中邮中证 500 指数增强型证券投资基金证券投资基金（原中邮上证 380 指数增强型 证券投资基金基金转型） 2019 年年度报告 2019 年 12 月 31 日 基金管理人：中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2020 年 4 月 20 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理股份有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司（简称：中国银行）根据本基金合同规定，于 2020 年 04 月 17 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 6 2.1 基金基本情况（转型后）...... 6 2.1 基金基本情况（转型前）...... 6 2.2 基金产品说明（转型后）...... 6 2.2 基金产品说明（转型前）...... 9 2.3 基金管理人和基金托管人...... 12 2.4 信息披露方式 ...... 13 2.5 其他相关资料 ...... 13 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 14 3.1 主要会计数据和财务指标...... 14 3.2 基金净值表现（转型后）...... 14 3.2 基金净值表现（转型前）...... 18 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 20 §4 管理人报告...... 21 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 21 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 23 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 24 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 24 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 25 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 25 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 26 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 26 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 26 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 27 §5 托管人报告...... 28 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 28 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 28 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 28 §6 审计报告（转型后）...... 29 6.1 审计报告基本信息...... 29 6.2 审计报告的基本内容...... 29 §6 审计报告（转型前）...... 31 6.1 审计报告基本信息...... 31 6.2 审计报告的基本内容...... 31 §7 年度财务报表（转型后）...... 34 7.1 资产负债表（转型后）...... 34 7.2 利润表...... 35 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 36 7.4 报表附注...... 37 §7 年度财务报表（转型前）...... 58 7.1 资产负债表（转型前）...... 58 7.2 利润表...... 59 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 60 7.4 报表附注...... 61 §8 投资组合报告（转型后）...... 82 8.1 期末基金资产组合情况...... 82 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 83 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 84 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 87 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 89 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 89 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 89 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 89 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 89 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 89 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 89 8.12 投资组合报告附注...... 89 §8 投资组合报告（转型前）...... 91 8.1 期末基金资产组合情况...... 91 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 91 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 93 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 97 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......103 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......103 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......103 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......103 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......103 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......104 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......104 8.12 投资组合报告附注......104 §9 基金份额持有人信息（转型后） ......106 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......106 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......106 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......107 §9 基金份额持有人信息（转型前） ......108 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......108 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......108 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......108 §10 开放式基金份额变动(转型后)......109 §10 开放式基金份额变动(转型前)......110 §11 重大事件揭示......111 11.1 基金份额持有人大会决议......111 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......111 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......111 11.4 基金投资策略的改变......111 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......111 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......111 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）......111 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）......112 11.9 其他重大事件（转型后）......113 11.9 其他重大事件（转型前）......113 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......118 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......118 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......118 §13 备查文件目录 ......119 13.1 备查文件目录 ......119 13.2 存放地点 ......119 13.3 查阅方式 ......119 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 基金简称 中邮中证 500 指数增强 基金主代码 590007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 12 月 25 日 基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 35,878,411.57 份 下属分级基金的基金简称 中邮中证 500 指数增强 中邮中证 500 指数增强 型证券投资基金 A 型证券投资基金 C 下属分级基金的交易代码 590007 008124 报告期末下属分级基金的份额总额 35,877,313.77 份 1,097.80 份 2.1 基金基本情况（转型前） 基金名称 中邮上证 380 指数增强型证券投资基金 基金简称 中邮上证 380 指数增强 基金主代码 590007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011 年 11 月 22 日 基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 35,919,375.85 份 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以指数化分散投资为主，适 度的增强型主动管理为辅，在严格控制跟踪偏离风险的前提 下，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，分享中国经济 增长的成果。在正常市场情况下，本基金力求控制基金净值 增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。如因指数编制规则 调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一 步扩大。 投资策略 本基金为股票指数增强型基金，以中证 500 指数为基金投资 组合跟踪的标的指数。本基金以指数化分散投资为主要投资 策略，在此基础上进行适度的主动增强，在基本面深入研究 与数量化投资技术的结合中，谋求基金投资组合在严控跟踪 偏离风险与力争获得适度超额收益之间的最佳匹配。 当预期成分股发生调整和成分股发生分红、配股、增发等行 为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪基准指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或因其他原因导致无法有效复制和跟踪基准指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理等，最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。 本基金的投资策略包括以下几个层面： 1、资产配置策略 本基金为股票指数增强型基金，采用“被动投资为主，主动增强为辅”国际通行的量化多因子选股模型进行的投资策略投资。为实现有效跟踪并力争超越标的指数的投资目标，在资产类别配置上，本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成分股及备选成分股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%，其余基金资产可适当投资于债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 2、股票投资策略 本基金采用的量化模型主要分为“多因子模型”和“组合优化模型”、“风险模型”三个部分： （1）多因子模型 首先，我们筛选出在 A 股具备长期超额收益的单因子构建因子池，单因子选择上，既要保证单因子超额收益的稳定性和统计学上的显著，也要保证因子具备一定的投资逻辑。单因子主要基于财务数据和量价数据构建，包括但不限于以下指标： 1）估值类因子：如市盈率、市净率、市销率等； 2）盈利类因子：如总资产收益率、净资产收益率等； 3）成长类因子：营业收入同比、净利润同比、经营现金流同比等； 4）质量类因子：资产负债率、账面市值比等； 5）一致预期类因子：预期净利润、预期营业收入等； 6）动量/反转类因子：20 日收益率、240 日收益率等； 7）波动性因子：过去一个月日收益标准差、过去六个月日收益标准差等； 8）流动性因子：过去一个月日均成交量、过去一个月日均换手率等； 9）规模类因子：总市值、流动市值等； 10）其他：如分红类因子、其他技术类因子等； 之后，应用 ICIR、机器学习等方法对个股进行打分或收益率预测。 （2）组合优化模型 我们将通过组合优化模型确定最终的投资组合，在模型构建时，包括但不限于以下限制条件： 1)交易成本； 2)组合相对基准指数的行业、市值偏离以及各类风险因子敞口（详见风险模型）； 3)投资于标的指数成分股及其备选成分股的比例； 4)日均跟踪偏离度； （3）风险模型 通过构建风险模型控制投资组合在各类风险因子上的敞口，降低组合相对指数超额收益的波动，风险因子包括但不限于行业、规模、波动、成长等； 3、债券投资策略 本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。本基金将通过对宏观经济形势和宏观经济政策分析，预测未来的利率趋势，并据此积极调整债券组合的平均久期；通过对债券市场收益率曲线的期限结构进行分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合的期限结构配置策略；通过对不同类型债券的信用风险、流动性、税赋水平等因素进行分析，研究同期限的国债、金融债、央票、企业债、公司债、短期融资券之间的利差和变化趋势，制定债券类属配置策略。 4、股票组合调整策略 本基金为股票指数增强型基金，基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成分股及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、成分股流动性异常、成分股调整及配股、分红、增发等因素变化，对基金投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与业绩比较基准间的高度正相关和跟踪误差最小化。 （1）定期调整 本基金所构建的指数化投资组合将根据所跟踪的中证 500 指数对其成分股的调整而进行相应的跟踪调整。根据标的指数的编制规则及调整公告，基金经理在指数成分股调整生效前，分析并确定组合调整策略，并报投资决策委员会批准。基金经理通过执行批准后的组合调整策略，尽量减少成分股变更带来的跟踪偏离度和跟踪误差。 （2）不定期调整 若基金投资组合表现与指数组合表现偏离超过基金管理人确定的预警水平，基金经理将根据市场状况及个股权重偏离状况，制定组合调整策略，降低组合跟踪偏离度。 此外，我们将根据组合效果、市场状况及交易成本等多个因素确定量化多因子选股模型的调仓频率。 5、跟踪误差控制策略 本基金采取“跟踪误差”和“跟踪偏离度”这两个指标对投资组合进行监控与评估。其中，跟踪误差为核心监控指标，跟踪偏离度为辅助监控指标，以求控制投资组合相对于业绩比较基准的偏离风险。 6、股指期货投资策略 本基金在风险可控的前提下，以套期保值为目的，参与股指 期货的投资。选择流动性好且交易活跃的合约，根据对证券 市场走势的判断，通过买入期货合约降低建仓期股票价格大 幅上涨的风险，通过卖出期货合约对冲现货市场的下行风 险。此外，通过股指期货的投资，还可以提升资金使用效率， 降低仓位调整的交易成本以及跟踪误差。 7、资产支持证券投资策略 本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前 偿付比率，并利用收益率曲线和期权定价模型，对资产支持 证券进行估值。本基金将严格控制资产支持证券的总体投资 规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 8、融资及转融通证券出借业务投资策略 本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理 的原则，在法律法规允许的范围和比例内、风险可控的前提 下，本着谨慎原则，参与融资和转融通证券出借业务。参与 融资业务时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因申 购造成基金仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指 数的目的。参与转融通证券出借业务时，本基金将从基金持 有的融券标的股票中选择流动性好、交易活跃的股票作为转 融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人增厚投资收 益。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95% + 银行活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金是股票型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的 证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基 金、债券型基金和货币市场基金。同时本基金为指数基金， 具有与标的指数相似的风险收益特征。 中邮中证 500 指数增强型证 中邮中证 500 指数增强型证 券投资基金 A 券投资基金 C 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以指数化分散投资为 主，适度的增强型主动管理为辅，在严格控制跟踪偏 离风险的前提下，力争获得超越业绩比较基准的投资 收益，分享中国经济增长的成果。在正常市场情况下， 本基金力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间 的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误 差不超过 7.75%。如因指数编制规则调整或其他因素导 致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人 应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩 大。 投资策略 本基金为股票指数增强型基金，以上证 380 指数为基 金投资组合跟踪的标的指数。本基金以指数化分散投 资为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动增强， 在基本面深入研究与数量化投资技术的结合中，谋求 基金投资组合在严控跟踪偏离风险与力争获得适度超 额收益之间的最佳匹配。 当预期成分股发生调整和成分股发生分红、配股、增 发等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪 基准指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况 导致流动性不足时，或因其他原因导致无法有效复制 和跟踪基准指数时，基金管理人可以对投资组合管理 进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管 理等，最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。 本基金的投资策略包括以下几个层面： 1. 资产配置策略 本基金为股票指数增强型基金，采用“被动投资为主， 主动增强为辅”的投资策略。为实现有效跟踪并力争 超越标的指数的投资目标，在资产类别配置上，本基 金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中 投资于标的指数成分股及备选成分股的资产占基金资 产的比例不低于 80%，其余基金资产可适当投资于债 券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须 符合中国证监会的相关规定)。 2. 股票投资策略 本基金被动投资组合采用完全复制的方法进行组合构 建，按照成分股在上证 380 指数成分股权重分散化投 资于上证 380 指数成分股；主动投资组合构建主要依 据对上市公司宏观和微观的深入研究，优先在上证 380 指数成分股中对行业、个股进行适度超配或者低配； 同时，在公司股票池的基础上，根据研究员的研究成 果，谨慎地挑选上证 380 指数成分股以外的股票作为 增强股票库，进入基金股票池，构建主动型投资组合。 (1)构建被动投资组合 本基金采用完全复制基准指数的方法，按照个股在基 准指数中的权重构建指数化股票投资组合，并根据基 准指数成分股及其权重的变动而进行相应调整。当遇 到基准指数成分股调整或停牌、流动性不足等其他市 场因素而无法根据指数权重配置某成分股时，本基金 将首选与该成分股行业属性一致、相关性高的其他成 分股进行替代；若成分股中缺乏符合要求的替代品种， 本基金将在成分股之外选择行业属性一致、相关性高 且基本面优良的替代品种。 (2)构建增强型投资组合 本基金以指数化分散投资为主，基于中国证券市场作 为一个新兴市场并非完全有效及指数编制本身的局限 性，在严格控制跟踪误差的前提下，辅以适度的增强 型主动管理；其目的有二，一是为了在跟踪目标指数 的基础上适度获取超额收益；二是补偿较高的交易成 本及其他费用。增强投资的方法包括： 1)仓位调整 在能够明确判断市场将经历一段长期下跌过程时，基 金的股票投资仓位可进行下调，股票资产最低可下调 到占基金资产净值的 90%以适度规避市场系统性风险。 2)基本面优化 基本面优化提高具备以下一项或多项特征股票的投资 权重： 上市公司基本面较好(根据财务指标等判断)，具有 鲜明的竞争优势，有持续增长能力。 中长期估值水平明显高于目前估值水平，在同行业 中，股票相对估值偏低。 其他特殊个股，例如预期将纳入指数的个股。 包括一级市场新股在内的具有重大投资机会的非成 分股。 将降低具备以下一项或多项特征股票的投资权重： 基本面较差，缺乏核心竞争力，经营业绩下滑。 中长期估值水平明显低于目前估值水平，在同行业 中，股票相对估值偏高。 短期内股价涨幅过高，预期短期内股价将大幅回调。 其他特殊个股，例如预期将从指数中剔除的个股等。 3)个股优选 本基金将依托于本公司投研团队的研究成果，精选成 分股之外的股票作为增强股票库，在合适的时机选择 增强股票库中估值合理、成长明确的品种进行适量优 化配置，获取超额收益。另外，本基金也可以适当投 资一级市场申购的股票（包括新股与增发）。 3. 债券投资策略 本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基 础上，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。 