中邮核心优选混合型证券投资基金 基金合同 基金管理人:中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 二〇一九年十一月  目 录 一、前言和释义 ...................................................................................................................................... 2 二、中邮核心优选混合型证券投资基金基本情况 .............................................................................. 9 三、基金份额的发售 ............................................................................................................................ 10 四、基金备案 ........................................................................................................................................ 12 五、基金份额的交易、申购和赎回 .................................................................................................... 13 六、基金合同当事人及权利义务 ........................................................................................................ 21 七、基金份额持有人大会 .................................................................................................................... 27 八、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ............................................................................ 34 九、基金的托管 .................................................................................................................................... 37 十、基金份额的登记 ............................................................................................................................ 38 十一、基金的投资 ................................................................................................................................ 40 十二、基金的财产 ................................................................................................................................ 50 十三、基金资产估值 ............................................................................................................................ 52 十四、基金费用与税收 ........................................................................................................................ 58 十五、基金的收益与分配 .................................................................................................................... 60 十六、基金的会计与审计 .................................................................................................................... 62 十七、基金的信息披露 ........................................................................................................................ 63 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................................ 70 十九、违约责任 .................................................................................................................................... 73 二十、争议的处理 ................................................................................................................................ 74 二十一、基金合同的效力 .................................................................................................................... 75 二十二、其他事项 ................................................................................................................................ 76 1  一、前言和释义 前 言 为保护基金投资者合法权益,明确基金合同当事人的权利与义务,规范中邮 核心优选混合型证券投资基金运作,依照《中华人民共和国合同法》、《中国人民 共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证券投资基金运作管理办法》 (以下简称《运作办法》)、 证券投资基金销售管理办法》 以下简称《销售办法》)、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称《流动性风险管理 规定》)及其他有关规定,在平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者及相关 当事人的合法权益的原则基础上,特订立《中邮核心优选混合型证券投资基金基 金合同》(以下简称“本合同”或“基金合同”)。 基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务的基本法律文件,其他与本基 金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述,均以本合同 为准。基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金 投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事 人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。基金合同的 当事人按照法律法规和基金合同的规定享有权利,同时需承担相应的义务。 中邮核心优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”或“基金”)由基 金管理人按照法律法规和基金合同的规定募集,并经中国证监会核准。中国证监 会对基金募集的核准并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险。投资者投资于本基金,必须自担风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产, 但不保证投资本基金一定盈利,也不保证基金份额持有人的最低收益。 投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息 披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。 本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求,自《信息披露办法》 实施之日起一年后开始执行。 2  基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定,若因法律法规的修改 或更新导致基金合同的内容存在与届时有效的法律法规的规定不一致之处,应当 以届时有效的法律法规的规定为准,基金管理人应及时对基金合同做出相应的变 更和调整,同时就该等变更或调整进行公告。 3  释 义 基金合同中除非文意另有所指,下列词语具有如下含义: 本合同、基金合同 指《中邮核心优选混合型证券投资基金基金合同》 及对本合同的任何修订和补充 法律法规 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、行 政规章及规范性文件、地方法规、地方规章及规范 性文件 《基金法》 指《中华人民共和国证券投资基金法》 《销售办法》 指《证券投资基金销售管理办法》 《运作办法》 指《证券投资基金运作管理办法》 《信息披露办法》 指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办 法》及颁布机关对其不时做出的修订 元 指中国法定货币人民币元 基金或本基金 指依据基金合同所设立的中邮核心优选混合型证 券投资基金 招募说明书 指《中邮核心优选混合型证券投资基金招募说明 书》及其更新 基金产品资料概要 指《中邮核心优选混合型证券投资基金基金产品资 料概要》及其更新 发售公告 指《中邮核心优选混合型证券投资基金份额发售公 告》 业务规则 指《中邮创业基金管理股份有限公司 开放式基金 业务规则》 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 银行监管机构 指中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授 权的机构 4 基金管理人 指中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 指中国农业银行股份有限公司 基金代销机构 指依据有关基金销售与服务代理协议办理本基金 发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构 销售机构 指基金管理人及基金代销机构 基金销售网点 指基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销 网点 注册登记业务 指基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包 括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算 及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额 持有人名册等 基金注册登记机构 指中邮创业基金管理股份有限公司 或其委托的其 他符合条件的机构 基金合同当事人 指受基金合同约束,根据基金合同享受权利并承担 义务的法律主体 个人投资者 指依据中华人民共和国有关法律、法规及其他有关 规定可以投资于证券投资基金的自然人 机构投资者 指依据中华人民共和国有关法律、法规及其他有关 规定在境内注册登记或经政府有关部门批准设立 的可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法 人、社会团体及其他组织 合格境外机构投资者 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂 行办法》及中华人民共和国有关法律、法规规定的 可投资于中国境内证券的中国境外的机构投资者 投资者 指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者 的总称 基金合同生效日 基金募集达到法律规定及基金合同规定的条件,基 金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金合同 备案手续后,基金合同生效的日期 5 募集期 指自基金份额开始发售之日起到基金份额发售结 束之日止的时间段,最长不超过 3 个月 基金存续期 指基金合同生效后合法存续的不定期之期间 日/天 指公历日 月 指公历月 工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易 日 T日 指申购、赎回或办理基金相关业务的申请日 T+n 日 指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 认购 指本基金在募集期内投资者购买本基金份额的行 为 申购 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续,向基 金管理人购买基金份额的行为。本基金的申购自基 金合同生效后不超过 3 个月的时间开始办理 赎回 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续,向基 金管理人卖出基金份额的行为。本基金的赎回自基 金合同生效后不超过 3 个月的时间开始办理 基金账户 指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投 资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况 的凭证 交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该 销售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动 及结余情况的账户 转托管 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额 从某一交易账户转入另一交易账户的业务 基金转换 指将基金份额持有人的某种基金转换为同一基金 管理人管理、在同一注册登记机构处注册登记的另 一种基金的业务 基金收益 指基金投资所得股票红利、债券利息、票据投资收 6  益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收益 基金资产总值 指基金所购买的各类证券及票据价值、银行存款本 息和本基金应收的申购基金款以及其他投资所形 成的价值总和 基金资产净值 指基金资产总值扣除负债后的净资产值 基金份额净值 指计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基 金份额总数 基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资 产净值的过程 指定媒介 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报 刊及指定互联网网站(包括基金管理人网站、基金 托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒 介 不可抗力 指本合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且 在本合同由基金托管人、基金管理人签署之日后发 生的,使本合同当事人无法全部履行或无法部分履 行本合同的任何事件,包括但不限于洪水、地震及 其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没 收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证 券交易所非正常暂停或停止交易 《流动性风险管理规定》 指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风 险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 流动性受限资产 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无 法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期 日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含 协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、 流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、 因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 7 摆动定价机制 指当本基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份 额净值的方式,将基金调整投资组合的市场冲击成 本分配给实际申购、赎回的投资者,从而减少对存 量基金份额持有人利益的不利影响,确保投资者的 合法权益不受损害并得到公平对待。 