中邮核心主题混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2022 年 3 月 11 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮核心主题混合型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理股份有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司（简称：招商银行）根据本基金合同规定，于 2022 年 03 月 10 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 8 2.4 信息披露方式 ...... 8 2.5 其他相关资料 ...... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 10 3.1 主要会计数据和财务指标...... 10 3.2 基金净值表现 ...... 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 12 §4 管理人报告...... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 20 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 20 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 20 §5 托管人报告...... 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 21 §6 审计报告...... 22 6.1 审计报告基本信息...... 22 6.2 审计报告的基本内容...... 22 §7 年度财务报表...... 25 7.1 资产负债表...... 25 7.2 利润表...... 26 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 27 7.4 报表附注...... 28 §8 投资组合报告...... 56 8.1 期末基金资产组合情况...... 56 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 65 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 65 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 65 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 66 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 66 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 66 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 66 8.12 投资组合报告附注...... 66 §9 基金份额持有人信息...... 68 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 68 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 68 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 68 §10 开放式基金份额变动...... 69 §11 重大事件揭示...... 70 11.1 基金份额持有人大会决议...... 70 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 70 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 70 11.4 基金投资策略的改变...... 70 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 70 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 70 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 70 11.8 其他重大事件...... 72 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 78 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 78 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 78 §13 备查文件目录...... 79 13.1 备查文件目录 ...... 79 13.2 存放地点...... 79 13.3 查阅方式...... 79 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中邮核心主题混合型证券投资基金 基金简称 中邮核心主题混合 基金主代码 590005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 5 月 19 日 基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 226,054,183.57 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点关注中国经济结构调整过程中带来的投资 机会，采用主题策略和核心策略相结合的方法筛选核 心主题企业，在严格控制风险并保证充分流动性的前 提下，谋求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 1. 大类资产配置策略 本基金根据各项重要的经济指标分析宏观经济发展变 动趋势，判断当前所处的经济周期，进而对未来做出 科学预测。在此基础上，结合对流动性及资金流向的 分析，综合股市和债市估值及风险分析进行大类资产 配置。此外，本基金将持续地进行定期与不定期的资 产配置风险监控，适时地做出相应的调整。 2. 股票投资策略 本基金采用主题投资策略与核心投资策略相结合的方 法进行股票投资：主题投资策略是自上而下挖掘出可 能导致经济结构发生根本性变化的因素，分析这些根 本变化的内涵，再形成与之相匹配的投资主题，然后 再选择能够受益于该投资主题的上市公司，构建股票 组合进行投资。本基金采用主题投资策略作为股票投 资的主要策略，在具体的择股过程中还将核心投资策 略作为辅助策略，同等条件下优先选择具有核心竞争 力的企业进行投资。 (1) 主题挖掘 本基金在进行主题挖掘的时候采用纵向和横向相结合 的方式，同时关注主题的生命周期。 本基金将通过自上而下的方式，从宏观经济、国家政 策、社会文化、人口结构、科技进步等多个纵向角度 出发，在深入研究的基础上，分析影响经济发展和企 业盈利的关键性因素，从而前瞻性地挖掘出中国经济 结构调整过程中不断涌现出的有深刻影响力的投资主 题。横向的主题挖掘主要是指将“中国经济结构调整” 从生产领域、流通领域、消费领域、区域经济和资本 市场五个方向分解，把握经济结构调整的脉搏，细分 出具有实际投资意义的细分主题。 在主题挖掘同时，本基金还将判断“主题的生命周 期”并对其进行阶段划分。“主题的生命周期”是指 投资主题对经济和资本市场的影响持续期。对“主题 的生命周期”进行阶段划分的根据是投资主题对经济 和资本市场影响力的强弱。主题的生命周期一般分为 四个阶段：主题萌芽、主题形成、主题实现和主题衰 退。 (2) 主题配置 在主题挖掘的基础上，基金管理人定期召开投资决策 委员会会议，由宏观经济研究员、策略研究员、行业 研究员和基金经理对主题进行评估，综合考虑主题发 展阶段、主题催化因素、主题市场容量、主题估值水 平等因素，确定每个主题的配置权重范围，从而进行 主题配置。 (3) 个股选择 本基金通过主题投资策略和核心投资策略相结合的方 法构建股票备选库和精选库，重点投资核心主题企业。 核心主题企业是指与本基金确立的投资主题相符且具 有核心竞争力的企业。核心投资策略是指对企业核心 竞争力的综合评价方法，主要从公司盈利模式、政策 环境、财务状况、治理结构以及市场估值等方面进行 评估。通过定性和定量分析相结合的方法筛选出具有 如下特质的上市公司进行投资：主营业务突出，发展 战略明晰，具有良好的创新能力，信息披露透明；主 要股东资信良好，持股结构相对稳定，注重中小股东 利益，无非经营性占款；管理规范，企业家素质突出， 具有合理的管理层激励与约束机制，建立科学的管理 与组织架构；具有持续经营能力和偿债能力，资产负 债率合理；业务稳定运行，收入及利润保持合理增长， 资产盈利能力较高，净资产收益率处在领先水平；财 务管理能力较强，现金收支安排有序；股东回报良好， 分红比例稳定。 备选库的构建 在确立投资主题及投资主题配置比例之后，本基金将 选择与投资主题相关联的股票进入备选库，并依据个 股的“主题相关度”排序。本基金主要根据企业能够 受惠于投资主题的程度来确定“主题相关度”。具体 来说，就是由研究员衡量主题因素对企业的主营业务 收入、主营业务利润等财务指标的影响程度并打分， 作为企业和投资主题的相关度标准。打分的依据主要 有以下几个方面： 公司所处行业受宏观经济环境和国家产业政策的影 响程度。 公司主营业务收入和利润受此主题驱动的变动幅 度。 公司的盈利模式。 公司竞争力分析，包括管理者素质、市场营销能力、 技术创新能力、专有技术、特许权、品牌、重要客户 等。 公司财务状况及财务管理能力，包括财务安全性指 标，反映行业特性的主要财务指标、公司股权与债权 融资能力与成本分析、公司再投资收益率分析等。 精选库的构建 在备选库的基础上，精选主题相关度得分高、流动性 好、市场估值合理且具有核心竞争力的优质上市公司 构成本基金的精选库。 主题相关度由研究员根据公司业绩受主题驱动弹性 的大小进行打分确定； 流动性指标主要参考流动市值、总市值和日均成交 金额等指标； 估值指标选用市盈率、市净率和市销率； 企业核心竞争力的评价采用核心投资策略，兼顾价 值和成长因素，采用定性和定量相结合的方法配合研 究员实地调研结果筛选公司发展战略明晰、具备比较 优势、治理结构良好的企业。具体而言，应从以下方 面精选个股： 公司主营业务突出，发展战略明晰，具有良好的创 新能力和优良的核心竞争力，信息披露透明。 主要股东资信良好，持股结构相对稳定，注重中小 股东利益，无非经营性占款；管理规范，企业家素质 突出，具有合理的管理层激励与约束机制，建立科学 的管理与组织架构。 具有持续经营能力和偿债能力，资产负债率合理。 主营业务稳定运行，收入及利润保持合理增长，资产 盈利能力较高。净资产收益率处在领先水平。 财务管理能力较强，现金收支安排有序。 股东回报良好，分红比例较为稳定。 3. 债券投资策略 (1) 平均久期配置 本基金通过对宏观经济形势和宏观经济政策进行分 析，预测未来的利率趋势，并据此积极调整债券组合 的平均久期，在控制债券组合风险的基础上提高组合 收益。 (2) 期限结构配置 结合对宏观经济形势和政策的判断，运用统计和数量 分析技术，本基金对债券市场收益率曲线的期限结构 进行分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合的 期限结构配置策略。 (3) 类属配置 本基金对不同类型债券的信用风险、流动性、税赋水 平等因素进行分析，研究同期限的国债、金融债、央 票、企业债、公司债、短期融资券之间的利差和变化 趋势，制定债券类属配置策略，确定组合在不同类型 债券品种上的配置比例。 (4) 回购套利 本基金将在相关法律法规以及基金合同限定的比例 内，适时适度运用回购交易套利策略以增强组合的收 益率，比如运用回购与现券之间的套利、不同回购期 限之间的套利进行低风险的套利操作。 4. 权证投资策略 本基金将按照相关法律法规通过利用权证及其他金融 工具进行套利、避险交易，控制基金组合风险，获取 超额收益。未来，随着证券市场的发展、金融工具的 丰富和交易方式的创新等，基金还将积极寻求其他投 资机会，履行适当程序后更新和丰富组合投资策略。 业绩比较基准 沪深 300 指数×80%＋上证国债指数×20% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险与预期收益高于债 券型基金和货币市场基金，低于股票型基金，属于证 券投资基金中的中等风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中邮创业基金管理股份有 招商银行股份有限公司 限公司 姓名 侯玉春 张燕 信息披露负责人 联系电话 010-82295160—157 0755-83199084 电子邮箱 houyc@postfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 010－58511618 95555 传真 010-82295155 0755-83195201 注册地址 北京市东城区和平里中街 深圳市深南大道 7088 号招商银 乙 16 号 行大厦 办公地址 北京市东城区和平里中街 深圳市深南大道 7088 号招商银 乙 16 号 行大厦 邮政编码 100013 518040 法定代表人 毕劲松 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.postfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场 5 层 注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公司 北京市东城区和平里中街乙 16 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 本期已实现收益 184,343,031.16 461,700,768.27 176,350,715.09 本期利润 10,041,441.56 564,610,233.22 295,903,228.06 加权平均基金份额本期利润 0.0414 1.4324 0.5043 本期加权平均净值利润率 1.24% 61.27% 33.75% 本期基金份额净值增长率 -0.78% 82.86% 41.32% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 465,477,014.53 499,406,086.96 300,043,534.23 期末可供分配基金份额利润 2.0591 1.7561 0.5650 期末基金资产净值 691,531,198.10 876,901,808.56 895,199,992.52 期末基金份额净值 3.059 3.083 1.686 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 253.49% 256.27% 94.83% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当前发生额）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -8.11% 1.66% 1.45% 0.63% -9.56% 1.03% 过去六个月 -16.97% 2.12% -3.79% 0.82% -13.18% 1.30% 过去一年 -0.78% 2.09% -3.12% 0.94% 2.34% 1.15% 过去三年 156.41% 1.79% 53.74% 1.03% 102.67% 0.76% 过去五年 80.37% 1.61% 44.91% 0.96% 35.46% 0.65% 自基金合同 253.49% 1.66% 81.19% 1.14% 172.30% 0.52% 生效起至今 注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 本基金业绩衡量基准＝沪深 300 指数×80%＋上证国债指数×20% 沪深 300 指数作为按流通股本加权的跨两市蓝筹股指数，其指数样本股市值覆盖了上交所和深交所上市的所有股票市值的 70%，具有较强的代表意义。