本基金将通过对宏观经济形势和宏观经济政策分析， 预测未来的利率趋势，并据此积极调整债券组合的平 均久期；通过对债券市场收益率曲线的期限结构进行 分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合的期限 结构配置策略；通过对不同类型债券的信用风险、流 动性、税赋水平等因素进行分析，研究同期限的国债、 金融债、央票、企业债、公司债、短期融资券之间的 利差和变化趋势，制定债券类属配置策略。 4. 股票组合调整策略 本基金为股票指数增强型基金，基金所构建的指数化 投资组合将根据标的指数成分股及其权重的变动而进 行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投 资比例限制、申购赎回变动情况、成分股流动性异常、 成分股调整及配股、分红、增发等因素变化，对基金 投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与业 绩比较基准间的高度正相关和跟踪误差最小化。 (1)定期调整 本基金所构建的指数化投资组合将根据所跟踪的上证 380 指数对其成分股的调整而进行相应的跟踪调整。根 据标的指数的编制规则及调整公告，基金经理在指数 成分股调整生效前，分析并确定组合调整策略，并报 投资决策委员会批准。基金经理通过执行批准后的组 合调整策略，尽量减少成分股变更带来的跟踪偏离度 和跟踪误差。 (2)不定期调整 若基金投资组合表现与指数组合表现偏离超过基金管 理人确定的预警水平，基金经理将根据市场状况及个 股权重偏离状况，制定组合调整策略，降低组合跟踪 偏离度。 5. 跟踪误差控制策略 本基金采取“跟踪误差”和“跟踪偏离度”这两个指 标对投资组合进行监控与评估。其中，跟踪误差为核 心监控指标，跟踪偏离度为辅助监控指标，以求控制 投资组合相对于业绩比较基准的偏离风险。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为：上证 380 指数收益率×95% + 银行活期存款利率(税后)×5%。 风险收益特征 本基金是股票指数增强型基金，属于较高预期风险、 较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收 益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中邮创业基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 侯玉春 许俊 人 联系电话 010-82295160—157 010-66594896 电子邮箱 houyc@postfund.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 010－58511618 95566 传真 010-82295155 010-66594942 注册地址 北京市东城区和平里中街乙 16 号 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 办公地址 北京市东城区和平里中街乙 16 号 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 邮政编码 100013 100818 法定代表人 曹均 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.postfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙 北京市建国门外大街22号赛特广场 人） 五层 注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公司 北京市东城区和平里中街乙 16 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 转型后 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 中邮中证500指数增强型证券投 中邮中证 500 指数增强型证券 资基金 A 投资基金 C 本期已实现收益 826,102.57 -1.82 本期利润 749,719.75 21.29 加权平均基金份额本期利润 0.0209 0.0820 本期加权平均净值利润率 2.10% 8.08% 本期基金份额净值增长率 2.16% 2.14% 3.1.2 期末数据和指标 2019 年 12 月 31 日 期末可供分配利润 -2,233,821.25 -1.32 期末可供分配基金份额利润 -0.0623 -0.0012 期末基金资产净值 36,176,016.91 1,121.29 期末基金份额净值 1.0083 1.0214 3.1.3 累计期末指标 2019 年 12 月 31 日 基金份额累计净值增长率 2.16% 2.14% 转型前 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 2017 年 2019 年 12 月 24 日 本期已实现收益 3,235,484.00 -19,553,676.71 -4,721,892.51 本期利润 6,738,255.13 -24,640,832.12 -1,474,840.65 加权平均基金份额本期利润 0.1639 -0.3134 -0.0034 本期加权平均净值利润率 17.53% -31.91% -0.27% 本期基金份额净值增长率 22.15% -28.24% -5.03% 3.1.2 期末数据和指标 2019 年 12 月 24 日 2018 年末 2017 年末 期末可供分配利润 -3,062,919.83 -7,667,889.94 7,255,711.85 期末可供分配基金份额利润 -0.0853 -0.1917 0.0919 期末基金资产净值 35,468,112.16 32,322,337.55 88,919,288.77 期末基金份额净值 0.987 0.808 1.126 3.1.3 累计期末指标 2019 年 12 月 24 日 2018 年末 2017 年末 基金份额累计净值增长率 46.89% 20.25% 67.58% 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 自基金合同 2.16% 0.83% 1.94% 0.69% 0.22% 0.14% 生效起至今 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 C 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 自基金合同 2.14% 0.83% 1.94% 0.69% 0.20% 0.14% 生效起至今 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 准收益率③ 准收益率标 ① ③ ②－④ 准差② 准差④ 过去三个月 4.44% 0.66% 2.83% 0.76% 1.61% -0.10% 过去六个月 6.36% 0.81% 1.68% 0.89% 4.68% -0.08% 过去一年 22.15% 1.18% 20.89% 1.27% 1.26% -0.09% 过去三年 -16.75% 1.16% -14.12% 1.21% -2.63% -0.05% 过去五年 -2.49% 1.72% -2.07% 1.77% -0.42% -0.05% 自基金合同 46.89% 1.54% 33.18% 1.60% 13.71% -0.06% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 转型前 单位：人民币元 年度 每10份基金份 现金形式发放总额 再投资形式发 年度利润分配合计 备注 额分红数 放总额 2019 - - - - 2018 - - - - 2017 4.500 2,682,712,107.68 46,624,664.22 2,729,336,771.90 合计 4.500 2,682,712,107.68 46,624,664.22 2,729,336,771.90 转型后 转型后本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于 2006 年 5 月 8 日，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司共管理 42 只开放式基金产品，分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成 长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券 投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮中证 5000 指数增强型证券投资基金（转 型前：中邮上证 380 指数增强型证券投资基金）、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳 定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合 型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站 货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券 投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型者证券投 资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基 金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投 资基金、中邮风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基 金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮增力债券型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证 券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式 证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资 基金、中邮未来新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健合赢债券型证券投资基金、中邮 纯债恒利债券型证券投资基金、中邮睿利增强债券型证券投资基金、中邮健康文娱灵活配置混合 型证券投资基金、中邮纯债汇利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮中证价值回报 量化策略指数发起式证券投资基金、中邮沪港深精选混合型证券投资基金、中邮中债-1-3 年久期 央企 20 债券指数证券投资基金、中邮纯债裕利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮 纯债优选一年定期开放债券型证券投资基金、中邮研究精选混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 姓名 职务 任职日期 离任日期 年限 说明 曾就职于中国工商银行北京 王喆 基金经理 2018 年 11 月 - 7 年 分行海淀西区支行、中国工 16 日 商银行总行资产管理部从事 投资管理及研究分析、中邮 创业基金管理股份有限公司 从事证券投资研究工作。现 担任中邮中证 500 指数增强 型证券投资基金、中邮绝对 收益策略定期开放混合型发 起式证券投资基金、中邮稳 健添利灵活配置混合型证券 投资基金、中邮乐享收益灵 活配置混合型证券投资基金 基金经理。 经济学硕士，曾任安徽省池 州市殷汇中学教师、中国人 保寿险有限公司职员、长江 证券股份有限公司金融工程 分析师、中邮创业基金管理 股份有限公司金融工程研究 员、中邮核心竞争力灵活配 俞科进 基金经理 2019 年 12 月 - 11 年 置混合型证券投资基金基金 25 日 经理助理、量化投资部员工， 现任中邮创业基金管理股份 有限公司投资部员工兼中邮 中证 500 指数增强型证券投 资基金基金经理、中邮绝对 收益策略定期开放混合型发 起式证券投资基金基金经 理。 工程硕士，曾任中邮创业基 金管理股份有限公司量化投 基金经理 2019 年 12 月 资部量化分析师、中邮创业 王高 助理 25 日 - 5 年 基金管理股份有限公司投资 经理助理。现任中邮创业基 金管理股份有限公司基金经 理助理。 注：基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的基金 经理注册或变更等通知的日期。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 姓名 职务 任职日期 离任日期 年限 说明 曾就职于中国工商银行北京 2018 年 11 月 分行海淀西区支行、中国工 王喆 基金经理 16 日 - 7 年 商银行总行资产管理部从事 投资管理及研究分析、中邮 创业基金管理股份有限公司 从事证券投资研究工作。现 担任中邮上证 380 指数增强 型证券投资基金、中邮绝对 收益策略定期开放混合型发 起式证券投资基金、中邮稳 健添利灵活配置混合型证券 投资基金、中邮乐享收益灵 活配置混合型证券投资基金 基金经理。 经济学硕士，曾任安徽省池 州市殷汇中学教师、中国人 保寿险有限公司职员、长江 证券股份有限公司金融工程 分析师、中邮创业基金管理 股份有限公司金融工程研究 员、中邮核心竞争力灵活配 俞科进 基金经理 2015年6月3 - 11 年 置混合型证券投资基金基金 日 经理助理、量化投资部员工， 现任中邮创业基金管理股份 有限公司投资部员工兼中邮 上证 380 指数增强型证券投 资基金基金经理、中邮绝对 收益策略定期开放混合型发 起式证券投资基金基金经 理。 工程硕士，曾任中邮创业基 金管理股份有限公司量化投 基金经理 2019年4月3 资部量化分析师、中邮创业 王高 助理 日 - 5 年 基金管理股份有限公司投资 经理助理。现任中邮创业基 金管理股份有限公司基金经 理助理。 注：基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的基金 经理注册或变更等通知的日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等 相关法律法规及本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合有关法律法规和基金合同的规 定和约定；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相 关的信息披露真实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登 记业务均按规定的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《中邮基金管理股份有限公司公平交易制度》。从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过制度流程和信息技术手段以保证实现公平交易原则。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 报告期内，公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集连续四个季度期间内、不同时间窗口下（1 日内、3 日、5 日）同向交易的样本，根据 95%置信区间下差价率的 T 检验显著程度进行分析，未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人所管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金是跟踪基准指数的指数增强型基金，主要应用量化投资模型，力求使基金净值增长超越基准指数，并严格控制跟踪误差，降低对基准指数的偏离风险。 2019 年本基金采用既定的量化投资模型，基金净值增长超越了同期的基准指数；同时，基金管理人在现有投资模型之上不断改进投资策略细节，增强策略针对不同市场环境的适用性，保证 基金净值的增长能更好更稳定的超越基准指数。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 A 基金份额净值为 1.0083 元，累计净 值为 1.5183 元；中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 C 基金份额净值为 1.0214 元，累计净值 为 1.0214 元。本报告期（转型前）基金份额净值增长率为 22.15%；同期业绩比较基准收益率为20.89%;本报告期（转型后）A 类基金份额净值增长率为 2.16%；C 类基金份额净值增长率为 2.14%；同期业绩比较基准收益率为 1.94%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020 年，经济基本面将继续探底。基建投资方面，政策驱动下的基建投资预计将继续小幅上行。制造业投资依旧难见起色。消费方面，2019 年减税降费力度空前，预计明年难有较大增长。而出口仍将受到中美贸易谈判结果以及全球经济增长放缓的制约。货币政策有望保持温和宽松的格局，在稳增长和引导融资成本下行的政策方向下，长期利率有望继续下行。在当前低利率的“资产荒”环境下，居民资金有望加速入市，外资也将延续流入趋势。我们判断 2020 年仍旧是相对分化的一年，科技、成长等处于景气周期的新兴行业仍将引领市场，成为投资主线。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度，努力防范和化解公司各项经营管理活动中的风险，促进公司诚信、合法、有效经营，切实保障基金份额持有人的利益。 公司建立了督察长制度，督察长全权负责公司的监察与稽核工作，对基金运作的合法合规性进行全面检查与监督，遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部，由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程序，通过日常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向公司董事和管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人主要内部监察稽核工作如下： 1．制度建设不断完善 基金管理人进一步健全公司内控体系，保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道防线，并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时，将内控要求融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新， 对公司和部门制度进行持续的完善、修订及补充。对公司《反洗钱内控制度》进行了修改和完善，制定了《重大可疑交易的报告操作规程》、《涉嫌恐怖融资的可疑交易的报告操作规程》、《协助人民银行行政调 查的操作规程》、《反洗钱工作保密的操作规程》及《人工识别可疑交易操作规程》；制定了《投资管理人员后续职业培训管理办法》、《员工教育培训管理办法》，修改并完善了《公司财务制度》、《人力资源部管理制度》、《绩效考评评估管理办法》等，进一步完善了公司的制度体系。 2．日常监察稽核工作 为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益，对基金投资运作进行日常的监察工作，保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同的有关规定。在日常实时电脑监控中，对基金投资及相关业务进行事中的风险控制，保障公司管理的基金规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。 3．专项监察稽核工作 根据监管部门的要求及公司业务开展情况，对相关业务部门进行专项监察稽核。报告期内，对公司的公司研究业务、投资、交易业务、信息技术部、人力资源部、公共事务部、营销部、直销柜台、清算部等进行了专项稽核，通过检查发现内部控制薄弱点，及时提出了整改意见及建议。 4．定期监察稽核及内控检查评估工作 每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查，对公司各项业务的制度建设、制度执行、风险控制等情况进行评估，发现内控的薄弱环节，并提出相应改进措施，促进公司内部控制和风险管理水平的加强和提高。 在本报告期内，本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则，不断提高监察稽核工作 的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 否。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，有连续二十个工作日基金净值规模低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对中邮中证 500 指数增强型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2020)第 110ZA2880 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了中邮中证 500 指数增强型证券投资基金（以下简称中邮 中证 500 基金）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债 表，2019 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 31 日的利润表、所有者权 益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协 会”）发布的有关规定编制，公允反映了中邮中证 500 基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 31 日的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于中邮中证 500 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 其他信息 中邮中证 500 基金的基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司 （以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包 括中邮中证 500 基金 2019 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 31 日报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照企业会计准则及中国证监会、中国基金 责任 业协会发布的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中邮中证 500 基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中邮中证 500 基 金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中邮中证 500 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 中邮中证 500 基金的基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司 责任 （以下简称“基金管理人”）管理层负责按照企业会计准则并参照 《证券投资基金会计核算业务指引》的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中邮中证 500 基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中邮中证 500 基 金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中邮中证 500 基金的财务报告过程。 