信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基 金2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2016年3月26日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年01月01日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................14§5 托管人报告.........................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................15§6 审计报告.............................................................................................................................................15§7 年度财务报表.....................................................................................................................................16 7.1 资产负债表................................................................................................................................16 7.2 利润表........................................................................................................................................17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................18 7.4 报表附注....................................................................................................................................19§8 投资组合报告.....................................................................................................................................41 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................41 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................48 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................48 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................48 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................49 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................49§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................51§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................51§11 重大事件揭示...................................................................................................................................52 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................52 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................53 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................55§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................59§13 备查文件目录...................................................................................................................................60 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................60 13.2 存放地点..................................................................................................................................60 13.3 查阅方式..................................................................................................................................60 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 信达澳银精华配置混合 场内简称 - 基金主代码 610002 交易代码 610002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年7月30日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 103,824,660.79份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于优质的，具有长期持续增长能 力的公司，并根据股票类和固定收益类资产之间的相 对吸引力来调整资产的基本配置，规避系统性风险， 从而实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 1）自下而上精选并长期投资于具有长期投资价值和有 持续成长能力的个股。2）运用战略资产配置和策略灵 活配置模型衡量资产的投资吸引力，有纪律地进行资 产的动态配置，在有效控制系统风险前提下实现基金 资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%＋中国债券总指数收益率 ×40% 风险收益特征 本基金属于风险收益水平中等的基金产品 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司 司 姓名 黄晖 田青 信息披露负责人 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市福田区深南 北京市西城区金融大街25号 大道7088号招商银行大厦 24层 办公地址 广东省深圳市福田区深南 北京市西城区闹市口大街1号 大道7088号招商银行大厦 院1号楼 24层 邮政编码 518040 100033 法定代表人 于建伟 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fscinda.com 址 基金年度报告备置地点 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大 厦24层 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼17层01-12室 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦24层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 60,130,262.30 22,386,613.87 7,674,025.03 本期利润 32,156,061.97 56,379,987.10 -1,015,591.87 加权平均基金份额本期利润 0.1807 0.7395 -0.0113 本期加权平均净值利润率 10.17% 66.89% -1.05% 本期基金份额净值增长率 -5.21% 70.55% -1.32% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 71,758,372.93 46,349,786.37 3,965,294.41 期末可供分配基金份额利润 0.6912 0.5095 0.0464 期末基金资产净值 175,583,033.72 162,289,420.20 89,385,728.56 期末基金份额净值 1.691 1.784 1.046 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 146.38% 159.93% 52.40% 注：1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金 的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 28.50% 2.39% 11.17% 1.00% 17.33% 1.39% 过去六个月 -10.48% 3.42% -7.43% 1.61% -3.05% 1.81% 过去一年 -5.21% 3.05% 8.54% 1.49% -13.75% 1.56% 过去三年 59.53% 2.09% 38.84% 1.07% 20.69% 1.02% 过去五年 42.25% 1.75% 27.28% 0.96% 14.97% 0.79% 自基金合同 146.38% 1.61% 44.35% 1.07% 102.03% 0.54% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%。由于基金 资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要 求，基准指数每日按照60%、40%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时 间序列。 沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成，中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责 任公司编制，具有较强的代表性、公正性与权威性，可以较好地衡量本基金股票和债券投资的业 绩。指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站： http://www.csindex.com.cn http://www.chinabond.com.cn 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：1、本基金基金合同于2008年7月30日生效，2008年8月29日开始办理申购、赎回业务。2、本基金投资组合的资产配置为：股票资产为基金资产的30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70%，权证占基金资产净值的0%－3%；其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董 事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了 独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委 员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会 协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新 部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部等部门，各部门分工协作，职责明确。 