8  二、中邮核心优选混合型证券投资基金基本情况 (一)基金名称 中邮核心优选混合型证券投资基金 (二)基金的类别 混合型 (三)基金的运作方式 契约型开放式 (四)基金的投资目标 以 “核心”与“优选”相结合为投资策略主线,在充分控制风险的前提下 分享中国经济成长带来的收益,进而实现基金资产的长期稳定增值。 (五)基金的最低募集份额总额 本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。 (六)基金份额面值和认购费用 本基金份额面值为人民币 1.00 元。 本基金采取金额认购、前端收费方式,认购费率最高不超过认购金额的 5%, 具体在招募说明书中列示。 (七)基金存续期限 不定期 9  三、基金份额的发售 本基金份额面值为人民币 1.00 元,按面值发售。 (一)募集期 自基金份额发售之日起不超过 3 个月,具体发售时间见发售公告。 (二)发售对象 中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者(法律法规禁止投资证券投 资基金的除外)、合格境外机构投资者及法律法规或中国证监会允许购买证券投 资基金的其他投资者。 (三)募集目标 本基金不设募集目标。 (四)发售方式和销售渠道 本基金将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点公开发售。 本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认购,认购 一经受理不得撤销。 (五)认购费用 本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用,认购费率不得超过认 购金额的 5%,具体在招募说明书中列示。基金认购费用不列入基金资产,主要 用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。 (六)认购期利息的处理方式 认购款项在基金合同生效前产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有 人所有,其中利息以注册登记机构的记录为准。 10  (七)基金认购份数的计算 1、基金认购采用金额认购、前端收费的方式。基金的认购金额包括认购费 用和净认购金额。计算公式为: (1) 认购费用=认购金额×认购费率; (2) 净认购金额=(认购金额+认购利息)-认购费用; (3) 认购份数=净认购金额/基金份额面值。 认购费用以人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保留小数点后两 位;认购份额计算结果按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生 的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。 3、本基金的认购费率将按照《运作办法》、《销售办法》的规定,参照行业 惯例,结合市场实际情况收取。具体详见本基金的《招募说明书》和《份额发售 公告》。 (八)基金认购金额的限制 在募集期内,基金管理人可以对每个账户的最低认购金额进行限制,具体限 制请参见招募说明书。 11  四、基金备案 (一)基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起 3 个月内,在基金募集份额总额不少于 2 亿份, 基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金份额持有人的人数不少于 200 人的条件 下,基金管理人依据法律法规及招募说明书的规定可以决定停止基金发售,并在 10 日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起 10 日内,向中国证监会 办理基金备案手续。 基金管理人在募集期内达到基金合同的备案条件,办理完毕基金合同备案手 续后,自中国证监会书面确认之日起,基金合同生效。基金管理人应将基金募集 期间募集的资金存入基金募集专户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。 认购款项在基金合同生效前产生的利息将折合成基金份额归投资者所有。 (二)募集失败时募集资金的处理方式 1、基金募集期届满,未达到基金备案条件,或基金募集期内发生不可抗力 使基金合同无法生效,则基金募集失败。 2、基金募集失败时,基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的 债务和费用,在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项,并加计 银行同期存款利息。 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额 本基金合同生效后,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个工作日出现前 述情形的,基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。 12  五、基金份额的交易、申购和赎回 (一)申购与赎回场所 本基金的销售机构包括本基金管理人和本基金管理人委托的代销机构。 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在招募说明书中列明及基金管理人网站公示。基金管理人可根据情况变更或增减 销售机构,并在管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构的营业场所或按销 售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回。 (二)申购与赎回的开放日及时间 本基金的申购、赎回自基金合同生效后不超过 3 个月的时间开始办理,基金 管理人应在申购赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公 告。申购和赎回的开放日为证券交易所交易日(基金管理人公告暂停申购、赎回 时除外)。开放日的具体业务办理时间另行公告。基金投资者在基金合同约定之 外的时间提出申购、赎回或者转换申请的,其基金份额申购、赎回价格为下次办 理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理 人可对申购、赎回时间进行调整,但此项调整不应对投资者利益造成实质影响并 应报中国证监会备案,并在实施日 2 日前在至少一种中国证监会指定的媒介上公 告。 (三)申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进 行计算; 2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间内撤销; 4、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质 利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披 露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 13  (四)申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序,在开放日的业务办理时间向 基金销售机构提出申购或赎回的申请。 投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,在提交赎回 申请时,必须有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回的申请无效而不 予成交。 2、申购和赎回申请的确认 T 日规定时间受理的申请,正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日内为 投资者对该交易的有效性进行确认,在 T+2 日后(包括该日)投资者可向销售 机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。 3、申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购无效, 申购款项将退回投资者账户。 投资者赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内将赎回款 项划往基金份额持有人账户。在发生巨额赎回的情形时,款项的支付办法参照本 基金合同的有关条款处理。 (五)申购与赎回的数额限制 1、基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎 回的最低份额,具体规定请参见招募说明书。 2、基金管理人可以规定投资者每个交易账户的最低基金份额余额,具体规 定请参见招募说明书。 3、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额上限,具体规定请 参见招募说明书。 4、基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述规定 的申购的金额和赎回的份额的数量限制,基金管理人必须在调整生效前 2 个工作 日至少在一种中国证监会指定的媒介上公告并报中国证监会备案。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时, 14 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 (六)申购费用和赎回费用 1、本基金的申购费用由基金申购人承担,不列入基金资产,主要用于本基 金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。赎回费用由基金赎回人承担。 2、投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费由赎回 人承担,在扣除注册登记费和其他必要的手续费后,余额归基金财产,归入基金 财产的比例不得低于所收赎回费的 25%。 3、本基金申购费率最高不超过申购金额的 5%,赎回费率最高不超过基金份 额赎回金额的 5%。本基金对持续持有期少于 7 日的投资者收取 1.5%的赎回费, 并将上述赎回费全额计入基金财产。 4、本基金的申购费率、赎回费率和收费方式由基金管理人根据基金合同的 规定确定并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整 费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上公告。 5、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市 场情况制定基金促销计划,针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以 及以特定交易方式(如电话交易等)进行基金交易的投资者定期或不定期地开展 基金促销活动。在基金促销活动期间,基金管理人可以适当调低基金申购费率和 基金赎回费率。 6、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可采用摆动定价机制, 以确保基金估值的公平性,摆动定价机制的处理原则与操作规范参见法律法规和 自律组织的自律规则,具体见基金管理人届时的相关公告。 (七)申购份额与赎回金额的计算 1、本基金申购份额的计算: 基金的申购金额包括申购费用和净申购金额,其中: 申购费用=申购金额申购费率 15  净申购金额=申购金额申购费用 申购份数=净申购金额 T 日基金份额净值 2、本基金赎回支付金额的计算: 基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用,其中: 赎回总额=赎回数量T 日基金份额净值 赎回费用=赎回总额赎回费率 赎回金额=赎回总额赎回费用 3、T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情 况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。 4、申购费用以人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保留至小数 点后两位;申购份额计算结果按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误 差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。 5、赎回金额的处理方式:赎回费用以人民币元为单位,计算结果按照四舍 五入方法,保留小数点后两位;赎回金额计算结果按照四舍五入方法,保留到小 数点后两位,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。 (八)注册登记业务 投资者申购成功后,注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登 记业务,投资者自 T+2 日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。 投资者赎回成功后,注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登 记业务。 基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记业务办理时间进 行调整,但不得实质影响投资者的合法权益,并于开始实施前依照《信息披露办 法》的有关规定在指定媒介上公告。 (九)拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受、办理投资人的申购申请, 此时,本基金管理人管理的其它基金的转入申请将按同样方式处理: 1. 不可抗力原因导致基金管理人无法接受投资人的申购申请。 2. 证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资 16 产净值。 3. 基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害其他基金份 额持有人利益时。 4.基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能 对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 5. 发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 6. 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确 认后,基金管理人应当暂停基金估值,并采取暂停接受基金申购申请的措施。 7. 基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金 份额的比例达到或者超过 50%,或者变相规避 50%集中度的情形时。 8. 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述 1、2、4、5 项情形时,基金管理人应向中国证监会备案并公告。 如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购 的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理,并按规定公告及报中国 证监会备案。 (十) 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项,此时,本基金的转出申请将按同样方式处理: 1. 不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项。 2. 证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值。 3. 发生巨额赎回,根据本基金合同的规定,可以暂停接受赎回申请的情况。 4. 