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数中沪深 300 指数和上证国债指数每日分别计算收益率，然后按 80%、20%的比例采取再平衡，再用循环计算的方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金在过去的三年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于 2006 年 5 月 8 日，截至 2021 年 12 月 31 日，本公司共管理 53 只开放式基金产品，分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核心成长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮中证 500 指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型者证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创新优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金、中邮未来新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债恒利债券型证券投资基金、中邮睿利增强债券型证券投资基金、中邮健康文娱灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债汇利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮沪港深精选混合型证券投资基金、中邮中债-1-3 年久期央企 20 债券指数证券投资基金、中邮纯债裕利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中邮纯债优选一年定期开放债券型证券投资基金、中邮研究精选混合型证券投资基金、中邮科技创新精选混合型证券投资基金、中邮优享一年定期开放混合型证券投资基金、中邮价值精选混合型证券投资基金、中邮价值优选一年定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮淳悦 39 个月定期开放债券型证券投资基金、中邮瑞享两年定期开放混合型证券投资基金、中邮纯债丰利债券型证券投资基金、中邮未来成长混合型证券投资基金、中邮悦享 6 个月持有期混合型证券投资基金、中邮淳享 66 个月定期开放债券型证券投资基金、中邮中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、中邮睿丰增强债券型证券投资基金、中邮鑫享 30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、中邮鑫溢中短债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期 姓名 职务 限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 曾任大连实德集团市 场专员、华夏基金管理 有限公司行业研究员、 中信产业投资基金管 理有限公司高级研究 员、中邮创业基金管理 股份有限公司研究部 副总经理、中邮乐享收 益灵活配置混合型证 券投资基金、中邮稳健 添利灵活配置混合型 证券投资基金、中邮多 策略灵活配置混合型 证券投资基金、中邮稳 健合赢债券型证券投 2015 年 3 月 资基金、中邮军民融合 陈梁 基金经理 13 日 - 12 年 灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。现 任中邮创业基金管理 股份有限公司权益投 资部副总经理、中邮核 心主题混合型证券投 资基金、中邮瑞享两年 定期开放混合型证券 投资基金、中邮消费升 级灵活配置混合型发 起式证券投资基金、中 邮核心优选混合型证 券投资基金、中邮核心 成长混合型证券投资 基金、中邮睿丰增强债 券型证券投资基金基 金经理。 金融硕士，曾任中铁十 六局集团有限公司财 基金经理 2021 年 6 月 务部会计、安永会计师 马姝丽 助理 11 日 - 8 年 事务所咨询师、北京中 恒嘉德资产管理有限 公司投资部投资助理、 中邮创业基金管理股 份有限公司行业研究 员。现任中邮创业基金 管理股份有限公司基 金经理助理。 注：基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的基金经理注册或变更等通知的日期。 4.1.3 基金经理薪酬机制 公司用职级职等管理办法作为薪酬管理机制，根据员工不同的工作内容及工作表现，设立不同序列、不同职级以及不同职等。基金经理作为公司运营的核心，设立单独职级序列。基金经理薪酬严格按照职级职等管理办法进行管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等相关法律法规及本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合有关法律法规和基金合同的规定和约定；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《中邮基金管理股份有限公司公平交易制度》。从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过制度流程和信息技术手段以保证实现公平交易原则。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 报告期内，公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集连续四个季度期间内、不同时间窗口下（1 日内、3 日、5 日）同向交易的样本，根据 95%置信区间下差价率的 T 检验显著程度进行分析，未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 基金经理严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易相关制度要求执行，对公平交易进行管理，独立确定投资组合的交易价格和数量。报告期内，不存在违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人所管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 开年至春节前，市场延续了 20 年 12 月份以来的风格，长期逻辑更顺畅的方向和景气度高企 的方向得到资金的追捧。电新、白酒、医药得到了市场的强追捧，各种“茅”轮番表现，但在过程中波动率明显放大，显示出对流动性的高敏感。 春节假期期间，美国 2.1 万亿的财政刺激进一步强化了通胀预期。而墨西哥湾受寒流影响，又进一步强化了供给因素的扰动，带动油价快速上行，其后推动 10 年期美债在 2 月中旬快速突破1.3。春节期间，港股市场运行正常，但 A 股开始出现大幅调整。利率上行对权益资产的影响开始出现。之前交易拥挤的“抱团股”开始快速下跌。过程中伴随着十年期美债利率的持续快速上行。 10 年期美债于 2 月 25 日第一次突破市场心理价格的 1.5，达到 1.54。其后 10 年期美债震荡上行， 在三月底达到 1.74。市场的恐慌性杀跌至 3 月 9 日，其后市场逐步进入震荡状态，波动率开始收 敛。 二季度随着对国内经济渡过高点的判断渐成共识，市场开始震荡上行，一季度表现抢眼的价值方向相对走弱，成长方向获得了更加的表现。从市场的表现来看，消费和医药率先从 3 月底率先企稳反弹，强势表现到 5 月底，5 月下旬随着市场风险偏好的高企，同时迎来建党百年较好的情绪共振窗口，科技/制造方向开始强力表现，芯片、光伏、新能源车等未来产业方向获得了十分 可观的涨幅。 建党百年庆典后，市场延续了较高的风险偏好，5、6 月份得到资金热捧的新能源、半导体、军工等代表未来产业方向继续强势表现，上半年表现较好的医药、消费等板块整体进入震荡状态。随着 7 月下旬对教培、互联网等具有明显负外部性行业的严格整顿和管理，这些方向出现巨幅下跌。同时这一变化也使得市场的参与者担心一些涉嫌具有外部性 ，带“智商税”性质或者 “贩卖焦虑”性质的较好生意模式的公司同样出现政策风险。这些公司的暴跌连带出现了医药、消费方向的系统性调整。 8 月医药和消费类公司整体在震荡调整中度过，科技类公司经过强势演绎，也出现了上涨乏力而导致的调整，半导体、储能方向在 8 月份开始调整，新能源、军工等方向在 9 月份也出现了小的调整。随着 9 月中旬以江苏为代表的省份开始为实现能耗指标而进行的限电限产，市场开始更大程度上顾虑经济出现的“滞胀”状态，9 月中旬开始，以煤炭为代表的强周期股票进行了演绎，同时对“滞胀”的担心开始明显影响市场的风险偏好，科技方向的调整加速。 10 月中上旬煤炭期货的暴力上涨，能源安全被提到了更重要的位置。能源价格的疯狂上行遭遇了有力的行政管控，在严控“期现双多”和加大煤炭保供和长协的政策发力后，11 月中下旬能源价格逐步回归平稳。 随着通胀的持续性高涨，美联储的行动速度加快，美债实际利率从之前的震荡状态开始迅速上行，系统性的压制了全球权益市场的估值演绎，从 12 月开始，之前估值高企，整体处于震荡状态的成长方向开始出现了比较明显的调整。创成长指数月度下跌达 8.44%。 2021 年全年，宽基指数中创成长表现突出，相对而言价值方向的中证 100 表现较弱。 行业层面电新（50.4%）、化工（48.05%）、有色（46.39%）、煤炭（44.67%）、钢铁（41.37%）和公用事业（26.37%）表现居前，社服（-24.45%）、非银（-20.41%）、家电（-18.57%）、地产（-9.63%）、农业（-6.67%）、食品饮料（-5.18%）和医药（-4.39%）表现居末。 报告期本基金上半年运行情况尚可，主题有 19.49%的收益，重点配置的 CXO、医美、白酒等方向取得了较好的回报，但下半年组合配置的主要方向都出现了较急促的大福调整，虽然基金经理在 7 月中下旬完成组合均衡化，加配了新能源的交易方向，虽然阶段性获取了一定表现，但整体看回报也不甚理想。 纵观全年基金经理对市场核心要素的权重判断上出现了比较明显的错误，在系统估值扩张达到阈值后，随着美联储的加快行动，进入收敛状态，组合的整体应对不佳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 3.059 元，累计净值为 3.219 元；本报告期基金份额净值 增长率为-0.78%，业绩比较基准收益率为-3.12%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年市场正遭遇更大的挑战，在经过了 21 年相对宽松的流动性环境后，22 年美联储的加 速收紧对全球高企的资产价格都形成了明显的挑战。 从经济情况来看，短期通胀预期的高点已现，目前短期通胀预期高于中长期通胀预期，其后预计有回落过程，同时随着海外封锁解除，供给恢复，外需端可能面临较大压力。内需层面在稳增长的预期下，新老基建有望共振。虽然我们正经历国内政策发力阶段，但整体的政策基调依然是“稳”为核心，系统的估值水平预计在很大程度上仍受制于美联储加快行动对全球流动性收缩的影响。 相对而言，价值方向或具有较好交易支撑，而之前高估的成长方向将面临压力。从更长时间维度看，我们可以看到产业层面，新能源的进程如火如荼；自主可控、“卡脖子”的材料和设备领域的攻关砥砺前行。我们始终相信“成长是最大的价值”。 本产品将立足于“追求平稳、可控的较好回报”，在估值承压的市场环境下，通过遴选具有高估值性价比的标的基础结构，根据宏观政经环境，动态选择高胜率的景气领域实现业绩的有效增强，为投资人创造较好的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内，本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度，努力防范和化解公司各项经营管理活动中的风险，促进公司诚信、合法、有效经营，切实保障基金份额持有人的利益。 公司建立了督察长制度，督察长全权负责公司的监察与稽核工作，对基金运作的合法合规性进行全面检查与监督，遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部，由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程序，通过日常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向公司董事和管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人主要内部监察稽核工作如下： 1．制度建设不断完善 基金管理人进一步健全公司内控体系，保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道防线，并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时，将内控要求融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新， 对公司和部门制度进行持续的完善、修订及补充。制定了《中邮创业基金管理股份有限公司重大事项报告制度》、 《中邮创业基金管理股份有限公司总经理办公会议事规则》、《中邮创业基金管理股份有限公司数据资产管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司固有资金投资管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司洗钱和恐怖融资风险自评估制度》等，修改并完善了《中邮创业基金管理股份有限公司廉洁从业管理制度》、《中邮创业基金管理股份有限公司危机处理实施办法》、《中邮创业基金管理股份有限公司关联交易管理制度》、《中邮创业基金合规管理手册》等，进一步完善了公司的制度体系。 2．日常监察稽核工作 为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益，对基金投资运作进行日常的监察工作，保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同的有关规定。在日常实时电脑监控中，对基金投资及相关业务进行事中的风险控制，保障公司管理的基金规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。 3．专项监察稽核工作 根据监管部门的要求及公司业务开展情况，对相关业务部门进行专项监察稽核。报告期内，对公司的研究部、权益投资部、固定收益部、信息技术部、营销部、直销柜台等进行了专项稽核，通过检查发现内部控制薄弱点，及时提出了整改意见及建议。 4．定期监察稽核及内控检查评估工作 每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查，对公司各项业务的制度建设、制度执行、风险控制等情况进行评估，发现内控的薄弱环节，并提出相应改进措施，促进公司内部控制和风险管理水平的加强和提高。 