截至2015年12月31日，公司共管理十二只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资基 金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达 澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混 合型证券投资基金、信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券 投资基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型 创新股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金。 报告期内，公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、 现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交 工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间9个工作日；独立董事刘颂兴先生以参加现场 董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决 议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间8个工作日；独 立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事 会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累 计履职时间6个工作日。 报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存 在损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 姓名 职务 理）期限 证业年券从限说明 任职日期 离任日期 本基金的 中国人民银行研究生部金 基 金 经 融学硕士。2008年8月加入 理、消费 2012年4月 信达澳银基金公司，历任投 杜蜀鹏 优选混合 6日 - 7年 资研究部研究员、信达澳银 基金的基 精华配置混合基金基金经 金经理、 理助理、信达澳银精华灵活 红利回报 配置混合基金基金经理 混合基金 （2012年4月6日起至今）、 的基金经 信达澳银消费优选混合基 理、转型 金基金经理（2013年12月 创新股票 19日起至今）、信达澳银红 基金的基 利回报混合基金基金经理 金经理 （2015年2月14日起至 今）、信达澳银转型创新股 票基金基金经理（2015年4 月15日起至今）。 张培培 原本基金 2015年2月 2015年12 4年 英国格拉斯哥大学管理学 的基金经 27日 月30日 硕士，CFA。2011年6月加 理助理、 入信达澳银基金公司，任信 原产业升 达澳银产业升级混合基金 级混合基 及信达澳银精华灵活配置 金的基金 混合基金基金经理助理 经理助理 （2015年2月27日起至 2015年12月30日）。 注：1.基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 3.本基金管理人自2016年1月8日起增聘李朝伟为本基金基金经理，杜蜀鹏自2016年1月22 日起离任本基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照 诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为 基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理 有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内 部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在 买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合 之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年四季度，房地产销售持续改善，中央多次强调房地产的去库存，开发商拿地积极性有所提高；10-12月的汽车月度销量增长连续超过两位数，年底的经销商去库存启动，带动汽车产销两旺。流动性层面，在元旦开启的人民币贬值已接近尾声，远期的贬值压力在逐步减小，货币政策的弹性得到提升，经济没有大幅改善前，全面宽松仍能维持。政策层面，友好是主基调，在重启IPO后，市场进入了正常状态。估值层面，蓝筹的估值处于横向和纵向的中值，金融地产处于横向和纵向的底部区域，仍然有提升的空间。 四季度市场震荡向上，在蓝筹股反弹偏弱的背景下,本基金比较集中的配置了非银行金融，相机配置了地产、汽车、银行，表现明显强于其他的蓝筹行业，在四季度净值回升幅度比较明显，但由于前三季度损失较大，全年仍没有扭负为正，深感抱歉。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日，本基金份额净值为1.691元，累计份额净值为2.111元，报告期内份额净值增长率为-5.21%，同期业绩比较基准收益率为8.54%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，国内外宏观经济形势较为复杂。国内方面，政府提出供给侧改革，对煤炭、钢铁、有色等传统周期行业进行产能去化，如能坚定执行，短期对经济可能产生一定冲击，但中期看有利于改善产业机构和行业竞争格局。国外方面，美国开始缓慢复苏，逐步进入加息周期。总体上，国内在旧经济逐步去产能及新经济发展过程中，GDP增速可能呈现缓慢下行趋势，中期仍处于向下寻底态势。 经过2016年1、2月的大幅调整，整体市场已经释放了部分风险。从行业表现看，一季度周期行业超额收益明显，而前期相对强势的成长股经历了大幅调整。从中期看，传统周期产业经历了几年的价格下跌可能阶段性企稳，部分行业有望继续反弹。新兴产业成长股经历前期大幅调整后估值开始逐步具有吸引力，但仍需精选真成长，我们相对看好受益于人口结构改变的医疗服务、文化娱乐、人工智能、无人驾驶等新兴产业。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面： （1）进一步完善公司管理及业务制度。 （2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证了公司所管理的基金合法合规运作，未出现重大违规事件。 （3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。 （4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行销售适用性原则。 （5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员道德风险的有关措施，规避不正当交易行为的发生。 （6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分管基金运营的副总经理担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 4.7.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收益分 配每年最多十二次，每次收益分配比例不低于可分配收益的50%。截止报告期未，本基金可供分 配利润为71,758,372.93元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实 际运作情况进行利润分配。 本基金报告期内未进行利润分配。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 安永华明（2016）审字第60467227 _H03号 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。一、基金管理人对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公允反映了信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金2015年12月31 日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 汤 骏 中国 北京 中国注册会计师 印艳萍 2016年3月23日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 4,999,024.84 8,518,257.37 结算备付金 3,171,899.58 836,027.51 存出保证金 178,676.70 32,209.05 交易性金融资产 7.4.7.2 195,317,796.60 179,865,105.32 其中：股票投资 131,485,428.60 129,755,674.42 基金投资 - - 债券投资 63,832,368.00 50,109,430.90 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 11,000,000.00 - 应收证券清算款 - 11,121,197.70 应收利息 7.4.7.5 1,917,470.62 358,911.28 应收股利 - - 应收申购款 267,413.36 10,640,600.80 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 216,852,281.70 211,372,309.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 35,000,000.00 28,800,000.00 应付证券清算款 4,814,153.41 - 应付赎回款 473,960.93 19,365,593.10 应付管理人报酬 243,134.82 157,435.10 应付托管费 40,522.47 26,239.19 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 277,115.73 252,386.88 应交税费 - - 应付利息 8,895.84 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 411,464.78 481,234.56 负债合计 41,269,247.98 49,082,888.83 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 103,824,660.79 90,978,962.28 未分配利润 7.4.7.10 71,758,372.93 71,310,457.92 所有者权益合计 175,583,033.72 162,289,420.20 负债和所有者权益总计 216,852,281.70 211,372,309.03 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值1.691元，基金份额总额103,824,660.79份。 7.2利润表 会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 一、收入 44,203,358.22 59,415,914.75 1.利息收入 2,882,063.98 347,356.69 其中：存款利息收入 7.4.7.11 237,099.97 25,009.37 债券利息收入 2,583,595.52 306,597.59 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 61,368.49 15,749.73 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 67,555,144.58 24,935,220.99 其中：股票投资收益 7.4.7.12 117,225,418.60 15,823,708.15 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -51,851,945.18 8,022,784.99 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 2,181,671.16 1,088,727.85 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.16 -27,974,200.33 33,993,373.23 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,740,349.99 139,963.84 减：二、费用 12,047,296.25 3,035,927.65 1．管理人报酬 7.4.10.2 4,788,926.28 1,260,985.40 2．托管费 7.4.10.2 798,154.37 210,164.16 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 4,453,482.07 730,945.62 5．