发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 5. 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确 认后,基金管理人应当暂停基金估值并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎 回申请的措施。 17  6. 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时,基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 介上公告。已接受的赎回申请,基金管理人应按时足额支付;如暂时不能足额支 付,可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付 部分可延期支付,但不得超过正常支付时间 20 个工作日。投资人在申请赎回时 可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金 管理人应及时恢复赎回业务的办理。 (十一)巨额赎回的情形及处理方式 1. 巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额) 超过前一日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。 2. 巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回或部分顺延赎回。 (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的赎回申请时,按正 常赎回程序执行。 (2)部分顺延赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认 为支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金份额净值造成较大波 动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10%的前提 下,对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请 量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;投资人未能赎回部分,投 资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动 转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获赎 回的部分申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优 先权并以该开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额。如投资人在提交赎回申 请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 (3)当基金出现巨额赎回时,在单个基金份额持有人赎回申请超过前一开 18 放日基金总份额 10%的情形下,可以对其赎回申请延期办理。基金管理人认为支 付该基金份额持有人的全部赎回申请有困难或者因支付该基金份额持有人的全 部赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理 人可以先行对该单个基金份额持有人超出前一开放日基金总份额 10%的赎回申 请实施延期办理。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并 以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为 止。而对该单个基金份额持有人前一开放日基金总份额 10%以内(含 10%)的赎 回申请与其他投资者的赎回申请按上述(1)、(2)方式处理,具体见招募说明书 或相关公告。 (4)暂停赎回:连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认 为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回 款项,但不得超过正常支付时间 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。 3. 巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招 募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方 法,并在 2 日内在指定媒介上刊登公告。 (十二)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1.发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人应在规定期限内在指定媒介 上刊登暂停公告。 2.如发生暂停的时间为 1 日,第 2 个工作日基金管理人应在至少一种指定媒 介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的基金份额净 值。 3.如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束,基金重新开放申购或 赎回时,基金管理人应提前 2 个工作日在至少一种指定媒介上刊登基金重新开放 申购或赎回公告,并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。 4.如发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少刊登 暂停公告 1 次。暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 个工作日在至少一种指定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公告 最近 1 个开放日的基金份额净值。 19  (十三)转托管 本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个 交易账户转入另一个交易账户进行交易。具体办理方法参照《中邮创业基金管理 股份有限公司开放式基金业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。 (十四)基金转换 基金转换在本公司所管理的开放式基金之间进行。基金转换需收取一定的转 换费用,具体可相互转换的基金及转换费率由本公司另行确定后公布。 (十五)基金的非交易过户 非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的 非交易过户。无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是合格的个人投资者 或机构投资者。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承; 捐赠指受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会 或社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持 有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提 供基金注册登记机构要求提供的相关资料,按基金注册登记机构的规定办理,并 按基金注册登记机构规定的标准收费。 (十六)基金的冻结 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户冻结与解冻,基 金份额冻结与解冻,必须在注册登记人处办理。基金账户或基金份额被冻结的, 被冻结部分产生的权益一律转为基金份额并冻结。 20  六、基金合同当事人及权利义务 (一)基金管理人 1、基金管理人简况 名称:中邮创业基金管理股份有限公司 住所:北京市东城区和平里中街乙 16 号 邮政编码:100013 法定代表人:曹均 设立日期:2006 年 5 月 8 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基字(2006)23 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:3.041 亿元人民币 存续期限:持续经营 联系电话:010-82295160 2、基金管理人的权利 1)自本基金合同生效之日起,依照有关法律法规和本基金合同的规定独立 运用基金财产; 2)获得基金管理人报酬; 3)依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; 4)在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、 转换、非交易过户、转托管等业务的规则; 5)根据本基金合同及有关规定监督基金托管人,对于基金托管人违反了本 基金合同或有关法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事人的利益造成重大 损失的情形,应及时呈报中国证监会和银行业监督管理机构,并采取必要措施保 护基金及相关当事人的利益; 6)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回申请; 7)选择、更换注册登记机构,并对注册登记机构的代理行为进行必要的监 督和检查; 21  8)选择、更换代销机构,并依据代销协议和有关法律法规,对其行为进行 必要的监督和检查; 9)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; 10)依法召集基金份额持有人大会; 11)法律法规规定的其他权利。 3、基金管理人的义务 1)依法募集基金,办理或者委托其他机构代为办理基金份额的发售、申购、 赎回和登记事宜; 2)办理基金备案手续; 3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 财产; 4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的 经营方式管理和运作基金财产; 5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保 证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理, 分别记账,进行证券投资; 6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三 人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; 7)依法接受基金托管人的监督; 8)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 9)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合基金合同等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金净值信息,确定 基金份额申购、赎回价格; 10)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 11)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 12)编制季度报告、中期报告和年度报告; 13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告 义务; 14)保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 22 基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向 他人泄露; 15)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分 配收益; 16)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或 配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 17)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其 他法律行为; 19)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配; 20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益, 应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利 益向基金托管人追偿; 22)法律法规及国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (二)基金托管人 1、基金托管人简况 名称:中国农业银行股份有限公司 住所:北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址:北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座九层 法定代表人:周慕冰 成立时间:2009 年 1 月 15 日 批准设立机关和批准设立文号:中国银监会银监复[2009]13 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:34,998,303.4 万元人民币 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]23 号 23  联系电话:010-66060069 2、基金托管人的权利 1)获得基金托管费; 2)监督基金管理人对本基金的投资运作; 3)自本基金合同生效之日起,依法保管基金资产; 4)在基金管理人更换时,提名新任基金管理人; 5)根据本基金合同及有关规定监督基金管理人,对于基金管理人违反本基 金合同或有关法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事人的利益造成重大损 失的情形,应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利 益; 6)依法召集基金份额持有人大会; 7)法律法规规定的其他权利。 