中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2024 年 08 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司（简称：中国银行）根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更正。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 8 2.4 信息披露方式 ...... 8 2.5 其他相关资料 ...... 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......8 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 8 3.2 基金净值表现 ...... 9 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 15 6.1 资产负债表 ...... 15 6.2 利润表 ...... 16 6.3 净资产变动表 ...... 18 6.4 报表附注 ...... 20 §7 投资组合报告 ......37 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 44 7.12 投资组合报告附注 ...... 44 §8 基金份额持有人信息...... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 45 §9 开放式基金份额变动...... 45 §10 重大事件揭示...... 46 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 46 10.4 基金投资策略的改变 ...... 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 47 10.8 其他重大事件 ...... 48 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 49 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 49 §12 备查文件目录...... 49 12.1 备查文件目录 ...... 49 12.2 存放地点 ...... 49 12.3 查阅方式 ...... 49 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 基金简称 中邮中证 500 指数增强 基金主代码 590007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 12 月 25 日 基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份 49,258,279.27 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 中邮中证 500 指数增强 A 中邮中证 500 指数增强 C 金简称 下属分级基金的交 590007 008124 易代码 报告期末下属分级 24,806,982.01 份 24,451,297.26 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以指数化分散投资为主，适度的增 强型主动管理为辅，在严格控制跟踪偏离风险的前提下，力争获得 超越业绩比较基准的投资收益，分享中国经济增长的成果。在正常 市场情况下，本基金力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间 的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误 差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟 踪误差进一步扩大。 投资策略 本基金为股票指数增强型基金，以中证 500 指数为基金投资组合跟 踪的标的指数。本基金以指数化分散投资为主要投资策略，在此基 础上进行适度的主动增强，在基本面深入研究与数量化投资技术的 结合中，谋求基金投资组合在严控跟踪偏离风险与力争获得适度超 额收益之间的最佳匹配。 当预期成分股发生调整和成分股发生分红、配股、增发等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪基准指数的效果可能带来影 响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或因其他原因导致无 法有效复制和跟踪基准指数时，基金管理人可以对投资组合管理进 行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理等，最终使跟 踪误差控制在限定的范围之内。 本基金的投资策略包括以下几个层面： 1、资产配置策略 本基金为股票指数增强型基金，采用“被动投资为主，主动增强为 辅”国际通行的量化多因子选股模型进行的投资策略投资。为实现 有效跟踪并力争超越标的指数的投资目标，在资产类别配置上，本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成分股及备选成分股的资产占非现金基金资产的比例不低于80%，其余基金资产可适当投资于债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 2、股票投资策略 本基金采用的量化模型主要分为“多因子模型”和“组合优化模型”、“风险模型”三个部分： （1）多因子模型 首先，我们筛选出在 A 股具备长期超额收益的单因子构建因子池，单因子选择上，既要保证单因子超额收益的稳定性和统计学上的显著，也要保证因子具备一定的投资逻辑。单因子主要基于财务数据和量价数据构建，包括但不限于以下指标： 1） 估值类因子：如市盈率、市净率、市销率等； 2） 盈利类因子：如总资产收益率、净资产收益率等； 3） 成长类因子：营业收入同比、净利润同比、经营现金流同比等； 4） 质量类因子：资产负债率、账面市值比等； 5） 一致预期类因子：预期净利润、预期营业收入等； 6） 动量/反转类因子：20 日收益率、240 日收益率等； 7） 波动性因子：过去一个月日收益标准差、过去六个月日收益标准差等； 8） 流动性因子：过去一个月日均成交量、过去一个月日均换手率等； 9） 规模类因子：总市值、流动市值等； 10） 其他：如分红类因子、其他技术类因子等； 之后，应用 ICIR、机器学习等方法对个股进行打分或收益率预测。（2）组合优化模型 我们将通过组合优化模型确定最终的投资组合，在模型构建时，包括但不限于以下限制条件： 1) 交易成本； 2) 组合相对基准指数的行业、市值偏离以及各类风险因子敞口（详见风险模型）； 3) 投资于标的指数成分股及其备选成分股的比例； 4) 日均跟踪偏离度； （3）风险模型 通过构建风险模型控制投资组合在各类风险因子上的敞口，降低组合相对指数超额收益的波动，风险因子包括但不限于行业、规模、波动、成长等； 3、债券投资策略 本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。本基金将通过对宏观经济形势和宏观经济政策分析，预测未来的利率趋势，并据此积极调整债券组合的平均久期；通过对债券市场收益率曲线的期限结构进行 分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合的期限结构配置策略；通过对不同类型债券的信用风险、流动性、税赋水平等因素进行分析，研究同期限的国债、金融债、央票、企业债、公司债、短期融资券之间的利差和变化趋势，制定债券类属配置策略。 4、股票组合调整策略 本基金为股票指数增强型基金，基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成分股及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、成分股流动性异常、成分股调整及配股、分红、增发等因素变化，对基金投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与业绩比较基准间的高度正相关和跟踪误差最小化。 （1）定期调整 本基金所构建的指数化投资组合将根据所跟踪的中证 500 指数对其成分股的调整而进行相应的跟踪调整。根据标的指数的编制规则及调整公告，基金经理在指数成分股调整生效前，分析并确定组合调整策略，并报投资决策委员会批准。基金经理通过执行批准后的组合调整策略，尽量减少成分股变更带来的跟踪偏离度和跟踪误差。（2）不定期调整 若基金投资组合表现与指数组合表现偏离超过基金管理人确定的预警水平，基金经理将根据市场状况及个股权重偏离状况，制定组合调整策略，降低组合跟踪偏离度。 此外，我们将根据组合效果、市场状况及交易成本等多个因素确定量化多因子选股模型的调仓频率。 5、跟踪误差控制策略 本基金采取“跟踪误差”和“跟踪偏离度”这两个指标对投资组合进行监控与评估。其中，跟踪误差为核心监控指标，跟踪偏离度为辅助监控指标，以求控制投资组合相对于业绩比较基准的偏离风险。6、股指期货投资策略 本基金在风险可控的前提下，以套期保值为目的，参与股指期货的投资。选择流动性好且交易活跃的合约，根据对证券市场走势的判断，通过买入期货合约降低建仓期股票价格大幅上涨的风险，通过卖出期货合约对冲现货市场的下行风险。此外，通过股指期货的投资，还可以提升资金使用效率，降低仓位调整的交易成本以及跟踪误差。 7、资产支持证券投资策略 本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前偿付比率，并利用收益率曲线和期权定价模型，对资产支持证券进行估值。本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 8、融资及转融通证券出借业务投资策略 本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律法规允许的范围和比例内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资和转融通证券出借业务。参与融资业务时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因申购造成基金仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。