利息支出 1,715,368.97 451,055.53 其中：卖出回购金融资产支出 1,715,368.97 451,055.53 6．其他费用 7.4.7.19 291,364.56 382,776.94 三、利润总额（亏损总额以“-”号 32,156,061.97 56,379,987.10 填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,156,061.97 56,379,987.10 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 90,978,962.28 71,310,457.92 162,289,420.20 二、本期经营活动产生的基金净 - 32,156,061.97 32,156,061.97 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 12,845,698.51 -31,708,146.96 -18,862,448.45 其中：1.基金申购款 1,394,558,645.7 764,895,896.35 629,662,749.43 8 2.基金赎回款 -1,413,421,094. -752,050,197.84 -661,370,896.39 23 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 103,824,660.79 71,758,372.93 175,583,033.72 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 85,420,434.15 3,965,294.41 89,385,728.56 二、本期经营活动产生的基金净 - 56,379,987.10 56,379,987.10 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 5,558,528.13 10,965,176.41 16,523,704.54 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 114,069,273.21 44,065,454.40 158,134,727.61 2.基金赎回款 -108,510,745.08 -33,100,277.99 -141,611,023.07 四、本期向基金份额持有人分配 - - - 利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 90,978,962.28 71,310,457.92 162,289,420.20 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______于建伟______ ______于鹏_____ ____刘玉兰__ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第435号《关于核准信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 533,735,213.38元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第117号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2008年7月30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为533,845,987.29份基金份额，其中认购资金利息折合110,773.91份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（新股发行、增发与配售等）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的资产配置为：股票资产为基金资产的30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70%，权证占基金资产净值的0-3%，其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%＋中国债券总指数收益率×40%。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、 债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；(2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值；如最近交 易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类 似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基金赎回、转出确认日确认，于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利息收入 按 证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率），在实际持有期间内逐日计提； (4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (5)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； (6)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本的 差额入账； (7)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣 代缴的个人所得税后的净额入账； (8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产公允价值 变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候 确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)根据基金合同，基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提； (2)根据基金合同，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利 率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)交易费用发生时按照确定的金额计入费用； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响 基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%； (3)若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； (4)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值； (5)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于 一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按 红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额； (6)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红 利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益 分配方式是现金分红； (7)基金投资当年出现净亏损，则不进行收益分配； (8)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配； (9)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号关于发布《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知的规定，自2015年3月26日起，对本基金持有的在交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个 人所得税；自2013年1月1日起，基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1 年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所 得额。自2015年9月8日起，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 (4)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个 人所得税，暂不缴纳企业所得税。 (5)对于基金从事A股买卖，自2008年9月19日起，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交 易印花税，对受让方不再缴纳印花税。 (6)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价， 暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 4,999,024.84 8,518,257.37 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 4,999,024.84 8,518,257.37 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 127,932,699.31 131,485,428.60 3,552,729.29 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 64,043,918.41 63,832,368.00 -211,550.41 债券 银行间市场 - - - 合计 64,043,918.41 63,832,368.00 -211,550.41 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 191,976,617.72 195,317,796.60 3,341,178.88 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 105,801,493.08 129,755,674.42 23,954,181.34 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 42,748,233.03 50,109,430.90 7,361,197.87 债券 银行间市场 - - - 合计 42,748,233.03 50,109,430.90 7,361,197.87 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 148,549,726.11 179,865,105.32 31,315,379.21 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 本期末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 11,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 - - 合计 11,000,000.00 - 上年度末 2014年12月31日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 - - 买入返售证券_银行间 - - 合计 - - 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 408.86 1,729.00 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,570.14 413.94 应收债券利息 1,915,403.18 356,752.39 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 88.44 15.95 合计 1,917,470.62 358,911.28 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 本基金本期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 277,115.73 252,386.88 银行间市场应付交易费用 - - 合计 277,115.73 252,386.88 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 1,464.78 71,234.56 预提费用 