3、基金托管人的义务 1)安全保管基金财产; 2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格 的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 3)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立; 4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三 人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; 5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; 6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; 7)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露; 8)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见,说明 基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管 理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措 施; 9)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 10)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交 24 割事宜; 11)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 12)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见; 13)根据本基金合同和托管协议规定,建立并保存基金份额持有人名册; 14)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额 申购、赎回价格; 15)按照规定监督基金管理人的投资运作; 16)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 17)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎 回款项; 18)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集 基金份额持有人大会; 19)因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因 其退任而免除; 20)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理 人追偿; 21)法律法规及国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (三)基金份额持有人 基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,基 金投资者自取得依据基金合同募集的基金份额,即成为本基金份额持有人和基金 合同的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为本基金 合同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利 包括但不限于: (1) 分享基金财产收益; (2) 参与分配财产清算后的剩余基金财产; (3) 依法申请赎回其持有的基金份额; (4) 按照规定要求召开基金份额持有人大会; 25  (5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权; (6) 查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7) 监督基金管理人的投资运作; (8) 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行 为依法提起诉讼; (9) 法律法规和基金合同规定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务 包括但不限于: (1) 遵守基金合同; (2) 缴纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和基金合同所规定的费用; (3) 在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或基金合同终止的有限责任; (4) 不从事任何有损基金及基金份额持有人合法权益的活动; (5) 返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人及基 金管理人的代理人处获得的不当得利; (6) 法律法规和基金合同规定的其他义务。 26  七、基金份额持有人大会 (一)基金份额持有人大会由基金份额持有人共同组成。基金份额持有人持 有的每一基金份额拥有平等的投票权。 (二)召开事由 1. 当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管理人、基金托管人或持有 基金份额 10%以上(含 10%,下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议 当日的基金份额计算,下同)提议时,应当召开基金份额持有人大会: (1) 终止基金合同; (2) 转换基金运作方式; (3) 变更基金类别; (4) 变更基金投资目标、投资范围或投资策略; (5) 变更基金份额持有人大会议事程序; (6) 更换基金管理人、基金托管人; (7) 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要求提 高该等报酬标准的除外; (8) 本基金与其他基金的合并; (9) 法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 2. 出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需 召开基金份额持有人大会: (1) 调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金承担的费用; (2) 在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费 率或收费方式; (3) 因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改; (4) 对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化; (5) 基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; (6) 按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他 情形。 27  (三)召集人和召集方式 1.除法律法规或本基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人 召集,开会时间、地点、方式和权益登记日由基金管理人选择确定。基金管理人 未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。 2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提 出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并 书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行 召集并确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 3.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有 人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之 日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金 托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基 金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召 开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理 人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 4.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额 持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额 10%以上的 基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前 30 日向中 国证监会备案。 5. 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基 金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 (四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责 选择确定开会 时间、地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议 召开日前 30 天在指定媒介公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容: 28  (1)会议召开的时间、地点和出席方式; (2)会议拟审议的主要事项; (3)会议形式; (4)议事程序; (5)有权出席基金份额持有人大会的权益登记日; (6)授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和代理 有效期限等)、送达时间和地点; (7)表决方式; (8)会务常设联系人姓名、电话; (9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; (10)召集人需要通知的其他事项。 2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定通讯方式和书面表 决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交和收取方式。 (五)基金份额持有人出席会议的方式 1. 会议方式 (1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 (2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人 出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席。 (3)通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表 决。 (4)会议的召开方式由召集人确定,但决定转换基金运作方式、基金管理 人更换或基金托管人的更换、提前终止基金合同的事宜必须以现场开会方式召开 基金份额持有人大会。 2.召开基金份额持有人大会的条件 (1)现场开会方式 在同时符合以下条件时,现场会议方可举行: 1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示,有效的基金份额应占 29 权益登记日基金总份额的 50%以上; 2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证 明、委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备,到会者出具的相关文 件符合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与 基金管理人持有的登记资料相符。 未能满足上述条件的情况下,则召集人可另行确定并公告重新开会的时间和 地点,但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 (2)通讯开会方式 在同时符合以下条件时,通讯会议方可举行: 1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相 关提示性公告; 2)召集人在基金托管人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取 和统计基金份额持有人的书面表决意见; 3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人 所代表的基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上; 4)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其 他代表,同时提交的持有基金份额的凭证符合法律法规、基金合同和会议通知的 规定,并与登记注册机构记录相符; 5)会议通知公布前报中国证监会备案。 如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并公告重新表决的时 间,且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则表面 符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊 不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所 代表的基金份额总数 。 (六)议事内容与程序 1.议事内容及提案权 30  (1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的 内容以及召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 (2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10% 以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大 会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。 (3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提 案进行审核: 关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系, 并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交 大会审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集 人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会 上进行解释和说明。 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决 定。如将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变 更的,大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定,并按照 基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 (4)单独或合并持有权利登记日基金总份额 10%以上的基金份额持有人提 交基金份额持有人大会审议表决的提案、 基金管理人或基金托管人提交基金份 额持有人大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案 再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。 2.议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及 注意事项,确定和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决, 经合法执业的律师见证后形成大会决议。 大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表未能主持大会的情 况下,由基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表均未 能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50% 31 以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 (或 单位名称)、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名(或单位名称) 等事项。 (2)通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前 30 天公布提案,在所通知的 表决截止日期第 2 天在公证机构监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。 3. 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (七)决议形成的条件、表决方式、程序 1.基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)一般决议 一般决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的 50% 以 上通过方为有效,除下列(2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项 均以一般决议的方式通过; (2)特别决议 特别决议须经出席会议的基金份额持有人及代理人所持表决权的三分之二 以上通过方为有效;涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、 提前终止基金合同等重大事项必须以特别决议通过方为有效。 3.基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准,或者备案, 并予以公告。 4.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 5.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分 开审议、逐项表决。 (八)计票 1.现场开会 (1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额 32 持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代 理人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任 监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人大会的主持人应当 在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举 3 名基金份额 持有人担任监票人。