 备案并公告。 6、 基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 (四)争议解决方式 对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合 同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的, 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经济贸易 仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的, 对各方当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地 履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 本基金合同受中国法律管辖。 (五)基金合同存放地及投资者取得基金合同的方式 本基金合同正本一式八份,除中国证监会和银行业监督管理机构各持两份外, 基金管理人和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。 89 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 本基金合同可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注 册登记机构办公场所查阅,但其效力应以基金合同正本为准。 二十一、基金托管协议的内容摘要 (一) 托管协议当事人 一)基金管理人 名称:信达澳银基金管理有限公司 注册地址:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 办公地址:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 24 层 邮政编码:518040 法定代表人:于建伟 成立日期:2006 年 6 月 5 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基字[2006]071 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿元 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 二)基金托管人 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码:100033 法定代表人:王洪章 成立日期:2004 年 09 月 17 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 存续期间:持续经营 经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办 90 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政 府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供 信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行 业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 (二) 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、 投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理 人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系 统,对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督,对存在 疑义的事项进行核查。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票(包括创业板、中小板股票及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币 市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入投资范围。 二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融 资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: (1) 本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的 10%; (2) 本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%; (3) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资 产净值的 40%; (4) 股票、权证等权益类资产为基金资产的 60%-95%,其中投资于本基金定义 的消费行业的股票不低于股票资产的 80%;债券等固定收益类金融工具及中国证监 会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 0%-40%; (5) 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金 资产净值的 10%; (6) 本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%; (7) 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该 资产支持证券规模的 10%; 91 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (8) 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报 告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; (9) 基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产, 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (10) 本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净 值的 0.5%; (11) 保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券; (如本基金进行股指期货投资,则本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以 内的政府债券); (12) 本基金持有的所有流通受限证券,其公允价值不得超过本基金资产净值的 15%;本基金持有的同一流通受限证券,其公允价值不得超过本基金资产净值的 5%; (13) 本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金 资产净值的 10%; (14) 本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和, 不得超过基金资产净值的 95%;其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年 以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购) 等; (15) 本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的 股票总市值的 20%; (16) 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计 算)占基金资产的 60-95%; (17) 本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不 得超过上一交易日基金资产净值的 20%。 本基金在开始进行股指期货投资之前,应与基金托管人就股指期货开户、清算、 估值、交收、费用等事宜另行具体协商。 如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法 律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金履行适当程序后,投 资不再受相关限制。 92 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等 基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人 应当在 10 个交易日内进行调整。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日 起开始。 三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议第 十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管 理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联 交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、 与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单。基金管理 人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性,并负责及时 将更新后的名单发送给对方。 若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规 禁止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止 该关联交易的发生,如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时,基 金托管人有权向中国证监会报告。对于基金管理人已成交的关联交易,基金托管人 事前无法阻止该关联交易的发生,只能进行事后结算,基金托管人不承担由此造成 的损失,并向中国证监会报告。 四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参 与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供 符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对 手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对 手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按 事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行 间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易 对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情 况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人说明 理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交 93 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由 此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确 定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失 先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成 交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约 定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托 管人不承担由此造成的任何损失和责任。 五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人投 资流通受限证券进行监督。 本基金投资流通受限证券,基金管理人应事先根据中国证监会相关规定,明确 基金投资流通受限证券的比例,制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流 动性风险、法律风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相 关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。 1.本基金投资的受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行 股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布 重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券 等流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。 本基金投资的受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债 登记结算有限责任公司负责登记和存管,并可在证券交易所或全国银行间债券市场 交易的证券。 本基金投资的受限证券应保证登记存管在本基金名下,基金管理人负责相关工 作的落实和协调,并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受限 证券登记存管问题,造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失,及因 受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担。 本基金投资受限证券,不得预付任何形式的保证金。 2.基金管理人投资非公开发行股票,应制订流动性风险处置预案并经其董事会 批准。风险处置预案应包括但不限于因投资受限证券需要解决的基金投资比例限制 失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施,以及有关异常情况的处置。 基金管理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发行 94 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 股票相关流动性风险处置预案。 基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采取积 极有效的措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎 回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证提供 足额现金确保基金的支付结算,并承担所有损失。