关于旗下部分基金调整基金份额净值计算精度并修改基金合同及 托管协议的公告 为了更好地满足投资者的投资需求,保护基金份额持有人利益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的有关规定及基金合同的有关约定,中信保诚基金管理有限公司(以下简称“本公司”或“基金管理人”)经与基金托管人中国建设银行股份有限公司(以下简称“基金托管人”)协商一致,决定自2024年5月6日起调整旗下部分基金的基金份额净值计算精度并对基金合同和托管协议的相关条款进行修订。现将具体事宜公告如下: 一、本次调整基金份额净值计算精度的基金明细 序号 基金全称 1 中信保诚三得益债券型证券投资基金 2 中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF) 3 中信保诚幸福消费混合型证券投资基金 4 中信保诚深度价值混合型证券投资基金(LOF) 5 中信保诚新机遇混合型证券投资基金(LOF) 二、本次调整基金份额净值计算精度方案 自2024年5月6日起,对上述基金的基金份额净值计算精度进行调整,由“保留到小数点后3位,小数点后第4位四舍五入”修改为“保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入”。 三、本次基金合同、托管协议的修订方案 为确保本次调整基金份额净值计算精度相关事宜符合法律、法规的规定和基金合同的约定,基金管理人经与基金托管人协商一致,对上述基金的基金合同及托管协议的相关内容进行了修订,本次主要修订内容包括:修订基金合同中申购、赎回、估值等与基金份额净值精度相关的条款,更新基金托管人的基本信息。具体修订内容见附件。 本次调整基金份额净值计算精度并据此对基金合同及托管协议作出的修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响,也不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化,属于基金合同约定的无需召开基金份额持有人大会的情形。修订后的基金合同及托管协议自本公告发布之日起生效。基金管理人经与基金托管人协商一致,并将在招募说明书(更新)及基金产品资料概要(更新)中作相应调整。 投资者可访问中信保诚基金管理有限公司网站(www.citicprufunds.com.cn)或拨打客户服务电话(400-666-0066)咨询相关情况。 本公司于本公告日在网站上同时公布经修改后的基金合同、托管协议;招募说明书、基金产品资料概要涉及前述内容的,将一并修改,并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 本公告仅对本次调整基金份额净值计算精度的有关事项予以说明。投资者欲了解基金的详细情况,请仔细阅读上述基金的基金合同、招募说明书(更新)、基金产品资料概要(更新)及相关法律文件。 风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对上述基金表现的保证。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行承担。投资人在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金的风险收益特征,在了解基金情况及听取销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 中信保诚基金管理有限公司 二〇二四年四月三十日 附件1:中信保诚三得益债券型证券投资基金基金合同及托管协议修改前后文 对照表 《中信保诚三得益债券型证券投资基金基金合同》修改前后文对照表 章节 修改前内容 修改后内容 六、基金 (六)申购和赎回的价格、费 (六)申购和赎回的价格、费 份额的申 用及其用途 用及其用途 购与赎回 1.本基金份额净值的计算, 1.本基金份额净值的计算, 保留到小数点后3位,小数点后 保留到小数点后4位,小数点后 第4位四舍五入,由此产生的收 第5位四舍五入,由此产生的收 益或损失由基金财产承担。T日 益或损失由基金财产承担。T日 的基金份额净值在当天收市后 的基金份额净值在当天收市后 计算,并在T+1日内公告。遇特 计算,并在T+1日内公告。遇特 殊情况,经中国证监会同意,可 殊情况,经中国证监会同意,可 以适当延迟计算或公告。 以适当延迟计算或公告。 七、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 合同当事 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 人及权利 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 义务 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100032 邮政编码:100032 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 十四、基 (四)估值程序 (四)估值程序 金资产的 1.基金份额净值是按照每 1.基金份额净值是按照每 估值 个开放日闭市后,基金资产净值 个开放日闭市后,基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量 除以当日基金份额的余额数量 计算,精确到0.001元,小数点 计算,精确到0.0001元,小数 后第四位四舍五入。