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当 场公布计票结果。 (3)如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对投票数进行重新清 点;如会议主持人未进行重新清点,而出席会议的基金份额持有人或代理人对会 议主持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点, 会议主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 2.通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在 基金托管人授权代表 ( 如果基金托管人为召集人,则为基金管理人授权代表 ) 的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。如基金托管人、基金 管理人经通知仍拒绝派代表监督计票的,不影响大会会议决议的效力。 (九)基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、 方式 1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集人应当自通过之日 起 5 日内报中国证监会。基金份额持有人大会的决议经中国证监会核准后方可执 行。 2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基 金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效 的基金份额持有人大会的决定。 3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内在至少一种指定媒介公 告。 33  八、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 (一)基金管理人的更换 1、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的,经中国证监会核准,基金管理人职责终止: (1)基金管理人被依法取消其基金管理资格的; (2)基金管理人解散、依法撤销或依法宣告破产; (3)基金管理人被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规和基金合同规定的其他情形。 2、基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行: (1)提名:新任基金管理人由基金托管人提名; (2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提 名的新任基金管理人形成决议,新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会 规定的资格条件; (3)核准:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基金管理人。 更换基金管理人的持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行; (4)交接:基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及 时办理基金管理业务的移交手续,新任基金管理人应当及时接收; (5)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报国务院证券监督管理 机构备案;审计费用在基金财产中列支; (6)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在获得中国证监会核准后 2 日内公告; (7)基金名称变更:基金管理人退任后,应原任基金管理人要求,本基金 应替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 34  (二)基金托管人的更换 1、基金托管人的更换条件 有下列情形之一的,经中国证监会核准,基金托管人职责终止: (1)基金托管人被依法取消其基金托管资格的; (2)基金托管人解散、依法撤销或依法宣布破产; (3)基金托管人被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规和基金合同规定的其他情形。 2、基金托管人的更换程序 (1)提名:新任基金托管人由基金管理人提名; (2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提 名的新任基金托管人形成决议; (3)核准:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基金托管人。 更换基金托管人的持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行; (4)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业 务资料,及时与新任基金托管人办理基金财产和托管业务移交手续,新任基金托 管人应当及时接收; (5)审计:基金托管人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基 金财产进行审计,并予以公告,同时报国务院证券监督管理机构备案;审计费用 从基金财产中列支; (6)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在获得中国证监会核准后 2 日内公告。 (三)基金管理人与基金托管人同时更换 1、提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金 总份额 10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人; 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行; 3、公告:新任基金管理人和新任基金托管人在中国证监会核准生效后 2 日 内在指定媒介上联合公告。 35  (四)新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金财产和基金托 管业务前,原基金管理人或基金托管人应继续履行相关职责,并保证不对基金份 额持有人的利益造成损害。 36  九、基金的托管 基金托管人和基金管理人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定订立托 管协议。 订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有 人名册登记、基金财产的保管、基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中 的权利、义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。 37  十、基金份额的登记 (一)基金注册登记业务 本基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内 容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红 利、建立并保管基金份额持有人名册等。 (二)基金份额注册登记业务办理机构 本基金份额的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条 件的机构办理。基金管理人委托其他机构办理本基金份额注册登记业务的,应与 代理人签订委托代理协议,以明确基金管理人和代理机构在投资人基金账户管 理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额 持有人名册等事宜中的权利和义务,保护基金份额持有人的合法权益。 (三)基金份额注册登记机构的权利 基金份额注册登记机构享有以下权利: 1、取得注册登记费; 2、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等; 3、法律法规规定的其他权利。 (四)基金份额注册登记机构的义务 基金份额注册登记机构承担以下义务: 1、配备足够的专业人员办理本基金份额的注册登记业务; 2、严格按照法律法规和基金合同规定的条件办理本基金份额的注册登记业 务; 3、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录 15 年以上; 4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对 投资者或基金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但司法强制检查情形及法律 法规规定的其他情形除外; 38  5、按本基金合同及招募说明书规定为投资人办理非交易过户业务、提供其 他必要的服务; 6、法律法规规定的其他义务。 39  十一、基金的投资 (一)投资目标 本基金以以 “核心”与“优选”相结合为投资策略主线,在充分控制风险 的前提下分享中国经济成长带来的收益,进而实现基金资产的长期稳定增值。 (二)投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的 股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资组合范围为:股票资产占基金资产净值的比例为 60%-95%,债券、 权证、短期金融工具以及证监会允许投资的其他金融工具占基金资产净值的比例 为 0%-40%(其中,权证的投资比例为基金资产净值的 0-3%),并保持不低于基 金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金类资产不包 括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如果法律法规或监管机构以后允许 基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 如果法律法规对上述比例要求有变更的,本基金投资范围将及时做出相应调整, 以调整变更后的比例为准。 (三)投资理念 在坚持并深化价值投资理念基础上,通过专业化的研究分析,积极挖掘具有 核心竞争优势、稳定成长前景和内在价值的行业和公司。具体来说,该理念包含 以下几层含义: 1.在全球经济增长和全球经济一体化的背景下,中国经济获得不断增长的 动力源泉,在这一过程中,各行业呈现繁荣交替态势。通过专业化的研究分析, 力争把握各行业景气周期,最大限度地挖掘优势行业的投资价值和具有核心竞争 优势的公司。 2.公司的内在价值是投资的基础。随着股权分置改革的全面推进和成功完 成,困扰中国资本市场的制度障碍被清除,上市公司的治理结构会得到实质性改 善、经营业绩明显提升等积极因素,最终将在公司价值中得到充分的体现,上市 40 公司的投资价值必将凸现。 3.中国经济持续稳定的快速增长,作为微观经济主体的企业将明显受益。 事实上,一些上市公司已经呈现出良好的成长性,投资于这些成长型股票,可以 最大程度的分享中国经济快速增长的成果。 4.与此同时,通过专业研究获取信息优势,充分挖掘证券市场不完全有效 特征中的机会,通过积极主动投资,获得较高的投资收益。 (四)投资策略 本基金在投资策略上充分体现“核心”与“优选”相结合的主线。 “核心”包含核心趋势和公司核心竞争优势两个层面。通过自上而下的研究, 从宏观经济和产业政策走向、行业周期和景气变化、市场走势等方面,寻找促使 宏观经济及产业政策、行业及市场演化的核心驱动因素,把握上述方面未来变化 的趋势;与此同时,强调甄别公司的核心竞争要素,从公司治理、公司战略、比 较优势等方面来把握公司核心竞争优势,力求卓有远见的挖掘出具有核心竞争力 的公司。 “优选”体现在对公司价值的评价和估值水平的横向比较,利用绝对估值和 相对估值等方法来优选个股。本基金针对不同行业和公司的特点,通过建立估值 模型来分析评价公司的内在价值,并进行横向比较来发现具有估值优势的公司, 从而达到优选个股的目的。 1、资产配置策略 本基金在构建和管理投资组合的过程中,主要采取“自上而下”为主的投资 方法,研究员着重在行业内通过分析上下游产业链景气状况的不同、供需情况、 传导机制的变化,选择基本面良好的优势企业或估值偏低的股票。通过宏观经济、 金融货币、产业景气等运行状况及政策的分析,对行业判断进行修正,结合证券 市场状况,做出资产配置及组合的构建,并根据上述因素的变化及时调整资产配 置比例。本基金将持续地进行定期与不定期的投资组合回顾与风险监控,适时地 做出相应的调整。 41  战略资产配置首先要确定各类资产的预期回报率和波动率,然后再按照要求 对满足风险收益目标的资产进行混合。由于使用了预期回报率和波动率等信息, 该类信息具有长期性;战术资产配置增加了对市场中短期趋势判断的重视,通过 对市场的研究,把握时机进行仓位调整和波段操作,一般用于中短期的资产配置。 本基金采用战略资产配置为主、战术资产配置为辅的配置策略:中长期(一 年以上)采用战略资产配置,短期内采用战术资产配置。 2、股票投资策略 (1)行业配置策略 本基金行业配置在资产配置的基础上,遵循自上而下方式。具体方法是: 基于全球视野下的产业周期的分析和判断 本基金着眼于全球视野,遵循从全球到国内的分析思路,从对全球产业周期 运行的大环境分析作为行业研究的出发点,再结合国内宏观经济、产业政策、货 币金融政策等经济环境的分析,从而判别国内各行业产业链传导的内在机制,并 从中找出处于景气中的行业。在行业把握上,本基金进一步通过从宏观到行业再 到行业内部的思路进行深入挖掘。 基于行业生命周期的分析 对每一个行业,分析其所处生命周期阶段。本基金将重点投资处于成长、稳 定与成熟期的行业,对这些行业给予较高估值;而对处于初始期的行业保持谨慎, 给予较低的估值;对处于衰退期的行业则予以回避。但是,某些行业虽然从大类 行业看属于衰退性行业,其中某些细分行业仍然处于增长期或者成熟期,具有较 好的发展前景或较强的盈利能力,本基金将对这些细分行业的公司进行投资。 基于行业内产业竞争结构的分析 本基金重点通过迈克尔波特的竞争理论考察各行业的竞争结构:(a)新进 入者的威胁;(b)供应商的议价能力;(c)行业内部的竞争现状;(d)替代品的 威胁;(e)购买者的议价能力等。本基金重点投资那些拥有特定垄断资源或具有 不可替代性技术或资源优势,具有较高进入壁垒或者具有较强定价能力,具有核 心竞争优势的行业。 42  (2)公司核心竞争优势评价 本基金主要投资于治理结构良好,具有核心竞争优势的企业。 本基金认为,具有核心竞争优势的公司能够在激烈的市场竞争中通过成为成 本领导者或提供差异化服务等手段取得优于竞争对手的竞争优势,而这种竞争优 势能够为公司带来超越于竞争对手的市场份额或者高于行业平均水平的回报率。 本基金认为,具有上述特征的企业具有以下一项或多项特点: 具有良好公司治理结构,注重股东回报,已建立起市场化经营机制、决 策效率高、对市场变化反应灵敏并内控有力。主要考核指标:财务信息质量、所 有权结构、独立董事制度、主营业务涉及的行业数量等等。 具有与行业竞争结构相适应的、清晰的竞争战略;拥有成本优势、规模 优势、品牌优势或其它特定优势;在特定领域具有原材料、专有技术或其它专有 资源;有较强技术创新能力; 主营业务突出,主营业务收入占总收入比重超过 50%,行业排名前 50%; 主营业务收入增长率、主营业务利润率增长率、净利润增长率指标高于 行业平均水平; 主营业务利润率(主营业务利润/主营业务收入)高于行业平均值;或者 资产报酬率(EBIT/总资产)高于行业平均值;或者净资产收益率(净利润/净资 产)高于行业平均值。 现金含量高,经营活动产生的每股现金流要高于行业平均水平。 本基金认为,具备上述条件的企业通常成为同行业中的成本领导者或者产品 /服务差异化的提供者,享有比同行业中其它企业更好的利润水平,具有可持续 的成长能力,能较好的分享到国民经济快速发展的成果。因而,在市场表现中, 能够为投资者带来较好的回报,这类企业将是本基金投资的重点对象。 3、债券投资策略 (1) 久期管理 久期管理是债券组合管理的核心环节,是提高收益、控制风险的有效手段。 利率水平的变化对债券投资的收益会产生非常大的影响。本基金在综合分析中国 宏观经济、财政金融政策和市场状况的基础上,对未来市场利率变化趋势作出预 43 测。当预期利率上升时,本基金将适度降低组合久期;当预期利率下降时,本基 金将适度提高组合久期,在有效控制风险基础上,提高组合整体的收益水平。 (2) 期限结构配置 由于期限不同,债券价格变化对市场利率的敏感程度也不同,本基金将在确 定组合久期后,结合收益率曲线变化的预测,进行期限结构的配置。主要的方式 有:梯形组合、哑铃组合、子弹组合。 (3) 确定类属配置 类属配置主要体现在对于不同类型债券的选择,实现债券组合收益的优化。 主要包括银行间市场和交易所市场之间,以及各个市场内不同债券类型的选择, 本基金在充分考虑不同类型债券流动性、税收、以及信用风险等因素基础上,进 行类属的配置,优化组合收益。 (4) 个债选择 本基金在综合考虑上述配置原则基础上,通过对个体券种的价值分析,重点 考察各券种的收益率、流动性、信用等级,选择相应的最优投资对象。本基金还 将采取积极主动的策略,针对市场定价错误和回购套利机会等,在确定存在超额 收益的情况下,积极把握市场机会。本基金在已有组合基础上,根据未来市场的 预期变化,持续运用上述策略对债券组合进行动态调整。 4、权证投资策略 本基金将因为上市公司进行股权分置改革、或增发、配售等原因被动获得权 证,或者本基金在进行套利交易、避险交易等情形下将主动投资权证。本基金进 行权证投资时,将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上,结合股价 波动率等参数,运用数量化期权定价模型,确定其合理内在价值,从而构建套利 交易或避险交易组合。 (五)投资程序 1、资产配置决策程序 基金经理向投资决策委员会提交《资产配置报告》;投资决策委员会审议《资 产配置报告》,向基金经理提出资产配置的指导性意见;基金经理按照该指导性 44 意见,确定基金资产的配置比例。 2、股票投资决策程序 (1) 研究员按本基金的选股标准选择股票进行深入研究,提交详细的行业 和公司研究报告,优选出的公司经投资研究联席会议讨论通过,方可作为本基金 的主要投资对象。 (2) 研究员对优选出的上市公司的未来 2-3 年的赢利情况进行预测,选择 合适的估值模型进行估值; (3) 基金经理根据研究员的研究成果,选择股票库内预期投资价值最高的 股票构造组合。基金经理将根据预期投资价值的变化以及对组合风险的评估,持 续地对组合进行优化调整。 3、交易指令的下达和执行 基金管理人设置独立的集中交易室,基金经理下达的投资指令通过集中交易 室实施。集中交易室接到基金经理的投资指令后,根据有关规定对投资指令的合 规性、合理性和有效性进行检查,确保投资指令在合法、合规的前提下得到高效 的执行。 4、投资风险的监控和管理 (1) 监察稽核部对投资风险的日常监管:监察稽核部通过交易系统检查投 资组合比例及投资禁止、投资限制、投资权限等制度的执行情况,对投资风险进 行日常监管。 (2) 基金绩效评估和风险管理:基金管理人设有基金绩效评估和风险管理 岗位,定期出具基金绩效评估和风险管理报告。基金经理根据有关意见对投资组 合进行调整。 (六)禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)承销证券; 45  (2)向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; (5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人 发行的股票或者债券; (6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理 人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券; (7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (8)依照法律法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活 动。 (七)投资组合限制 基金管理人运用基金财产进行证券投资,遵守下列限制: (1)本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的 10%; (2)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证 券的 10%; (3)本基金投资于股票资产的比例范围为 60%-95%,投资于债券的比例范 围为 0%-40%,权证投资比例为基金资产净值的 0-3%; (4)本基金持有的可转换债券不超过基金资产净值的 20%; (5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券正回购的资金余额不得超过 基金资产净值的 40%; (6)本基金管理人运用基金财产进行权证投资时,本基金持有的全部权证, 其市值不超过基金资产净值的 3%;本基金管理人管理的全部基金持有的同一权 证,不超过该权证的 10%; (7)本基金管理人运用基金财产进行权证投资时,本基金在任何交易日买 入权证的总金额不超过上一交易日基金资产净值的 5 ‰; (8)本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的 5%,其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等; 46  (9)本基金参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基金的总资产,所 申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量; (10)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票,不得超过该上市公司可流通股票的 15%; (11)本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股 票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%; (12)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外 的因素致使基金不符合前款所规定的流动性受限资产比例限制的,基金管理人不 得主动新增流动性受限资产的投资。 (13)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致; (14)法律法规及中国证监会规定的其他限制。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。除上述第(8)、(12)、(13)项另有约定外,因证券市 场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人 之外的因素致使基金投资不符合上述规定的投资比例的,基金管理人应当在十个 交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的, 从其规定。 上述投资组合限制条款中,若属法律法规的强制性规定,则当法律法规或监 管部门取消上述限制,本基金自上述限制被取消之日起,不再受上述限制约束。 (八)业绩比较基准 本基金业绩比较基准:沪深 300 指数×80%+中国债券总指数×20%。若法律 法规发生变化,或者证券市场中有其他代表性更强的业绩比较基准推出,或者有 更科学、客观的权重比例适用于本基金的业绩比较和衡量时,本基金管理人可以 依据保护基金份额持有人合法权益的原则,对业绩比较基准进行相应调整。 若本基金因以上原因调整业绩比较基准,应经由投资决策委员会批准后报中 47 国证监会核准,本基金管理人将在调整前 2 日内日在中国证监会指定的信息披露 媒介上刊登公告。 (九)风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期风险与预期收益高于债券型基金和货币市场基 金,低于股票型基金,属于证券投资基金中的中等风险品种。 (十)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理; 2、有利于基金资产的安全与增值; 3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金投 资者的利益。 (十一)基金的融资 本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资。 (十二)基金管理人和基金经理的承诺 1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合 同和中国证监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反 现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规,建 立健全的内部控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生: (1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资; (2) 不公平地对待其管理的不同基金财产; (3) 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5) 法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 48  3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守 国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动: (1) 越权或违规经营; (2) 违反基金合同或托管协议; (3) 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益; (4) 在向中国证监会报送的资料中弄虚作假; (5) 拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6) 玩忽职守、滥用职权; (7) 违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有 关规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息; (8) 违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序; (9) 贬损同行,以抬高自己; (10) 以不正当手段谋求业务发展; (11) 有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象; (12) 在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分; (13) 其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 4、基金经理承诺 (1) 依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额 持有人谋取最大利益; (2) 不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益; (3) 不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的 有关规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息; (4) 不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 49  十二、基金的财产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的 申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 其构成主要有: 1、银行存款及其应计利息; 2、清算备付金及其应收利息; 3、根据有关规定缴纳的保证金; 4、应收证券交易清算款; 5、应收申购款; 6、股票投资及其估值调整; 7、债券投资及其估值调整和应计利息; 8、其他投资及其估值调整; 9、其他资产等。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金 结算业务,并以基金托管人和“中邮核心优选混合型开放式证券投资基金”联名 的方式开立基金证券账户、以“中邮核心优选混合型开放式证券投资基金”的名 义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金专用账户与基金 管理人、基金托管人、基金代销机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其 他基金财产账户相独立。 (四)基金财产的保管和处分 50  本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产,并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产;基金 管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益, 归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金代销机构以 其自有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻 结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外,基金财产不得被 处分。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务 相互抵消;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互 抵消。 51  十三、基金资产估值 (一)估值目的 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值,依据经 基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值,是计算基金申购 与赎回价格的基础。 (二)估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日。 (三)估值方法 本基金按以下方式进行估值: 1、已上市流通的有价证券的估值 上市流通的股票,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估 值日无交易的,以最近交易日的市价(收盘价)估值; 在证券交易所市场流通的债券,按如下估值方式处理: (1) 实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,按最 近交易日的收盘价估值。 (2) 未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,按最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的 市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值; 首次公开发行的股票,按成本估值; 在银行间同业市场交易的债券和未上市的债券按成本估值。 52  3、权证估值办法: (1) 配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,若收盘价高于配股价, 则按收盘价和配股价的差额进行估值;若收盘价低于配股价,则不进行估值。 (2) 基金持有的权证,从持有确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的 权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的收盘价估值,估值日没有交 易的,按最近交易日的收盘价估值;未上市交易的权证投资(包括配股权证)按 公允价估值。 4、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估 值。 5、债券利息收入、存款利息收入、买入返售证券收入等固定收益的确认采 用权责发生制原则。 6、股利收入的确认采用权责发生制原则。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机 制,以确保基金估值的公平性。 8、如有新增事项,按国家最新规定估值。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问题,如经 相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对 基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (四)估值对象 基金所拥有的股票、债券和银行存款本息等资产。 53  (五)估值程序 每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值及基金份额累计净值,并按规 定公告。 基金日常估值由基金管理人进行。基金资产净值由基金管理人完成估值后, 将估值结果加盖业务公章以书面形式传真至基金托管人,基金托管人按法律法 规、基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核;基金托管人复核无误后加 盖业务公章返回给基金管理人;月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核 对同时进行。 (六)基金份额净值的确认和估值错误的处理 基金份额净值的计算保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入。当基 金估值出现影响基金份额净值的错误时,基金管理人应当立即纠正,并采取合理 的措施防止损失进一步扩大;估值错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金 管理人应当公告,并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的, 应先由基金管理人承担,基金管理人对不应其承担的责任,有权向过错人追偿。 关于差错处理,本合同的当事人按照以下约定处理: 1、差错类型 本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、 或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人(“受损方”)按下述“差错处 理原则”给予赔偿承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计 算差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同 行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒,则属不可抗力,按照下述规 定执行。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差 错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差 错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 54  2、差错处理原则 (1) 差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各 方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方 未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承担;若差错责任 方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则 其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保差错已得到更正。 (2) 差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责,不对间接损失 负责,并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3) 因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差 错责任方仍应对差错负责,如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还 不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方 的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付 不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损 方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超 过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 (4) 差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5) 差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资产损 失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造 成基金资产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理 人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理 人负责向差错方追偿。 (6) 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律、 行政法规、基金合同或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对 受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有 权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 (7) 按法律法规规定的其他原则处理差错。 55  3、差错处理程序 差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1) 查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确 定差错的责任方; (2) 根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评 估; (3) 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔 偿损失; (4) 根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构的交易数据的,由 基金注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认; (5) 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净 值的 0.5%时,基金管理人应当公告并报中国证监会备案。 (七)暂停估值的情形 1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时; 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确 认后,基金管理人暂停基金估值; 4、中国证监会认定的其他情形。 (八)基金净值的确认 基金管理人应每日对基金资产估值。用于基金信息披露的基金资产净值和基 金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于 每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值并以加密传真等方式发送给基 金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后以双方确认的方式传送给基金 管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。 56  (九)特殊情形的处理 1、基金管理人按估值方法的第 4 项进行估值时,所造成的误差不作为基金 资产估值错误处理; 2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗 力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检 查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金 托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施 消除由此造成的影响。 57  十四、基金费用与税收 (一)基金的费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金合同生效后的基金信息披露费用; 4、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费; 5、基金份额持有人大会费用; 6、基金的证券交易费用; 7、银行汇划费用; 8、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金资产中列支的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金资产总值中扣除。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按该基金资产净值的 1.5%年费率计提。管理费的计算方法 如下: H=E×1.5%÷当年天数 H 为每日计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基 金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从 基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺 延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按基金资产净值的 2.5‰的年费率计提。托管费的计算方法 如下: H=E×2.5‰÷当年天数 58  H 为每日计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基 金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从 基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 上述(一)基金费用的种类中第 3-7 项费用由基金托管人根据有关法规及 相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,从基金资产中支付。 (三)不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金资产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 基金合同生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息 披露费用等不列入基金费用。其他具体不列入基金费用的项目依据中国证监会有 关规定执行。 (四)费用调整 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率或基金托 管费率。调高基金管理费率或基金托管费率,须召开基金份额持有人大会审议; 调低基金管理费率或基金托管费率,无须召开基金份额持有人大会。基金管理人 必须最迟于新的费率实施日前 2 个工作日在至少一种中国证监会指定的媒介上 公告。 (五)基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。 59  十五、基金的收益与分配 (一)基金收益的构成 基金收益包括:基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益、买卖 证券差价、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节 约计入收益。 (二)基金净收益 基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后 的余额。 (三)基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年不超过 12 次;每 次基金收益分配比例不得低于基金已实现净收益的 60%。基金合同生效不满三个 月,收益可不分配; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现 金红利或将现金红利按红利发放日前一日的基金份额净值自动转为基金份额进 行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配; 4、基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配; 5、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; 6、每一基金份额享有同等分配权; 7、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 (四)收益分配方案 基金收益分配方案中应载明基金收益的范围、基金净收益、基金收益分配对 象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 60  (五)收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,依照《信息 披露办法》 的有关规定在指定媒介公告。 (六)基金收益分配中发生的费用 1、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。 2、收益分配时发生的银行转账等手续费由基金份额持有人自行承担;如果 基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银行转账等手续费,注册登记机构自 动将该基金份额持有人的现金红利按红利发放日前一日的基金份额净值转为基 金份额。红利再投资的计算方法,依照中邮创业基金管理股份有限公司开放式基 金有关业务规定执行。 61  十六、基金的会计与审计 (一)基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的 会计年度按如下原则:如果基金合同生效少于 3 个月,可以并入下一个会计年度; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算,按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面方式确认。 (二)基金的年度审计 1、本基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有从事证券、 期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,须经 基金托管人(或基金管理人)同意。更换会计师事务所需按照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介公告。 62  十七、基金的信息披露 本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动 性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规 定发生变化时,本基金从其最新规定。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组 织。 本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点,按照 法律、行政法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、 准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信 息通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)及指定互联网网 站(以下简称“指定网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照基金合同 约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。指定网站包括基金管理人 网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、登载任何自然人、法人或者非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文 字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息 披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本发生歧义的,以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币 63 元。 (一)公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: 1、基金合同、基金招募说明书、基金托管协议、基金产品资料概要 (1)基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系,明确基金份 额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重 大利益的事项的法律文件。 (2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生 重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内更新招募说明书并登载在指定网站 上。