信诚优质纯债债券型证券投资基金2016年半年度报告 2016年6月30日 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2016年8月24日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。1.2目录 §1重要提示及目录.......................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.............................................................................................................................................. 2 1.2 目录...................................................................................................................................................... 2§2基金简介...................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况...................................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明...................................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式...................................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料...................................................................................................................................... 5§3主要财务指标和基金净值表现.................................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现...................................................................................................................................... 6 3.3 其他指标............................................................................................................错误！未定义书签。§4管理人报告.................................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................................... 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................................... 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................................. 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......................................... 10§5托管人报告................................................................................................................................................ 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................. 11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................. 11§6半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................................... 11 6.1 资产负债表........................................................................................................................................ 11 6.2 利润表................................................................................................................................................ 12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................... 13 6.4 报表附注............................................................................................................................................ 14§7投资组合报告............................................................................................................................................ 26 7.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................... 26 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................... 27 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................... 27 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................................ 27 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................................ 27 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................................... 28 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........................28 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................................28 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................................... 28 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................................. 28 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................................. 28 7.12投资组合报告附注............................................................................................................................ 28§8基金份额持有人信息................................................................................................................................ 29 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 29 8.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................错误！未定义书签。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................................. 29 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......................................... 29 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况................................................................错误！未定义书签。§9开放式基金份额变动................................................................................................................................ 30§10重大事件揭示............................................................................................................................................ 30 10.1基金份额持有人大会决议................................................................................................................ 30 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................................. 30 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..................................................................... 30 10.4基金投资策略的改变........................................................................................................................ 30 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................................ 30 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................................. 30 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 30 10.8其他重大事件.................................................................................................................................... 31§11影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................................ 32§12备查文件目录............................................................................................................................................ 32 12.1备查文件名称.................................................................................................................................... 32 12.2备查文件存放地点............................................................................................................................ 33 12.3备查文件查阅方式............................................................................................................................ 33 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 信诚优质纯债债券型证券投资基金 基金简称 信诚优质纯债债券 场内简称 - 基金主代码 550018 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年2月7日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 571,886,505.74份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 下属分级基金的场内简称 - - 下属分级基金的交易代码 550018 550019 报告期末下属分级基金的份额总额 422,303,315.79份 149,583,189.95份 2.2基金产品说明 在严格控制风险的基础上,本基金主要通过投资于精选的优质债券, 投资目标 力求实现基金资产的长期稳定增值,为投资者实现超越业绩比较基 准的收益。 1、资产配置策略 本基金投资组合中债券、现金各自的长期均衡比重,依照本基金的 特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基金,其资产配置以债 券为主,并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下,本 基金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪, 在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的 影响。 2、固定收益类资产的投资策略 (1)类属资产配置策略 在整体资产配置的基础上,本基金将通过考量不同类型固定收益品 投资策略 种的信用风险、市场风险、流动性风险、税收等因素,研究各投资品 种的利差及其变化趋势,制定债券类属资产配置策略,以获取债券类 属之间利差变化所带来的潜在收益。 (2)普通债券投资策略 对于普通债券,本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动 性的前提下,采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、流 动性管理、相对价值配置等策略进行主动投资。 3、资产支持证券的投资策略 本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量等 因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况。采用数量化的定价 模型来跟踪债券的价格走势,在严格控制投资风险的基础上选择合 适的投资对象以获得稳定收益。 业绩比较基准 中证综合债指数收益率 本基金为债券型基金,预期风险与预期收益低于股票型基金与混合 风险收益特征 型基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中的中等偏低风险收 益品种。 下属分级基金的风险收益特征 - - 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 周浩 方韡 人 联系电话 021-68649788 010-89936330 电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com 客户服务电话 400-666-0066 95558 传真 021-50120888 010-85230024 注册地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市东城区朝阳门北大街9号 金中心汇丰银行大楼9层 办公地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市东城区朝阳门北大街9号 金中心汇丰银行大楼9层 邮政编码 200120 100010 法定代表人 张翔燕 常振明 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊 北京市东长安街1号东方广场东 普通合伙) 二办公楼八层 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2016年1月1日至2016年6月30日) 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 本期已实现收益 12,114,859.81 12,891,521.38 本期利润 2,519,258.63 3,367,463.02 加权平均基金份额本期利润 0.0080 0.0072 本期加权平均净值利润率 0.77% 0.70% 本期基金份额净值增长率 1.45% 1.28% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年6月30日) 期末可供分配利润 21,207,800.27 4,625,753.13 期末可供分配基金份额利润 0.0502 0.0309 期末基金资产净值 443,511,116.06 154,208,943.08 期末基金份额净值 1.050 1.031 3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年6月30日) 基金份额累计净值增长率 32.73% 30.34% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚优质纯债债券A 