在本报告期内，本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字（2022）第 110A001529 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中邮核心主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了中邮核心主题混合型证券投资基金（以下简称中邮核心 主题基金）的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业 协会”）发布的有关规定编制，公允反映了中邮核心主题基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变 动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于中邮核心主题基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 中邮核心主题基金的基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司 （以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包 括中邮核心主题基金 2021 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照企业会计准则及中国证监会、中国基金 责任 业协会发布的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中邮核心主题基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中邮核心主题基 金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中邮核心主题基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对中邮核心主题基金的 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中 邮核心主题基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 卫俏嫔 张丽雯 会计师事务所的地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2022 年 3 月 10 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中邮核心主题混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 39,916,319.25 67,027,207.62 结算备付金 3,160,176.00 1,789,547.70 存出保证金 627,470.30 655,613.41 交易性金融资产 7.4.7.2 639,759,093.62 820,529,084.65 其中：股票投资 635,709,159.62 820,529,084.65 基金投资 - - 债券投资 4,049,934.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 11,829,456.88 5,923,233.25 应收利息 7.4.7.5 21,361.97 25,539.67 应收股利 - - 应收申购款 159,979.49 258,281.06 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 695,473,857.51 896,208,507.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 11,763,402.92 应付赎回款 775,804.38 3,953,678.86 应付管理人报酬 960,505.99 1,095,127.78 应付托管费 160,084.33 182,521.29 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,625,018.63 1,687,995.03 应交税费 15.27 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 421,230.81 623,972.92 负债合计 3,942,659.41 19,306,698.80 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 226,054,183.57 284,386,007.83 未分配利润 7.4.7.10 465,477,014.53 592,515,800.73 所有者权益合计 691,531,198.10 876,901,808.56 负债和所有者权益总计 695,473,857.51 896,208,507.36 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 3.059 元，基金份额总额 226,054,183.57 份。 7.2 利润表 会计主体：中邮核心主题混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 一、收入 37,717,614.00 599,084,030.84 1.利息收入 1,416,055.52 1,392,506.08 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,413,999.08 1,392,506.08 债券利息收入 2,056.44 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 210,218,985.71 494,489,942.26 其中：股票投资收益 7.4.7.12 208,805,255.01 491,140,203.22 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,413,730.70 3,349,739.04 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.17 -174,301,589.60 102,909,464.95 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 384,162.37 292,117.55 减：二、费用 27,676,172.44 34,473,797.62 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 12,179,257.62 13,817,641.78 2．托管费 7.4.10.2.2 2,029,876.23 2,302,940.38 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 13,197,417.44 18,079,454.54 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 7.43 - 7．其他费用 7.4.7.20 269,613.72 273,760.92 三、利润总额（亏损总额以“-” 10,041,441.56 564,610,233.22 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 10,041,441.56 564,610,233.22 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中邮核心主题混合型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 284,386,007.83 592,515,800.73 876,901,808.56 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 10,041,441.56 10,041,441.56 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -58,331,824.26 -137,080,227.76 -195,412,052.02 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 112,034,430.27 261,046,193.20 373,080,623.47 2.基金赎回款 -170,366,254.53 -398,126,420.96 -568,492,675.49 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 226,054,183.57 465,477,014.53 691,531,198.10 金净值） 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 531,092,386.51 364,107,606.01 895,199,992.52 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 564,610,233.22 564,610,233.22 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -246,706,378.68 -336,202,038.50 -582,908,417.18 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 74,963,597.71 107,496,683.52 182,460,281.23 2.基金赎回款 -321,669,976.39 -443,698,722.02 -765,368,698.41 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 284,386,007.83 592,515,800.73 876,901,808.56 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______张志名______ ______唐亚明______ ____佟姗____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中邮核心主题混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 证监许可[2010] 319 号《关于核准中邮核心主题股票型证券投资基金募集的批复》核准，由中邮创业基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《中邮核心主题 股票型证券投资基金基金合同》发起，并于 2010 年 5 月 19 日募集成立。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集包括认购资金利息共募集 2,233,879,213.39 元，业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2010）第 057 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮核心主题混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规和监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金为混合型基金，基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 60%~95%，债券资产占基金资产的比例为 0%~40%，权证的投资比例为基金资产 净值的 0%~3%，并保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金投资于核心主题企业的股票比例不低于基金股票资产的 80%。 根据中邮创业基金管理股份有限公司 2015 年 8 月 7 日发布的《中邮创业基金管理股份有限公 司关于旗下部分基金更名的公告》，本基金自 2015 年 8 月 7 日起变更为混合型证券投资基金，基 金代码保持不变，更名前基金全称为“中邮核心主题股票型证券投资基金”，更名后基金全称为“中邮核心主题混合型证券投资基金”。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）和中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生金融资产分类为贷款与应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示，与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益，卖出股票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 股票持有期间分派的股票股利，应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告，按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量，在本账户“数量”栏进行记录。因持有股票而享有的配股权，配股除权日在配股缴款截止日之后的，在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资，与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的，按照权证的有关原则进行核算。 股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。 估值日对持有的股票估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认债券投资；债券投资按交易日债券的公允价值（不含支付价款中所包含的应收利息）入账，应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。 持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。 债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收。 估值日对持有的债券估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 到期收回债券本金和利息，债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。 可转换债券转股时，按可转换股票的公允价值计入股票投资科目，按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额，与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。 （3）权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 获赠权证（包括配股权证）在除权日应按持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，在本账户“数量”栏进行记录。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下： A、证券结算方式 认购权证以证券结算方式行权时，按股票的公允价值确认股票投资成本，按股票公允价值与权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益，同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 认沽权证以证券结算方式行权时，按认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）确认衍生工具收益，按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）的差额确认股票投资收益，同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。 