160,000.00 160,000.00 合计 411,464.78 481,234.56 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 90,978,962.28 90,978,962.28 本期申购 764,895,896.35 764,895,896.35 本期赎回（以“-”号填列） -752,050,197.84 -752,050,197.84 本期末 103,824,660.79 103,824,660.79 注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 46,349,786.37 24,960,671.55 71,310,457.92 本期利润 60,130,262.30 -27,974,200.33 32,156,061.97 本期基金份额交易产生的变动数 -8,050,912.07 -23,657,234.89 -31,708,146.96 其中：基金申购款 508,823,166.81 120,839,582.62 629,662,749.43 基金赎回款 -516,874,078.88 -144,496,817.51 -661,370,896.39 本期已分配利润 - - - 本期末 98,429,136.60 -26,670,763.67 71,758,372.93 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款利息收入 114,103.52 15,041.04 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 116,652.48 9,274.86 其他 6,343.97 693.47 合计 237,099.97 25,009.37 注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益--买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 卖出股票成交总额 1,538,510,866.11 236,058,687.21 减：卖出股票成本总额 1,421,285,447.51 220,234,979.06 买卖股票差价收入 117,225,418.60 15,823,708.15 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期 573,068,508.92 109,095,253.48 兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券 621,267,777.28 100,496,249.84 到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 3,652,676.82 576,218.65 买卖债券差价收入 -51,851,945.18 8,022,784.99 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 股票投资产生的股利收益 2,181,671.16 1,088,727.85 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,181,671.16 1,088,727.85 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 1.交易性金融资产 -27,974,200.33 33,993,373.23 ——股票投资 -20,401,452.05 23,175,511.60 ——债券投资 -7,572,748.28 10,817,861.63 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -27,974,200.33 33,993,373.23 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 基金赎回费收入 1,518,034.50 129,580.24 基金转换费收入 222,315.49 10,383.60 其他 - - 合计 1,740,349.99 139,963.84 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产即为基金赎回费收入。 2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基 金资产即为基金转换费收入。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场交易费用 4,453,482.07 730,695.62 银行间市场交易费用 - 250.00 合计 4,453,482.07 730,945.62 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 200,000.00 300,000.00 银行费用 12,764.56 4,376.94 债券托管账户维护费 18,600.00 18,400.00 合计 291,364.56 382,776.94 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 7.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 经本基金管理人股东会决议通过，并由中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]339号） 批准，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的本公司54%的股权。上 述股东变更的工商变更手续已于2015年5月22日办理完毕。 7.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银基金 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 公司”） 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银 基金托管人、基金代销机构 行”） 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司（ColonialFirstState 基金管理人的股东 Group Limited） 信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东，原 基金管理人的控股股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 信达证券 126,969,672.56 4.44% 4,727,058.77 0.98% 7.4.10.1.2权证交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总 的比例 额的比例 信达证券 117,880.61 4.50% 27,050.96 9.76% 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总 的比例 额的比例 信达证券 4,303.62 0.98% 2,670.59 1.06% 注： 1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和 经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 当期发生的基金应支付 4,788,926.28 1,260,985.40 的管理费 其中：支付销售机构的客 869,366.09 133,255.36 户维护费 注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/ 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 当期发生的基金应支付 798,154.37 210,164.16 的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 基金合同生效日（2008年7 - - 月30日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 25,000,687.53 25,000,687.53 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总 - - 份额 报告期末持有的基金份额 25,000,687.53 25,000,687.53 报告期末持有的基金份额 24.08% 27.48% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 4,999,024.84 114,103.52 8,518,257.37 15,041.04 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 本基金本期无利润分配。 7.4.12期末（ 2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 股票名 停牌日期 停牌原 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末 备注 码 称 因 估值单价 开盘单价 成本总额 估值总额 600783鲁信创 2015年12月31 重大事 39.07 2016年1月4 37.60 51,1082,191,641.801,996,789.56 - 投 日 项 日 601377兴业证 2015年12月29 重大事 11.00 2016年1月7 9.40 716,2428,837,654.227,878,662.00 - 券 日 项 日 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额0.00元，无作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额35,000,000.00元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券 回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金，属于风险收益水平中等的基金品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“长期风险收益高于债券和货币基金，低于股票型基金，长期追求每年获得超过业绩比较基准的正回报的混合型基金”的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - 8,450,744.00 合计 - 8,450,744.00 注：1上年度末未评级债券为国债。 2短期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以内(含1年)的债券。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 AAA 30,873,072.40 41,658,686.90 AAA以下 - - 未评级 32,959,295.60 - 合计 63,832,368.00 41,658,686.90 注：1本期末未评级债券为政策性金融债。 