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去一个月 1.16% 0.05% 0.63% 0.04% 0.53% 0.01% 过去三个月 0.38% 0.11% 0.41% 0.05% -0.03% 0.06% 过去六个月 1.45% 0.11% 1.58% 0.05% -0.13% 0.06% 过去一年 2.76% 0.20% 5.91% 0.06% -3.15% 0.14% 过去三年 33.53% 0.43% 17.02% 0.10% 16.51% 0.33% 自基金合同 32.73% 0.41% 19.00% 0.10% 13.73% 0.31% 生效起至今 信诚优质纯债债券B 份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基 阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去一个月 1.18% 0.06% 0.63% 0.04% 0.55% 0.02% 过去三个月 0.29% 0.11% 0.41% 0.05% -0.12% 0.06% 过去六个月 1.28% 0.11% 1.58% 0.05% -0.30% 0.06% 过去一年 1.94% 0.20% 5.91% 0.06% -3.97% 0.14% 过去三年 31.39% 0.43% 17.02% 0.10% 14.37% 0.33% 自基金合同 30.34% 0.41% 19.00% 0.10% 11.34% 0.31% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 注:1、本基金建仓期自2013年2月7日至2013年8月6日,建仓日结束时资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 2、自2015年10月1日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证 综合债指数收益率”。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2016年6月30日,本基金管理人共管理40只基金,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金、信诚惠报债券型证券投资基金和信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 管理学硕士，16年证 本基金基金 券、基金从业经验。 经理，信诚 曾先后任职于浙江国 年年有余定 际信托投资公司、健 期开放债券 桥证券股份有限公司 型基金、信 和银河基金管理有限 诚理财7日 公司。2006年加盟信 王国强 盈 债 券 基 2014年2月11日 - 16 诚基金管理有限公 金、信诚添 司，现任信诚年年有 金分级债券 余定期开放债券型基 基金、信诚 金、信诚理财7日盈 惠报债券型 债券基金、信诚优质 基金基金经 纯债债券基金基金经 理。 理、信诚添金分级债 券基金、信诚惠报债 券型基金基金经理。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》、《信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济增长较弱,投资增速下降,消费增长较为疲软,出口增速延续下滑态势。消费物价指数维持较低水平,显示总需求偏弱情况下,物价预计未来维持平稳。央行一季度的货币政策基调偏宽松,降准0.5个百分点,央行利率走廊向下微调,带动货币市场利率和债市利率下行。二季度货币政策重稳健,货币市场利率维持平稳,公开市场操作投放资金的利率维持2.25%,主要市场基准利率1月Shibor利率、FR007IRS1年期互换利率分别维持2.8%、2.4%的较高水平。上半年尤其是二季度信用风险较为突出,各类型发行主体的债券均有违约案例发生,产能过剩行业15年年报显示经营状况继续恶化,产业债信用评级下调频次明显高于以往年份等因素,导致二季度债券调整幅度较大,但由于资金面稳定,市场修复较快。中证综合债指数小幅上涨0.4%。 上半年,本基金稳健操作,采取短久期,适度杠杆的策略。信用债投资方面,配置较高评级的信用债包括城投债和公司债。利率债投资方面,采取少量仓位,作波段的策略,积极参与一级市场招标,获取一二级市场的价差收益。本基金特别注重信用风险管理,通过严格的内部信用评级体系,甄别信用风险,规避负债率高、经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债券,以及信用风险较为突出的行业的债券,如煤炭、钢铁、电解铝、煤化工等行业的债券。 4.4.2 报告期内的基金业绩表现 本报告期内,本基金A、B份额净值增长率分别为1.45%和1.28%,同期业绩比较基准收益率为1.58%,基金落后业绩比较基准分别为0.13%,0.30%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计下半年经济增长的下行压力仍然较大,央行仍将保持适度流动性,债市资金面状况仍然较为宽裕。下半年各类属债券收益率均处于较低水平,中长短利率债投资价值相对突出。信用风险上半年集中释放后,下半年将是信用风险平静期,但仍需一以贯之地对加强信用风险管理,在控制风险的基础上,提高组合收益。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1.由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同,本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; 2.本基金收益每年最多分配12次,基金份额每次基金收益分配比例不低于当次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的25%; 3.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配; 4.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对A类、B类基金份额分别选择不同的分红方式; 5.基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过15个工作日; 6.法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 本基金于本报告期内未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满两百人)的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,基金托管人在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,信诚基金管理有限公司在本基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期,由信诚基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关本基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2016年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 105,104,078.71 23,441,094.61 结算备付金 18,706,355.00 11,464,177.86 存出保证金 86,820.34 71,593.22 交易性金融资产 6.4.7.2 741,282,099.30 2,631,951,336.40 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 741,282,099.30 2,631,951,336.40 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 24,099,601.22 应收利息 6.4.7.5 17,928,680.26 58,728,300.78 应收股利 - - 应收申购款 294,340.22 385,479.59 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 883,402,373.83 2,750,141,583.68 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 284,000,000.00 430,000,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 334,957.31 16,408,860.33 应付管理人报酬 327,501.96 2,288,495.24 应付托管费 93,571.97 653,855.79 应付销售服务费 85,540.62 1,004,453.69 应付交易费用 6.4.7.7 2,448.80 17,403.83 应交税费 296,714.00 296,714.00 应付利息 82,729.17 108,320.11 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 458,850.86 540,348.08 负债合计 285,682,314.69 451,318,451.07 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 571,886,505.74 2,255,256,200.70 未分配利润 6.4.7.10 25,833,553.40 43,566,931.91 所有者权益合计 597,720,059.14 2,298,823,132.61 负债和所有者权益总计 883,402,373.83 2,750,141,583.68 注：截至本报告期末,基金份额总额337,741,728.08份。