参与转融通证券出借 业务时，本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交 易活跃的股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人 增厚投资收益。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95% + 银行活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金是股票型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投 资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金 和货币市场基金。同时本基金为指数基金，具有与标的指数相似的 风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中邮创业基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 姓名 侯玉春 许俊 负责人 联系电话 010-82295160—157 010-66596688 电子邮箱 houyc@postfund.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 010－58511618 95566 传真 010-82295155 010-66594942 注册地址 北京市东城区和平里中街乙 16 号 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市东城区和平里中街乙 16 号 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100013 100818 法定代表人 毕劲松 葛海蛟 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 www.postfund.com.cn 址 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公 北京市东城区和平里中街乙 16 司 号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期 间 数 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 据和指标 中邮中证 500 指数增强 A 中邮中证 500 指数增强 C 本期已实现收益 582,220.46 511,547.90 本期利润 701,581.97 1,358,006.57 加权平均基金份 0.0294 0.0474 额本期利润 本期加权平均净 2.68% 4.33% 值利润率 本期基金份额净 2.92% 2.76% 值增长率 3.1.2 期 末 数 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 据和指标 期末可供分配利 2,280,960.06 2,267,292.61 润 期末可供分配基 0.0919 0.0927 金份额利润 期末基金资产净 27,087,942.07 26,718,589.87 值 期末基金份额净 1.0919 1.0927 值 3.1.3 累计期 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 末指标 基金份额累计净 10.63% 9.27% 值增长率 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中邮中证 500 指数增强 A 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 -3.23% 0.92% -6.55% 0.91% 3.32% 0.01% 过去三个月 -0.37% 0.96% -6.16% 1.09% 5.79% -0.13% 过去六个月 2.92% 1.36% -8.46% 1.53% 11.38% -0.17% 过去一年 -6.67% 1.06% -16.71% 1.21% 10.04% -0.15% 过去三年 -19.18% 1.07% -26.01% 1.14% 6.83% -0.07% 自基金合同生效起 10.63% 1.21% -3.55% 1.22% 14.18% -0.01% 至今 中邮中证 500 指数增强 C 阶段 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 率① 准差② ④ 过去一个月 -3.26% 0.92% -6.55% 0.91% 3.29% 0.01% 过去三个月 -0.45% 0.96% -6.16% 1.09% 5.71% -0.13% 过去六个月 2.76% 1.36% -8.46% 1.53% 11.22% -0.17% 过去一年 -6.95% 1.06% -16.71% 1.21% 9.76% -0.15% 过去三年 -19.90% 1.07% -26.01% 1.14% 6.11% -0.07% 自基金合同生效起 9.27% 1.21% -3.55% 1.22% 12.82% -0.01% 至今 注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 本基金业绩衡量基准=中证 500 指数收益率×95% + 银行活期存款利率（税后）×5% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于 2006 年 5 月 8 日，截至 2024 年 6 月 30 日，本公司共管理 55 只开放式基金产品，分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮中证 500 指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金、中邮未来新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债恒利债券型证券投资基金、中邮健康文娱灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债汇利三个月定期开放债券型发起 式证券投资基金、中邮沪港深精选混合型证券投资基金、中邮中债-1-3 年久期央企 20 债券指数证券投资基金、中邮纯债裕利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮纯债优选一年定期开放债券型证券投资基金、中邮研究精选混合型证券投资基金、中邮科技创新精选混合型证券投资基金、中邮优享一年定期开放混合型证券投资基金、中邮价值精选混合型证券投资基金、中邮淳悦 39 个月定期开放债券型证券投资基金、中邮瑞享两年定期开放混合型证券投资基金、中邮纯债丰利债券型证券投资基金、中邮未来成长混合型证券投资基金、中邮悦享 6 个月持有期混合型证券投资基金、中邮淳享 66 个月定期开放债券型证券投资基金、中邮中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、中邮鑫享 30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、中邮鑫溢中短债债券型证券投资基金、中邮兴荣价值一年持有期混合型证券投资基金、中邮能源革新混合型发起式证券投资基金、中邮睿泽一年持有期债券型证券投资基金、中邮尊佑一年定期开放债券型证券投资基金、中邮专精特新一年持有期混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 曾任中邮创业基金管理股份有限公司投资 经理助理、量化分析师、基金经理助理、 中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基 金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投 本基金的 2020 年 7 资基金、中邮价值优选一年定期开放灵活 王高 基金经理 月 8 日 - 8 年 配置混合型发起式证券投资基金、中邮多 策略灵活配置混合型证券投资基金基金经 理。现担任中邮中证 500 指数增强型证券 投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混 合型发起式证券投资基金、中邮军民融合 灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 注：基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的《关于基金经理注册通知》、《关于基金经理变更通知》、《关于基金经理注销通知》日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等相关法律法规及本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合有关法律法规和基金合同的规定和约定；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登 记业务均按规定的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过制度流程和信息技术手段以保证实现公平交易原则。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 报告期内，公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集连续四个季度期间内、不同时间窗口下（1 日内、3 日、5 日）同向交易的样本，根据 95%置信区间下差价率的 T 检验显著程度进行分析，未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人所管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年一月份，A 股市场大幅下跌，尤其是中小股票受到各种资金面的影响，出现了一定的流动性危机，股价出现了非基本面导致的非理性下跌；春节之后，流动性危机解除，压制市场的资金面利空因素不复存在，市场企稳反弹，尤其以中小股票反弹幅度较大。