会计师事务所的名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张丽雯 吕玉芝 会计师事务所的地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2020 年 3 月 31 日 §6 审计报告（转型前） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2020)第 110ZA2881 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中邮上证 380 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了中邮上证 380 指数增强型证券投资基金（以下简称中邮 上证 380 基金）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债 表，2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日的利润表、所有者权益 （基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协 会”）发布的有关规定编制，公允反映了中邮上证 380 基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于中邮上证 380 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，基金管理人中邮创业基金管理股份 有限公司根据基金份额持有人大会的授权，于 2019 年 12 月 25 日 起将中邮上证380基金转型为中邮中证500指数增强型证券投资基 金，本段内容不影响已发表的审计意见。 其他信息 中邮上证 380 基金的基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司 （以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包 括中邮上证 380 基金 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照企业会计准则及中国证监会、中国基金 责任 业协会发布的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中邮上证 380 基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中邮上证 380 基 金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中邮上证 380 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对中邮上证 380 基金的 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中 邮上证 380 基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张丽雯 吕玉芝 会计师事务所的地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2020 年 3 月 31 日 §7 年度财务报表（转型后） 7.1 资产负债表（转型后） 会计主体：中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,437,952.07 结算备付金 7,296.19 存出保证金 4,483.49 交易性金融资产 7.4.7.2 34,202,886.34 其中：股票投资 34,202,886.34 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 193,201.44 应收利息 7.4.7.5 474.86 应收股利 - 应收申购款 24,602.81 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 36,870,897.20 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 135,412.01 应付赎回款 64,797.60 应付管理人报酬 28,037.55 应付托管费 6,154.47 应付销售服务费 0.01 应付交易费用 7.4.7.7 102,940.33 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 356,417.03 负债合计 693,759.00 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 35,878,411.57 未分配利润 7.4.7.10 298,726.63 所有者权益合计 36,177,138.20 负债和所有者权益总计 36,870,897.20 注：附注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，中邮中证 500A 类基金份额净值 1.0083 元，基金份额 35,877,313.77 份；中邮中证 500C 类基金份额净值 1.0214 元，基金份额 1,097.80 份。中邮中证 500 基金份额总额为 35,878,411.57 份。 7.2 利润表 会计主体：中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 本报告期：2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 一、收入 895,537.44 1.利息收入 338.39 其中：存款利息收入 7.4.7.11 338.39 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 971,526.74 其中：股票投资收益 7.4.7.12 973,296.64 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 -1,769.90 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 -76,359.71 填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 32.02 减：二、费用 145,796.40 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,102.24 2．托管费 7.4.10.2.2 1,367.41 3．销售服务费 7.4.10.2.3 0.01 4．交易费用 7.4.7.19 89,464.34 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 - 7．其他费用 7.4.7.20 50,862.40 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 749,741.04 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 749,741.04 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 本报告期：2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 35,919,375.85 -451,263.69 35,468,112.16 二、本期经营活动产生的基金净 - 749,741.04 749,741.04 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 -40,964.28 249.28 -40,715.00 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 180,358.68 -755.73 179,602.95 2.基金赎回款（以“-” -221,322.96 1,005.01 -220,317.95 号填列） 四、本期向基金份额持有人分配 - - - 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 35,878,411.57 298,726.63 36,177,138.20 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孔军______ ______孔军______ ____佟姗____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）由中邮上证 380 指数增强型 证券投资基金（以下简称“中邮上证 380 指数基金”）转型而来。根据基金管理人中邮创业基金 管理股份有限公司于 2019 年 12 月 12 日发布的《中邮创业基金管理股份有限公司关于中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，原中邮上证 380指数基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会。基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之 日起生效，基金管理人根据基金份额持有人大会的授权，定于 2019 年 12 月 25 日正式实施基金转 型。《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》自 2019 年 12 月 25 日起生效。本基金为 契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。 根据《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》和《中邮中证 500 指数增强型证券 投资基金招募说明书》，本基金根据申购费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用、但不计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用、 在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式分别为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、次级债、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、股指期货、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成分股及其备选成分股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95% + 银行活期存 款利率（税后）×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）和中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019 年 12 月 25 日（基金转型后首个运作日）至 2019 年 12 月 31 日止期间的财务报 表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年 12 月 25 日（基金转型后首个运作日）至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动等 有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。本期财务报表的实 际编制期间为 2019 年 12 月 25 日（基金转型后首个运作日）至 2019 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生金融资产分类为贷款与应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示，与权 证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益，卖出股票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 股票持有期间分派的股票股利，应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告，按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量，在本账户“数量”栏进行记录。因持有股票而享有的配股权，配股除权日在配股缴款截止日之后的，在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资，与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的，按照权证的有关原则进行核算。 股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。 估值日对持有的股票估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认债券投资；债券投资按交易日债券的公允价值（不含支付价款中所包含的应收利息）入账，应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。 持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。 债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收。 估值日对持有的债券估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 到期收回债券本金和利息，债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息 和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。 可转换债券转股时，按可转换股票的公允价值计入股票投资科目，按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额，与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。 （3）权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 获赠权证（包括配股权证）在除权日应按持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，在本账户“数量”栏进行记录。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下： A、证券结算方式 认购权证以证券结算方式行权时，按股票的公允价值确认股票投资成本，按股票公允价值与权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益，同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 认沽权证以证券结算方式行权时，按认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）确认衍生工具收益，按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）的差额确认股票投资收益，同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。 B、现金结算方式 权证以现金结算方式行权时，按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 放弃行权，在放弃行权确定日，按结转的权证成本、估值增值或减值，确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 （4）资产支持证券 取得资产支持证券时，按公允价值入账；取得资产支持证券支付的款项时，区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分，将收到的本金部分冲减成本，将收到的收益部分冲减应计利息（若有）后的差额，记入资产支持证券利息收入，其他与资产支持证券投资相关业务的 账务处理比照债券投资。 （5）买入返售金融资产和卖出回购金融资产 根据返售协议，按照应付和实际支付的金额确认入账；返售前，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；返售日，按照应收或实际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。 根据回购协议，按照应收和实际收到的金额确认入账；融资期限内，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；到期回购时，按照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。 （6）其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值原则遵循《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2017]13 号）及《中国基金估值标准 2018》中的相关法规，具体估值方法如下： （1）股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件，应采用最近交易市价确定公允价值；有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。 在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售的股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，参考《证券投资基金投资流通受限股票估值指引》进行估值。 （2）债券投资 本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时，主要依据由第三方估值机构提供的价格数据。第三方估值机构包括中央国债登记结算公司（以下简称“中央结算公司”）和中证指数有限公司。第三方估值机构根据以下原则确定估值品种公允价值：对于存在活跃市场的情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很 少的情况下，采用估值技术确定其公允价值。 未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 （4）其他投资品种 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。 （5）估值不能客观反映其公允价值的处理 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （6）实际投资成本与估值的差异处理 实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不得相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 本基金单位总额不固定，基金单位总数随时增减。基金合同生效时，实收基金按实际收到的基金单位发行总额入账；基金合同生效后，实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。 7.4.4.8 损益平准金 基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，计算有效申购或转换款中含有的实 收基金部分，确认并增加实收基金，按基金申购或转换款与实收基金的差额，确认并增加损益平准金。 基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金，确认并减少实收基金，按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额，确认并减少损益平准金。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）股票投资收益 于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账。 （2）债券投资收益 于卖出债券交易日确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 （3）股利收入 于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。 （4）债券利息收入 在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。 （5）存款利息收入 逐日计提，按本金与适用的利率计提的金额入账。 （6）买入返售证券收入 在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。 （7）公允价值变动损益 于估值日，对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认；卖出股票、债券、权证等资产时，将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。 7.4.4.10 费用的确认和计量 1）基金管理人报酬 按前一日基金资产净值 0.60%的年费率逐日计提。（根据《中邮创业基金管理股份有限公司关于中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基 金自 2019 年 12 月 25 日起基金管理人的管理费年费率由原费率 1.00%变更为 0.60%。） （2）基金托管费 按前一日基金资产净值 0.20%的年费率逐日计提。 （3）销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，本基金 C 类份额的销售服务费按前一日基金资产净 值的 0.3%的年费率计提。 （4）交易费用 对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的，可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本，包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。 （5）利息支出 对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出，在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，基金期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部国家税务总局证监会关于实施上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2017]56 号《财政部国家税务总局关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《财政部国家税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如下： 1．对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税；基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应 纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；对个 人持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 2．基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 3．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4．对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税：a）同业存款；b）买入返售金融资产（质押式、买断式）；c）国债、地方政府债；d）金融债券。 基金增值税应税行为包括贷款服务和金融商品转让。采用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。