下属两级基金:信诚优质纯债债券A的基金份额净值1.2790元,基金份额总额241,306,318.01份;信诚优质纯债债券B的基金份额净值1.2660元,基金份额总额96,435,410.07份。 6.2 利润表 会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至2016年6 2015年1月1日至2015年6 月30日 月30日 一、收入 15,195,146.67 81,126,878.63 1.利息收入 39,047,629.53 25,139,432.16 其中：存款利息收入 6.4.7.11 338,523.85 190,830.30 债券利息收入 38,654,949.14 24,932,328.26 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 54,156.54 16,273.60 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -4,798,069.51 48,434,693.45 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 30,432,772.29 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -4,798,069.51 18,001,921.16 资产支持证券投资 6.4.7.13. - - 收益 1 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.17 -19,119,659.54 7,385,425.29 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.18 65,246.19 167,327.73 号填列） 减：二、费用 9,308,425.02 8,890,767.51 1．管理人报酬 2,849,575.61 1,823,300.66 2．托管费 814,164.47 520,943.05 3．销售服务费 985,120.84 428,515.24 4．交易费用 6.4.7.19 7,221.79 238,084.06 5．利息支出 4,366,493.54 5,668,321.84 其中：卖出回购金融资产 4,366,493.54 5,668,321.84 支出 6．其他费用 6.4.7.20 285,848.77 211,602.66 三、利润总额（亏损总额 5,886,721.65 72,236,111.12 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 5,886,721.65 72,236,111.12 号填列） 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 2,255,256,200.70 43,566,931.91 2,298,823,132.61 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 5,886,721.65 5,886,721.65 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -1,683,369,694.96 -23,620,100.16 -1,706,989,795.12 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 660,098,328.93 22,882,233.60 682,980,562.53 2.基金赎回款 -2,343,468,023.89 -46,502,333.76 -2,389,970,357.65 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 571,886,505.74 25,833,553.40 597,720,059.14 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 363,413,024.91 35,194,409.04 398,607,433.95 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 72,236,111.12 72,236,111.12 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -25,671,296.83 -14,409,846.02 -40,081,142.85 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 473,203,121.61 66,455,545.95 539,658,667.56 2.基金赎回款 -498,874,418.44 -80,865,391.97 -579,739,810.41 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 337,741,728.08 93,020,674.14 430,762,402.22 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 吕涛 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 信诚优质纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚优质纯债债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]1707号文)和《关于信诚优质纯债债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2013]101号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2013年2月7日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。 本基金于2013年1月14日至2013年2月4日期间公开发售。 信诚优质纯债债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币2,045,730,107.70元,利息人民币382,670.61元,合计人民币2,046,112,778.31元。其中信诚优质纯债债券A有效认购资金人民币201,268,519.56元,利息人民币54,179.19 合计人民币201,322,698.75元,信诚优质纯债债券B有效认购资金人民币1,844,461,588.14元,利息人民币328,491.42元 合计人民币1,844,790,079.56元。 上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了毕马威华振验字第1300009号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》和《信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种,包括国内依法发行交易的国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离交易可转债)、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不直接买入股票、权证等权益类金融工具,因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证,在其可上市交易后不超过20个交易日的时间内卖出。本基金各类资产的投资比例范围为:固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%。本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较标准为:中证综合债指数收益率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于2012年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制会计报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要求。6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明) 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除6.4.5所列变更外,与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本期间无差错事项。6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (3)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 105,104,078.71 定期存款 - 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 105,104,078.71 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 交易所市场 739,909,628.88 741,282,099.30 1,372,470.42 债券 银行间市场 - - - 合计 739,909,628.88 741,282,099.30 1,372,470.42 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 739,909,628.88 741,282,099.30 1,372,470.42 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 项目 2016年6月30日 应收活期存款利息 5,490.70 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 8,417.90 应收债券利息 17,905,782.60 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 8,949.96 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 39.10 合计 17,928,680.26 注：其他指应收结算保证金利息。