国家另有规 点后第五位四舍五入。国家另有 定的,从其规定。 规定的,从其规定。 (五)估值错误的处理 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 将采取必要、适当、合理的措施 将采取必要、适当、合理的措施 确保基金资产估值的准确性、及 确保基金资产估值的准确性、及 时性。当基金份额净值小数点后 时性。当基金份额净值小数点后 3位以内(含第3位)发生差错 4位以内(含第4位)发生差错 时,视为基金份额净值错误。 时,视为基金份额净值错误。 《中信保诚三得益债券型证券投资基金托管协议》修改前后文对照表 章节 修改前内容 修改后内容 一、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 托管协议 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 当事人 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100032 邮政编码:100032 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 八、基金 (一)基金资产净值的计 (一)基金资产净值的计 资产净值 算、复核与完成的时间及程序 算、复核与完成的时间及程序 计算和会 1.基金资产净值 1.基金资产净值 计核算 基金资产净值是指基金资 基金资产净值是指基金资 产总值减去负债后的金额。 产总值减去负债后的金额。 基金份额净值是指基金资 基金份额净值是指基金资 产净值除以基金份额总数,基金 产净值除以基金份额总数,基金 份额净值的计算,精确到0.001 份 额 净 值 的 计 算,精 确 到 元,小数点后第四位四舍五入, 0.0001元,小数点后第五位四 国家另有规定的,从其规定。 舍五入,国家另有规定的,从其 规定。 (三)基金份额净值错误的 (三)基金份额净值错误的 处理方式 处理方式 (1)当基金份额净值小数 (1)当基金份额净值小数 点后3位以内(含第3位)发生差 点后4位以内(含第4位)发生 错时,视为基金份额净值错误; 差错时,视为基金份额净值错 基金份额净值出现错误时,基金 误;基金份额净值出现错误时, 管理人应当立即予以纠正,通报 基金管理人应当立即予以纠正, 基金托管人,并采取合理的措施 通报基金托管人,并采取合理的 防止损失进一步扩大;错误偏差 措施防止损失进一步扩大;错误 达到基金份额净值的0.25%时, 偏差达到基金份额净值的0.25% 基金管理人应当通报基金托管 时,基金管理人应当通报基金托 人并报中国证监会备案;错误偏 管人并报中国证监会备案;错误 差达到基金份额净值的0.5%时,偏差达到基金份额净值的0.5% 基金管理人应当公告;当发生净 时,基金管理人应当公告;当发 值计算错误时,由基金管理人负 生净值计算错误时,由基金管理 责处理,由此给基金份额持有人 人负责处理,由此给基金份额持 和基金造成损失的,应由基金管 有人和基金造成损失的,应由基 理人先行赔付,基金管理人按差 金管理人先行赔付,基金管理人 错情形,有权向其他当事人追 按差错情形,有权向其他当事人 偿。 追偿。 附件2:中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)基金合同及托管协议修 改前后文对照表 《中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)基金合同》修改前后文对照 表 章节 修改前内容 修改后内容 六、基金 (八)申购和赎回的价格、费 (八)申购和赎回的价格、费 份额的上 用及其用途 用及其用途 市交易、 1.本基金份额净值的计算, 1.本基金份额净值的计算, 申购、赎 保留到小数点后3位,小数点后 保留到小数点后4位,小数点后 回与转换 第4位四舍五入,由此产生的收 第5位四舍五入,由此产生的收 益或损失由基金财产享有或承 益或损失由基金财产享有或承 担。T日的基金份额净值在当天 担。T日的基金份额净值在当天 收市后计算,并在T+1日内公告。收市后计算,并在T+1日内公 遇特殊情况,经中国证监会同 告。遇特殊情况,经中国证监会 意,可以适当延迟计算或公告。 同意,可以适当延迟计算或公 告。 七、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 合同当事 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 人及权利 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 义务 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100033 邮政编码:100033 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 十四、基 (四)估值程序 (四)估值程序 金资产的 1.基金份额净值是按照每 1.基金份额净值是按照每 估值 个工作日闭市后,基金资产净值 个工作日闭市后,基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量 除以当日基金份额的余额数量 计算,精确到0.001元,小数点 计算,精确到0.0001元,小数 后第四位四舍五入。