基金管理人运营基金提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（1）提 供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（2）转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 活期存款 2,437,952.07 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计： 2,437,952.07 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 33,365,547.72 34,202,886.34 837,338.62 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 33,365,547.72 34,202,886.34 837,338.62 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末未持有买断式逆回购金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 469.56 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3.30 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 2.00 合计 474.86 7.4.7.6 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 102,940.33 银行间市场应付交易费用 - 合计 102,940.33 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 295,000.00 应付指数使用费 50,000.00 其他 11,417.03 合计 356,417.03 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 A 本期 项目 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 35,919,375.85 35,919,375.85 基金份额折算调整 - - 未领取红利份额折算调整 - - 集中申购募集资金本金及利息 - - 基金拆分和集中申购完成后 - - 本期申购 179,260.88 179,260.88 本期赎回(以"-"号填列) -221,322.96 -221,322.96 本期末 35,877,313.77 35,877,313.77 金额单位：人民币元 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 C 本期 项目 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 - - 基金份额折算调整 - - 未领取红利份额折算调整 - - 集中申购募集资金本金及利息 - - 基金拆分和集中申购完成后 - - 本期申购 1,097.80 1,097.80 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,097.80 1,097.80 7.4.7.10 未分配利润 金额单位：人民币元 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 -3,062,919.83 2,611,656.14 -451,263.69 本期利润 826,102.57 -76,382.82 749,719.75 本期基金份额交易 2,996.01 -2,748.93 247.08 产生的变动数 其中：基金申购款 -10,918.66 10,160.73 -757.93 基金赎回款 13,914.67 -12,909.66 1,005.01 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,233,821.25 2,532,524.39 298,703.14 金额单位：人民币元 中邮中证 500 指数增强型证券投资基金 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -1.82 23.11 21.29 本期基金份额交易 0.50 1.70 2.20 产生的变动数 其中：基金申购款 0.50 1.70 2.20 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 -1.32 24.81 23.49 7.4.7.11 存款利息收入 本期 项目 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 334.68 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2.31 其他 1.40 合计 338.39 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 29,403,379.07 减：卖出股票成本总额 28,430,082.43 买卖股票差价收入 973,296.64 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 本报告期内本基金无债券投资。 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本报告期内本基金无资产支持证券投资。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本报告期内本基金无贵金属投资。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期内本基金无衍生工具投资。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 -1,769.90 基金投资产生的股利收益 - 合计 -1,769.90 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2019年12月25日(基金合同生效日)至2019 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -76,359.71 ——股票投资 -76,359.71 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -76,359.71 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 32.02 合计 32.02 注：赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 本基金的基金份额分为 A 类基金份额和 C 类基金份额两类，A 类基金份额和 C 类基金份额采用 相同的赎回费率结构，随持有期限的增加而递减。对持续持有期少于 7 日（不含 7 日）的投资人 收取 1.50%的赎回费，所收取赎回费用全额计入基金财产；对持续持有期长于 7 日（含 7 日）少 于 30 日（不含 30 日）的投资人收取 0.10%的赎回费，所收取赎回费用全额计入基金财产；对持 续持有期长于 30 日（含 30 日）的本类别基金份额不收取赎回费。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 89,464.34 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 89,464.34 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2019年12月25日(基金合同生效日)至2019 年 12 月 31 日 审计费用 1,151.96 信息披露费 1,167.04 银行费用 50.00 指数使用费 48,493.40 合计 50,862.40 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 本报告期内，本基金不存在或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至 2020 年 3 月 31 日，本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中国邮政集团有限公司 基金管理人的股东 三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 4,102.24 的管理费 其中：支付销售机构的客 2,095.44 户维护费 注：支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费，按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%／当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 1,367.41 的托管费 注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费，按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%／当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 中邮中证 500 指数增强型证 中邮中证 500 指数增强型证券 券投资基金 A 投资基金 C 基金合同生效日持有的基金 973,172.50 - 份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 973,172.50 - 报告期末持有的基金份额 2.71% - 占基金总份额比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2019 年 12 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 2,437,952.07 334.68 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期内，本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本报告期内本基金未实施利润分配。 7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控和可承受。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理组织架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助进行风险管理决策，以实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险限度，及时对各种风险进行监督、分析和评估，并制定应对措施，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的信用风险状况进行评级，并对交易对手设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“十二、期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金在报告期内的运作过程中未发生过流动性风险情况。在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，如需对组合进行调整时，由于指数成份股流动性较好，市场冲击成本较小，基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险较小。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度、持仓集中度、流通受限资产占比、7 日可变现资产占比等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如果遇到极端市场情形或发生巨额赎回情形，公司将采取本基金合同约定的巨额赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险, 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控分析，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 12 月 31 日 资产 银行存款 2,437,952.07 - - - 2,437,952.07 结算备付金 7,296.19 - - - 7,296.19 存出保证金 4,483.49 - - - 4,483.49 交易性金融资产 - - -34,202,886.34 34,202,886.34 应收证券清算款 - - - 193,201.44 193,201.44 应收利息 - - - 474.86 474.86 应收申购款 - - - 24,602.81 24,602.81 资产总计 2,449,731.75 - -34,421,165.45 36,870,897.20 负债 应付证券清算款 - - - 135,412.01 135,412.01 应付赎回款 - - - 64,797.60 64,797.60 应付管理人报酬 - - - 28,037.55 28,037.55 应付托管费 - - - 6,154.47 6,154.47 应付销售服务费 - - - 0.01 0.01 应付交易费用 - - - 102,940.33 102,940.33 其他负债 - - - 356,417.03 356,417.03 负债总计 - - - 693,759.00 693,759.00 利率敏感度缺口 2,449,731.75 - -33,727,406.45 36,177,138.20 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本期末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 其他价格风险 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、次级债、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、股指期货、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人履行适当程序后，可以将其纳 入投资范围。本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资以及参与转融通等相关业务。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成分股及其备选成分股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 于 2019 年 12 月 31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 34,202,886.34 94.54 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产－债券投资 - - 交易性金融资产－贵金属投 - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 34,202,886.34 94.54 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 注：于 2019 年 12 月 31 日，本基金转型尚不足一年，无足够经验数据。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 年度财务报表（转型前） 7.1 资产负债表（转型前） 会计主体：中邮上证 380 指数增强型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 12 月 24 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,173,998.72 4,474,962.69 结算备付金 7,296.19 5,763.64 存出保证金 4,483.49 3,893.96 交易性金融资产 7.4.7.2 33,230,801.49 30,706,764.71 其中：股票投资 33,230,801.49 30,706,764.71 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 545,810.03 6,102,633.63 应收利息 7.4.7.5 136.47 958.73 应收股利 - - 应收申购款 - 20,058.31 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 35,962,526.39 41,315,035.67 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 111,790.68 8,414,623.49 应付管理人报酬 23,935.31 53,492.40 应付托管费 4,787.06 10,698.50 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 48,103.63 151,631.46 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 305,797.55 362,252.27 负债合计 494,414.23 8,992,698.12 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 35,919,375.85 39,990,227.49 未分配利润 7.4.7.10 -451,263.69 -7,667,889.94 所有者权益合计 35,468,112.16 32,322,337.55 负债和所有者权益总计 35,962,526.39 41,315,035.67 注：附注：报告截止日 2019 年 12 月 24 日，基金份额净值 0.987 元，基金份额总额 35,919,375.85 份。 7.2 利润表 会计主体：中邮上证 380 指数增强型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 一、收入 8,012,349.07 -23,067,754.64 1.利息收入 26,478.95 52,980.39 其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,478.95 52,980.39 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,414,990.03 -18,047,308.29 其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,840,063.63 -19,161,166.38 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 574,926.40 1,113,858.09 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 3,502,771.13 -5,087,155.41 “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 68,108.96 13,728.67 列） 减：二、费用 1,274,093.94 1,573,077.48 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 375,608.89 771,397.13 2．托管费 7.4.10.2.2 75,121.79 154,279.50 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 560,034.86 323,950.06 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.20 263,328.40 323,450.79 三、利润总额 （亏损总额以“-” 6,738,255.13 -24,640,832.12 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 6,738,255.13 -24,640,832.12 填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中邮上证 380 指数增强型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日 单位：人民币元 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 39,990,227.49 -7,667,889.94 32,322,337.55 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 6,738,255.13 6,738,255.13 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 -4,070,851.64 478,371.12 -3,592,480.52 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 57,857,766.53 -2,510,608.33 55,347,158.20 2.基金赎回款 -61,928,618.17 2,988,979.45 -58,939,638.72 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 - - - 变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基金 35,919,375.85 -451,263.69 35,468,112.16 净值） 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 78,995,628.04 9,923,660.73 88,919,288.77 净值） 二、本期经营活动产生的基 - -24,640,832.12 -24,640,832.12 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 -39,005,400.55 7,049,281.45 -31,956,119.10 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 11,974,671.32 -263,327.12 11,711,344.20 2.基金赎回款 -50,980,071.87 7,312,608.57 -43,667,463.30 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 - - - 变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基金 39,990,227.49 -7,667,889.94 32,322,337.55 净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孔军______ ______孔军______ ____佟姗____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中邮上证 380 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1261 号《关于核准中邮上证 380 指数增强型证券投资基金募集的批复》核准，由中邮创业基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金合同》发起，并于 2011 年 11 月 22 日募集成立。本基金为契约 型开放式，存续期限不定，首次设立募集包括认购资金利息共募集 456,870,635.87 元，业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2011）第 0203 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：股票资产占基金资产的比例为 90~95%，其中投资于标的指数成分股及其备选成分股的资产占基金资产的比 例不低于 80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 根据中邮创业基金管理股份有限公司于 2019 年 12 月 12 日发布的《中邮创业基金管理股份有 限公司关于中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公 告》，本基金以通讯方式召开了份额持有人大会，大会于 2019 年 12 月 11 日表决通过了《关于中 邮上证 380 指数增强型证券投资基金转型有关事项的议案》，同意将“中邮上证 380 指数增强型证券投资基金”变更为“中邮中证 500 指数增强型证券投资基金”，并对《基金合同》中涉及基金名称、投资范围、投资策略、投资比例限制、业绩比较基准、基金份额类别设置、申购费率、赎回费率、管理费率、销售服务费率等相关事项进行调整。 