6.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 2,448.80 合计 2,448.80 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 218.84 预提审计费 99,453.90 预提信息披露费 359,178.12 合计 458,850.86 6.4.7.9 实收基金 信诚优质纯债债券A 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 233,113,153.51 233,113,153.51 本期申购 363,811,319.80 363,811,319.80 本期赎回（以“-”号填列） -174,621,157.52 -174,621,157.52 本期末 422,303,315.79 422,303,315.79 信诚优质纯债债券B 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,022,143,047.19 2,022,143,047.19 本期申购 296,287,009.13 296,287,009.13 本期赎回（以“-”号填列） -2,168,846,866.37 -2,168,846,866.37 本期末 149,583,189.95 149,583,189.95 注：此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 信诚优质纯债债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,186,593.02 -1,081,738.89 8,104,854.13 本期利润 12,114,859.81 -9,595,601.18 2,519,258.63 本期基金份额交易产 12,118,498.22 -1,534,810.71 10,583,687.51 生的变动数 其中：基金申购款 22,411,965.64 -5,591,606.45 16,820,359.19 基金赎回款 -10,293,467.42 4,056,795.74 -6,236,671.68 本期已分配利润 - - - 本期末 33,419,951.05 -12,212,150.78 21,207,800.27 信诚优质纯债债券B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 44,649,915.35 -9,187,837.57 35,462,077.78 本期利润 12,891,521.38 -9,524,058.36 3,367,463.02 本期基金份额交易产生 -48,667,579.65 14,463,791.98 -34,203,787.67 的变动数 其中：基金申购款 9,593,564.48 -3,531,690.07 6,061,874.41 基金赎回款 -58,261,144.13 17,995,482.05 -40,265,662.08 本期已分配利润 - - - 本期末 8,873,857.08 -4,248,103.95 4,625,753.13 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 207,317.88 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 121,629.31 其他 9,576.66 合计 338,523.85 注：其他指申购款利息收入、结算保证金利息收入。6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期 -4,798,069.51 兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -4,798,069.51 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 2,463,856,815.14 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总 2,403,996,106.08 额 减：应收利息总额 64,658,778.57 买卖债券差价收入 -4,798,069.51 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期内无贵金属投资收益。6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期内无股利收益。6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -19,119,659.54 ——股票投资 - ——债券投资 -19,119,659.54 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -19,119,659.54 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 64,182.92 转换费收入 1,063.27 合计 65,246.19 注：本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产。6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 3,271.79 银行间市场交易费用 3,950.00 合计 7,221.79 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 99,453.90 信息披露费 149,178.12 银行费用 19,016.75 债券帐户维护费 9,000.00 上清所账户维护费 9,000.00 上清所CFCA数字证书服务费 200.00 合计 285,848.77 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,849,575.61 1,823,300.66 其中：支付销售机构的客户维护费 115,095.65 101,253.55 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月1日至2015年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 814,164.47 520,943.05 注：支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 合计 中信银行 - 42,762.65 42,762.65 信诚基金管理有限公司 - 903,883.14 903,883.14 合计 - 946,645.79 946,645.79 上年度可比期间 获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 合计 中信银行 - 92,163.87 92,163.87 信诚基金管理有限公司 - 314,599.79 314,599.79 合计 - 406,763.66 406,763.66 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的年销售服务费率为0.4%。 B类基金份额销售服务费按前一日B类基金份额资产净值的0.4%年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:B类基金日销售服务费=B类基金份额前一日资产净值×0.4%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与其他关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金的基金管理人在本报告期内及上年度可比期间均未投资过本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 信诚优质纯债债券A 份额单位：份 本期末 上年度末 关联方名称 2016年6月30日 2015年12月31日 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比例 基金份额 占基金总份额的比例 信诚人寿保险有限 38,203,438.40 9.05% - - 公司 信诚优质纯债债券B 份额单位：份 本期末 上年度末 2016年6月30日 2015年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比例 基金份额 占基金总份额的比 例 信诚人寿保险有限 58,365,758.75 39.02% - - 公司 中信信托有限责任 13,810,498.40 9.23% 13,810,498.40 0.68% 公司 注：1、本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费 率执行。 