A 股市场在经历了一季度的快速下跌以及强力反弹的大波动行情之后，二季度波动率逐渐下降，行情回归于板块及个股的基本面变化。二季度以来，伴随着全球局势的不确定性加大，市场更加重视上市公司短期盈利的确定性，更相信现实而不是远景，业绩波动小、估值便宜的电力、煤炭、银行、交运等红利板块明显占优，而业务尚处于发展期或激烈竞争期的板块表现较差，由于居民普遍降低未来收入预期，减少当下支出，故而消费板块也表现较差。 本基金是跟踪基准指数的指数增强型基金，主要应用量化投资模型，力求使基金净值增长超越基准指数，并严格控制跟踪误差，降低对基准指数的偏离风险。今年本基金沿用量化多因子选股模型，并对因子的选择和权重配置进行了优化，通过分散持仓控制股票组合的风格暴露，降低股票组合与基准指数的跟踪误差；后续本基金将不断改进现有量化选股模型，在满足基金投资要求的条件下适当拓宽股票池，提升多因子选股模型的有效性，提高基金的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末中邮中证 500 指数增强 A 基金份额净值为 1.0919 元，累计净值为 1.6019 元， 本报告期基金份额净值增长率为 2.92%；截至本报告期末中邮中证 500 指数增强 C 基金份额净值 为 1.0927 元，累计净值为 1.0927 元，本报告期基金份额净值增长率为 2.76%；业绩比较基准收 益率为-8.46%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，从外围环境看，居高不下的通胀仍会限制美联储的降息操作，美债收益率虽然上行空间有限，但将会在较长时间内维持高位，美元指数仍将保持强势。从国内基本面来看，企业的盈利仍有较大压力，虽然由于基数的原因，可能增速上会好看，但整体看总量难有明显增长，不少行业仍有产品价格下跌的压力，很多板块的盈利能力有可能下降。综合起来看，下半年权益市场将呈现整体振荡的走势，整体风格或将延续二季度的特点，投资上一方面从盈利端考虑，需要挖掘结构性机会，精选盈利边际向好的板块；另一方面从估值端考虑，业绩稳健、估值较低的资产将继续表现较好。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对中邮中证 500 指数增强型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 3,918,225.36 3,768,069.76 结算备付金 233,867.56 199,841.72 存出保证金 17,307.28 14,499.20 交易性金融资产 6.4.7.2 50,606,896.46 53,401,321.70 其中：股票投资 50,606,896.46 53,401,321.70 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 - 724,292.76 应收股利 - - 应收申购款 523,168.74 29,330.87 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 55,299,465.40 58,137,356.01 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 964,702.52 535,018.27 应付赎回款 24,317.49 151,632.46 应付管理人报酬 26,091.33 29,539.29 应付托管费 8,697.08 9,846.45 应付销售服务费 6,355.58 8,286.56 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 462,769.46 471,199.39 负债合计 1,492,933.46 1,205,522.42 净资产： 实收基金 6.4.7.10 49,258,279.27 53,597,224.08 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 4,548,252.67 3,334,609.51 净资产合计 53,806,531.94 56,931,833.59 负债和净资产总计 55,299,465.40 58,137,356.01 注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日中邮中证 500 指数增强 A 基金份额净值 1.0919 元，基金份额 总额 24,806,982.01 份；报告截止日 2024 年 06 月 30 日中邮中证 500 指数增强 C 基金份额净值 1.0927 元，基金份额总额 24,451,297.26 份；中邮中证 500 指数增强份额总额合计为 49,258,279.27 份。 6.2 利润表 会计主体：中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 2,488,969.89 4,437,555.80 1.利息收入 8,854.04 17,930.00 其中：存款利息收入 6.4.7.13 8,854.04 17,930.00 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 1,511,397.83 2,594,288.80 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 418,414.13 1,832,922.68 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 - - 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 1,092,983.70 761,366.12 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.20 965,820.18 1,784,997.89 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 2,897.84 40,339.11 号填列） 减：二、营业总支出 429,381.35 687,320.99 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 171,143.70 297,019.04 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 57,047.82 99,006.26 3．销售服务费 6.4.10.2.3 46,501.78 107,043.10 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 - - 出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 6.4.7.23 154,688.05 184,252.59 三、利润总额（亏损总额以 2,059,588.54 3,750,234.81 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 2,059,588.54 3,750,234.81 号填列） 五、其他综合收益的税后净 - - 额 六、综合收益总额 2,059,588.54 3,750,234.81 6.3 净资产变动表 会计主体：中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 53,597,224.08 - 3,334,609.51 56,931,833.59 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 53,597,224.08 - 3,334,609.51 56,931,833.59 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -4,338,944.81 - 1,213,643.16 -3,125,301.65 号填列） （一）、综合收益 - - 2,059,588.54 2,059,588.54 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -4,338,944.81 - -845,945.38 -5,184,890.19 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 19,625,733.27 - 1,643,915.92 21,269,649.19 购款 2.基金赎 -23,964,678.08 - -2,489,861.30 -26,454,539.38 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 - - - - 收益结转留存收 益 四、本期期末净 49,258,279.27 - 4,548,252.67 53,806,531.94 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 100,225,129.17 - 16,147,008.52 116,372,137.69 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 100,225,129.17 - 16,147,008.52 116,372,137.69 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -38,754,858.16 - -5,533,963.82 -44,288,821.98 号填列） （一）、综合收益 - - 3,750,234.81 3,750,234.81 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -38,754,858.16 - -9,284,198.63 -48,039,056.79 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 67,659,436.73 - 13,942,470.22 81,601,906.95 购款 2.