基金招募说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金 终止运作的,基金管理人不再更新招募说明书。 (3)基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供 简明的基金概要信息。基金合同生效后,基金产品资料概要的信息发生重大变更 的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在指定网 站及基金销售机构网站或营业网点;基金产品资料概要其他信息发生变更的,基 金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金产品资 料概要。 (4) 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金 运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的三日前, 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在 指定报刊上,将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金 合同和基金托管协议登载在指定网站上,并将基金产品资料概要登载在基金销售 机构网站或营业网点;基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在指 定网站上。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披 64 露招募说明书的当日登载于指定媒介上。 3、基金募集情况公告 4、基金合同生效公告 基金管理人应当在本基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合 同生效公告。5、基金份额上市交易公告书 基金份额获准在证券交易所上市交易时,基金管理人应当在基金份额上市交 易的 3 个工作日前将基金份额上市交易公告书登载在指定网站上,并将上市交易 公告书提示性公告登载在指定报刊上。 6、基金净值信息 本基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当 至少每周公告一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额 净值和基金份额累计净值。 基金管理人在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度 和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 7、基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金销售 机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 8、基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,并将 年度报告登载在指定网站上,将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年 度报告的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审 计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,并 将中期报告登载在指定网站上,将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度 报告,并将季度报告登载在指定网站上,将季度报告提示性公告登载在指定报刊 上。 65  基金合同生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报 告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形,为保障其他投资者的权益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 9、临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书, 并登载在指定报刊和指定网站上。 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件: (1)基金份额持有人大会的召开及决定的事项; (2)终止基金合同、基金清算; (3)转换基金运作方式、基金合并; (4)更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师 事务所; (5)基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值 等事项,基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项; (6)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; (7)基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控 制人; (7)基金募集期延长或提前结束募集; (9)基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门 负责人发生变动; (10)基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十,基金管理 人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百 分之三十; (11)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁; 66  (12)基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受 到重大行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托 管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚; (13)基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券,或者从事其他重大关联交易事项,中国证监会另有规定的情形除外; (14)基金收益分配事项; (15)管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计 提方式和费率发生变更; (16)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五; (17)本基金开始办理申购、赎回; (18)本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请; (19)基金推出新业务或服务; (20)本基金发生巨额赎回并延期办理; (21)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项; (22)发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项 时; (23)基金管理人采用摆动定价机制进行估值; (24)基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份 额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 10、澄清公告 在本基金合同存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,以及可能损害基金份 额持有人利益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会。 11、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报国务院证券监督管理机构核准 或者备案,并予以公告。召开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前 30 日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决 方式等事项。 67  基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,本基金管理人、本基金 托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的,召集人应 当履行相关信息披露义务。 12、清算报告 基金合同终止的,基金管理人应当依法组织清算组对基金财产进行清算并作 出清算报告。清算报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审 计,并由律师事务所出具法律意见书。清算组应当将清算报告登载在指定网站上, 并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 13、中国证监会规定的其他信息。 (二)信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定, 对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基 金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露 的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的 基金信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不 得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 68 业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。 (三)信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于公司住所,供社会公众查阅、复制。 69  十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)基金合同的变更 1、除非法律法规和基金合同另有规定,对基金合同的变更应当召开基金份 额持有人大会的,基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议通过,并报 中国证监会核准或备案。 2、依现行有效的有关法律法规,对基金合同的变更自中国证监会核准或出 具无异议意见之日起生效。 3、除依本基金合同和/或依现行有效的有关法律法规,对基金合同的变更须 基金份额持有人大会决议通过和/或须报中国证监会核准以外的情形,经基金管 理人和基金托管人同意可对基金合同进行变更后公布,并报中国证监会备案。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,基金合同应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的; 3、基金合同约定的其他情形; 4、中国证监会允许的其他情况。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立 财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金财产清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 70 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法以基金的名义进行必要的民事活 动。 4、基金财产清算程序: (1)基金合同终止后,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)基金清算组作出清算报告; (5)会计师事务所对清算报告进行审计; (6)律师事务所对清算报告出具法律意见书; (7)将基金清算结果报告中国证监会; (8)公布基金清算公告; (9)对基金财产进行分配。 (四)财产清算费用 财产清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所 有合理费用,财产清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (五)基金财产清算剩余资产的分配 基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用后,按基金份额持有 人持有的基金份额比例进行分配。 (六)基金财产清算的公告 基金财产清算报告在基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由 基金财产清算小组公告;财产清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产 清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会 71 备案并公告。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 72  十九、违约责任 (一)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》 规定或者本基金合同约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当分 别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人 造成损害的,应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况的,当事人可以免责: 1、不可抗力; 2、基金管理人和/或基金托管人按照有效的法律法规或中国证监会的规定作 为或不作为而造成的损失等; 3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而 造成的损失等。 (二)基金合同当事人违反基金合同,给其他当事人造成经济损失的,应当 承担赔偿责任。在发生一方或多方违约的情况下,基金合同能继续履行的,应当 继续履行。 (三)本基金合同当事一方造成违约后,其他当事方应当采取适当措施防止 损失的扩大;没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。 守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 (四)因第三方的过错而导致本基金合同当事人一方违约造成其他当事人损 失的,违约方并不免除其赔偿责任。 (五)因当事人之一违约而导致其他当事人损失的,基金份额持有人应先于 其他受损方获得赔偿。 73  二十、争议的处理 各方当事人同意,因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议,如经 友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的 仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在北京,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具 有约束力,仲裁费由败诉方承担。 本基金合同受中国法律管辖。 74  二十一、基金合同的效力 基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法 律文件。 (一)基金合同经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或 授权代表签字并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续后 生效。 (二)基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算报告经会计师事 务所审计,律师事务所出具法律意见后,报中国证监会备案并公告之日止。 (三)基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持 有人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 (四)基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构一式两份外,基金管理 人、基金托管人各持有两份,每份具有同等的法律效力。 (五)基金合同可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、代销机 构的办公场所和营业场所查阅;投资者也可按工本费购买基金合同复制件或复印 件,但内容应以本基金合同正本为准。 75  二十二、其他事项 本基金合同如有未尽事宜,由本基金合同当事人各方按有关法律法规协商解 决。 76 77