2、除上表外,本基金的其它关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行 105,104,078.71 207,317.88 26,297,082.05 55,438.85 注：本基金通过“中信银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2016年6月30日的相关余额为人民币18,706,355.00元。(2015年6月30日余额为14,583,897.92元) 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合基金利润分配原则。6.4.12 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末,本基金未持有暂时停牌股票等流通受限证券。6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额284,000,000.00元,于2016年7月4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中信银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和 冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基 金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 资产的公允价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券,因此存在一定的利率风险。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 3个月 2016年6月30 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 105,104,078.71 - - - - - 105,104,078.71 结算备付金 18,706,355.00 - - - - - 18,706,355.00 存出保证金 86,820.34 - - - - - 86,820.34 交易性金融资产 702,204.00 31,299,000.00 68,670,165.90 639,161,627.10 1,449,102.30 - 741,282,099.30 买入返售金融资 - - - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 17,928,680.26 17,928,680.26 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 294,340.22 294,340.22 待摊费用 - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - 资产总计 124,599,458.05 31,299,000.00 68,670,165.90 639,161,627.10 1,449,102.30 18,223,020.48 883,402,373.83 负债 卖出回购金融资 284,000,000.00 - - - - - 284,000,000.00 产款 应付证券清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 334,957.31 334,957.31 应付管理人报酬 - - - - - 327,501.96 327,501.96 应付托管费 - - - - - 93,571.97 93,571.97 应付销售服务费 - - - - - 85,540.62 85,540.62 应付交易费用 - - - - - 2,448.80 2,448.80 应交税费 - - - - - 296,714.00 296,714.00 应付利息 - - - - - 82,729.17 82,729.17 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 458,850.86 458,850.86 负债总计 284,000,000.00 - - - - 1,682,314.69 285,682,314.69 利率敏感度缺口 -159,400,541.95 31,299,000.00 68,670,165.90 639,161,627.10 1,449,102.30 16,540,705.79 597,720,059.14 上年度末 1-3 3个月 2015年12月31 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 23,441,094.61 - - - - - 23,441,094.61 结算备付金 11,464,177.86 - - - - - 11,464,177.86 存出保证金 71,593.22 - - - - - 71,593.22 交易性金融资产1,539,967,388.00 64,626,272.00 197,059,415.50 669,520,653.90 160,777,607.00 - 2,631,951,336.40 买入返售金融资 - - - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 24,099,601.22 24,099,601.22 应收利息 - - - - - 58,728,300.78 58,728,300.78 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 - - - - - 385,479.59 385,479.59 待摊费用 - - - - - - - 其他应收款 - - - - - - - 资产总计 1,574,944,253.69 64,626,272.00 197,059,415.50 669,520,653.90 160,777,607.00 83,213,381.59 2,750,141,583.68 负债 卖出回购金融资 430,000,000.00 - - - - - 430,000,000.00 产款 应付证券清算款 - - - - - - - 应付赎回款 - - - - - 16,408,860.33 16,408,860.33 应付管理人报酬 - - - - - 2,288,495.24 2,288,495.24 应付托管费 - - - - - 653,855.79 653,855.79 应付销售服务费 - - - - - 1,004,453.69 1,004,453.69 应付交易费用 - - - - - 17,403.83 17,403.83 应交税费 - - - - - 296,714.00 296,714.00 应付利息 - - - - - 108,320.11 108,320.11 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 540,348.08 540,348.08 负债总计 430,000,000.00 - - - - 21,318,451.07 451,318,451.07 利率敏感度缺口1,144,944,253.69 64,626,272.00 197,059,415.50 669,520,653.90 160,777,607.00 61,894,930.52 2,298,823,132.61 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ） 分析 本期末（2016年6月30日） 上年度末(2015年12月31日) 市场利率下降25个基点 3,529,787.76 5,182,776.27 市场利率上升25个基点 -3,497,160.42 -5,135,794.45 6.4.13.4.2 其他价格风险 其它市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金本期末及上年度末主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大市场价格风险。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 741,282,099.30 83.91 其中：债券 741,282,099.30 83.91 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 123,810,433.71 14.02 7 其他各项资产 18,309,840.82 2.07 8 合计 883,402,373.83 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末持有境内股票投资.7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通投资股票.7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票投资.7.4报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 1、买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2、本基金本报告期内未进行股票买入交易。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 1、卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2、本基金本报告期内未进行股票卖出交易。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 1、买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 2、本基金本报告期内未进行股票买入及卖出交易。