2长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部门设定流动性 比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持所有证券 均在证券交易所上市，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的 情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 除卖出回购金融资产款余额中有35,000,000.00元将在一个月内到期且计息外，本基金所持 有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、 存出保证金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 4,999,024.84 - - - 4,999,024.84 结算备付金 3,171,899.58 - - - 3,171,899.58 存出保证金 178,676.70 - - - 178,676.70 交易性金融资产 32,959,295.6030,873,072.40 - 131,485,428.60 195,317,796.60 买入返售金融资11,000,000.00 - - - 11,000,000.00 产 应收利息 - - - 1,917,470.62 1,917,470.62 应收申购款 - - - 267,413.36 267,413.36 资产总计 52,308,896.7230,873,072.40 - 133,670,312.58 216,852,281.70 负债 卖出回购金融资35,000,000.00 - - - 35,000,000.00 产款 应付证券清算款 - - - 4,814,153.41 4,814,153.41 应付赎回款 - - - 473,960.93 473,960.93 应付管理人报酬 - - - 243,134.82 243,134.82 应付托管费 - - - 40,522.47 40,522.47 应付交易费用 - - - 277,115.73 277,115.73 应付利息 - - - 8,895.84 8,895.84 其他负债 - - - 411,464.78 411,464.78 负债总计 35,000,000.00 - - 6,269,247.98 41,269,247.98 利率敏感度缺口 17,308,896.7230,873,072.40 - 不适用 不适用 上年度末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 8,518,257.37 - - - 8,518,257.37 结算备付金 836,027.51 - - - 836,027.51 存出保证金 32,209.05 - - - 32,209.05 交易性金融资产 50,109,430.90 - - 129,755,674.42 179,865,105.32 应收证券清算款 - - - 11,121,197.70 11,121,197.70 应收利息 - - - 358,911.28 358,911.28 应收申购款 202,669.36 - - 10,437,931.44 10,640,600.80 资产总计 59,698,594.19 - - 151,673,714.84 211,372,309.03 负债 卖出回购金融资28,800,000.00 - - - 28,800,000.00 产款 应付赎回款 - - - 19,365,593.10 19,365,593.10 应付管理人报酬 - - - 157,435.10 157,435.10 应付托管费 - - - 26,239.19 26,239.19 应付交易费用 - - - 252,386.88 252,386.88 其他负债 - - - 481,234.56 481,234.56 负债总计 28,800,000.00 - - 20,282,888.83 49,082,888.83 利率敏感度缺口 30,898,594.19 - - 不适用 不适用 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末（2015年12月31日）上年度末（2014年12月31日） 1.市场利率下降25个基点 上升约38 上升约9 2.市场利率上升25个基点 下降约38 下降约9 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金将在风险管理的前提下进行积极的投资，其投资策略主要包括两个方面：自下而上精 选并长期投资于具有长期投资价值和有持续成长能力的个股；运用战略资产配置和策略灵活配置 模型衡量资产的投资吸引力，有纪律地进行资产的动态配置，在有效控制系统风险前提下实现基 金资产的长期稳定增值。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资 产的30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金融工具为基金资产的20%-70%， 权证为基金资产净值的0-3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监 控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金 面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 131,485,428.60 74.89 129,755,674.42 79.95 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 131,485,428.60 74.89 129,755,674.42 79.95 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 1.沪深300指数上升5% 上升约822 上升约824 2.沪深300指数下降5% 下降约822 下降约824 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款及应收款项和其他金融负债，其账面价值 接近于公允价值。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 152,483,049.44元，属于第二层次的余额为42,834,747.16元，无属于第三层次的余额(2014年 12月31日，属于第一层次的余额177,805,514.48元，属于第二层次的余额为2,059,590.84元， 无属于第三层次的余额)。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行 等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和 债券的公允价值列入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第 一层次。根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24号《关于发布<中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自2015 年3月26日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值所属层次 从第一层次转入第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2016年3月23日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 131,485,428.60 60.63 其中：股票 131,485,428.60 60.63 2 固定收益投资 63,832,368.00 29.44 其中：债券 63,832,368.00 29.44 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 11,000,000.00 5.07 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 8,170,924.42 3.77 7 其他各项资产 2,363,560.68 1.09 8 合计 216,852,281.70 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 10,256,752.85 5.84 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 6,640,551.33 3.78 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 103,343,887.43 58.86 K 房地产业 9,100,102.74 5.18 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 147,344.69 0.08 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 1,996,789.56 1.14 合计 131,485,428.60 74.89 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 601336 新华保险 215,293 11,240,447.53 6.40 2 000625 长安汽车 604,405 10,256,752.85 5.84 3 600999 招商证券 406,320 8,817,144.00 5.02 4 000728 国元证券 385,153 8,700,606.27 4.96 5 601688 华泰证券 427,009 8,420,617.48 4.80 6 601169 北京银行 783,511 8,250,370.83 4.70 7 601377 兴业证券 716,242 7,878,662.00 4.49 8 601788 光大证券 305,685 7,012,413.90 3.99 9 601555 东吴证券 429,574 6,903,254.18 3.93 10 001979 招商蛇口 317,759 6,628,452.74 3.78 11 601211 国泰君安 273,999 6,548,576.10 3.73 12 600837 海通证券 409,673 6,481,026.86 3.69 13 000783 长江证券 394,683 4,901,962.86 2.79 14 000686 东北证券 273,933 4,793,827.50 2.73 15 002500 山西证券 307,495 4,686,223.80 2.67 16 600029 南方航空 446,672 3,827,979.04 2.18 17 600030 中信证券 178,700 3,457,845.00 1.97 18 600115 东方航空 369,589 2,812,572.29 1.60 19 002142 宁波银行 173,682 2,693,807.82 1.53 20 601009 南京银行 144,469 2,557,101.30 1.46 21 600376 首开股份 197,732 2,471,650.00 1.41 22 600783 鲁信创投 51,108 1,996,789.56 1.14 23 000888 峨眉山Ａ 9,949 147,344.69 0.08 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 151,653,245.16 93.45 2 600030 中信证券 87,376,309.06 53.84 3 601688 华泰证券 59,001,365.79 36.36 4 600999 招商证券 47,745,925.20 29.42 5 600837 海通证券 47,669,125.25 29.37 6 600028 中国石化 46,462,167.12 28.63 7 601628 中国人寿 43,254,176.34 26.65 8 000783 长江证券 38,402,082.22 23.66 9 600266 北京城建 37,385,768.09 23.04 10 000625 长安汽车 35,365,549.43 21.79 11 600376 首开股份 35,071,784.70 21.61 12 002673 西部证券 34,711,743.97 21.39 13 601601 中国太保 34,434,759.13 21.22 14 601398 工商银行 34,000,420.35 20.95 15 002500 山西证券 33,020,612.57 20.35 16 601988 中国银行 32,754,363.09 20.18 17 000024 招商地产 32,243,716.82 19.87 18 601336 新华保险 30,301,192.74 18.67 19 600029 南方航空 27,383,697.43 16.87 20 600048 保利地产 26,618,074.21 16.40 21 000402 金 融 街 26,600,340.32 16.39 22 601169 北京银行 23,795,618.89 14.66 23 000001 平安银行 22,702,887.28 13.99 24 000069 华侨城Ａ 21,083,240.41 12.99 25 002344 海宁皮城 18,607,932.08 11.47 26 601818 光大银行 18,191,551.01 11.21 27 601211 国泰君安 17,529,123.00 10.80 28 600741 华域汽车 16,058,376.35 9.89 29 600896 中海海盛 14,524,998.39 8.95 30 000728 国元证券 13,667,181.32 8.42 31 600068 葛洲坝 13,570,094.12 8.36 32 600015 华夏银行 12,987,144.60 8.00 33 600115 东方航空 12,872,267.00 7.93 34 002458 益生股份 12,072,312.15 7.44 35 600312 平高电气 11,844,805.84 7.30 36 002202 金风科技 10,885,696.60 6.71 37 600642 申能股份 10,475,089.76 6.45 38 300408 三环集团 10,396,185.00 6.41 39 601377 兴业证券 9,420,767.00 5.80 40 600783 鲁信创投 9,152,201.00 5.64 41 601166 兴业银行 8,761,173.00 5.40 42 601555 东吴证券 8,672,327.50 5.34 43 300097 智云股份 8,389,767.20 