B、现金结算方式 权证以现金结算方式行权时，按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 放弃行权，在放弃行权确定日，按结转的权证成本、估值增值或减值，确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 （4）资产支持证券 取得资产支持证券时，按公允价值入账；取得资产支持证券支付的款项时，区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分，将收到的本金部分冲减成本，将收到的收益部分冲减应计利息（若有）后的差额，记入资产支持证券利息收入，其他与资产支持证券投资相关业务的账务处理比照债券投资。 （5）买入返售金融资产和卖出回购金融资产 根据返售协议，按照应付和实际支付的金额确认入账；返售前，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；返售日，按照应收或实际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。 根据回购协议，按照应收和实际收到的金额确认入账；融资期限内，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；到期回购时，按照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。 （6）其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值原则遵循《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2017]13 号）及《中国基金估值标准 2018》中的相关法规，具体估值方法如下： （1）股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件，应采用最近交易市价确定公允价值；有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。 在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售的股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，参考《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》（中基协发〔2017〕6 号）进行估值。 （2）债券投资 本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时，主要依据由第三方估值机构提供的 价格数据。第三方估值机构包括中央国债登记结算公司（以下简称“中央结算公司”）和中证指数有限公司。第三方估值机构根据以下原则确定估值品种公允价值：对于存在活跃市场的情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用估值技术确定其公允价值。 未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 （4）其他投资品种 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。 （5）估值不能客观反映其公允价值的处理 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （6）实际投资成本与估值的差异处理 实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不得相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 本基金单位总额不固定，基金单位总数随时增减。基金合同生效时，实收基金按实际收到的 基金单位发行总额入账；基金合同生效后，实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。 7.4.4.8 损益平准金 基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，计算有效申购或转换款中含有的实收基金部分，确认并增加实收基金，按基金申购或转换款与实收基金的差额，确认并增加损益平准金。 基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金，确认并减少实收基金，按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额，确认并减少损益平准金。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）股票投资收益 于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账。 （2）债券投资收益 于卖出债券交易日确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 （3）股利收入 于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。 （4）债券利息收入 在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。 （5）存款利息收入 逐日计提，按本金与适用的利率计提的金额入账。 （6）买入返售证券收入 在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。 （7）公允价值变动损益 于估值日，对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认；卖出股票、债券、权证等资产时，将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。 7.4.4.10 费用的确认和计量 （1）基金管理人报酬 按前一日基金资产净值 1.50%的年费率逐日计提。 （2）基金托管费 按前一日基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提。 （3）交易费用 对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的，可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本，包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。 （4）利息支出 对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出，在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金的每份基金份额享有同等分配权；基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；基金收益分配每年不超过 12 次；每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的 50%，收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，基金期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若《基金合同》生效未满 3 个月可以不进行收益分配；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 7.4.6 税项 根据财税[2008]1 号《财政部 国家税务总局 关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部 国家税务总局 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部 国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2017]56 号《财政部 国家税务总局 关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《财政部 国家税务总局 关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如下： 1．对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税：a）同业存款；b）买入返售金融资产（质押式、买断式）；c）国债、地方政府债；d）金融债券。 基金增值税应税行为包括贷款服务和金融商品转让。采用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。基金管理人运营基金提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（1）提 供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（2）转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所 得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；对个人持有 的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日 起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4．基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 39,916,319.25 67,027,207.62 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 39,916,319.25 67,027,207.62 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 628,666,702.12 635,709,159.62 7,042,457.50 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 2,285,000.00 4,049,934.00 1,764,934.00 债券 银行间市场 - - - 合计 2,285,000.00 4,049,934.00 1,764,934.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 630,951,702.12 639,759,093.62 8,807,391.50 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 637,420,103.55 820,529,084.65 183,108,981.10 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 637,420,103.55 820,529,084.65 183,108,981.10 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末及上年度末未持有买断式逆回购金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 15,923.49 24,329.00 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,564.31 885.83 应收债券利息 2,118.48 - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 1,445.05 0.34 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 310.64 324.50 合计 21,361.97 25,539.67 7.4.7.6 其他资产 本基金本期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 1,625,018.63 1,687,995.03 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,625,018.63 1,687,995.03 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,230.81 3,972.92 应付证券出借违约金 - - 预提费用 420,000.00 620,000.00 合计 421,230.81 623,972.92 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 284,386,007.83 284,386,007.83 本期申购 112,034,430.27 112,034,430.27 本期赎回（以“-”号填列） -170,366,254.53 -170,366,254.53 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 226,054,183.57 226,054,183.57 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 499,406,086.96 93,109,713.77 592,515,800.73 本期利润 184,343,031.16 -174,301,589.60 10,041,441.56 本期基金份额交易 -116,427,175.01 -20,653,052.75 -137,080,227.76 产生的变动数 其中：基金申购款 274,833,725.49 -13,787,532.29 261,046,193.20 基金赎回款 -391,260,900.50 -6,865,520.46 -398,126,420.96 本期已分配利润 - - - 本期末 567,321,943.11 -101,844,928.58 465,477,014.53 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 31 日 日 活期存款利息收入 1,347,644.41 1,310,923.42 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 49,952.11 68,534.09 其他 16,402.56 13,048.57 合计 1,413,999.08 1,392,506.08 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 4,404,482,044.04 6,109,654,318.75 减：卖出股票成本总额 4,195,676,789.03 5,618,514,115.53 买卖股票差价收入 208,805,255.01 491,140,203.22 7.4.7.13 债券投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无债券投资。 7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具投资。