基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效，基金管理人根据基金份额持有人大 会的授权，定于 2019 年 12 月 25 日正式实施基金转型。自基金转型实施日起，《中邮上证 380 指 数增强型证券投资基金基金合同》失效且《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》同时生效，本基金正式变更为中邮中证 500 指数增强型证券投资基金。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）和中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司根据基金份额持有人大会的授权，将本基金于 2019 年 12 月 25 日起转型为中邮中证 500 指数增强型证券投资基金，存续期不定，因此本基金财 务报表仍以持续经营假设为编制基础。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日）止期间的财务报表 符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本基金 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日） 的财务状况、2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日）止期间的经营成 果和基金净值变动等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。本期财务报表的实 际编制期间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日）。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生金融资产分类为贷款与应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示，与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益，卖出股票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 股票持有期间分派的股票股利，应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告，按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量，在本账户“数量”栏进行记录。因持有股票而享有的配股权，配股除权日在配股缴款截止日之后的，在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资，与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的，按照权证的有关原则进行核算。 股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。 估值日对持有的股票估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认债券投资；债券投资按交易日债券的公允价值（不含支付价款中所包含的应收利息）入账，应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。 持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。 债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收。 估值日对持有的债券估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 到期收回债券本金和利息，债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。 可转换债券转股时，按可转换股票的公允价值计入股票投资科目，按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额，与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。 （3）权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 获赠权证（包括配股权证）在除权日应按持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，在本账户“数量”栏进行记录。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下： A、证券结算方式 认购权证以证券结算方式行权时，按股票的公允价值确认股票投资成本，按股票公允价值与 权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益，同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 认沽权证以证券结算方式行权时，按认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）确认衍生工具收益，按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）的差额确认股票投资收益，同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。 B、现金结算方式 权证以现金结算方式行权时，按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 放弃行权，在放弃行权确定日，按结转的权证成本、估值增值或减值，确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 （4）资产支持证券 取得资产支持证券时，按公允价值入账；取得资产支持证券支付的款项时，区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分，将收到的本金部分冲减成本，将收到的收益部分冲减应计利息（若有）后的差额，记入资产支持证券利息收入，其他与资产支持证券投资相关业务的账务处理比照债券投资。 （5）买入返售金融资产和卖出回购金融资产 根据返售协议，按照应付和实际支付的金额确认入账；返售前，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；返售日，按照应收或实际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。 根据回购协议，按照应收和实际收到的金额确认入账；融资期限内，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；到期回购时，按照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。 （6）其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日）止期间的财务报表 符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本基金 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日） 的财务状况、2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日（基金转型前最后运作日）止期间的经营成 果和基金净值变动等有关信息。 （1）股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件，应采用最近交易市价确定公允价值；有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。 在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售的股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，参考《证券投资基金投资流通受限股票估值指引》进行估值。 （2）债券投资 本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时，主要依据由第三方估值机构提供的价格数据。第三方估值机构包括中央国债登记结算公司（以下简称“中央结算公司”）和中证指数有限公司。第三方估值机构根据以下原则确定估值品种公允价值：对于存在活跃市场的情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用估值技术确定其公允价值。 未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 （4）其他投资品种 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。 （5）估值不能客观反映其公允价值的处理 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （6）实际投资成本与估值的差异处理 实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不得相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 本基金单位总额不固定，基金单位总数随时增减。基金合同生效时，实收基金按实际收到的基金单位发行总额入账；基金合同生效后，实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。 7.4.4.8 损益平准金 基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，计算有效申购或转换款中含有的实收基金部分，确认并增加实收基金，按基金申购或转换款与实收基金的差额，确认并增加损益平准金。 基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金，确认并减少实收基金，按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额，确认并减少损益平准金。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）股票投资收益 于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账。 （2）债券投资收益 于卖出债券交易日确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 （3）股利收入 于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。 （4）债券利息收入 在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。 （5）存款利息收入 逐日计提，按本金与适用的利率计提的金额入账。 （6）买入返售证券收入 在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。 （7）公允价值变动损益 于估值日，对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认；卖出股票、债券、权证等资产时，将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。 7.4.4.10 费用的确认和计量 （1）基金管理人报酬 按前一日基金资产净值 1.00%的年费率逐日计提。 （2）基金托管费 按前一日基金资产净值 0.20%的年费率逐日计提。 （3）交易费用 对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的，可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本，包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。 （4）利息支出 对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出，在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，现金红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；每份基金份额享有同等分配权；基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配；基金收益分配基准日的基金份额 净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 12 次；每次基金收益分配比例不得低于期末可供分配利润的 50%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准；基金合同生效不满三个月，收益可不分配；基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15个工作日；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2017]56 号《财政部国家税务总局关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《财政部国家税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如下： 1．对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税；基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应 纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；对个 人持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 2．基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 3．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4．对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税：a）同业存款；b）买入返售金融资产（质押式、买断式）；c）国债、地方政府债；d）金融债券。 基金增值税应税行为包括贷款服务和金融商品转让。采用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。基金管理人运营基金提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（1）提 供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（2）转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 活期存款 2,173,998.72 4,474,962.69 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 2,173,998.72 4,474,962.69 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2019 年 12 月 24 日 成本 公允价值 估值增值 股票 32,317,103.16 33,230,801.49 913,698.33 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 32,317,103.16 33,230,801.49 913,698.33 上年度末 项目 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 33,295,837.51 30,706,764.71 -2,589,072.80 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 33,295,837.51 30,706,764.71 -2,589,072.80 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有买断式逆回购金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 134.88 954.43 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 0.99 2.60 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 0.60 1.70 合计 136.47 958.73 7.4.7.6 其他资产 本基金本期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 48,103.63 151,631.46 银行间市场应付交易费用 - - 合计 48,103.63 151,631.46 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 192.92 15,835.24 预提费用 292,681.00 285,000.00 应付指数使用费 1,506.60 50,000.00 其他 11,417.03 11,417.03 合计 305,797.55 362,252.27 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 39,990,227.49 39,990,227.49 本期申购 57,857,766.53 57,857,766.53 本期赎回（以“-”号填列） -61,928,618.17 -61,928,618.17 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 35,919,375.85 35,919,375.85 金额单位：人民币元 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -6,685,153.52 -982,736.42 -7,667,889.94 本期利润 3,235,484.00 3,502,771.13 6,738,255.13 本期基金份额交易产 386,749.69 91,621.43 478,371.12 生的变动数 其中：基金申购款 -5,630,194.07 3,119,585.74 -2,510,608.33 基金赎回款 6,016,943.76 -3,027,964.31 2,988,979.45 本期已分配利润 - - - 本期末 -3,062,919.83 2,611,656.14 -451,263.69 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 月 24 日 日 活期存款利息收入 23,050.54 48,641.68 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,226.80 646.75 其他 201.61 3,691.96 合计 26,478.95 52,980.39 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2019年1月1日至2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 年 12 月 24 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 185,974,398.08 115,979,504.29 减：卖出股票成本总额 182,134,334.45 135,140,670.67 买卖股票差价收入 3,840,063.63 -19,161,166.38 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入 本报告期内及上年度可比期间本基金无债券投资。 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具投资。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 月 24 日 31 日 股票投资产生的股利收益 574,926.40 1,113,858.09 基金投资产生的股利收益 - - 合计 574,926.40 1,113,858.09 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 月 24 日 12 月 31 日 1.交易性金融资产 3,502,771.13 -5,087,155.41 ——股票投资 3,502,771.13 -5,087,155.41 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 3,502,771.13 -5,087,155.41 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 24 日 月 31 日 基金赎回费收入 68,108.96 13,728.67 合计 68,108.96 13,728.67 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 月 24 日 31 日 交易所市场交易费用 560,034.86 323,950.06 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 560,034.86 323,950.06 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 年 12 月 24 日 12 月 31 日 审计费用 58,848.04 80,000.00 信息披露费 48,832.96 40,000.00 银行费用 4,140.80 3,450.79 指数使用费 151,506.60 200,000.00 合计 263,328.40 323,450.79 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 本报告期内，本基金不存在或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至 2020 年 3 月 31 日，本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中国邮政集团有限公司 基金管理人的股东 三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 月 24 日 日 当期发生的基金应支付 375,608.89 771,397.13 的管理费 其中：支付销售机构的客 166,363.41 165,321.09 户维护费1 注：支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费，按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%／当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 月 24 日 日 当期发生的基金应支付 75,121.79 154,279.50 的托管费 注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费，按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%／当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2019年 1月1 日至 2019年12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 月 24 日 31 日 基金合同生效日持有的基 973,172.50 973,172.50 金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总 - - 份额 报告期末持有的基金份额 973,172.50 973,172.50 报告期末持有的基金份额 2.71% 2.43% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 24 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股 2,173,998.72 23,050.54 4,474,962.69 48,641.68 份有限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本报告期内本基金未实施利润分配。 