5.17 44 601788 光大证券 8,036,770.27 4.95 45 001979 招商蛇口 7,365,653.62 4.54 46 000831 五矿稀土 6,982,010.82 4.30 47 600021 上海电力 6,967,207.98 4.29 48 600418 江淮汽车 6,823,228.66 4.20 49 000651 格力电器 5,719,760.00 3.52 50 600787 中储股份 5,437,635.26 3.35 51 000686 东北证券 5,311,587.40 3.27 52 002074 国轩高科 4,926,494.00 3.04 53 002236 大华股份 4,920,601.45 3.03 54 000926 福星股份 4,844,325.59 2.98 55 002568 百润股份 4,802,829.00 2.96 56 600269 赣粤高速 4,534,011.99 2.79 57 600023 浙能电力 4,412,732.00 2.72 58 002217 合力泰 4,363,282.00 2.69 59 601992 金隅股份 4,290,119.34 2.64 60 600835 上海机电 4,021,775.00 2.48 61 002280 联络互动 3,821,088.00 2.35 62 600886 国投电力 3,796,286.00 2.34 63 601198 东兴证券 3,704,480.00 2.28 64 600061 国投安信 3,622,285.00 2.23 65 002670 华声股份 3,592,612.95 2.21 66 300224 正海磁材 3,561,506.50 2.19 67 002108 沧州明珠 3,513,390.18 2.16 68 002138 顺络电子 3,493,081.79 2.15 69 002081 金 螳 螂 3,491,351.44 2.15 70 601233 桐昆股份 3,491,018.00 2.15 71 000531 穗恒运Ａ 3,425,569.15 2.11 72 002033 丽江旅游 3,314,101.00 2.04 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 148,974,750.48 91.80 2 600030 中信证券 85,862,585.82 52.91 3 002673 西部证券 62,152,278.43 38.30 4 601688 华泰证券 57,456,371.13 35.40 5 600999 招商证券 51,862,607.63 31.96 6 600028 中国石化 47,347,055.33 29.17 7 601628 中国人寿 46,171,105.73 28.45 8 000783 长江证券 45,961,516.03 28.32 9 600837 海通证券 43,347,272.66 26.71 10 600266 北京城建 43,215,060.50 26.63 11 000024 招商地产 41,717,751.55 25.71 12 600048 保利地产 39,141,157.60 24.12 13 600376 首开股份 38,813,361.64 23.92 14 601601 中国太保 38,388,287.57 23.65 15 000402 金 融 街 37,952,061.59 23.39 16 601988 中国银行 36,483,343.45 22.48 17 601398 工商银行 34,865,713.47 21.48 18 000625 长安汽车 34,514,313.77 21.27 19 000069 华侨城Ａ 31,016,973.43 19.11 20 000001 平安银行 27,609,640.61 17.01 21 002500 山西证券 27,043,571.20 16.66 22 600029 南方航空 26,229,946.84 16.16 23 601336 新华保险 25,098,605.55 15.47 24 601818 光大银行 21,721,894.09 13.38 25 600741 华域汽车 21,116,455.08 13.01 26 002344 海宁皮城 17,423,761.52 10.74 27 601169 北京银行 16,928,090.14 10.43 28 600896 中海海盛 14,927,656.32 9.20 29 600068 葛洲坝 13,592,601.28 8.38 30 600312 平高电气 13,066,377.03 8.05 31 000651 格力电器 12,985,173.96 8.00 32 002458 益生股份 12,653,061.07 7.80 33 600015 华夏银行 12,603,779.22 7.77 34 600115 东方航空 12,090,498.40 7.45 35 002202 金风科技 10,681,300.42 6.58 36 300408 三环集团 10,358,031.19 6.38 37 600642 申能股份 10,084,033.98 6.21 38 600783 鲁信创投 9,936,633.51 6.12 39 601992 金隅股份 9,017,786.74 5.56 40 601211 国泰君安 8,841,927.11 5.45 41 300097 智云股份 8,557,257.51 5.27 42 600418 江淮汽车 8,225,068.53 5.07 43 600021 上海电力 7,700,334.05 4.74 44 601166 兴业银行 7,646,465.26 4.71 45 600335 国机汽车 7,119,887.20 4.39 46 600598 北大荒 6,526,007.00 4.02 47 000831 五矿稀土 6,297,454.00 3.88 48 000926 福星股份 5,842,831.07 3.60 49 600787 中储股份 5,751,439.94 3.54 50 002037 久联发展 5,722,956.22 3.53 51 002074 国轩高科 5,716,876.40 3.52 52 601668 中国建筑 5,680,260.00 3.50 53 002236 大华股份 5,308,069.96 3.27 54 600352 浙江龙盛 5,169,913.34 3.19 55 000728 国元证券 5,049,006.83 3.11 56 002217 合力泰 4,788,675.80 2.95 57 601800 中国交建 4,667,062.00 2.88 58 600269 赣粤高速 4,477,361.89 2.76 59 600588 用友网络 4,373,896.00 2.70 60 002280 联络互动 4,286,177.24 2.64 61 002108 沧州明珠 4,275,175.25 2.63 62 600835 上海机电 4,189,975.94 2.58 63 300224 正海磁材 4,113,524.60 2.53 64 002568 百润股份 4,069,782.09 2.51 65 601186 中国铁建 4,017,384.00 2.48 66 601233 桐昆股份 3,744,155.47 2.31 67 002081 金 螳 螂 3,609,891.33 2.22 68 002045 国光电器 3,589,711.64 2.21 69 600886 国投电力 3,572,220.00 2.20 70 600023 浙能电力 3,488,537.44 2.15 71 002138 顺络电子 3,478,367.96 2.14 72 600061 国投安信 3,454,255.00 2.13 73 000531 穗恒运Ａ 3,426,532.00 2.11 74 002033 丽江旅游 3,412,225.00 2.10 75 002670 华声股份 3,400,500.42 2.10 76 002551 尚荣医疗 3,329,120.46 2.05 77 601788 光大证券 3,273,585.22 2.02 注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易 费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,443,416,653.74 卖出股票收入（成交）总额 1,538,510,866.11 注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成交 单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 32,959,295.60 18.77 其中：政策性金融债 32,959,295.60 18.77 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 30,873,072.40 17.58 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 63,832,368.00 36.35 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 018001 国开1301 329,560 32,959,295.60 18.77 2 132001 14宝钢EB 199,490 30,873,072.40 17.58 注：本基金本报告期末仅持有上述债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金未参与投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金未参与投资国债期货。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金未参与投资国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。华泰证券（601688）于2015年9月12日发布《华泰证券股份有限公司关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告》，公告称华泰证券客户中有516个使用HOMS系统和同花顺系统接入的主账户。对上述客户，华泰证券未按要求采集客户交易终端信息，未能确保客户交易终端信息的真实性、准确性、完整性、一致性、可读性，未采取可靠措施采集、记录与客户身份识别有关的信息，违反了《证券公司监督管理条例》，中国证监会拟决定对华泰证券及相关人员实施行政处罚。基金管理人分析认为，中国证监会对于华泰证券的HOMS系统业务的违规问题，已经做出处罚，华泰证券收到处罚后，认真进行整改，并进一步加强日常经营管理，依法合规地开展各项业务，同时将深刻进行总结反思，加强风险管理。基金管理人经审慎分析，认为此处罚对该公司经营和价值应不会构成重大影响。 华泰证券（601688）于2015年4月7日发布《华泰证券关于中国证监会对公司融资融券业务检查 情况的公告》，公告称2015年4月3日中国证监会通报华泰证券在融资融券业务开展中存在向不 符合条件的客户融资融券、向风险承担能力不足的客户融资融券、未按照规定方式为部分客户开 立融资融券信用账户等问题，违规情节较重。中国证监会对该公司采取责令限期改正的行政监管 措施。 基金管理人分析认为，该公司针对监管层提出的问题，已积极组织整改，完善相关工作程序。基 金管理人经审慎分析，认为该责令改正措施对该公司经营和价值应不会构成重大影响。 深圳证监局于2015年6月5日发布《关于对招商证券股份有限公司采取出具警示函、责令整改并 处分有关责任人员措施的决定》，决定称2015年5月29日招商证券（600999）发生一起重大信 息安全事件,经查，招商证券在此次事件中存在以下问题：集中交易系统于当日上午10点05分全 部中断，影响交易时间超过30分钟；未及时处理集中交易主、备系统数据复制同步软件的异常， 造成事件发生时集中交易主、备数据库系统数据不一致，导致热备服务器切换失败，未能避免此 次重大信息安全事件发生。深圳证监局做出对招商证券采取出具警示函、责令整改并处分有关责 任人员措施的决定。 基金管理人分析认为，该公司发生重大信息安全事件，属于内部控制不完善，但该公司针对证监 局提出的问题，已积极组织整改，完善相关工作程序。基金管理人经审慎分析，认为该责令改正 措施对该公司经营和价值应不会构成重大影响。 2015年1月16日中国证监会通报2014年第四季度证券公司融资类业务现场检查情况。检查发现， 招商证券（600999）存在向不符合条件的客户融资融券问题，并且受过处理仍未改正。中国证监 会对该公司采取责令限期改正的行政监管措施。 基金管理人已注意到招商证券在中国证监会2014年4季度对融资融券业务进行的检查中被查出的 问题,该公司也受到了责令限期改正的行政监管措施。通过分析，基金管理人认为上述监管措施对 该公司的经营及盈利影响甚小，将密切关注该公司是否通过整改以达到监管部门的要求。 除华泰证券（601688）、招商证券（600999）外，其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告 期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股 票库的情形。