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利收益 1,413,730.70 3,349,739.04 其中：证券出借权益补偿收 - - 入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,413,730.70 3,349,739.04 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -174,301,589.60 102,909,464.95 ——股票投资 -176,066,523.60 102,909,464.95 ——债券投资 1,764,934.00 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -174,301,589.60 102,909,464.95 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 月 31 日 日 基金赎回费收入 384,162.37 291,931.99 其他 - 185.56 合计 384,162.37 292,117.55 注：本基金赎回费率按照持有时间递减，即基金份额持有时间越长，所适用的赎回费率越低。本基金对持续持有期少于 7 日的投资者收取 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 月 31 日 31 日 交易所市场交易费用 13,197,417.44 18,079,454.54 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 13,197,417.44 18,079,454.54 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行结算费 30,413.72 34,560.92 上清所债券账户维护 18,000.00 18,000.00 费 其他 1,200.00 1,200.00 合计 269,613.72 273,760.92 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至 2022 年 3 月 10 日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 首创证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中国邮政集团有限公司 基金管理人的股东 三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 12,179,257.62 13,817,641.78 的管理费 其中：支付销售机构的客 4,747,369.99 5,382,374.12 户维护费 注：支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费，按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%／当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 2,029,876.23 2,302,940.38 的托管费 注：支付基金托管人招商银行股份有限公司的基金托管费，按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%／当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2021 年1 月 1日至 2021 年12 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 月 31 日 31 日 基金合同生效日（ 2010 年 5 月 19 日 ）持有的基金份 - - 额 报告期初持有的基金份额 - 981,216.06 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总 - 981,216.06 份额 报告期末持有的基金份额 - 0.00 报告期末持有的基金份额 - - 占基金总份额比例 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股 39,916,319.25 1,347,644.41 67,027,207.62 1,310,923.42 份有限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行活期利率/银行同业利率/约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本报告期内及上年度可比期间，本基金未实施利润分配。 7.4.12 期末（ 2021 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 额 备注 股） 振华 2021 年 2022 新股流 688707 新材 9月6日年3月 通受限 11.75 47.16 8,130 95,527.50383,410.80 - 14 日 壹石 2021 年 2022 新股流 688733 通 8 月 10年2月 通受限 15.49 75.36 3,409 52,805.41256,902.24 - 日 17 日 国力 2021 年 2022 新股流 688103 股份 9月2日年3月 通受限 12.04 66.10 1,595 19,203.80105,429.50 - 10 日 容知 2021 年 2022 新股流 688768 日新 7 月 16年1月 通受限 18.23 108.54 907 16,534.61 98,445.78 - 日 26 日 雷电 2021 年 2022 新股流 301050 微力 8 月 17年2月 通受限 60.64 234.74 233 14,129.12 54,694.42 - 日 24 日 怡合 2021 年 2022 新股流 301029 达 7 月 14年1月 通受限 14.14 89.87 462 6,532.68 41,519.94 - 日 24 日 润丰 2021 年 2022 新股流 301035 股份 7 月 21年1月 通受限 22.04 56.28 644 14,193.76 36,244.32 - 日 28 日 可孚 2021 年 2022 新股流 301087 医疗 10 月 15年4月 通受限 93.09 75.34 424 39,470.16 31,944.16 - 日 25 日 华润 2021 年 2022 新股流 301090 材料 10 月 19年4月 通受限 10.45 11.22 2,537 26,511.65 28,465.14 - 日 26 日 中集 2021 年 2022 新股流 301039 车辆 7月1日年1月 通受限 6.96 12.51 2,064 14,365.44 25,820.64 - 10 日 中粮 2021 年 2022 新股流 301058 工科 9月1日年3月 通受限 3.55 18.24 1,386 4,920.30 25,280.64 - 9 日 301069 凯盛 2021 年 2022 新股流 5.17 44.21 539 2,786.63 23,829.19 - 新材 9 月 16年3月 通受限 日 28 日 申菱 2021 年 2022 新股流 301018 环境 6 月 28年1月 通受限 8.29 26.06 782 6,482.78 20,378.92 - 日 7 日 久祺 2021 年 2022 新股流 300994 股份 8月2日年2月 通受限 11.90 45.45 420 4,998.00 19,089.00 - 14 日 华兰 2021 年 2022 新股流 301093 股份 10 月 21年5月 通受限 58.08 49.85 372 21,605.76 18,544.20 - 日 5 日 兰卫 2021 年 2022 新股流 301060 医学 9月6日年3月 通受限 4.17 30.94 587 2,447.79 18,161.78 - 14 日 恒光 2021 年 2022 新股流 301118 股份 11 月 9年5月 通受限 22.70 49.02 315 7,150.50 15,441.30 - 日 18 日 拓新 2021 年 2022 新股流 301089 药业 10 月 20年4月 通受限 19.11 67.93 220 4,204.20 14,944.60 - 日 27 日 能辉 2021 年 2022 新股流 301046 科技 8 月 10年2月 通受限 8.34 48.99 290 2,418.60 14,207.10 - 日 17 日 密封 2021 年 2022 新股流 301020 科技 6 月 28年1月 通受限 10.64 30.44 421 4,479.44 12,815.24 - 日 6 日 浩通 2021 年 2022 新股流 301026 科技 7月8日年1月 通受限 18.03 62.73 203 3,660.09 12,734.19 - 17 日 英诺 2021 年 2022 新股流 301021 激光 6 月 28年1月 通受限 9.46 41.43 290 2,743.40 12,014.70 - 日 6 日 争光 2021 年 2022 新股流 301092 股份 10 月 21年5月 通受限 36.31 35.52 323 11,728.13 11,472.96 - 日 5 日 金鹰 2021 年 2022 新股流 301048 重工 8 月 11年2月 通受限 4.13 12.96 843 3,481.59 10,925.28 - 日 18 日 东亚 2021 年 2022 新股流 301028 机械 7 月 12年1月 通受限 5.31 13.50 733 3,892.23 9,895.50 - 日 20 日 天禄 2021 年 2022 新股流 301045 科技 8月6日年2月 通受限 15.81 28.37 335 5,296.35 9,503.95 - 14 日 300774 倍杰 2021 年 2022 新股流 4.57 21.08 444 2,029.08 9,359.52 - 特 7 月 26年2月 通受限 日 7 日 中环 2021 年 2022 新股流 301040 海陆 7 月 26年2月 通受限 13.57 38.51 241 3,270.37 9,280.91 - 日 7 日 孩子 2021 年 2022 新股流 301078 王 9 月 30年4月 通受限 5.77 12.14 756 4,362.12 9,177.84 - 日 14 日 读客 2021 年 2022 新股流 301025 文化 7月6日年1月 通受限 1.55 20.88 403 624.65 8,414.64 - 19 日 万事 2021 年 2022 新股流 301066 利 9 月 13年3月 通受限 5.24 22.84 344 1,802.56 7,856.96 - 日 22 日 中富 2021 年 2022 新股流 300814 电路 8月4日年2月 通受限 8.40 23.88 328 2,755.20 7,832.64 - 14 日 张小 2021 年 2022 新股流 301055 泉 8 月 26年3月 通受限 6.90 21.78 355 2,449.50 7,731.90 - 日 7 日 仕净 2021 年 2022 新股流 301030 科技 7 月 15年1月 通受限 6.10 31.52 242 1,476.20 7,627.84 - 日 24 日 严牌 2021 年 2022 新股流 301081 股份 10 月 13年4月 通受限 12.95 17.44 403 5,218.85 7,028.32 - 日 20 日 迈普 2021 年 2022 新股流 301033 医学 7 月 15年1月 通受限 15.14 59.97 108 1,635.12 6,476.76 - 日 26 日 超越 2021 年 2022 新股流 301049 科技 8 月 17年2月 通受限 19.34 32.92 196 3,790.64 6,452.32 - 日 24 日 新柴 2021 年 2022 新股流 301032 股份 7 月 15年1月 通受限 4.97 12.51 513 2,549.61 6,417.63 - 日 24 日 森赫 2021 年 2022 新股流 301056 股份 8 月 27年3月 通受限 3.93 11.09 572 2,247.96 6,343.48 - 日 7 日 双乐 2021 年 2022 新股流 301036 股份 7 月 21年2月 通受限 23.38 29.93 205 4,792.90 6,135.65 - 日 7 日 金百 2021 年 2022 新股流 301041 泽 8月2日年2月 通受限 7.31 28.21 215 1,571.65 6,065.15 - 11 日 中捷 2021 年 2022 新股流 301072 精工 9 月 22年3月 通受限 7.46 33.41 181 1,350.26 6,047.21 - 日 29 日 百胜 2021 年 2022 新股流 301083 智能 10 月 13年4月 通受限 9.08 14.21 416 3,777.28 5,911.36 - 日 21 日 中兰 2021 年 2022 新股流 300854 环保 9月8日年3月 通受限 9.96 27.29 203 2,021.88 5,539.87 - 16 日 海锅 2021 年 2022 新股流 301063 股份 9月9日年3月 通受限 17.40 36.11 153 2,662.20 5,524.83 - 24 日 深水 2021 年 2022 新股流 301038 规院 7 月 22年2月 通受限 6.68 20.23 266 1,776.88 5,381.18 - 日 7 日 金三 2021 年 2022 新股流 301059 江 9月3日年3月 通受限 8.09 19.30 259 2,095.31 4,998.70 - 14 日 华蓝 2021 年 2022 新股流 301027 集团 7月8日年1月 通受限 11.45 16.65 286 3,274.70 4,761.90 - 17 日 保立 2021 年 2022 新股流 301037 佳 7 月 21年2月 通受限 14.82 24.26 193 2,860.26 4,682.18 - 日 7 日 君亭 2021 年 2022 新股流 301073 酒店 9 月 22年3月 通受限 12.24 32.00 144 1,762.56 4,608.00 - 日 30 日 汇隆 2021 年 2022 新股流 301057 新材 8 月 31年3月 通受限 8.03 19.02 218 1,750.54 4,146.36 - 日 9 日 大地 2021 年 2022 新股流 301068 海洋 9 月 16年3月 通受限 13.98 28.38 144 2,013.12 4,086.72 - 日 28 日 邵阳 2021 年 2022 新股流 301079 液压 10 月 11年4月 通受限 11.92 24.82 140 1,668.80 3,474.80 - 日 19 日 注：①润丰股份（301035）于 2021 年 9 月 23 日实施分红：A 股每 10 股派发现现金红利 5.40 元 （含税）； ②中集车辆（301039）于 2021 年 11 月 9 日实施分红：A 股每 10 股派发现金红利人民币 3.00 元 （含税）； ③久祺股份（300994）于 2021 年 10 月 18 日实施分红：A 股每 10 股现金红利 3.60 元（含税）； ④申菱环境（301018）于 2021 年 9 月 27 日实施分红：A 股每 10 股现金红利 1.50 元（含税）； ⑤东亚机械（301028）于 2021 年 9 月 30 日实施分红：A 股每 10 股现金红利 1.60 元（含税）； ⑥以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控和可承受。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理组织架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助进行风险管理决策，以实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险限度，及时对各种风险进行监督、分析和评估，并制定应对措施，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的信用风险状况进行评级，并对交易对手设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 4,049,934.00 - 未评级 - - 合计 4,049,934.00 - 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的中期票据、地方政府债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金在报告期内的运作过程中未发生过流动性风险情况。