7.4.12 期末（2019 年 12 月 24 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控和可承受。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理组织架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助进行风险管理决策，以实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险限度，及时对各种风险进行监督、分析和评估，并制定应对措施，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的信用风险状况进行评级，并对交易对手设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“十二、期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金在报告期内的运作过程中未发生过流动性风险情况。在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，如需对组合进行调整时，由于指数成份股流动性较好，市场冲击成本较小，基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险较小。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度、持仓集中度、流通受限资产占比、7 日可变现资产占比等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如果遇到极端市场情形或发生巨额赎回情形，公司将采取本基金合同约定的巨额赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险, 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控分析，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2019 年 12 月 24 日 资产 银行存款 2,173,998.72 - - - 2,173,998.72 结算备付金 7,296.19 - - - 7,296.19 存出保证金 4,483.49 - - - 4,483.49 交易性金融资产 - - - 33,230,801.49 33,230,801.49 应收证券清算款 - - - 545,810.03 545,810.03 应收利息 - - - 136.47 136.47 资产总计 2,185,778.40 - - 33,776,747.99 35,962,526.39 负债 应付赎回款 - - - 111,790.68 111,790.68 应付管理人报酬 - - - 23,935.31 23,935.31 应付托管费 - - - 4,787.06 4,787.06 应付交易费用 - - - 48,103.63 48,103.63 其他负债 - - - 305,797.55 305,797.55 负债总计 - - - 494,414.23 494,414.23 利率敏感度缺口 2,185,778.40 - - 33,282,333.76 35,468,112.16 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2018 年 12 月 31 日 资产 银行存款 4,474,962.69 - - - 4,474,962.69 结算备付金 5,763.64 - - - 5,763.64 存出保证金 3,893.96 - - - 3,893.96 交易性金融资产 - - - 30,706,764.71 30,706,764.71 应收证券清算款 - - - 6,102,633.63 6,102,633.63 应收利息 - - - 958.73 958.73 应收申购款 - - - 20,058.31 20,058.31 资产总计 4,484,620.29 - - 36,830,415.38 41,315,035.67 负债 应付赎回款 - - - 8,414,623.49 8,414,623.49 应付管理人报酬 - - - 53,492.40 53,492.40 应付托管费 - - - 10,698.50 10,698.50 应付交易费用 - - - 151,631.46 151,631.46 其他负债 - - - 362,252.27 362,252.27 负债总计 - - - 8,992,698.12 8,992,698.12 利率敏感度缺口 4,484,620.29 - - 27,837,717.26 32,322,337.55 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：本基金本期末及上年度末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 其他价格风险 ①其他价格风险敞口 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板和创业板，及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90-95%，其中投资于标的指数成分股及其备选成分股的资产占基金资产的比例不低于 80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 于 2019 年 12 月 24 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2019 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 31 日 公允价值 占 基 金 资 公允价值 占基金资 产 净 值 比 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产-股票投资 33,230,801.49 93.69 30,706,764.71 95.00 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 33,230,801.49 93.69 30,706,764.71 95.00 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 固定其它市场变量，当本基金基准上升 1% 固定其它市场变量，当本基金基准下跌 1% 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2019 年 12 月 上年度末（ 2018 年 12 月 24 日） 31 日） 基金净资产变动 219,655.71 277,566.51 基金净资产变动 -219,655.71 -277,566.51 注: 我们利用 CAPM 模型计算得到上述结果；其中，利用 2019 年 1 月 1 日以来基金日收益率与基 金基准日收益率计算得到基金的 Beta 系数为 0.66。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告（转型后） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 34,202,886.34 92.76 其中：股票 34,202,886.34 92.76 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,445,248.26 6.63 8 其他各项资产 222,762.60 0.61 9 合计 36,870,897.20 100.00 注：由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 392,522.00 1.09 B 采矿业 1,325,674.00 3.66 C 制造业 16,993,451.91 46.97 D 电力、热力、燃气及水生产和供 1,041,242.00 2.88 应业 E 建筑业 809,963.00 2.24 F 批发和零售业 1,914,978.59 5.29 G 交通运输、仓储和邮政业 869,067.00 2.40 H 住宿和餐饮业 221,067.00 0.61 I 信息传输、软件和信息技术服务 1,758,462.00 4.86 业 J 金融业 1,892,781.00 5.23 K 房地产业 1,673,747.84 4.63 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 389,614.00 1.08 R 文化、体育和娱乐业 1,824,631.00 5.04 S 综合 - - 合计 31,107,201.34 85.99 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 168,560.00 0.47 B 采矿业 - - C 制造业 2,413,247.00 6.67 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 350,460.00 0.97 K 房地产业 163,418.00 0.45 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 3,095,685.00 8.56 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本报告期末本基金未投资港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 600373 中文传媒 40,700 553,927.00 1.53 2 601168 西部矿业 72,100 477,302.00 1.32 3 002065 东华软件 46,125 476,010.00 1.32 4 600079 人福医药 34,700 468,797.00 1.30 5 300296 利亚德 60,500 464,035.00 1.28 6 002926 华西证券 42,100 463,521.00 1.28 7 000999 华润三九 14,100 446,688.00 1.23 8 600704 物产中大 84,700 444,675.00 1.23 9 600466 蓝光发展 59,900 441,463.00 1.22 10 000830 鲁西化工 41,700 438,267.00 1.21 11 000513 丽珠集团 13,000 438,100.00 1.21 12 600782 新钢股份 85,300 437,589.00 1.21 13 002174 游族网络 18,600 432,822.00 1.20 14 000778 新兴铸管 103,700 432,429.00 1.20 15 601928 凤凰传媒 56,800 432,248.00 1.19 16 002078 太阳纸业 43,700 430,008.00 1.19 17 002233 塔牌集团 34,100 429,660.00 1.19 18 300133 华策影视 57,800 427,720.00 1.18 19 002110 三钢闽光 45,500 425,880.00 1.18 20 000060 中金岭南 98,200 422,260.00 1.17 21 002242 九阳股份 16,779 422,159.64 1.17 22 600376 首开股份 52,600 419,222.00 1.16 23 000402 金融街 51,457 417,830.84 1.15 24 002414 高德红外 19,700 413,700.00 1.14 25 600970 中材国际 59,100 411,927.00 1.14 26 000581 威孚高科 21,600 411,480.00 1.14 27 601098 中南传媒 34,400 410,736.00 1.14 28 600021 上海电力 50,900 409,745.00 1.13 29 600511 国药股份 15,000 409,350.00 1.13 30 000528 柳工 58,500 405,990.00 1.12 31 600863 内蒙华电 147,600 405,900.00 1.12 32 600909 华安证券 55,300 403,690.00 1.12 33 600643 爱建集团 42,000 403,200.00 1.11 34 000488 晨鸣纸业 79,200 403,128.00 1.11 35 002004 华邦健康 81,600 403,104.00 1.11 36 002056 横店东磁 49,000 401,800.00 1.11 37 600820 隧道股份 65,900 398,036.00 1.10 38 600062 华润双鹤 30,500 398,025.00 1.10 39 600056 中国医药 30,500 398,025.00 1.10 40 600348 阳泉煤业 71,900 397,607.00 1.10 41 600350 山东高速 80,900 397,219.00 1.10 42 600565 迪马股份 110,400 395,232.00 1.09 43 600845 宝信软件 12,000 394,800.00 1.09 44 600598 北大荒 40,300 392,522.00 1.09 45 600125 铁龙物流 65,600 392,288.00 1.08 46 601128 常熟银行 43,000 391,730.00 1.08 47 002028 思源电气 28,420 391,343.40 1.08 48 600763 通策医疗 3,800 389,614.00 1.08 49 600409 三友化工 61,600 389,312.00 1.08 50 600694 大商股份 14,181 388,417.59 1.07 51 601100 恒立液压 7,800 388,050.00 1.07 52 000807 云铝股份 75,400 387,556.00 1.07 53 000301 东方盛虹 74,800 387,464.00 1.07 54 600216 浙江医药 29,000 387,150.00 1.07 55 600582 天地科技 120,400 384,076.00 1.06 56 600563 法拉电子 7,700 380,765.00 1.05 57 600985 淮北矿业 38,100 380,619.00 1.05 58 002925 盈趣科技 8,600 377,970.00 1.04 59 002544 杰赛科技 27,500 374,550.00 1.04 60 600859 王府井 26,600 372,134.00 1.03 61 002371 北方华创 4,200 369,600.00 1.02 62 000400 许继电气 34,300 369,411.00 1.02 63 603025 大豪科技 38,921 368,581.87 1.02 64 603198 迎驾贡酒 18,500 368,520.00 1.02 65 603517 绝味食品 7,900 366,955.00 1.01 66 603766 隆鑫通用 97,800 364,794.00 1.01 67 002745 木林森 26,500 360,665.00 1.00 68 600486 扬农化工 5,200 356,876.00 0.99 69 000877 天山股份 28,200 334,170.00 0.92 70 002217 合力泰 59,200 328,560.00 0.91 71 300014 亿纬锂能 6,100 305,976.00 0.85 72 600584 长电科技 13,300 292,334.00 0.81 73 600729 重庆百货 9,000 268,650.00 0.74 74 002936 郑州银行 49,600 230,640.00 0.64 75 000883 湖北能源 54,100 225,597.00 0.62 76 600754 锦江酒店 7,700 221,067.00 0.61 77 600765 中航重机 20,000 204,600.00 0.57 78 002152 广电运通 19,800 190,278.00 0.53 79 600745 闻泰科技 1,800 166,500.00 0.46 80 600881 亚泰集团 30,300 96,657.00 0.27 81 300383 光环新网 4,000 80,280.00 0.22 82 601333 广深铁路 26,000 79,560.00 0.22 83 002128 露天煤业 8,100 70,146.00 0.19 84 000066 中国长城 3,300 51,348.00 0.14 85 600282 南钢股份 14,700 50,715.00 0.14 86 002463 沪电股份 2,000 44,420.00 0.12 87 603868 飞科电器 1,000 37,680.00 0.10 88 000028 国药一致 700 31,752.00 0.09 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 000063 中兴通讯 10,100 357,439.00 0.99 2 601377 兴业证券 49,500 350,460.00 0.97 3 601877 正泰电器 12,900 345,720.00 0.96 4 002415 海康威视 10,500 343,770.00 0.95 5 300686 智动力 16,100 335,041.00 0.93 6 600038 中直股份 7,000 333,970.00 0.92 7 300450 先导智能 7,300 328,062.00 0.91 8 000725 京东方 A 71,000 322,340.00 0.89 9 002299 圣农发展 7,000 168,560.00 0.47 10 600048 保利地产 10,100 163,418.00 0.45 11 002367 康力电梯 5,900 46,905.00 0.13 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例（%） 1 002065 东华软件 483,705.25 1.34 2 300296 利亚德 447,173.00 1.24 3 002174 游族网络 442,346.00 1.22 4 002926 华西证券 441,376.00 1.22 5 600079 人福医药 438,449.00 1.21 6 300133 华策影视 432,184.00 1.19 7 000999 华润三九 426,337.00 1.18 8 000513 丽珠集团 426,239.00 1.18 9 000778 新兴铸管 422,777.00 1.17 10 600466 蓝光发展 417,929.00 1.16 11 000830 鲁西化工 416,693.00 1.15 12 002078 太阳纸业 415,587.00 1.15 13 601168 西部矿业 413,672.00 1.14 14 000690 宝新能源 411,176.00 1.14 15 000402 金融街 410,767.29 1.14 16 000060 中金岭南 407,771.00 1.13 17 000581 威孚高科 406,426.00 1.12 18 002233 塔牌集团 404,083.00 1.12 19 002110 三钢闽光 399,183.00 1.10 20 002056 横店东磁 396,048.00 1.09 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例（%） 1 600027 华电国际 832,038.00 2.30 2 600486 扬农化工 725,014.00 2.00 3 600739 辽宁成大 704,503.00 1.95 4 603659 璞泰来 690,274.00 1.91 5 600201 生物股份 613,297.00 1.70 6 600219 南山铝业 577,932.00 1.60 7 600153 建发股份 553,506.50 1.53 8 601000 唐山港 522,729.00 1.44 9 600567 山鹰纸业 521,766.00 1.44 10 600312 平高电气 509,344.00 1.41 11 603517 绝味食品 506,048.00 1.40 12 600502 安徽建工 493,511.43 1.36 13 600498 烽火通信 489,419.00 1.35 14 600708 光明地产 477,128.68 1.32 15 600657 信达地产 477,090.00 1.32 16 600835 上海机电 470,059.00 1.30 17 600673 东阳光 469,632.00 1.30 18 603899 晨光文具 467,018.00 1.29 19 300136 信维通信 456,886.00 1.26 20 600998 九州通 454,400.00 1.26 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 29,478,526.99 卖出股票收入（成交）总额 29,403,379.07 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本报告期末本基金未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本报告期末本基金未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本报告期末本基金未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本报告期末本基金未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本报告期末本基金未持有权证投资。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本报告期末本基金未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在风险可控的前提下，以套期保值为目的，参与股指期货的投资。选择流动性较好且交易活跃的合约，根据对证券市场走势的判断，通过买入期货合约降低建仓期股票价格大幅上涨的的风险，通过卖出期货合约对冲现货市场的下行风险。此外，通过股指期货的投资，还可以提升资金使用效率，降低仓位调整的交易成本以及跟踪误差。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资了西部矿业股份有限公司（601168），该公司于 2019 年 10 月 24 日收到了青海证 监局出具的《关于对西部矿业股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（青证监措施字[2019]4号）及《关于对康岩勇采取出具警示函措施的决定》（青证监措施字[2019]3 号）。 除此，基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。 8.12.3 其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,483.49 2 应收证券清算款 193,201.44 3 应收股利 - 4 应收利息 474.86 5 应收申购款 24,602.81 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 222,762.60 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金指数投资中不存在流通受限情况的股票。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金积极投资中不存在流通受限情况的股票。 §8 投资组合报告（转型前） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 33,230,801.49 92.40 其中：股票 33,230,801.49 92.