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 178,676.70 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,917,470.62 5 应收申购款 267,413.36 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,363,560.68 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 132001 14宝钢EB 30,873,072.40 17.58 注：14宝钢EB转股期为20151214至20171209。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 占基金资产净值比 流通受限情况说明 价值 例（%） 1 601377 兴业证券 7,878,662.00 4.49 重大事项 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 5,676 18,291.87 27,941,224.91 26.91% 75,883,435.88 73.09% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 352,453.69 0.34% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 10~50 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 - 注：基金份额总量的数量区间为0、0至10万份（含）、10万份至50万份（含）、50万份至100 万份（含）、100万份以上。请按照0、0~10、10~50、>=100的格式填写。同时为基金管理人高级 管理人员和基金经理的，需分别计算在内。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2008年7月30日 ）基金份额总额 533,845,987.29 本报告期期初基金份额总额 90,978,962.28 本报告期基金总申购份额 764,895,896.35 减:本报告期基金总赎回份额 752,050,197.84 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 103,824,660.79 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人双方股东于2015年1月16日作出决议，一致同意选举于建伟先生担任信达澳银基金管理有限公司第四届董事会董事。 本基金管理人双方股东于2015年5月8日作出决议，一致同意选举刘治海先生担任信达澳银基金管理有限公司第四届董事会独立董事。 本基金管理人2015年8月22日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会审议通过，王战强先生辞去信达澳银基金管理有限公司副总经理职务。 本基金管理人2015年12月31日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会审议通过，聘任程文卫先生为信达澳银基金管理有限公司副总经理。 本基金托管人2015年1月4日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。本基金托管人2015年9月18日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 报告期内，未发生基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本基金管理人2015年5月27日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会第六次会议审议通过，改聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部审计机构，报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为6万元。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 长江证券 2 437,595,269.72 15.29% 399,162.13 15.24% - 兴业证券 1 258,705,281.32 9.04% 236,570.21 9.03% - 平安证券 1 235,600,224.75 8.23% 214,490.72 8.19% - 东方证券 1 161,589,563.49 5.65% 147,258.79 5.62% - 国泰君安 2 140,547,245.77 4.91% 128,219.68 4.90% - 信达证券 3 126,969,672.56 4.44% 117,880.61 4.50% 新增1个 银河证券 1 125,974,493.07 4.40% 114,702.55 4.38% - 光大证券 1 114,735,383.46 4.01% 104,453.98 3.99% - 国金证券 1 111,576,455.63 3.90% 101,579.88 3.88% - 广发证券 1 108,114,339.35 3.78% 98,427.37 3.76% - 华创证券 1 107,286,617.20 3.75% 98,729.99 3.77% - 中金公司 2 100,393,367.22 3.51% 91,726.20 3.50% - 国信证券 2 98,969,296.85 3.46% 90,643.78 3.46% - 中泰证券 1 94,184,636.36 3.29% 87,478.34 3.34% - 民生证券 1 84,934,056.72 2.97% 77,323.65 2.95% - 申万宏源 2 75,478,186.85 2.64% 69,860.24 2.67% - 中信证券 3 64,050,712.64 2.24% 58,750.45 2.24% - 方正证券 1 63,651,755.16 2.22% 59,278.73 2.26% 新增 招商证券 3 54,963,384.27 1.92% 50,580.83 1.93% - 宏源证券 1 48,707,033.26 1.70% 44,342.88 1.69% - 华泰证券 1 47,103,139.43 1.65% 42,883.50 1.64% - 恒泰证券 1 41,183,218.88 1.44% 38,353.36 1.46% 新增 安信证券 1 40,525,372.94 1.42% 37,491.41 1.43% - 海通证券 1 35,614,037.33 1.24% 32,807.69 1.25% - 中投证券 1 31,356,347.70 1.10% 28,546.79 1.09% - 中信建投 2 16,002,089.35 0.56% 14,649.07 0.56% - 联讯证券 1 13,961,187.93 0.49% 12,710.23 0.49% 新增 东兴证券 1 8,407,476.32 0.29% 7,653.96 0.29% - 中银国际 1 8,174,228.32 0.29% 7,441.85 0.28% - 西南证券 1 5,485,407.40 0.19% 4,993.86 0.19% 新增 银泰证券 1 - - - - - 中信万通 1 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增 设或退租由投资研究部提议，经公司投资审议委员会审议后，报经营管理委员会决定。在分配交 易量方面，公司制订合理的评分体系，投资研究部和产品开发中心于每个季度最后10个工作日组 织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行 评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每半年佣金分 配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与 全年合计研究服务评分排名相匹配。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 长江证券 439,538,902.20 40.73%2,583,000,000.00 19.51% - - 兴业证券 - - - - - - 平安证券 43,180,292.90 4.00%1,663,100,000.00 12.56% - - 东方证券 131,016,990.00 12.14% 762,700,000.00 5.76% - - 国泰君安 165,845,002.41 15.37% 986,200,000.00 7.45% - - 信达证券 34,714,809.35 3.22% 591,300,000.00 4.47% - - 银河证券 - - - - - - 光大证券 27,087,201.20 2.51%1,391,500,000.00 10.51% - - 国金证券 63,897,473.80 5.92% 297,500,000.00 2.25% - - 广发证券 - - - - - - 华创证券 26,159,692.40 2.42% 751,100,000.00 5.67% - - 中金公司 6,984,344.90 0.65% 368,400,000.00 2.78% - - 国信证券 5,611,316.60 0.52% 942,700,000.00 7.12% - - 中泰证券 2,657,200.00 0.25% 986,100,000.00 7.45% - - 民生证券 2,557,790.00 0.24% 18,400,000.00 0.14% - - 申万宏源 2,695,022.40 0.25% 271,100,000.00 2.05% - - 中信证券 33,176,646.40 3.07% 25,000,000.00 0.19% - - 方正证券 20,182,838.46 1.87% 166,100,000.00 1.25% - - 招商证券 45,957,901.30 4.26% 840,200,000.00 6.35% - - 宏源证券 27,997,192.00 2.59% 295,200,000.00 2.23% - - 华泰证券 - - - - - - 恒泰证券 - - 266,500,000.00 2.01% - - 安信证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 东兴证券 - - 35,600,000.00 0.27% - - 中银国际 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 中信万通 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 日期 1 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年度净 证监会指定信息披露 2015年1月5日 值公告 报纸、公司网站 2 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所 证监会指定信息披露 2015年1月20日 持新华保险股票估值调整的提示性公告 报纸、公司网站 3 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年1月20日 2014年第4季度报告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加长城证 证监会指定信息披露 4 券为代销机构、开通转换业务、参加基金申 报纸、公司网站 2015年2月4日 购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于我司旗下基 证监会指定信息披露 5 金暂停参加长城证券定期定额投资业务申购 报纸、公司网站 2015年2月7日 费率优惠活动的公告 6 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所 证监会指定信息披露 2015年2月7日 持华侨城A股票估值调整的提示性公告 报纸、公司网站 7 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年3月13日 招募说明书（更新）及摘要2015年第1期 报纸、公司网站 8 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所 证监会指定信息披露 2015年3月18日 持长安汽车股票估值调整的提示性公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所 证监会指定信息披露 9 持铜陵有色、华域汽车股票估值调整的提示 报纸、公司网站 2015年3月25日 性公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加联泰资 证监会指定信息披露 10 产为代销机构、开通转换业务、参加基金申 