在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。公司每日跟踪监测本基金持有资产的交易量、持仓集中度、流通受限资产占比、可流通资产变现天数、7 日可变现资产比例、信用债券和逆回购质押券最新主体及债项评级、利率债券组合久期、基金杠杆率等涉及资产流动性风险的指标，并设置合理有效的风控阀值进行持续监测。 在负债端，基金管理人详细分析本基金投资者类型、投资者结构、投资者风险偏好和历史申购与赎回数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者赎回需求，制定了健全有效的流动性风险压力测试方法。当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整基金投资策略，预留充足现金头寸、确保基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 如果遇到极端市场情形或发生巨额赎回情形，公司将采取本基金合同约定的巨额赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险, 包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控分析，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期 末 2021 1 年以内 1-5 5 年以上 不计息 合计 年 12 年 月 31 日 资产 银行 39,916,319.25 - - - 39,916,319.25 存款 结算 3,160,176.00 - - - 3,160,176.00 备付 金 存出 627,470.30 - - - 627,470.30 保证 金 交易 - - 4,049,934.00 635,709,159.62 639,759,093.62 性金 融资 产 应收 - - - 11,829,456.88 11,829,456.88 证券 清算 款 应收 - - - 21,361.97 21,361.97 利息 应收 - - - 159,979.49 159,979.49 申购 款 资产 43,703,965.55 - 4,049,934.00 647,719,957.96 695,473,857.51 总计 负债 应付 - - - 775,804.38 775,804.38 赎回 款 应付 - - - 960,505.99 960,505.99 管理 人报 酬 应付 - - - 160,084.33 160,084.33 托管 费 应付 - - - 1,625,018.63 1,625,018.63 交易 费用 应交 - - - 15.27 15.27 税费 其他 - - - 421,230.81 421,230.81 负债 负债 - - - 3,942,659.41 3,942,659.41 总计 利率 43,703,965.55 - 4,049,934.00 643,777,298.55 691,531,198.10 敏感 度缺 口 上年 度末 2020 1 年以内 1-5 5 年以上 不计息 合计 年 12 年 月 31 日 资产 银行 67,027,207.62 - - - 67,027,207.62 存款 结算 1,789,547.70 - - - 1,789,547.70 备付 金 存出 655,613.41 - - - 655,613.41 保证 金 交易 - - - 820,529,084.65 820,529,084.65 性金 融资 产 应收 - - - 5,923,233.25 5,923,233.25 证券 清算 款 应收 - - - 25,539.67 25,539.67 利息 应收 - - - 258,281.06 258,281.06 申购 款 资产 69,472,368.73 - - 826,736,138.63 896,208,507.36 总计 负债 应付 - - - 11,763,402.92 11,763,402.92 证券 清算 款 应付 - - - 3,953,678.86 3,953,678.86 赎回 款 应付 - - - 1,095,127.78 1,095,127.78 管理 人报 酬 应付 - - - 182,521.29 182,521.29 托管 费 应付 - - - 1,687,995.03 1,687,995.03 交易 费用 其他 - - - 623,972.92 623,972.92 负债 负债 - - - 19,306,698.80 19,306,698.80 总计 利率 69,472,368.73 - - 807,429,439.83 876,901,808.56 敏感 度缺 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 1. 市场利率上升 25 个基点且其他市场变量保持不变 假设 2. 市场利率下降 25 个基点且其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2021年12月31日 ） 上年度末（ 2020 年 12 月 31 日 ） 1. 基金净资产变动 -59,139.75 - 2. 基金净资产变动 61,264.64 - 7.4.13.4.2 其他价格风险 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规和监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金为混合型基金，基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 60%~95%，债券资产占基金资产的 0%~40%，权证占基金资产净值的 0%~3%，并保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金投资于核心主题企业的股票比例不低于基金股票资产的 80%。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 635,709,159.62 91.93 820,529,084.65 93.57 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 4,049,934.00 0.59 - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 639,759,093.62 92.51 820,529,084.65 93.57 注：由于四舍五入的原因本报告期末各项资产公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.固定其它市场变量，当本基金基准上涨 1% 2.固定其它市场变量，当本基金基准下跌 1% 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2021 年 12 月 上年度末（ 2020 年 12 月 31 日 ） 31 日 ） 1.基金净资产变动 9,185,126.56 9,242,866.54 2.基金净资产变动 -9,185,126.56 -9,242,866.54 注：我们利用 CAPM 模型计算得到上述结果；其中，利用 2021 年 1 月 1 日以来基金日收益率与基 金基准日收益率计算得到基金的 Beta 系数为 1.44。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 635,709,159.62 91.41 其中：股票 635,709,159.62 91.41 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 4,049,934.00 0.58 其中：债券 4,049,934.00 0.58 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 43,076,495.25 6.19 8 其他各项资产 12,638,268.64 1.82 9 合计 695,473,857.51 100.00 注：由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 61,228,000.00 8.85 B 采矿业 22,588,800.00 3.27 C 制造业 509,150,910.25 73.63 D 电力、热力、燃气及水生产和供 6,330,600.00 0.92 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 41,281.70 0.01 G 交通运输、仓储和邮政业 25,722.00 0.00 H 住宿和餐饮业 4,608.00 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务 36,107,573.69 5.22 业 J 金融业 - - K 房地产业 11,931.85 0.00 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 75,221.42 0.01 N 水利、环境和公共设施管理业 56,568.05 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 18,161.78 0.00 R 文化、体育和娱乐业 69,780.88 0.01 S 综合 - - 合计 635,709,159.62 91.93 注：由于四舍五入原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本报告期末本基金未投资港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 688599 天合光能 560,000 44,184,000.00 6.39 2 300274 阳光电源 270,000 39,366,000.00 5.69 3 000998 隆平高科 1,600,000 37,216,000.00 5.38 4 002594 比亚迪 138,000 37,000,560.00 5.35 5 600406 国电南瑞 900,000 36,027,000.00 5.21 6 300750 宁德时代 60,000 35,280,000.00 5.10 7 002531 天顺风能 1,600,000 31,024,000.00 4.49 8 600875 东方电气 1,300,000 27,846,000.00 4.03 9 002459 晶澳科技 300,000 27,810,000.00 4.02 10 601689 拓普集团 520,000 27,560,000.00 3.99 11 002487 大金重工 680,000 26,350,000.00 3.81 12 002385 大北农 2,500,000 26,225,000.00 3.79 13 002714 牧原股份 450,000 24,012,000.00 3.47 14 600188 兖矿能源 960,000 22,588,800.00 3.27 15 603985 恒润股份 420,000 22,436,400.00 3.24 16 001215 千味央厨 360,000 20,955,600.00 3.03 17 000400 许继电气 800,000 20,880,000.00 3.02 18 688408 中信博 100,060 17,661,590.60 2.55 19 605117 德业股份 60,000 16,427,400.00 2.38 20 300443 金雷股份 240,000 13,862,400.00 2.00 21 603035 常熟汽饰 750,000 13,290,000.00 1.92 22 603596 伯特利 180,000 12,528,000.00 1.81 23 002028 思源电气 200,000 9,842,000.00 1.42 24 601126 四方股份 450,000 9,405,000.00 1.36 25 603606 东方电缆 160,000 8,185,600.00 1.18 26 688339 亿华通 25,000 6,771,250.00 0.98 27 688556 高测股份 100,000 6,749,000.00 0.98 28 605090 九丰能源 180,000 6,330,600.00 0.92 29 300745 欣锐科技 86,900 5,578,980.00 0.81 30 688707 振华新材 8,130 383,410.80 0.06 31 688733 壹石通 3,409 256,902.24 0.04 32 688103 国力股份 1,595 105,429.50 0.02 33 688768 容知日新 907 98,445.78 0.01 34 300860 锋尚文化 724 61,366.24 0.01 35 301050 雷电微力 233 54,694.42 0.01 36 301029 怡合达 462 41,519.94 0.01 37 300870 欧陆通 478 40,037.28 0.01 38 300910 瑞丰新材 474 37,848.90 0.01 39 301035 润丰股份 644 36,244.32 0.01 40 300869 康泰医学 862 34,954.10 0.01 41 301087 可孚医疗 424 31,944.16 0.00 42 300953 震裕科技 240 31,336.80 0.00 43 300894 火星人 628 30,878.76 0.00 44 300872 天阳科技 871 29,056.56 0.00 45 301090 华润材料 2,537 28,465.14 0.00 46 301039 中集车辆 2,064 25,820.64 0.00 47 001317 三羊马 300 25,722.00 0.00 48 300887 谱尼测试 378 25,590.60 0.00 49 300911 亿田智能 309 25,313.28 0.00 50 301058 中粮工科 1,386 25,280.64 0.00 51 301069 凯盛新材 539 23,829.19 0.00 52 300902 国安达 551 22,706.71 0.00 53 301018 申菱环境 782 20,378.92 0.00 54 300941 创识科技 399 20,376.93 0.00 55 300994 久祺股份 420 19,089.00 0.00 56 300932 三友联众 492 18,745.20 0.00 57 301093 华兰股份 372 18,544.20 0.00 58 300891 惠云钛业 1,143 18,299.43 0.00 59 301060 兰卫医学 587 18,161.78 0.00 60 300890 翔丰华 286 17,683.38 0.00 61 300925 法本信息 600 17,292.00 0.00 62 300913 兆龙互连 630 17,243.10 0.00 63 300909 汇创达 386 16,617.30 0.00 64 300898 熊猫乳品 496 16,417.60 0.00 65 300893 松原股份 414 15,876.90 0.00 66 300908 仲景食品 285 15,447.00 0.00 67 301118 恒光股份 315 15,441.30 0.00 68 