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,181,294.91 6.07 8 其他资产 550,429.99 1.53 9 合计 35,962,526.39 100.00 注：由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 871,708.00 2.46 C 制造业 14,242,844.18 40.16 D 电力、热力、燃气及水生产和供 2,384,248.00 6.72 应业 E 建筑业 1,659,927.00 4.68 F 批发和零售业 4,212,303.66 11.88 G 交通运输、仓储和邮政业 1,939,527.00 5.47 H 住宿和餐饮业 614,619.00 1.73 I 信息传输、软件和信息技术服务 1,231,082.00 3.47 业 J 金融业 151,873.00 0.43 K 房地产业 1,485,938.00 4.19 L 租赁和商务服务业 196,182.00 0.55 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 209,991.00 0.59 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 345,650.00 0.97 R 文化、体育和娱乐业 1,107,294.00 3.12 S 综合 471,040.00 1.33 合计 31,124,226.84 87.75 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,618,217.65 4.56 D 电力、热力、燃气及水生产 - - 和供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术 - - 服务业 J 金融业 - - K 房地产业 155,641.00 0.44 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理 - - 业 O 居民服务、修理和其他服务 - - 业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 332,716.00 0.94 S 综合 - - 合计 2,106,574.65 5.94 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本报告期末本基金未投资港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 600027 华电国际 229,000 835,850.00 2.36 2 600486 扬农化工 11,700 720,135.00 2.03 3 600739 辽宁成大 47,000 700,300.00 1.97 4 603659 璞泰来 8,200 681,420.00 1.92 5 600970 中材国际 96,700 633,385.00 1.79 6 600409 三友化工 102,800 607,548.00 1.71 7 600859 王府井 43,000 593,830.00 1.67 8 600219 南山铝业 264,500 584,545.00 1.65 9 600754 锦江酒店 19,700 566,572.00 1.60 10 600153 建发股份 64,985 557,571.30 1.57 11 600350 山东高速 111,300 535,353.00 1.51 12 600567 山鹰纸业 143,700 524,505.00 1.48 13 601000 唐山港 205,200 521,208.00 1.47 14 600312 平高电气 79,400 513,718.00 1.45 15 601098 中南传媒 44,100 513,324.00 1.45 16 601100 恒立液压 10,300 511,910.00 1.44 17 603517 绝味食品 11,300 507,935.00 1.43 18 600502 安徽建工 125,600 496,120.00 1.40 19 600657 信达地产 124,000 482,360.00 1.36 20 600708 光明地产 141,000 479,400.00 1.35 21 600498 烽火通信 18,100 478,745.00 1.35 22 600835 上海机电 28,600 472,472.00 1.33 23 600673 东阳光 51,200 471,040.00 1.33 24 600998 九州通 33,400 455,242.00 1.28 25 603899 晨光文具 9,800 454,720.00 1.28 26 600779 水井坊 8,700 450,573.00 1.27 27 600536 中国软件 6,100 444,080.00 1.25 28 603939 益丰药房 6,200 442,370.00 1.25 29 600216 浙江医药 33,100 431,624.00 1.22 30 600704 物产中大 79,400 409,704.00 1.16 31 600348 阳泉煤业 69,800 372,732.00 1.05 32 600161 天坛生物 13,800 366,114.00 1.03 33 600452 涪陵电力 20,000 361,400.00 1.02 34 600062 华润双鹤 28,500 360,810.00 1.02 35 600845 宝信软件 10,800 358,020.00 1.01 36 600260 凯乐科技 26,440 354,296.00 1.00 37 600373 中文传媒 26,500 348,740.00 0.98 38 600694 大商股份 12,681 336,807.36 0.95 39 603501 韦尔股份 2,200 333,300.00 0.94 40 600021 上海电力 40,200 314,766.00 0.89 41 600460 士兰微 19,000 304,190.00 0.86 42 600763 通策医疗 3,000 295,800.00 0.83 43 600582 天地科技 91,800 285,498.00 0.80 44 601799 星宇股份 3,100 285,355.00 0.80 45 600985 淮北矿业 29,100 280,233.00 0.79 46 600782 新钢股份 50,000 247,000.00 0.70 47 603609 禾丰牧业 21,100 245,393.00 0.69 48 601019 山东出版 35,800 245,230.00 0.69 49 600236 桂冠电力 48,100 232,804.00 0.66 50 600801 华新水泥 10,000 232,300.00 0.66 51 600755 厦门国贸 30,400 218,272.00 0.62 52 600623 华谊集团 32,300 217,056.00 0.61 53 601021 春秋航空 5,100 216,240.00 0.61 54 603885 吉祥航空 15,000 211,650.00 0.60 55 600132 重庆啤酒 3,900 206,700.00 0.58 56 600138 中青旅 16,200 196,182.00 0.55 57 603711 香飘飘 7,600 190,152.00 0.54 58 601636 旗滨集团 40,600 189,602.00 0.53 59 600170 上海建工 50,900 179,168.00 0.51 60 601966 玲珑轮胎 7,700 173,481.00 0.49 61 600483 福能股份 19,200 172,032.00 0.49 62 600820 隧道股份 28,900 171,088.00 0.48 63 603228 景旺电子 3,600 162,288.00 0.46 64 600663 陆家嘴 12,200 162,016.00 0.46 65 600642 申能股份 28,000 161,840.00 0.46 66 600446 金证股份 7,900 161,555.00 0.46 67 603816 顾家家居 3,500 155,400.00 0.44 68 603338 浙江鼎力 2,040 147,043.20 0.41 69 600967 内蒙一机 13,800 146,280.00 0.41 70 600325 华发股份 18,700 141,746.00 0.40 71 603866 桃李面包 3,100 130,448.00 0.37 72 603806 福斯特 2,800 129,696.00 0.37 73 600511 国药股份 4,900 129,164.00 0.36 74 603989 艾华集团 5,800 122,670.00 0.35 75 600388 龙净环保 12,600 120,960.00 0.34 76 600315 上海家化 4,000 119,880.00 0.34 77 600728 佳都科技 12,500 114,625.00 0.32 78 603393 新天然气 4,100 111,971.00 0.32 79 603368 柳药股份 3,300 111,012.00 0.31 80 603585 苏利股份 5,400 110,700.00 0.31 81 603737 三棵树 1,400 110,306.00 0.31 82 600674 川投能源 10,700 104,004.00 0.29 83 600459 贵研铂业 6,807 101,560.44 0.29 84 600668 尖峰集团 6,424 97,709.04 0.28 85 601717 郑煤机 15,400 97,636.00 0.28 86 600729 重庆百货 3,400 97,410.00 0.27 87 603773 沃格光电 2,975 95,973.50 0.27 88 600675 中华企业 20,700 94,599.00 0.27 89 603568 伟明环保 4,200 94,542.00 0.27 90 600491 龙元建设 12,900 94,041.00 0.27 91 603039 泛微网络 1,600 90,880.00 0.26 92 601128 常熟银行 10,100 90,496.00 0.26 93 601018 宁波港 23,600 88,028.00 0.25 94 600039 四川路桥 26,500 86,125.00 0.24 95 600612 老凤祥 1,800 84,888.00 0.24 96 600990 四创电子 1,900 84,702.00 0.24 97 600750 江中药业 6,800 82,280.00 0.23 98 600256 广汇能源 24,600 80,688.00 0.23 99 603588 高能环境 8,500 79,560.00 0.22 100 600885 宏发股份 2,200 75,966.00 0.21 101 600548 深高速 6,600 75,966.00 0.21 102 601666 平煤股份 19,500 75,075.00 0.21 103 603225 新凤鸣 6,300 74,781.00 0.21 104 601869 长飞光纤 2,300 74,221.00 0.21 105 600787 中储股份 14,300 73,216.00 0.21 106 600377 宁沪高速 6,600 71,478.00 0.20 107 603876 鼎胜新材 4,900 69,482.00 0.20 108 601231 环旭电子 3,200 65,344.00 0.18 109 600583 海油工程 9,400 62,980.00 0.18 110 603444 吉比特 200 61,922.00 0.17 111 603871 嘉友国际 2,100 61,383.00 0.17 112 600369 西南证券 12,300 61,377.00 0.17 113 600626 申达股份 10,500 61,005.00 0.17 114 600879 航天电子 10,200 59,874.00 0.17 115 600507 方大特钢 5,900 59,590.00 0.17 116 600167 联美控股 4,100 53,669.00 0.15 117 600380 健康元 5,300 53,424.00 0.15 118 600056 中国医药 4,200 53,298.00 0.15 119 600655 豫园股份 6,800 52,768.00 0.15 120 600160 巨化股份 7,300 50,516.00 0.14 121 600521 华海药业 2,900 50,431.00 0.14 122 600549 厦门钨业 3,900 50,232.00 0.14 123 603882 金域医学 1,000 49,850.00 0.14 124 603707 健友股份 1,200 48,588.00 0.14 125 600258 首旅酒店 2,300 48,047.00 0.14 126 601216 君正集团 15,500 47,430.00 0.13 127 601333 广深铁路 15,600 47,268.00 0.13 128 603660 苏州科达 4,400 46,684.00 0.13 129 600273 嘉化能源 4,100 44,280.00 0.12 130 603515 欧普照明 1,600 43,696.00 0.12 131 600376 首开股份 5,500 43,395.00 0.12 132 600811 东方集团 13,000 42,900.00 0.12 133 600171 上海贝岭 2,700 42,741.00 0.12 134 600392 盛和资源 4,700 41,736.00 0.12 135 601588 北辰实业 13,200 41,712.00 0.12 136 600094 大名城 6,900 40,710.00 0.11 137 600252 中恒集团 12,100 39,083.00 0.11 138 603658 安图生物 400 38,852.00 0.11 139 600808 马钢股份 13,100 37,990.00 0.11 140 600026 中远海能 6,300 37,737.00 0.11 141 603077 和邦生物 24,900 36,105.00 0.10 142 600863 内蒙华电 13,400 35,912.00 0.10 143 600323 瀚蓝环境 2,100 35,889.00 0.10 144 600688 上海石化 1,500 5,655.00 0.02 145 600335 国机汽车 700 3,948.00 0.01 146 600282 南钢股份 400 1,328.00 0.00 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 600201 生物股份 32,400 596,808.00 1.68 2 300136 信维通信 10,200 442,476.00 1.25 3 601928 凤凰传媒 44,600 332,716.00 0.94 4 600346 恒力石化 20,000 292,600.00 0.82 5 600343 航天动力 30,300 274,821.00 0.77 6 600048 保利地产 10,100 155,641.00 0.44 7 603995 甬金股份 355 11,512.65 0.03 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600498 烽火通信 2,430,476.41 7.52 2 600201 生物股份 1,985,489.00 6.14 3 600708 光明地产 1,623,603.00 5.02 4 600027 华电国际 1,570,673.00 4.86 5 603833 欧派家居 1,476,688.00 4.57 6 600739 辽宁成大 1,458,264.00 4.51 7 600350 山东高速 1,448,033.00 4.48 8 601966 玲珑轮胎 1,416,513.00 4.38 9 600409 三友化工 1,403,856.00 4.34 10 601021 春秋航空 1,386,659.00 4.29 11 600642 申能股份 1,362,121.00 4.21 12 600998 九州通 1,349,456.00 4.17 13 601098 中南传媒 1,333,796.00 4.13 14 603939 益丰药房 1,285,415.00 3.98 15 600859 王府井 1,282,434.00 3.97 16 600346 恒力石化 1,276,173.00 3.95 17 600502 安徽建工 1,276,098.00 3.95 18 600623 华谊集团 1,274,634.00 3.94 19 600260 凯乐科技 1,226,715.00 3.80 20 601799 星宇股份 1,208,189.20 3.74 21 600835 上海机电 1,185,529.00 3.67 22 600567 山鹰纸业 1,181,118.00 3.65 23 600657 信达地产 1,176,076.00 3.64 24 600584 长电科技 1,175,646.00 3.64 25 600511 国药股份 1,169,964.87 3.62 26 600673 东阳光 1,151,547.00 3.56 27 600587 新华医疗 1,150,378.00 3.56 28 601168 西部矿业 1,135,312.00 3.51 29 600459 贵研铂业 1,120,316.10 3.47 30 600183 生益科技 1,112,584.00 3.44 31 601100 恒立液压 1,073,814.00 3.32 32 603816 顾家家居 1,069,084.80 3.31 33 600420 现代制药 1,048,731.00 3.24 34 603899 晨光文具 1,020,643.00 3.16 35 600967 内蒙一机 1,005,962.00 3.11 36 600779 水井坊 1,003,372.00 3.10 37 603228 景旺电子 1,003,284.20 3.10 38 600039 四川路桥 981,275.00 3.04 39 600388 龙净环保 979,405.00 3.03 40 601019 山东出版 975,654.00 3.02 41 600578 京能电力 969,953.00 3.00 42 600486 扬农化工 963,866.00 2.98 43 603609 禾丰牧业 957,874.00 2.96 44 603368 柳药股份 956,301.00 2.96 45 603868 飞科电器 953,235.00 2.95 46 600763 通策医疗 942,361.00 2.92 47 600704 物产中大 932,394.00 2.88 48 600583 海油工程 926,530.00 2.87 49 600491 龙元建设 920,153.00 2.85 50 600460 士兰微 918,111.00 2.84 51 600655 豫园股份 911,119.52 2.82 52 603659 璞泰来 910,525.00 2.82 53 600452 涪陵电力 898,804.00 2.78 54 601231 环旭电子 895,990.00 2.77 55 603866 桃李面包 886,457.00 2.74 56 600663 陆家嘴 883,655.00 2.73 57 600750 江中药业 882,297.00 2.73 58 600990 四创电子 874,551.00 2.71 59 600312 平高电气 870,944.00 2.69 60 601666 平煤股份 870,228.00 2.69 61 600965 福成股份 852,060.00 2.64 62 600315 上海家化 847,225.00 2.62 63 600483 福能股份 843,112.00 2.61 64 600729 重庆百货 840,965.00 2.60 65 600219 南山铝业 839,175.00 2.60 66 600056 中国医药 834,092.00 2.58 67 600681 百川能源 828,163.00 2.56 68 600048 保利地产 814,800.00 2.52 69 600377 宁沪高速 809,361.00 2.50 70 603517 绝味食品 805,932.00 2.49 71 600094 大名城 801,080.00 2.48 72 603444 吉比特 798,364.00 2.47 73 600782 新钢股份 781,576.00 2.42 74 600373 中文传媒 780,239.00 2.41 75 600021 上海电力 778,148.00 2.41 76 600648 外高桥 769,193.00 2.38 77 600820 隧道股份 764,678.00 2.37 78 603588 高能环境 763,529.00 2.36 79 600426 华鲁恒升 745,783.00 2.31 80 600348 阳泉煤业 745,483.00 2.31 81 600993 马应龙 735,187.00 2.27 82 600580 卧龙电驱 726,654.00 2.25 83 603568 伟明环保 726,612.30 2.25 84 600153 建发股份 725,043.50 2.24 85 600879 航天电子 722,647.00 2.24 86 600582 天地科技 721,425.00 2.23 87 603989 艾华集团 720,323.00 2.23 88 600236 桂冠电力 720,141.00 2.23 89 600170 上海建工 710,162.00 2.20 90 603056 德邦股份 701,552.76 2.17 91 601333 广深铁路 700,217.00 2.17 92 600668 尖峰集团 698,597.84 2.16 93 600757 长江传媒 694,056.00 2.15 94 600132 重庆啤酒 693,253.00 2.14 95 600754 锦江酒店 690,196.00 2.14 96 600626 申达股份 688,687.00 2.13 97 600418 江淮汽车 686,499.82 2.12 98 601588 北辰实业 676,236.00 2.09 99 000002 万科 A 675,445.00 2.09 100 600787 中储股份 673,160.00 2.08 101 600161 天坛生物 673,031.00 2.08 102 601801 皖新传媒 672,967.00 2.08 103 600487 亨通光电 672,454.80 2.08 104 600612 老凤祥 661,993.00 2.05 105 600549 厦门钨业 648,814.00 2.01 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600498 烽火通信 1,949,860.96 6.03 2 600642 申能股份 1,815,476.00 5.62 3 603833 欧派家居 1,752,338.00 5.42 4 600183 生益科技 1,583,208.21 4.90 5 600201 生物股份 1,428,583.48 4.42 6 600377 宁沪高速 1,402,686.00 4.34 7 600511 国药股份 1,326,763.28 4.10 8 600584 长电科技 1,313,184.00 4.06 9 601966 玲珑轮胎 1,289,767.00 3.99 10 601021 春秋航空 1,288,244.00 3.99 11 600587 新华医疗 1,269,803.55 3.93 12 601158 重庆水务 1,258,775.00 3.89 13 603866 桃李面包 1,203,279.58 3.72 14 600681 百川能源 1,186,076.00 3.67 15 600583 海油工程 1,182,293.00 3.66 16 603368 柳药股份 1,174,084.28 3.63 17 601231 环旭电子 1,160,396.00 3.59 18 603609 禾丰牧业 1,146,386.54 3.55 19 600750 江中药业 1,129,802.00 3.50 20 600708 光明地产 1,120,074.00 3.47 21 600993 马应龙 1,102,136.16 3.41 22 601168 西部矿业 1,096,411.00 3.39 23 600548 深高速 1,093,653.00 3.38 24 601098 中南传媒 1,087,400.00 3.36 25 600236 桂冠电力 1,079,343.00 3.34 26 600094 大名城 1,071,631.00 3.32 27 600056 中国医药 1,064,059.00 3.29 28 600578 京能电力 1,046,998.00 3.24 29 601799 星宇股份 1,045,384.54 3.23 30 600073 上海梅林 