基金赎 -106,414,294.8 回款 - -23,226,668.85 -129,640,963.74 9 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 61,470,271.01 - 10,613,044.70 72,083,315.71 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 张志名 李小振 佟姗 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）由中邮上证 380 指数增强型 证券投资基金（以下简称“中邮上证 380 指数基金”）转型而来。根据基金管理人中邮创业基金 管理股份有限公司于 2019 年 12 月 12 日发布的《中邮创业基金管理股份有限公司关于中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，原中邮上证 380指数基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会。基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之 日起生效，基金管理人根据基金份额持有人大会的授权，定于 2019 年 12 月 25 日正式实施基金转 型。《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》自 2019 年 12 月 25 日起生效。本基金为 契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》和《中邮中证 500 指数增强型证券 投资基金招募说明书》，本基金根据申购费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用、但不计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用、 在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式分别为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、次级债、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、股指期货、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资以及参与转融通等相关业务。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成份股及其备选成 份股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）和中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、财政部发布的《资产管理产品相关会计处理规定》、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 6.4.6 税项 根据财税[2008]1 号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2017]56 号《财政部国家税务总局关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《财政部国家税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如下： 1．对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税：a）同业存款；b）买入返售金融资产（质押式、买断式）；c）国债、地方政府债；d）金融债券。 基金增值税应税行为包括贷款服务和金融商品转让。采用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。基金管理人运营基金提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（1）提 供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（2）转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 2．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3．基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂 免征收个人所得税。持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所 得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；对个人持有 的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4．基金卖出股票缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 3,918,225.36 等于：本金 3,917,905.12 加：应计利息 320.24 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 3,918,225.36 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 50,590,381.17 - 50,606,896.46 16,515.29 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 50,590,381.17 - 50,606,896.46 16,515.29 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末未持有买断式逆回购金融资产。 6.4.7.5 债权投资 本基金本报告期末未持有债权投资。 6.4.7.6 其他债权投资 本基金本报告期末未持有其他债权投资。 6.4.7.7 其他权益工具投资 本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。 6.4.7.8 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 134,637.13 其中：交易所市场 134,637.13 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 266,715.30 应付指数使用费 50,000.00 其他 11,417.03 合计 462,769.46 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 中邮中证 500 指数增强 A 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 23,878,288.72 23,878,288.72 本期申购 2,928,851.67 2,928,851.67 本期赎回（以“-”号填列） -2,000,158.38 -2,000,158.38 本期末 24,806,982.01 24,806,982.01 中邮中证 500 指数增强 C 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 29,718,935.36 29,718,935.36 本期申购 16,696,881.60 16,696,881.60 本期赎回（以“-”号填列） -21,964,519.70 -21,964,519.70 本期末 24,451,297.26 24,451,297.26 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 中邮中证 500 指数增强 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,317,624.83 -863,067.59 1,454,557.24 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 2,317,624.83 -863,067.59 1,454,557.24 本期利润 582,220.46 119,361.51 701,581.97 本期基金份额交易产 107,517.41 17,303.44 124,820.85 生的变动数 其中：基金申购款 290,086.50 -3,441.04 286,645.46 基金赎回款 -182,569.09 20,744.48 -161,824.61 本期已分配利润 - - - 本期末 3,007,362.70 -726,402.64 2,280,960.06 中邮中证 500 指数增强 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,406,415.48 -2,526,363.21 1,880,052.27 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 4,406,415.48 -2,526,363.21 1,880,052.27 本期利润 511,547.90 846,458.67 1,358,006.57 本期基金份额交易产 -741,532.78 -229,233.45 -970,766.23 生的变动数 其中：基金申购款 2,175,528.04 -818,257.58 1,357,270.46 基金赎回款 -2,917,060.82 589,024.13 -2,328,036.69 本期已分配利润 - - - 本期末 4,176,430.60 -1,909,137.99 2,267,292.61 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 6,723.67 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,632.09 其他 498.28 合计 8,854.04 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 418,414.13 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 418,414.13 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 159,535,873.22 减：卖出股票成本总额 158,720,015.77 减：交易费用 397,443.32 买卖股票差价收入 418,414.13 6.4.7.15 债券投资收益 本报告期内本基金无债券投资。