301089 拓新药业 220 14,944.60 0.00 69 300884 狄耐克 749 14,395.78 0.00 70 300864 南大环境 316 14,349.56 0.00 71 301046 能辉科技 290 14,207.10 0.00 72 300895 铜牛信息 340 13,848.20 0.00 73 300933 中辰股份 1,112 13,588.64 0.00 74 301020 密封科技 421 12,815.24 0.00 75 300942 易瑞生物 443 12,784.98 0.00 76 301026 浩通科技 203 12,734.19 0.00 77 301021 英诺激光 290 12,014.70 0.00 78 300917 特发服务 365 11,931.85 0.00 79 300943 春晖智控 255 11,801.40 0.00 80 301092 争光股份 323 11,472.96 0.00 81 300937 药易购 244 11,114.20 0.00 82 300892 品渥食品 272 11,021.44 0.00 83 301048 金鹰重工 843 10,925.28 0.00 84 300940 南极光 307 10,907.71 0.00 85 300918 南山智尚 1,063 10,874.49 0.00 86 300882 万胜智能 572 10,759.32 0.00 87 300922 天秦装备 287 10,446.80 0.00 88 300930 屹通新材 322 10,445.68 0.00 89 300945 曼卡龙 474 9,968.22 0.00 90 301028 东亚机械 733 9,895.50 0.00 91 301045 天禄科技 335 9,503.95 0.00 92 300774 倍杰特 444 9,359.52 0.00 93 301040 中环海陆 241 9,280.91 0.00 94 300889 爱克股份 479 9,263.86 0.00 95 300879 大叶股份 466 9,212.82 0.00 96 301078 孩子王 756 9,177.84 0.00 97 300950 德固特 219 9,143.25 0.00 98 300926 博俊科技 359 8,544.20 0.00 99 301025 读客文化 403 8,414.64 0.00 100 300881 盛德鑫泰 291 8,081.07 0.00 101 300961 深水海纳 394 8,017.90 0.00 102 300956 英力股份 371 7,965.37 0.00 103 300952 恒辉安防 340 7,956.00 0.00 104 300948 冠中生态 324 7,944.48 0.00 105 301066 万事利 344 7,856.96 0.00 106 300814 中富电路 328 7,832.64 0.00 107 300931 通用电梯 672 7,808.64 0.00 108 301055 张小泉 355 7,731.90 0.00 109 301030 仕净科技 242 7,627.84 0.00 110 300955 嘉亨家化 232 7,625.84 0.00 111 300927 江天化学 217 7,354.13 0.00 112 301081 严牌股份 403 7,028.32 0.00 113 301033 迈普医学 108 6,476.76 0.00 114 301049 超越科技 196 6,452.32 0.00 115 301032 新柴股份 513 6,417.63 0.00 116 301056 森赫股份 572 6,343.48 0.00 117 301036 双乐股份 205 6,135.65 0.00 118 301041 金百泽 215 6,065.15 0.00 119 301072 中捷精工 181 6,047.21 0.00 120 301083 百胜智能 416 5,911.36 0.00 121 300960 通业科技 234 5,833.62 0.00 122 300886 华业香料 191 5,794.94 0.00 123 300854 中兰环保 203 5,539.87 0.00 124 301063 海锅股份 153 5,524.83 0.00 125 301038 深水规院 266 5,381.18 0.00 126 301059 金三江 259 4,998.70 0.00 127 300929 华骐环保 183 4,904.40 0.00 128 301027 华蓝集团 286 4,761.90 0.00 129 301037 保立佳 193 4,682.18 0.00 130 301073 君亭酒店 144 4,608.00 0.00 131 301057 汇隆新材 218 4,146.36 0.00 132 301068 大地海洋 144 4,086.72 0.00 133 301079 邵阳液压 140 3,474.80 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 300759 康龙化成 99,962,972.28 11.40 2 300347 泰格医药 99,453,715.65 11.34 3 002821 凯莱英 96,664,691.70 11.02 4 688363 华熙生物 87,827,844.27 10.02 5 300363 博腾股份 85,499,942.36 9.75 6 300357 我武生物 82,339,923.65 9.39 7 300896 爱美客 77,276,994.44 8.81 8 300957 贝泰妮 75,720,321.81 8.63 9 002466 天齐锂业 73,201,942.55 8.35 10 600436 片仔癀 70,358,136.00 8.02 11 601012 隆基股份 69,024,030.88 7.87 12 603259 药明康德 68,949,177.52 7.86 13 688408 中信博 67,433,478.38 7.69 14 002459 晶澳科技 66,677,758.05 7.60 15 002594 比亚迪 65,801,184.78 7.50 16 300772 运达股份 64,728,960.91 7.38 17 000998 隆平高科 62,597,519.88 7.14 18 600188 兖矿能源 61,961,309.00 7.07 19 688599 天合光能 58,495,311.91 6.67 20 002531 天顺风能 58,031,421.21 6.62 21 603806 福斯特 57,735,537.71 6.58 22 002460 赣锋锂业 57,422,086.00 6.55 23 002487 大金重工 56,378,106.50 6.43 24 300750 宁德时代 53,093,816.88 6.05 25 300274 阳光电源 52,430,070.78 5.98 26 600519 贵州茅台 51,480,343.00 5.87 27 002714 牧原股份 50,868,978.42 5.80 28 000799 酒鬼酒 49,317,580.00 5.62 29 300850 新强联 47,974,126.00 5.47 30 300973 立高食品 47,925,281.96 5.47 31 605117 德业股份 47,034,456.73 5.36 32 603799 华友钴业 46,771,416.39 5.33 33 300573 兴齐眼药 45,578,677.00 5.20 34 300171 东富龙 44,513,299.00 5.08 35 600809 山西汾酒 44,270,305.00 5.05 36 300015 爱尔眼科 44,040,539.76 5.02 37 601939 建设银行 43,178,233.00 4.92 38 688390 固德威 43,148,762.67 4.92 39 300443 金雷股份 42,727,768.00 4.87 40 002385 大北农 42,569,397.50 4.85 41 601398 工商银行 42,545,984.00 4.85 42 600763 通策医疗 42,519,440.00 4.85 43 600406 国电南瑞 39,877,470.40 4.55 44 601899 紫金矿业 39,280,646.00 4.48 45 603985 恒润股份 37,710,302.10 4.30 46 600132 重庆啤酒 37,500,024.00 4.28 47 000963 华东医药 37,246,434.61 4.25 48 603345 安井食品 35,717,063.90 4.07 49 688063 派能科技 35,081,888.91 4.00 50 000807 云铝股份 34,326,614.97 3.91 51 300122 智飞生物 33,158,566.59 3.78 52 601225 陕西煤业 32,813,353.00 3.74 53 601088 中国神华 31,871,690.98 3.63 54 300595 欧普康视 31,724,370.34 3.62 55 000661 长春高新 31,326,327.34 3.57 56 601689 拓普集团 30,198,377.00 3.44 57 300725 药石科技 29,056,617.10 3.31 58 600882 妙可蓝多 28,885,024.30 3.29 59 001215 千味央厨 28,402,427.49 3.24 60 603218 日月股份 28,090,743.29 3.20 61 300760 迈瑞医疗 27,697,558.00 3.16 62 600875 东方电气 27,547,334.47 3.14 63 002568 百润股份 27,024,555.54 3.08 64 300763 锦浪科技 25,394,678.20 2.90 65 000400 许继电气 23,305,858.00 2.66 66 300390 天华超净 22,826,328.60 2.60 67 000762 西藏矿业 22,104,736.00 2.52 68 601567 三星医疗 21,739,613.54 2.48 69 603916 苏博特 21,732,296.92 2.48 70 600900 长江电力 21,329,944.00 2.43 71 603127 昭衍新药 20,446,199.20 2.33 72 600009 上海机场 18,715,688.00 2.13 73 688131 皓元医药 18,704,583.89 2.13 74 000568 泸州老窖 18,505,907.00 2.11 75 000858 五粮液 18,107,954.90 2.06 76 603606 东方电缆 18,006,558.07 2.05 77 000516 国际医学 17,894,316.00 2.04 78 002202 金风科技 17,768,827.25 2.03 注：买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 300759 康龙化成 118,331,106.32 13.49 2 000858 五粮液 105,762,294.71 12.06 3 002821 凯莱英 104,494,365.20 11.92 4 300896 爱美客 102,916,068.15 11.74 5 688363 华熙生物 101,313,318.97 11.55 6 603259 药明康德 100,594,958.30 11.47 7 300347 泰格医药 96,667,176.49 11.02 8 300357 我武生物 93,850,315.97 10.70 9 603806 福斯特 93,143,166.11 10.62 10 300122 智飞生物 90,107,447.21 10.28 11 600809 山西汾酒 86,791,637.15 9.90 12 600519 贵州茅台 85,744,570.50 9.78 13 300363 博腾股份 85,079,227.40 9.70 14 002460 赣锋锂业 84,461,000.70 9.63 15 601012 隆基股份 83,573,438.98 9.53 16 300957 贝泰妮 81,036,718.61 9.24 17 000799 酒鬼酒 79,304,501.04 9.04 18 300772 运达股份 79,121,250.75 9.02 19 002466 天齐锂业 77,344,550.60 8.82 20 600436 片仔癀 71,306,483.00 8.13 21 000661 长春高新 64,183,412.52 7.32 22 000568 泸州老窖 64,142,707.88 7.31 23 688408 中信博 59,968,659.00 6.84 24 300760 迈瑞医疗 57,861,767.43 6.60 25 300850 新强联 57,381,053.70 6.54 26 300274 阳光电源 56,349,159.93 6.43 27 600763 通策医疗 55,049,051.00 6.28 28 300015 爱尔眼科 53,522,947.06 6.10 29 002459 晶澳科技 50,841,734.12 5.80 30 300595 欧普康视 49,879,477.35 5.69 31 300973 立高食品 49,175,484.06 5.61 32 002304 洋河股份 47,699,717.88 5.44 33 300171 东富龙 47,481,369.00 5.41 34 601939 建设银行 42,747,722.00 4.87 35 601398 工商银行 42,507,500.00 4.85 36 603799 华友钴业 42,005,352.54 4.79 37 600188 兖矿能源 41,737,146.00 4.76 38 300750 宁德时代 41,046,818.58 4.68 39 300573 兴齐眼药 39,756,503.40 4.53 40 688599 天合光能 37,740,868.67 4.30 41 600132 重庆啤酒 37,208,658.02 4.24 42 601225 陕西煤业 35,909,453.00 4.10 43 601088 中国神华 35,672,768.60 4.07 44 688390 固德威 35,355,174.37 4.03 45 002487 大金重工 35,162,788.10 4.01 46 000963 华东医药 34,048,475.24 3.88 47 601899 紫金矿业 33,851,185.00 3.86 48 688063 派能科技 31,820,297.00 3.63 49 002531 天顺风能 31,584,256.68 3.60 50 300601 康泰生物 30,804,177.54 3.51 51 603345 安井食品 30,508,993.00 3.48 52 605117 德业股份 30,289,686.67 3.45 53 600438 通威股份 30,065,588.00 3.43 54 002714 牧原股份 29,483,138.11 3.36 55 000807 云铝股份 28,661,113.79 3.27 56 300443 金雷股份 27,777,171.00 3.17 57 002594 比亚迪 27,575,925.00 3.14 58 002568 百润股份 27,331,747.30 3.12 59 603218 日月股份 26,156,574.05 2.98 60 000998 隆平高科 25,542,690.60 2.91 61 300725 药石科技 24,569,753.62 2.80 62 603916 苏博特 24,556,919.40 2.80 63 600882 妙可蓝多 23,524,764.00 