7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 31,147,116.50 5.21 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 645,779,460.60 108.04 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 64,355,522.20 10.77 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 741,282,099.30 124.02 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 132005 15国资EB 434,290 46,690,517.90 7.81 2 112188 13渤租债 300,000 31,299,000.00 5.24 3 112268 15东华01 300,000 30,153,000.00 5.04 4 019539 16国债11 300,000 29,982,000.00 5.02 5 136056 15玉皇01 300,000 29,928,000.00 5.01 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行股指期货投资。7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资范围不包括股指期货投资。7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.11.1本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。7.11.3本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形 7.12.2 本基金本报告期末未持有股票投资,没有超过基金合同规定备选库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 86,820.34 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 17,928,680.26 5 应收申购款 294,340.22 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 18,309,840.82 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 123001 蓝标转债 702,204.00 0.12 2 110031 航信转债 170,949.50 0.03 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票投资。7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 信 诚 优 质 纯 债 559 755,462.10 394,055,619.53 93.31% 28,247,696.26 6.69% 债券A 信 诚 优 质 纯 债 806 185,587.08 123,638,946.92 82.66% 25,944,243.03 17.34% 债券B 合计 1,365 418,964.47 517,694,566.45 90.52% 54,191,939.29 9.48% 注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末本公司基金从业人员未持有本基金的基金份额。8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 信诚优质纯债债券A 0 部门负责人持有本开放式基金 信诚优质纯债债券B 0 合计 0 信诚优质纯债债券A 0 本基金基金经理持有本开放式基金 信诚优质纯债债券B 0 合计 0 注：1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 §9开放式基金份额变动 单位：份 项目 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 基金合同生效日(2013年2月7日)基金份 201,322,698.75 1,844,790,079.56 额总额 本报告期期初基金份额总额 233,113,153.51 2,022,143,047.19 本报告期基金总申购份额 363,811,319.80 296,287,009.13 减:本报告期基金总赎回份额 174,621,157.52 2,168,846,866.37 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 422,303,315.79 149,583,189.95 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股 占当期佣 备注 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金 额的比例 总量的比 例 长城证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 成交金额 占当期债券成交总 成交金额 占当期回购成交总 额的比例 额的比例 长城证券 427,142,099.73 71.37% 18,402,400,000.00 95.18% 招商证券 171,363,263.34 28.63% 932,500,000.00 4.82% 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 信诚基金管理有限公司旗下证券投 《中国证券报》、《上海证券 1 资基金2015年12月31日基金资产 报》、《证券时报》及公司网站2016-01-04 净值和基金份额的公告 (www.xcfunds.com) 信诚基金管理有限公司关于因指数 2 熔断调整旗下部分基金开放时间的 同上 2016-01-04 公告 信诚基金管理有限公司关于旗下场 3 内基金在指数熔断期间暂停申购赎 同上 2016-01-06 回业务的提示性公告 信诚基金管理有限公司关于因指数 4 熔断调整旗下部分基金开放时间的 同上 2016-01-07 公告 5 信诚优质纯债债券型证券投资基金 同上 2016-01-22 2015年第四季度报告 信诚基金管理有限公司关于旗下基 6 金参加诺亚正行费率优惠活动的公 同上 2016-01-23 告 信诚基金管理有限公司关于旗下基 7 金参加深圳众禄金融控股股份有限 同上 2016-01-23 公司费率优惠活动公告 8 信诚优质纯债债券型证券投资基金 同上 2016-03-22 招募说明书（2016年第1次更新） 信诚优质纯债债券型证券投资基金 9 招募说明书摘要（2016年第1次更 同上 2016-03-22 新） 10 信诚优质纯债债券型证券投资基金 同上 2016-03-25 2015年年度报告摘要 11 信诚优质纯债债券型证券投资基金 同上 2016-03-25 2015年年度报告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 12 分基金增加利得基金为销售机构并 同上 2016-03-30 参加基金申购费率优惠活动公告 信诚基金管理有限公司关于旗下基 13 金参加同花顺申购费率优惠活动的 同上 2016-03-31 公告 14 信诚优质纯债债券型证券投资基金 同上 2016-04-21 2016年第一季度报告 关于信诚基金管理有限公司网上交 15 易支付宝渠道关闭基金支付服务的 同上 2016-05-05 公告 信诚基金管理有限公司关于调整网 16 上直销招商银行卡直联渠道费率优 同上 2016-06-02 惠折扣的公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 17 分基金增加和耕传承为销售机构并 同上 2016-06-04 参加申购费率优惠活动公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 18 分基金增加云湾投资为销售机构的 同上 2016-06-16 公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 19 分基金增加晟视天下为销售机构的 同上 2016-06-16 公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 20 分基金增加乾道金融为销售机构并 同上 2016-06-25 参加申购费率优惠活动公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 21 分基金增加金斧子为销售机构并参 同上 2016-06-25 加申购费率优惠活动公告 信诚基金管理有限公司关于旗下部 22 分基金参加交通银行网上银行、手 同上 2016-06-29 机银行基金申购费率优惠活动公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无 §12 备查文件目录 12.1 备查文件名称 1、信诚优质纯债债券型证券投资基金相关批准文件 2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程 3、信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同 4、信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2 备查文件存放地点 信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。12.3 备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。 信诚基金管理有限公司 2016年8月24日