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 本报告期间，本基金无资产支持证券投资。 6.4.7.17 贵金属投资收益 本报告期内本基金无贵金属投资。 6.4.7.18 衍生工具收益 本报告期内本基金无衍生工具投资。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 1,092,983.70 其中：证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,092,983.70 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 965,820.18 股票投资 965,820.18 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 965,820.18 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 2,897.84 合计 2,897.84 注：本基金赎回费率按照持有时间递减，即基金份额持有时间越长，所适用的赎回费率越低。对于赎回时份额持有不满 30 天的，收取的赎回费全额计入基金财产。 6.4.7.22 信用减值损失 无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 11,933.74 信息披露费 39,781.56 证券出借违约金 - 指数使用费 100,000.00 银行结算费用 2,972.75 合计 154,688.05 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 本报告期内，本基金不存在或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截止 2024 年 08 月 29 日，本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 2024 年 1 月 3 日，本公司收到中国证监会出具的《关于核准中邮创业基金管理股份有限公司 变更主要股东的批复》，核准中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”）成为本公司主要股东，中邮证券依法受让本公司 8,700 万股出资（占公司股份总数 28.61%），中国邮政集团有限公司拟通过特定事项协议转让方式，减持挂牌公司 8700 万股，直接持股比例从 28.61%拟变为 0%。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2024 年 3 月 13 日出具了《关于中邮基金特定事 项协议转让申请的确认函》(（股转函【2024】383 号)；中国证券登记结算有限责任公司北京分 公司于 2024 年 4 月 19 日办理完成了上述特定事项协议转让相关过户手续，出具了《证券过户登 记确认书》。本次特定事项协议转让已完成。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 首创证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中邮证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 171,143.70 297,019.04 其中：应支付销售机构的客户维护 65,023.01 104,824.95 费 应支付基金管理人的净管理费 106,120.69 192,194.09 注：支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费，按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.60%／当年天数 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 57,047.82 99,006.26 注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费，按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%／当年天数 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费 方名称 中邮中证 500 指数增 中邮中证 500 指数增 合计 强 A 强 C 中邮创业基金管理股份有 - 4,892.60 4,892.60 限公司 首创证券股份有限公司 - 140.01 140.01 合计 - 5,032.61 5,032.61 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中邮中证 500 指数增 中邮中证 500 指数增 合计 强 A 强 C 中邮创业基金管理股份有 - 15,473.76 15,473.76 限公司 首创证券股份有限公司 - 173.55 173.55 合计 - 15,647.31 15,647.31 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%。本基金的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算方法如下： H＝E×0.30%／当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本报告期内未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本报告期内未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 中邮中证 500 指数增强 A 中邮中证 500 指数增强 C 基金合同生效日（ 2019 年 12 973,172.50 - 月 25 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 973,172.50 - 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 0.00 额 报告期末持有的基金份额 973,172.50 0.00 报告期末持有的基金份额 1.98% 0.00% 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 中邮中证 500 指数增强 A 中邮中证 500 指数增强 C 基金合同生效日（ 2019 年 12 973,172.50 - 月 25 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 973,172.50 - 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 973,172.50 - 报告期末持有的基金份额 1.58% - 占基金总份额比例 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有 3,918,225.36 6,723.67 4,688,916.35 11,318.07 限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本报告期内本基金为发生利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末本基金未持有因认购/增发而持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本期末本基金未持有暂时停牌流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本报告期内本期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控和可承受。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理组织架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助进行风险管理决策，以实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险限度，及时对各种风险进行监督、分析和评估，并制定应对措施，将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的信用风险状况进行评级，并对交易对手设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券投资。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“6.4.12"、期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金在报告期内的运作过程中未发生过流动性风险情况。在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，如需对组合进行调整时，由于指数成份股流动性较好，市场冲击成本较小，基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险较小。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度、持仓集中度、流通受限资产占比、7 日可变现资产占比等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如果遇到极端市场情形或发生巨额赎回情形，公司将采取本基金合同约定的巨额赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下潜在流动性风险。 