2.68 64 002202 金风科技 23,356,006.37 2.66 65 600660 福耀玻璃 22,580,059.97 2.57 66 300014 亿纬锂能 21,713,783.00 2.48 67 300450 先导智能 21,707,003.56 2.48 68 600900 长江电力 21,439,075.05 2.44 69 601633 长城汽车 20,977,818.00 2.39 70 300763 锦浪科技 20,699,205.20 2.36 71 300390 天华超净 19,966,153.50 2.28 72 002812 恩捷股份 18,358,450.76 2.09 注：卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 4,186,923,387.60 卖出股票收入（成交）总额 4,404,482,044.04 注：买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 4,049,934.00 0.59 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 4,049,934.00 0.59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 118002 天合转债 22,850 4,049,934.00 0.59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本报告期末本基金未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与股指期货的投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 627,470.30 2 应收证券清算款 11,829,456.88 3 应收股利 - 4 应收利息 21,361.97 5 应收申购款 159,979.49 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 12,638,268.64 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 30,505 7,410.40 13,345,419.94 5.90% 212,708,763.63 94.10% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 970.13 0.0004% 持有本基金 注：本公司从业人员持有本基金份额总量的数量区间为 0~10 万份。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2010 年 5 月 19 日 ）基金份额总额 2,233,879,213.39 本报告期期初基金份额总额 284,386,007.83 本报告期基金总申购份额 112,034,430.27 减:本报告期基金总赎回份额 170,366,254.53 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 226,054,183.57 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 自 2021 年 10 月 27 日起，刘波先生不再担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的审计费用为人民币壹拾万元整，目前该会计师事务所已连续为本基金提供审计服务十二个会计年度。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、基金托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 国盛证券 2 5,223,434,530.48 60.89% 4,864,592.33 60.89% - 方正证券 4 1,702,958,514.55 19.85% 1,585,967.82 19.85% - 申万宏源 1 1,356,130,714.81 15.81% 1,262,963.66 15.81% - 海通证券 1 295,616,743.55 3.45% 275,308.45 3.45% - 中金财富证 1 - - - - - 券 中信证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 东莞证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 注：1.选择专用交易单元的标准和程序： （1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业基金管理有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 （2) 券商经纪人具有较强的综合服务能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据中邮创业基金管理有限公司所管理基金的特定要求，提供研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 （3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率：与其他券商经纪人相比，该券商经纪人能够提供最优惠合理的佣金率。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券公司签订委托协议，报中国证监会备案并通知基金托管人。 2、按照《关于基金管理公司向会员租用交易单元有关事项的通知》规定，同一基金管理公司托管在同一托管银行的基金可以共用同一交易单元进行交易。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 国盛证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中金财富证 - - - - - - 券 中信证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 东莞证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 1 金 2020 年第 4 季度报告 2021 年 1 月 22 日 2 风险揭示书 规定媒介 2021 年 1 月 28 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 3 关于旗下部分基金开通定投业务 并参加费率优惠活动的公告 2021 年 1 月 28 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金参加中国农业 4 银行股份有限公司费率优惠活动 的公告 2021 年 1 月 29 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 5 金 2020 年年度报告 2021 年 3 月 11 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 6 关于旗下部分基金开通定投业务 并参加费率优惠活动的公告 2021 年 3 月 24 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 7 关于珠海盈米调整基金申购及定 投起点金额下限的公告 2021 年 3 月 26 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 8 关于旗下部分基金开通定投业务 及参加费率优惠的公告 2021 年 3 月 26 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 9 关于旗下部分基金参加费率优惠 活动及开通定投业务的公告 2021 年 4 月 15 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于增加北京度小满基金销售有 10 限公司为代销机构并参加费率优 惠的公 2021 年 4 月 19 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 11 关于旗下部分基金开通定投业务 并参加费率优惠活动的公告 2021 年 4 月 19 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 12 金 2021 年第 1 季度报告 2021 年 4 月 22 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于调整特定投资群体通过直销 13 柜台申购旗下部分基金费率优惠 方案的公告 2021 年 4 月 22 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 14 关于旗下部分基金参加费率优惠 活动的公告 2021 年 5 月 6 日 15 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 2021 年 5 月 27 日 关于玄元保险调整基金申购起点 金额下限的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金参加交通银行 16 股份有限公司费率优惠活动的公 告 2021 年 6 月 10 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金参加中国邮政 17 储蓄银行股份有限公司费率优惠 活动的公告 2021 年 6 月 17 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 18 关于旗下部分基金参加费率优惠 活动的公告 2021 年 6 月 30 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于同花顺开通定投业务并调整 19 基金申购及定投起点金额下限的 公告 2021 年 7 月 13 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 20 关于平安银行开通定投业务并参 加定投费率优惠活动的公告 2021 年 7 月 15 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 21 金 2021 年第 2 季度报告 2021 年 7 月 21 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于增加方正中期期货有限公司 22 为代销机构并参加其费率优惠的 公告 2021 年 7 月 27 日 关于中邮创业基金管理股份有限 规定媒介 23 公司旗下部分基金参加招商证券 股份有限公司费率优惠活动的公 2021 年 7 月 29 日 告 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 24 关于增加腾安基金为代销机构并 参加基金费率优惠活动的公告 2021 年 7 月 30 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 25 金托管协议 2021 年 7 月 30 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 26 金基金合同 2021 年 7 月 30 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 27 金招募说明书（更新） 2021 年 7 月 30 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 28 金基金产品资料概要（更新） 2021 年 7 月 30 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 29 关于根据《侧袋机制指引》修改 旗下基金基金合同的公 2021 年 7 月 30 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 30 关于旗下部分基金参加兴业银行 费率优惠活动的公告 2021 年 8 月 3 日 关于调整中邮旗下部分基金申购 规定媒介 31 及定投起点金额并参加其费率优 惠活动的公告 2021 年 8 月 17 日 关于调整中邮旗下部分基金申购 规定媒介 32 及定投起点金额并参加其费率优 惠活动的公告 2021 年 8 月 19 日 关于调整中邮旗下部分基金申购 规定媒介 33 及定投起点金额并参加其费率优 惠活动的公告 2021 年 8 月 23 日 关于调整中邮旗下部分基金申购 规定媒介 34 及定投起点金额 并参加其费率 2021 年 8 月 24 日 优惠活动的公告 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 35 金 2021 年中期报告 2021 年 8 月 31 日 关于调整中邮旗下部分基金申购 规定媒介 36 及定投起点金额并参加其费率优 惠活动的公告 2021 年 9 月 15 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于增加泰信财富基金销售有限 37 公司为代销机构并参加其费率优 惠的公告 2021 年 9 月 28 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金参加国信证券 38 股份有限公司费率优惠活动的公 告 2021 年 10 月 21 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 39 金 2021 年第 3 季度报告 2021 年 10 月 27 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于增加宁波银行股份有限公司 40 为代销机构并参加其费率优惠活 动的公告 2021 年 10 月 29 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金参加华安证券 41 股份有限公司费率优惠活动的公 告 2021 年 11 月 16 日 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 关于旗下部分基金参加西部证券 42 股份有限公司费率优惠活动的公 告 2021 年 11 月 18 日 43 中邮创业基金管理股份有限公司 规定媒介 2021 年 11 月 29 日 关于旗下部分基金在中航证券有 限公司开通定投业务并参加申 购、定投费率优惠活动的公告 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 44 金基金产品资料概要（更新） 2021 年 12 月 3 日 中邮核心主题混合型证券投资基 规定媒介 45 金招募说明书（更新） 2021 年 12 月 3 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1. 中国证监会批准中邮核心主题混合型证券投资基金募集的文件 2.《中邮核心主题混合型证券投资基金基金合同》 3.《中邮核心主题混合型证券投资基金托管协议》 4.《中邮核心主题混合型证券投资基金招募说明书》 5. 基金管理人业务资格批件、营业执照 6. 基金托管人业务资格批件、营业执照 7. 报告期内基金管理人在规定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。 客户服务中心电话：010-58511618 400-880-1618 基金管理人网址：www.postfund.com.cn 中邮创业基金管理股份有限公司 2022 年 3 月 11 日