报纸、公司网站 2015年3月27日 购费率优惠活动的公告 11 关于旗下基金所持交易所固定收益品种实施 证监会指定信息披露 2015年3月27日 新估值标准的公告 报纸、公司网站 12 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年3月28日 2014年年度报告及摘要 报纸、公司网站 13 信达澳银基金管理有限公司关于上海联泰资 证监会指定信息披露 2015年4月2日 产代销我公司基金代销业务的更正公告 报纸、公司网站 14 信达澳银基金管理有限公司关于增加恒泰证 证监会指定信息披露 2015年4月8日 券为代销机构、开通转换业务的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所 证监会指定信息披露 15 持盾安环境、招商地产股票估值调整的提示 报纸、公司网站 2015年4月9日 性公告 16 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年4月22日 2015年第1季度报告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加展恒基 证监会指定信息披露 17 金为代销机构、开通转换业务、参加基金申 报纸、公司网站 2015年4月22日 购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金所 证监会指定信息披露 18 持久联发展、尚荣医疗股票估值调整的提示 报纸、公司网站 2015年4月23日 性公告 19 信达澳银基金管理有限公司关于公司股东变 证监会指定信息披露 2015年5月25日 更的公告 报纸、公司网站 20 信达澳银基金管理有限公司旗下基金改聘会 证监会指定信息披露 2015年5月27日 计师事务所公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加增财基 证监会指定信息披露 21 金等四家机构为代销机构、开通转换业务和 报纸、公司网站 2015年6月17日 参加部分机构基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下部分基 证监会指定信息披露 22 金参加交通银行网上银行、手机银行基金申 报纸、公司网站 2015年6月30日 购费率优惠活动的公告 23 信达澳银基金管理有限公司旗下基金半年度 证监会指定信息披露 2015年7月1日 净值公告 报纸、公司网站 24 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月1日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 25 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月4日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 26 信达澳银基金管理有限公司关于公司、高管 证监会指定信息披露 2015年7月6日 及基金经理投资旗下基金相关事宜的公告 报纸、公司网站 27 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月8日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 28 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月9日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 29 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月10日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 30 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月11日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 31 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月11日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 32 信达澳银基金管理有限公司关于增加太平洋 证监会指定信息披露 2015年7月15日 证券为代销机构、开通转换业务的公告 报纸、公司网站 33 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月15日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 34 信达澳银基金管理有限公司关于北京分公司 证监会指定信息披露 2015年7月17日 负责人和办公地址变更的公告 报纸、公司网站 35 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月18日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 36 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年7月20日 2015年第2季度报告 报纸、公司网站 37 关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法的 证监会指定信息披露 2015年7月22日 提示性公告 报纸、公司网站 38 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月25日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 39 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年7月29日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 40 信达澳银基金管理有限公司关于参加数米基 证监会指定信息披露 2015年8月6日 金费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 41 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年8月11日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 42 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年8月18日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 43 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年8月22日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 44 信达澳银基金管理有限公司关于高级管理人 证监会指定信息披露 2015年8月22日 员变更的公告 报纸、公司网站 关于信达澳银精华灵活配置混合型证券投资 证监会指定信息披露 45 基金暂停大额申购、转换转入和定期定额投 报纸、公司网站 2015年8月25日 资业务的公告 46 信达澳银基金管理有限公司关于参加天天基 证监会指定信息披露 2015年8月26日 金网费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 47 信达澳银基金管理有限公司关于参加同花顺 证监会指定信息披露 2015年8月26日 基金费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 48 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年8月26日 2015年半年度报告及摘要 报纸、公司网站 49 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年8月26日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 50 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基金调 证监会指定信息披露 2015年8月27日 整长期停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 51 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 证监会指定信息披露 2015年9月11日 招募说明书（更新）及摘要2015年第2期 报纸、公司网站 关于旗下基金调整长期停牌股票估值 证监会指定信息 2015年10月16 52 方法的提示性公告 披露报纸、公司网 日 站 关于旗下基金调整长期停牌股票估值 证监会指定信息 2015年10月17 53 方法的提示性公告 披露报纸、公司网 日 站 54 信达澳银基金管理有限公司关于参加平安证 证监会指定信息披露 2015年10月20日 券基金费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 55 信达澳银精华配置混合型证券投资基金2015 证监会指定信息披露 2015年10月24日 年第3季度报告 报纸、公司网站 56 关于信达澳银开通京东网上交易平台基金销 证监会指定信息披露 2015年10月29日 售业务的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加国金证 证监会指定信息披露 57 券、嘉实财富为代销机构、开通转换业务和 报纸、公司网站 2015年10月30日 参加嘉实财富基金申购费率优惠活动的公告 58 关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法的 证监会指定信息披露 2015年11月5日 提示性公告 报纸、公司网站 关于信达澳银精华灵活配置混合型证券投资 证监会指定信息披露 59 基金恢复大额申购、转换转入和定期定额投 报纸、公司网站 2015年11月12日 资业务的公告 60 信达澳银基金管理有限公司关于参加嘉实财 证监会指定信息披露 2015年11月12日 富基金费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 61 关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法的 证监会指定信息披露 2015年11月25日 提示性公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加上海长 证监会指定信息披露 62 量基金销售投资顾问有限公司费率优惠活动 报纸、公司网站 2015年12月1日 的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加北京乐 63 融多源投资咨询有限公司为代销机构、开通 证监会指定信息披露 2015年12月16日 转换和定投业务、参加基金申购费率优惠活 报纸、公司网站 动的公告 64 关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法的 证监会指定信息披露 2015年12月18日 提示性公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加深圳众 证监会指定信息披露 65 禄金融控股股份有限公司费率优惠活动的公 报纸、公司网站 2015年12月23日 告 66 关于增加陆金所资管为代销机构、参加基金 证监会指定信息披露 2015年12月25日 申购费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于指数熔断机 证监会指定信息披露 67 制实施后旗下开放式基金相关业务规则调整 报纸、公司网站 2015年12月31日 的公告 68 信达澳银基金管理有限公司关于高级管理人 证监会指定信息披露 2015年12月31日 员变更的公告 报纸、公司网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本基金管理人于2016年1月8日发布公告，自1月8日起，增聘李朝伟为本基金基金 经理。 本基金管理人于2016年1月22日发布公告，自2016年1月22日起，杜蜀鹏离任本基金 基金经理。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》； 3、《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告； 8、中国证监会要求的其他文件。13.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。13.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：www.fscinda.com