6.4.13.4 市场风险 市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险, 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控分析，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2024 年 6 月 30 日 资产 货币资金 3,917,905.12 - - 320.24 3,918,225.36 结算备付金 233,772.97 - - 94.59 233,867.56 存出保证金 17,300.26 - - 7.02 17,307.28 交易性金融资产 - - - 50,606,896.46 50,606,896.46 应收申购款 - - - 523,168.74 523,168.74 资产总计 4,168,978.35 - - 51,130,487.05 55,299,465.40 负债 应付赎回款 - - - 24,317.49 24,317.49 应付管理人报酬 - - - 26,091.33 26,091.33 应付托管费 - - - 8,697.08 8,697.08 应付清算款 - - - 964,702.52 964,702.52 应付销售服务费 - - - 6,355.58 6,355.58 其他负债 - - - 462,769.46 462,769.46 负债总计 - - - 1,492,933.46 1,492,933.46 利率敏感度缺口 4,168,978.35 - - 49,637,553.59 53,806,531.94 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 3,767,701.87 - - 367.89 3,768,069.76 结算备付金 199,751.92 - - 89.80 199,841.72 存出保证金 14,492.70 - - 6.50 14,499.20 交易性金融资产 - - - 53,401,321.70 53,401,321.70 应收清算款 - - - 724,292.76 724,292.76 应收申购款 - - - 29,330.87 29,330.87 资产总计 3,981,946.49 - - 54,155,409.52 58,137,356.01 负债 应付清算款 - - - 535,018.27 535,018.27 应付赎回款 - - - 151,632.46 151,632.46 应付管理人报酬 - - - 29,539.29 29,539.29 应付托管费 - - - 9,846.45 9,846.45 应付销售服务费 - - - 8,286.56 8,286.56 其他负债 - - - 471,199.39 471,199.39 负债总计 - - - 1,205,522.42 1,205,522.42 利率敏感度缺口 3,981,946.49 - - 52,949,887.10 56,931,833.59 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本期末及上年度末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 6.4.13.4.3 其他价格风险 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通 过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、次级债、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、股指期货、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资以及参与转融通等相关业务。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成分股及其备选成分股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 50,606,896.46 94.05 53,401,321.70 93.80 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 50,606,896.46 94.05 53,401,321.70 93.80 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 固定其它市场变量，当本基金基准上升 1% 假设 固定其它市场变量，当本基金基准下跌 1% 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 分析 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 基金净资产变动 421,571.05 417,566.03 基金净资产变动 -421,571.05 -417,566.03 注：我们利用 CAPM 模型计算得到上述结果；其中，利用 2024 年 1 月 1 日以来基金日收益率与基 金基准日收益率计算得到基金的 Beta 系数为 0.83。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 50,606,896.46 53,401,321.70 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 50,606,896.46 53,401,321.70 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金于本期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、存出 保证金、买入返售金融资产、卖出回购金融资产和其他各类应收应付款项等，其账面价值与公 允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 50,606,896.46 91.51 其中：股票 50,606,896.46 91.51 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 4,152,092.92 7.51 8 其他各项资产 540,476.02 0.98 9 合计 55,299,465.40 100.00 注：由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 3,434,200.00 6.38 C 制造业 25,985,805.50 48.29 电力、热力、燃气 D 及水生产和供应 2,255,720.00 4.19 业 E 建筑业 773,600.00 1.44 F 批发和零售业 732,000.00 1.36 G 交通运输、仓储和 1,315,250.00 2.44 邮政业 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 1,482,080.00 2.75 信息技术服务业 J 金融业 4,520,000.00 8.40 K 房地产业 184,800.00 0.34 L 租赁和商务服务 681,150.00 1.27 业 M 科学研究和技术 - - 服务业 N 水利、环境和公共 - - 设施管理业 O 居民服务、修理和 - - 其他服务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 1,640,650.96 3.05 业 S 综合 - - 合计 43,005,256.46 79.93 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 6,694,640.00 12.44 D 电力、热力、燃气 及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和 邮政业 169,000.00 0.31 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 信息技术服务业 738,000.00 1.37 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服 务业 - - N 水利、环境和公共 设施管理业 - - O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 - - 合计 7,601,640.00 14.13 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本报告期末本基金未投资港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 002273 水晶光电 48,000 815,040.00 1.51 2 601231 环旭电子 50,000 802,500.00 1.49 3 000400 许继电气 23,000 791,430.00 1.47 4 002465 海格通信 75,000 777,000.00 1.44 5 002532 天山铝业 95,000 770,450.00 1.43 6 600582 天地科技 111,000 764,790.00 1.42 7 601665 齐鲁银行 155,000 761,050.00 1.41 8 600901 江苏金租 150,000 757,500.00 1.41 9 601168 西部矿业 42,000 753,900.00 1.40 10 601077 渝农商行 150,000 753,000.00 1.40 11 600350 山东高速 85,000 752,250.00 1.40 12 300866 安克创新 10,550 751,265.50 1.40 13 601179 中国西电 93,000 747,720.00 1.39 14 600497 驰宏锌锗 140,000 747,600.00 1.39 15 000039 中集集团 80,000 740,800.00 1.38 16 601717 郑煤机 50,000 740,000.00 1.38 17 002128 电投能源 35,000 738,500.00 1.37 18 600737 中粮糖业 77,000 738,430.00 1.37 19 601139 深圳燃气 110,000 734,800.00 1.37 20 600998 九州通 150,000 732,000.00 1.36 21 600566 济川药业 23,000 729,330.00 1.36 22 600801 华新水泥 53,000 728,750.00 