1,011,354.00 3.13 31 600459 贵研铂业 1,008,373.00 3.12 32 603060 国检集团 1,006,745.00 3.11 33 600612 老凤祥 997,369.73 3.09 34 600420 现代制药 992,655.74 3.07 35 603588 高能环境 988,422.00 3.06 36 600973 宝胜股份 984,463.90 3.05 37 600648 外高桥 970,382.00 3.00 38 600346 恒力石化 965,970.80 2.99 39 600820 隧道股份 965,394.00 2.99 40 600623 华谊集团 962,374.00 2.98 41 601958 金钼股份 945,213.00 2.92 42 600491 龙元建设 944,953.00 2.92 43 603868 飞科电器 939,414.00 2.91 44 600998 九州通 936,032.00 2.90 45 600668 尖峰集团 932,413.00 2.88 46 603228 景旺电子 921,740.60 2.85 47 600572 康恩贝 920,663.08 2.85 48 603939 益丰药房 915,268.00 2.83 49 600757 长江传媒 911,616.93 2.82 50 601100 恒立液压 908,796.00 2.81 51 600350 山东高速 899,141.00 2.78 52 603737 三棵树 891,462.10 2.76 53 600729 重庆百货 890,425.82 2.75 54 603816 顾家家居 890,166.20 2.75 55 600039 四川路桥 885,312.00 2.74 56 600376 首开股份 874,544.00 2.71 57 600787 中储股份 873,340.25 2.70 58 600580 卧龙电驱 867,371.00 2.68 59 600502 安徽建工 867,231.80 2.68 60 600739 辽宁成大 866,427.00 2.68 61 600990 四创电子 856,297.00 2.65 62 600260 凯乐科技 850,182.00 2.63 63 600180 瑞茂通 842,615.50 2.61 64 603444 吉比特 839,967.00 2.60 65 600872 中炬高新 839,710.00 2.60 66 600663 陆家嘴 837,963.00 2.59 67 603639 海利尔 834,006.34 2.58 68 600500 中化国际 831,454.60 2.57 69 600965 福成股份 831,155.00 2.57 70 600779 水井坊 830,878.00 2.57 71 600897 厦门空港 827,354.37 2.56 72 603056 德邦股份 822,897.88 2.55 73 600655 豫园股份 817,007.14 2.53 74 600987 航民股份 802,321.00 2.48 75 600563 法拉电子 799,650.31 2.47 76 601567 三星医疗 799,285.00 2.47 77 600315 上海家化 788,510.00 2.44 78 600823 世茂股份 786,395.20 2.43 79 603225 新凤鸣 780,377.21 2.41 80 600388 龙净环保 778,241.81 2.41 81 600577 精达股份 774,296.00 2.40 82 600967 内蒙一机 774,049.92 2.39 83 600233 圆通速递 764,137.89 2.36 84 600835 上海机电 763,411.00 2.36 85 600426 华鲁恒升 762,808.00 2.36 86 601666 平煤股份 759,837.00 2.35 87 600027 华电国际 759,724.00 2.35 88 603517 绝味食品 747,886.00 2.31 89 600048 保利地产 737,992.00 2.28 90 600626 申达股份 735,164.00 2.27 91 600763 通策医疗 729,271.00 2.26 92 600673 东阳光 727,441.00 2.25 93 600348 阳泉煤业 726,368.00 2.25 94 601588 北辰实业 721,650.00 2.23 95 603818 曲美家居 720,999.00 2.23 96 600409 三友化工 713,573.00 2.21 97 600160 巨化股份 707,451.00 2.19 98 603568 伟明环保 694,176.00 2.15 99 600850 华东电脑 693,102.00 2.14 100 000002 万科 A 691,173.00 2.14 101 600879 航天电子 689,772.00 2.13 102 603899 晨光文具 688,779.00 2.13 103 600285 羚锐制药 683,923.00 2.12 104 601801 皖新传媒 680,679.00 2.11 105 603298 杭叉集团 680,361.00 2.10 106 603712 七一二 673,644.00 2.08 107 603806 福斯特 672,903.56 2.08 108 600483 福能股份 668,175.00 2.07 109 600641 万业企业 663,082.97 2.05 110 600093 易见股份 661,608.00 2.05 111 603039 泛微网络 659,456.20 2.04 112 603585 苏利股份 657,765.52 2.04 113 603881 数据港 652,334.00 2.02 114 601019 山东出版 651,252.00 2.01 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 181,155,600.10 卖出股票收入（成交）总额 185,974,398.08 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本报告期末本基金未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本报告期末本基金未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本报告期末本基金未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本报告期末本基金未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本报告期末本基金未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本报告期末本基金未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与股指期货的投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,483.49 2 应收证券清算款 545,810.03 3 应收股利 - 4 应收利息 136.47 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 550,429.99 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金指数投资中不存在流通受限情况的股票。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金积极投资中不存在流通受限情况的股票。 §9 基金份额持有人信息（转型后） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数 基金份额 (户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份 例 额比例 中 邮 5,252 6,831.17 973,172.50 2.71% 34,904,141.27 97.29% 中 证 500 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基金 A 中 邮 2 - - - 1,097.80 100.00% 中 证 500 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基金 C 合计 5,254 6,828.78 973,172.50 2.71% 34,905,239.07 97.29% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 中邮中证 118.55 0.0003% 500 指数 增强型证 券投资基 金 A 基金管理人所有从业人员 中邮中证 100.00 9.1091% 持有本基金 500 指数 增强型证 券投资基 金 C 合计 218.55 0.0006% 注：本公司从业人员持有本基金份额总量的数量区间为 0~10 万份。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 中邮中证 500 指数增 0 本公司高级管理人员、基金 强型证券投资基金 A 投资和研究部门负责人持 中邮中证 500 指数增 0 有本开放式基金 强型证券投资基金 C 合计 0 中邮中证 500 指数增 0 本基金基金经理持有本开 强型证券投资基金 A 放式基金 中邮中证 500 指数增 0 强型证券投资基金 C 合计 0 §9 基金份额持有人信息（转型前） 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 5,274 6,810.65 973,172.50 2.71% 34,946,203.35 97.29% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 118.55 0.0003% 持有本基金 注：本公司从业人员持有本基金份额总量的数量区间为 0~10 万份。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 §10 开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 中邮中证 500 指 中邮中证 500 指 项目 数增强型证券投 数增强型证券投 资基金 A 资基金 C 35,901,078.89 - 基金合同生效日基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 179,260.88 1,097.80 份额 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 203,026.00 - 回份额 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - - 动份额（份额减少以"-"填列） 35,877,313.77 1,097.80 本报告期期末基金份额总额 §10 开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 基金合同生效日基金份额总额 456,870,635.87 本报告期期初基金份额总额 39,990,227.49 本报告期基金总申购份额 57,857,766.53 减:本报告期基金总赎回份额 61,928,618.17 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 35,919,375.85 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金于 2019 年 11 月 11 日至 2019 年 12 月 10 日以通讯方式召开了基金份额持有人大会， 审议并通过了《关于中邮上证 380 指数增强型证券投资基金转型有关事项的议案》。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2019 年 4 月 19 日，张啸川同志新任基金管理人常务副总经理；2019 年 7 月 12 日，杨旭鹏同 志新任基金管理人首席信息官。 2019 年 5 月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 2019 年 6 月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定 备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金转型前后投资策略有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所。报告期内应支付给会计师事务所的审计费用为人民币陆万元整，目前该会计师事务所已为本基金提供审计服务九个会计年度。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 银河证券 1 39,001,686.58 66.24% 36,322.33 66.24% - 中泰证券 1 19,880,219.48 33.76% 18,514.37 33.76% - 天风证券 1 - - - - - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 银河证券 - - - - - 中泰证券- - - - - - - - - 天风证券 - - - - - - - - 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 天风证券 1 275,298,471.36 75.07% 256,386.20 75.07% - 银河证券 1 86,961,624.23 23.71% 80,986.83 23.71% - 中泰证券 1 4,457,382.99 1.22% 4,151.22 1.22% - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 天风证券 - - - - - 银河证券- - - - - - - - - 中泰证券 - - - - - - - - 11.9 其他重大事件（转型后） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中邮中证 500 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 12 月 25 日 投资基金托管协议 2 关于调整代销机构及直销平台 指定媒介 2019 年 12 月 25 日 基金申购及定投金额下限的公 告 3 中邮中证 500 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 12 月 25 日 投资基金开放日常申购、赎回 及定期定额投资业务公告 4 中邮中证 500 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 12 月 25 日 投资基金基金合同 5 中邮中证 500 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 12 月 25 日 投资基金基金合同等法律文件 生效的公告 6 中邮中证 500 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 12 月 25 日 投资基金招募说明书 7 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 12 月 27 日 限公司旗下部分基金参加代销 机构基金申购及定投申购费率 优惠活动的公告 11.9 其他重大事件（转型前） 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 1 月 3 日 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 （2019 年第 1 号） 2 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 1 月 3 日 限公司旗下部分基金调整代销 机构申购起点金额并参加基金 申购费率优惠活动的公告 3 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 1 月 3 日 司关于增加深圳前海财厚基金 销售有限公司为代销机构的公 告 4 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 1 月 4 日 司 关于网上直销平台、官方微 信平台申购及定投费率优惠的 公告 5 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 1 月 22 日 投资基金2018年第4季度报告 6 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 2 月 20 日 限公司旗下部分基金参加代销 机构基金申购及定投费率优惠 活动的公告 7 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 3 月 4 日 限公司旗下部分基金开通国信 证券股份有限公司基金定投业 务并参加基金申购及定投费率 优惠活动的公告 8 中邮创业基金管理有限公司关 指定媒介 2019 年 3 月 5 日 于增加阳光人寿保险股份有限 公司为代销机构的公告 9 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 3 月 5 日 限公司旗下部分基金开通基金 定投业务并参加基金申购及定 投申购费率优惠活动的公告 10 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 3 月 7 日 限公司旗下部分基金参加基金 申购费率优惠活动的公告 11 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 3 月 7 日 司关于增加江苏天鼎证券投资 咨询有限公司为代销机构的公 告 12 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 3 月 28 日 投资基金 2018 年年度报告 13 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 4 月 19 日 投资基金2019年第1季度报告 14 《中邮上证 380 指数增强型证 指定媒介 2019 年 4 月 20 日 券投资基金2019年第1季度报 告》更正公告 15 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 5 月 15 日 限公司旗下部分基金开通上海 天天基金销售有限公司基金定 投业务并参加基金定投费率优 惠活动的公告 16 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 5 月 17 日 司关于代销机构调整基金定期 定额投资金额下限的公告 17 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 5 月 22 日 司关于增加海银基金销售有限 公司等机构为代销机构的公告 18 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 5 月 24 日 司直销平台认购费率及申购费 率优惠的公告 19 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 6 月 21 日 司关于旗下部分基金可投资于 科创板股票的公告 20 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 7 月 2 日 限公司旗下部分基金开通中国 银行基金定投业务并参加基金 定投申购费率优惠活动的公告 21 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 7 月 19 日 投资基金2019年第2季度报告 22 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 8 月 20 日 限公司旗下部分基金参加基金 申购费率优惠活动的公告 23 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 8 月 26 日 投资基金 2019 年半年度报告 24 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 8 月 31 日 限公司旗下部分基金参加代销 机构基金申购及定投申购费率 优惠活动的公告 25 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 9 月 5 日 司关于调整旗下部分基金最低 赎回份额及最低持有份额的公 告 26 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 10 月 17 日 限公司旗下部分基金参加代销 机构基金申购费率优惠活动的 公告 27 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 10 月 17 日 司关于增加扬州国信嘉利基金 销售有限公司为代销机构的公 告 28 中邮上证 380 指数增强型证券 指定媒介 2019 年 10 月 24 日 投资基金 2019 年第 3 季度报 告 29 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 10 月 31 日 司关于增加 五矿证券有限公 司为代销机构的公告 30 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 10 月 31 日 司关于旗下部分开放式基金 开展申购费率、赎回费率优惠 活动的公告 31 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 11 月 1 日 司关于以通讯方式召开 中邮 上证 380 指数增强型证券投资 基金基金份额持有人大会的公 告 32 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 11 月 4 日 司关于以通讯方式召开中邮上 证 380 指数增强型证券投资基 金基金份额持有人大会的第一 次提示性公告 33 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 11 月 5 日 司关于以通讯方式召开中邮上 证 380 指数增强型证券投资基 金基金份额持有人大会的第二 次提示性公告 34 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 11 月 7 日 司 关于代销机构调整基金申 购、定投金额下限的公告 35 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 11 月 7 日 司关于增加江苏汇林保大基金 销售有限公司为代销机构的公 告 36 关于中邮创业基金管理股份有 指定媒介 2019 年 11 月 7 日 限公司旗下部分基金 参加代 销机构基金申购费率优惠活动 的公告 37 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 12 月 12 日 司关于中邮上证 380 指数增强 型证券投资基金基金份额持有 人大会表决结果暨决议生效的 公告 38 中邮创业基金管理股份有限公 指定媒介 2019 年 12 月 13 日 司 关于中邮上证 380 指数增 强型证券投资基金实施转型的 提示性公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1. 中国证监会批准中邮中证 500 指数增强型证券投资基金募集的文件 2.《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》 3.《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金托管协议》 4.《中邮中证 500 指数增强型证券投资基金招募说明书》 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照 6. 基金托管人业务资格批件、营业执照 7. 报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。 客户服务中心电话：010-58511618 400-880-1618 基金管理人网址：www.postfund.com.cn 中邮创业基金管理股份有限公司 2020 年 4 月 20 日