对本基金因投资受限证券导致的 流动性风险,基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现损 失致使基金托管人承担连带赔偿责任的,基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的 损失。 3.本基金投资非公开发行股票,基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金 托管人提交有关书面资料,并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。 有关资料如有调整,基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不 限于: (1)中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。 (2)非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。 (3)非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登 记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议。 (4)基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。 4.基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会 指定媒体披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成 本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 本基金有关投资受限证券比例如违反有关限制规定,在合理期限内未能进行及 时调整,基金管理人应在十个工作日内编制临时报告书,予以公告。 5.基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督: (1)本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况。 (2)在基金投资受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建 立与完善情况。 (3)有关比例限制的执行情况。 (4)信息披露情况。 6.相关法律法规对基金投资受限证券有新规定的,从其规定。 95 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值 计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 七)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法 律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知 基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基 金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人 发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保 证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进 行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限 期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。 八)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托 管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定 时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法 律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项, 基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 九)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行 政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,由 此造成的损失由基金管理人承担。 十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同 时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理 由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨 碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人 应报告中国证监会。 (三) 基金管理人对基金托管人的业务核查 一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基 金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理 人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关 信息披露和监督基金投资运作等行为。 二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 96 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托 管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出 回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限 内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人 应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人 核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会, 同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当 理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍 对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应 报告中国证监会。 (四) 基金财产的保管 一)基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2.基金托管人应安全保管基金财产。 3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与 独立。 5.基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方 可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处分、分配 本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场内交易交 收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用); 6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定 到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应 及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人 应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。 7.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金 财产。 二)基金募集期间及募集资金的验资 97 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的 “基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基 金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属 于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时间内, 聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的 验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。 3.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定 办理退款等事宜。 三)基金银行账户的开立和管理 1.基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金 管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和 使用。 2.基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任 何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 4.在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户办 理基金资产的支付。 四)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基 金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管 理和运用由基金管理人负责。 4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法 人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差 98 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投 资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管人 比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 五)债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任 公司的有关规定,在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户,并代表基 金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银 行间债券市场债券回购主协议。 六)其他账户的开立和管理 1.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定, 由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。 七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的 保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。 实物证券等有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托 管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 八)与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基 金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。 除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括 但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同, 基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理 人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个 工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。 (五) 基金资产净值计算与复核 1.基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 99 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数,基金份额净值的计算,精 确到 0.001 元,小数点后第四位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,经基金托管人复核, 按规定公告。 2.复核程序 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托 管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。 3.根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计 问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金 管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (六) 基金份额持有人名册的登记与保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基 金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管 理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年。如不能 妥善保管,则按相关法规承担责任。 在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金 托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托 管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应 遵守保密义务,法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。 (七) 争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、 调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁 地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠 实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的 合法权益。 本协议受中国法律管辖。 (八) 托管协议的修改与终止 100 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 一)托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内 容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备 案后生效。 二)基金托管协议终止出现的情形 1.基金合同终止; 2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产; 3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权; 4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会 的监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业 务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以 聘用必要的工作人员。 (3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,继 续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有 人的合法权益。 (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金 财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。 基金财产清算程序主要包括: (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告; (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产; (3)对基金财产进行清理和确认; (4)对基金财产进行估价和变现; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计; (6)聘请律师事务所出具法律意见书; 101 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) (7)将基金财产清算结果报告中国证监会; (8)参加与基金财产有关的民事诉讼; (9)公布基金财产清算结果; (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费 用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 二十二、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务,并将根据基金份额持有 人的需要和市场的变化增加、修改这些服务项目。 (一) 服务内容 1、 基金份额持有人注册登记服务 基金管理人委托注册登记机构为基金份额持有人提供注册登记服务。基金注册 登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统,准确、及时地为基金投资者办理 基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管,股东名册的管理,权益分配时 红利的登记、派发,基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。 2、 红利再投资服务 若基金份额持有人选择红利再投资形式进行基金收益分配,该持有人当期分配 所得基金收益将按除息日的基金份额净值自动转基金份额,且不收取任何申购费用。 3、 定期定额投资计划 基金管理人在合适时机将为基金投资者提供定期定额投资的服务。通过定期定 额投资计划,投资者可以通过固定的渠道,定期定额申购基金份额,该定期申购计 102 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 划不受最低申购金额的限制,以另行公告为准。 4、 多种收费方式选择 基金管理人在合适时机将为基金投资者提供多种收费方式购买本基金,满足基 金投资者多样化的投资需求,具体实施办法见有关公告。 5、 基金网上交易服务 基金管理人已经开通网上交易服务。在未来市场和技术条件成熟时,基金管理 人将提供更多类型的基金电子交易服务。 6、 理财服务 基金管理人将定期通过纸质信函、电邮、短信等方式为基金份额持有人提供免 费的对账通知服务,基金份额持有人可根据需要主动定制对账通知服务的方式,基 金管理人将按基金份额持有人需求提供相应的对账服务。基金管理人还定期或不定 期提供丰富的理财资讯服务,组织理财讲堂,由基金经理或研究员担任讲师,为投 资者介绍理财知识、市场热点等。 基金管理人提供多样化服务模式,包括客服热线、网站查询、网站在线客服、 留言板,实行工作日人工服务、7×24 小时自助服务方式,基金份额持有人可与基 金管理人及时沟通,参与基金管理人举办的各种互动活动。基金管理人也将妥善处 理基金份额持有人提出的建议或投诉。 (二) 联系方式 1、信达澳银公司客服电话:400-8888-118/0755-83160160/83077039(传真) 2、信达澳银公司网址:www.fscinda.com 3、信达澳银直销中心电话:0755-83077068/83077038(传真) 二十三、其它应披露事项 序号 公告事项 法定披露方式 日期 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 1 2016 年 3 月 1 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 2 2016 年 2 月 27 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 103 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 3 2016 年 2 月 26 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加利得 证监会指定信息披 4 基金为代销机构、参加基金申购费率优惠 2016 年 2 月 24 日 露报纸、公司网站 活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加南商 证监会指定信息披 5 (中国)为代销机构、参加基金申购费率 2016 年 2 月 24 日 露报纸、公司网站 优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 6 2016 年 2 月 17 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 7 2016 年 2 月 3 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加渤海 证监会指定信息披 8 2016 年 1 月 22 日 银行费率优惠活动的公告 露报纸、公司网站 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 证监会指定信息披 9 2016 年 1 月 22 日 2015 年第 4 季度报告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 10 2016 年 1 月 27 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银消费优选混合型证券投资基金基 证监会指定信息披 11 2016 年 1 月 22 日 金经理变更公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 12 2016 年 1 月 20 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 13 2016 年 1 月 12 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 14 2016 年 1 月 9 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 15 2016 年 1 月 8 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银消费优选混合型证券投资基金基 证监会指定信息披 16 2016 年 1 月 8 日 金经理变更公告 露报纸、公司网站 104 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 信达澳银基金管理有限公司关于指数熔断 证监会指定信息披 17 2016 年 1 月 7 日 期间旗下部分基金调整开放时间的公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 18 2016 年 1 月 6 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 19 2016 年 1 月 5 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于指数熔断 证监会指定信息披 20 2016 年 1 月 4 日 期间旗下部分基金调整开放时间的公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年度 证监会指定信息披 21 2016 年 1 月 4 日 净值公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于指数熔断 证监会指定信息披 22 机制实施后旗下开放式基金相关业务规则 2015 年 12 月 31 日 露报纸、公司网站 调整的公告 关于增加陆金所资管为代销机构、参加基 证监会指定信息披 23 2015 年 12 月 25 日 金申购费率优惠活动的公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加深圳 证监会指定信息披 24 众禄金融控股股份有限公司费率优惠活动 2015 年 12 月 23 日 露报纸、公司网站 的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 25 2015 年 12 月 18 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加北京 乐融多源投资咨询有限公司为代销机构、 证监会指定信息披 26 2015 年 12 月 16 日 开通转换和定投业务、参加基金申购费率 露报纸、公司网站 优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于参加上海 证监会指定信息披 27 长量基金销售投资顾问有限公司费率优惠 2015 年 12 月 1 日 露报纸、公司网站 活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 28 2015 年 11 月 25 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加嘉实 证监会指定信息披 29 2015 年 11 月 12 日 财富基金费率优惠活动的公告 露报纸、公司网站 105 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 信达澳银基金管理有限公司关于调整旗下 证监会指定信息披 30 部分基金在北京京东叁佰陆拾度电子商务 2015 年 11 月 11 日 露报纸、公司网站 有限公司网上交易平台申购起点的公告 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 证监会指定信息披 31 2015 年 11 月 11 日 2015 年度第一次分红公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 32 2015 年 11 月 5 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加国金 证券、嘉实财富为代销机构、开通转换业 证监会指定信息披 33 2015 年 10 月 30 日 务和参加嘉实财富基金申购费率优惠活动 露报纸、公司网站 的公告 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 证监会指定信息披 34 2015 年 10 月 24 日 2015 年第 3 季度报告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加平安 证监会指定信息披 35 2015 年 10 月 20 日 证券基金费率优惠活动的公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 36 2015 年 10 月 17 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金 证监会指定信息披 37 2015 年 10 月 16 日 调整长期停牌股票估值方法的提示性公告 露报纸、公司网站 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招 募说明书(更新)摘要(原信达澳银消费 证监会指定信息披 38 2015 年 10 月 16 日 优选股票型证券投资基金招募说明书摘 露报纸、公司网站 要)2015 年第 2 期 二十四、招募说明书的存放及查阅方式 (一) 招募说明书的存放地点 本招募说明书存放在基金管理人、销售机构和注册登记机构的办公场所,并刊 登在基金管理人的网站上。 (二) 招募说明书的查阅方式 106 信达澳银基金管理有限公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金招募说明书(更新) 投资者可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书,也可按工本费购买本招募 说明书的复印件,但应以本基金招募说明书的正本为准。 二十五、备查文件 备查文件等文本存放在基金管理人和销售机构的办公场所和营业场所,在办公 时间内可供免费查阅。 (一)中国证监会核准信达澳银消费优选股票型证券投资基金募集的文件 (二)《信达澳银消费优选混合型证券投资基金基金合同》 (三)《信达澳银消费优选混合型证券投资基金托管协议》 (四)《信达澳银基金管理有限公司开放式基金业务规则》 (五)法律意见书 (六)基金管理人业务资格批件和营业执照 (七)基金托管人业务资格批件和营业执照 (八)中国证监会要求的其他文件 信达澳银基金管理有限公司 二○一六年四月十五日 107