1.35 23 600282 南钢股份 146,000 727,080.00 1.35 24 300009 安科生物 85,000 725,900.00 1.35 25 601928 凤凰传媒 66,001 723,370.96 1.34 26 000738 航发控制 36,000 722,520.00 1.34 27 600873 梅花生物 72,000 721,440.00 1.34 28 000423 东阿阿胶 11,500 719,900.00 1.34 29 000830 鲁西化工 62,000 718,580.00 1.34 30 600096 云天化 37,000 718,540.00 1.34 31 300383 光环新网 85,000 718,250.00 1.33 32 600499 科达制造 85,000 716,550.00 1.33 33 000598 兴蓉环境 95,000 714,400.00 1.33 34 002152 广电运通 68,000 711,280.00 1.32 35 000997 新大陆 51,000 709,410.00 1.32 36 002078 太阳纸业 50,000 697,500.00 1.30 37 600755 厦门国贸 95,000 681,150.00 1.27 38 300529 健帆生物 25,000 680,250.00 1.26 39 601555 东吴证券 115,000 678,500.00 1.26 40 600066 宇通客车 26,000 670,800.00 1.25 41 600141 兴发集团 35,000 667,800.00 1.24 42 600820 隧道股份 100,000 653,000.00 1.21 43 603317 天味食品 57,000 650,370.00 1.21 44 601098 中南传媒 50,000 621,000.00 1.15 45 600765 中航重机 30,000 612,000.00 1.14 46 600909 华安证券 140,000 589,400.00 1.10 47 002563 森马服饰 100,000 581,000.00 1.08 48 601598 中国外运 100,000 563,000.00 1.05 49 000513 丽珠集团 15,000 558,150.00 1.04 50 600642 申能股份 60,000 529,800.00 0.98 51 600549 厦门钨业 30,000 517,500.00 0.96 52 600985 淮北矿业 30,000 502,200.00 0.93 53 601108 财通证券 75,000 495,750.00 0.92 54 000728 国元证券 80,000 484,800.00 0.90 55 000683 远兴能源 66,000 456,060.00 0.85 56 000703 恒逸石化 60,000 425,400.00 0.79 57 002557 洽洽食品 15,000 422,850.00 0.79 58 600968 海油发展 100,000 412,000.00 0.77 59 002409 雅克科技 6,500 408,915.00 0.76 60 002384 东山精密 15,000 310,500.00 0.58 61 603606 东方电缆 6,000 292,860.00 0.54 62 002408 齐翔腾达 50,000 280,000.00 0.52 63 601666 平煤股份 25,000 280,000.00 0.52 64 001286 陕西能源 24,000 276,720.00 0.51 65 300502 新易盛 2,300 242,765.00 0.45 66 002429 兆驰股份 50,000 240,500.00 0.45 67 300001 特锐德 10,000 201,200.00 0.37 68 600895 张江高科 10,000 184,800.00 0.34 69 600373 中文传媒 12,000 178,080.00 0.33 70 002156 通富微电 7,000 156,730.00 0.29 71 603225 新凤鸣 10,000 155,900.00 0.29 72 000519 中兵红箭 10,000 146,700.00 0.27 73 600038 中直股份 3,000 123,330.00 0.23 74 600970 中材国际 10,000 120,600.00 0.22 75 601019 山东出版 10,000 118,200.00 0.22 76 600126 杭钢股份 23,000 94,530.00 0.18 77 002373 千方科技 6,000 54,420.00 0.10 78 601636 旗滨集团 2,000 12,900.00 0.02 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 002635 安洁科技 50,000 772,000.00 1.43 2 601728 中国电信 120,000 738,000.00 1.37 3 601311 骆驼股份 92,000 737,840.00 1.37 4 300433 蓝思科技 40,000 730,000.00 1.36 5 002422 科伦药业 24,000 727,920.00 1.35 6 000581 威孚高科 36,000 586,080.00 1.09 7 600312 平高电气 30,000 583,500.00 1.08 8 002539 云图控股 80,000 570,400.00 1.06 9 000157 中联重科 65,000 499,200.00 0.93 10 002463 沪电股份 12,000 438,000.00 0.81 11 600219 南山铝业 110,000 419,100.00 0.78 12 000338 潍柴动力 15,000 243,600.00 0.45 13 002327 富安娜 20,000 201,000.00 0.37 14 600810 神马股份 30,000 186,000.00 0.35 15 601872 招商轮船 20,000 169,000.00 0.31 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 002465 海格通信 2,187,692.00 3.84 2 000581 威孚高科 2,012,849.00 3.54 3 000513 丽珠集团 1,866,996.00 3.28 4 600475 华光环能 1,848,337.00 3.25 5 601222 林洋能源 1,843,000.00 3.24 6 603883 老百姓 1,736,471.00 3.05 7 600499 科达制造 1,725,440.00 3.03 8 601728 中国电信 1,718,130.00 3.02 9 002156 通富微电 1,704,142.00 2.99 10 002532 天山铝业 1,683,582.00 2.96 11 000830 鲁西化工 1,629,565.00 2.86 12 000400 许继电气 1,569,665.00 2.76 13 600141 兴发集团 1,567,055.00 2.75 14 002064 华峰化学 1,563,633.00 2.75 15 601766 中国中车 1,513,508.00 2.66 16 600549 厦门钨业 1,499,889.00 2.63 17 600562 国睿科技 1,490,095.00 2.62 18 601311 骆驼股份 1,445,196.00 2.54 19 002539 云图控股 1,433,800.00 2.52 20 600096 云天化 1,418,966.00 2.49 21 300001 特锐德 1,327,195.00 2.33 22 000932 华菱钢铁 1,316,859.00 2.31 23 600597 光明乳业 1,313,891.00 2.31 24 601098 中南传媒 1,284,860.00 2.26 25 000401 冀东水泥 1,246,524.00 2.19 26 300383 光环新网 1,226,973.00 2.16 27 601019 山东出版 1,225,580.00 2.15 28 600755 厦门国贸 1,181,833.00 2.08 29 002677 浙江美大 1,152,909.00 2.03 30 000039 中集集团 1,147,950.00 2.02 注：买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 000513 丽珠集团 2,086,362.73 3.66 2 601019 山东出版 1,960,445.00 3.44 3 000932 华菱钢铁 1,871,481.00 3.29 4 601222 林洋能源 1,865,366.00 3.28 5 603883 老百姓 1,763,048.00 3.10 6 600475 华光环能 1,748,495.00 3.07 7 002244 滨江集团 1,733,509.00 3.04 8 002064 华峰化学 1,719,645.00 3.02 9 600409 三友化工 1,677,023.00 2.95 10 002156 通富微电 1,666,970.00 2.93 11 002138 顺络电子 1,631,774.00 2.87 12 600863 内蒙华电 1,614,000.00 2.83 13 600597 光明乳业 1,612,643.00 2.83 14 600352 浙江龙盛 1,603,920.00 2.82 15 600535 天士力 1,561,298.00 2.74 16 601098 中南传媒 1,554,913.00 2.73 17 300244 迪安诊断 1,547,868.00 2.72 18 603225 新凤鸣 1,543,147.00 2.71 19 601766 中国中车 1,537,710.00 2.70 20 000581 威孚高科 1,534,159.00 2.69 21 600562 国睿科技 1,496,263.00 2.63 22 002465 海格通信 1,485,371.00 2.61 23 603355 莱克电气 1,418,623.00 2.49 24 600879 航天电子 1,403,583.00 2.47 25 000975 银泰黄金 1,390,781.00 2.44 26 600970 中材国际 1,362,001.00 2.39 27 603228 景旺电子 1,325,549.00 2.33 28 000401 冀东水泥 1,206,098.00 2.12 29 002677 浙江美大 1,183,227.00 2.08 30 601139 深圳燃气 1,147,186.00 2.02 31 002745 木林森 1,141,979.00 2.01 注：卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 154,959,770.35 卖出股票收入（成交）总额 159,535,873.22 注：买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本报告期末本基金未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本报告期末本基金未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本报告期末本基金未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本报告期末本基金未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金将在注重风险管理的前提下，以套期保值为目的，遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期货。通过对股票现货和股指期货市场的运行趋势的研究，结合股指期货定价模型，采用估值合理、流动性好、交易活跃的期货合约，对本基金投资组合进行及时、有效地调整和优 化，提高投资组合的运作效率。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 17,307.28 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 523,168.74 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 540,476.02 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金指数投资中不存在流通受限情况的股票。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金积极投资中不存在流通受限情况的股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 中邮中证 500 指 数 3,439 7,213.43 975,672.50 3.93 23,831,309.51 96.07 增强 A 中邮中证 500 指 数 8,497 2,877.64 1,543,569.34 6.31 22,907,727.92 93.69 增强 C 合计 11,936 4,126.87 2,519,241.84 5.11 46,739,037.43 94.89 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 中邮中证 500 指数增强 A 14,449.48 0.06 理人所 有从业 人员持 中邮中证 500 指数增强 C 172,857.07 0.71 有本基 金 合计 187,306.55 0.38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 中邮中证 500 指数增强 A 0~10 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 中邮中证 500 指数增强 C 0 基金 合计 0~10 本基金基金经理持有 中邮中证 500 指数增强 A 0 本开放式基金 中邮中证 500 指数增强 C 10~50 合计 10~50 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 中邮中证 500 指数增强 A 中邮中证 500 指数增强 C 基金合同生效日 （2019 年 12 月 25 35,901,078.89 - 日）基金份额总额 本报告期期初基金份 23,878,288.72 29,718,935.36 额总额 本报告期基金总申购 2,928,851.67 16,696,881.60 份额 减：本报告期基金总 2,000,158.38 21,964,519.70 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 24,806,982.01 24,451,297.26 额总额 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略没有改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 自 2024 年 1 月 29 日起，改聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期管理人及其高级管理人员无受到稽查或处罚情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 天风证券 1 170,907,711. 54.34 161,661.81 54.34 - 58 中泰证券 1 143,587,931. 45.66 135,819.79 45.66 - 99 东吴证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 注：1. 选择专用交易单元的标准和程序： （1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业 基金管理股份有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 （2) 券商经纪人具有较强的综合服务能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏 观、行业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据中邮创业基金管理股份有限公司所管理基金的特定要求，提供研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 （3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率：与其他券商经纪人相比，该券商经纪人能 够提供最优惠合理的佣金率。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券 公司签订委托协议，报中国证监会备案并通知基金托管人。 2、按照《关于基金管理公司向会员租用交易单元有关事项的通知》规定，同一基金管理公司托管在同一托管银行的基金可以共用同一交易单元进行交易。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 天风证 - - - - - - 券 中泰证 - - - - - - 券 东吴证 - - - - - - 券 银河证 - - - - - - 券 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中邮中证 500 指数增强型证券投资基 规定媒介 2024 年 01 月 22 日 金 2023 年第 4 季度报告 2 中邮创业基金管理股份有限公司基金 规定媒介 2024 年 01 月 30 日 改聘会计师事务所公告 中邮创业基金管理股份有限公司关于 3 旗下部分基金在华泰证券股份有限公 规定媒介 2024 年 01 月 30 日 司开通定投业务并参加其费率优惠活 动的公告 4 中邮中证 500 指数增强型证券投资基 规定媒介 2024 年 03 月 28 日 金 2023 年年度报告 中邮创业基金管理股份有限公司关于 5 旗下部分基金增加万联证券股份有限 规定媒介 2024 年 04 月 15 日 公司为代销机构并参加其费率优惠活 动的公告 中邮创业基金管理股份有限公司关于 6 旗下部分基金在中国中金财富证券有 规定媒介 2024 年 04 月 16 日 限公司开通定投业务并参加其费率优 惠活动的公告 中邮创业基金管理股份有限公司关于 7 旗下部分基金参加光大证券股份有限 规定媒介 2024 年 04 月 17 日 公司费率优惠活动的公告 中邮创业基金管理股份有限公司关于 8 在中国邮政储蓄银行股份有限公司开 规定媒介 2024 年 04 月 25 日 通基金转换业务及参加转换补差费率 优惠活动的公告 9 中邮中证 500 指数增强型证券投资 规定媒介 2024 年 05 月 15 日 基金 2024 年第 1 季度报告 10 中邮中证 500 指数增强型证券投资基 规定媒介 2024 年 05 月 16 日 金 2024 年第 1 季度报告的更正公告 中邮创业基金管理股份有限公司关于 11 在兴业银行股份有限公司开通基金转 规定媒介 2024 年 05 月 17 日 换业务的公告 12 中邮中证 500 指数增强型证券投资 规定媒介 2024 年 06 月 21 日 基金基金产品资料概要更新 注：规定媒介指中国证监会规定的用以进行信息披露的全国性报刊及规定互联网网站等媒介。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1. 中国证监会批准中邮中证 500 指数增强型证券投资基金募集的文件 2.《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》 3.《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金托管协议》 4.《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金招募说明书》 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照 6. 基金托管人业务资格批件、营业执照 7. 报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。 客户服务中心电话：010-58511618 400-880-1618 基金管理人网址：www.postfund.com.cn 中邮创业基金管理股份有限公司 2024 年 8 月 30 日