国家另有规 点后第五位四舍五入。国家另有 定的,从其规定。 规定的,从其规定。 (五)估值错误的处理 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 将采取必要、适当、合理的措施 将采取必要、适当、合理的措施 确保基金资产估值的准确性、及 确保基金资产估值的准确性、及 时性。当基金份额净值小数点后 时性。当基金份额净值小数点后 3位以内(含第3位)发生差错 4位以内(含第4位)发生差错 时,视为基金份额净值错误。 时,视为基金份额净值错误。 《中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)托管协议》修改前后文对照 表 章节 修改前内容 修改后内容 一、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 托管协议 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 当事人 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100033 邮政编码:100033 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 八、基金 (一)基金资产净值的计 (一)基金资产净值的计 资产净值 算、复核与完成的时间及程序 算、复核与完成的时间及程序 计算和会 1.基金资产净值 1.基金资产净值 计核算 基金资产净值是指基金资 基金资产净值是指基金资 产总值减去负债后的金额。 产总值减去负债后的金额。 基金份额净值是指基金资 基金份额净值是指基金资 产净值除以基金份额总数,基金 产净值除以基金份额总数,基金 份额净值的计算,精确到0.001 份 额 净 值 的 计 算,精 确 到 元,小数点后第四位四舍五入, 0.0001元,小数点后第五位四 国家另有规定的,从其规定。 舍五入,国家另有规定的,从其 规定。 (三)基金份额净值错误的 (三)基金份额净值错误的 处理方式 处理方式 (1)当基金份额净值小数 (1)当基金份额净值小数 点后3位以内(含第3位)发生差 点后4位以内(含第4位)发生 错时,视为基金份额净值错误; 差错时,视为基金份额净值错 基金份额净值出现错误时,基金 误;基金份额净值出现错误时, 管理人应当立即予以纠正,通报 基金管理人应当立即予以纠正, 基金托管人,并采取合理的措施 通报基金托管人,并采取合理的 防止损失进一步扩大;错误偏差 措施防止损失进一步扩大;错误 达到基金份额净值的0.25%时, 偏差达到基金份额净值的0.25% 基金管理人应当通报基金托管 时,基金管理人应当通报基金托 人并报中国证监会备案;错误偏 管人并报中国证监会备案;错误 差达到基金份额净值的0.5%时,偏差达到基金份额净值的0.5% 基金管理人应当公告;当发生净 时,基金管理人应当公告;当发 值计算错误时,由基金管理人负 生净值计算错误时,由基金管理 责处理,由此给基金份额持有人 人负责处理,由此给基金份额持 和基金造成损失的,应由基金管 有人和基金造成损失的,应由基 理人先行赔付,基金管理人按差 金管理人先行赔付,基金管理人 错情形,有权向其他当事人追 按差错情形,有权向其他当事人 偿。 追偿。 附件3:中信保诚幸福消费混合型证券投资基金基金合同及托管协议修改前后 文对照表 《中信保诚幸福消费混合型证券投资基金基金合同》修改前后文对照表 章节 修改前内容 修改后内容 第六部分 六、申购和赎回的价格、费 六、申购和赎回的价格、费 基金份额 用及其用途 用及其用途 的申购与 1、本基金份额净值的计算, 1、本基金份额净值的计算, 赎回 保留到小数点后3位,小数点后 保留到小数点后4位,小数点后 第4位四舍五入,由此产生的收 第5位四舍五入,由此产生的收 益或损失由基金财产承担。T日 益或损失由基金财产承担。T日 的基金份额净值在当天收市后 的基金份额净值在当天收市后 计算,并在T+1日内公告。遇特 计算,并在T+1日内公告。遇特 殊情况,经中国证监会同意,可 殊情况,经中国证监会同意,可 以适当延迟计算或公告。 以适当延迟计算或公告。 第七部分 二、基金托管人 二、基金托管人 基金合同 (一)基金托管人简况 (一)基金托管人简况 当事人及 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 权利义务 限公司 限公司 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 第十四部 四、估值程序 四、估值程序 分 基金 1、基金份额净值是按照每 1、基金份额净值是按照每 资产估值 个工作日闭市后,基金资产净值 个工作日闭市后,基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量 除以当日基金份额的余额数量 计算,精确到0.001元,小数点 计算,精确到0.0001元,小数 后第四位四舍五入。国家另有规 点后第五位四舍五入。国家另有 定的,从其规定。 规定的,从其规定。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 将采取必要、适当、合理的措施 将采取必要、适当、合理的措施 确保基金资产估值的准确性、及 确保基金资产估值的准确性、及 时性。当基金份额净值小数点后 时性。当基金份额净值小数点后 3位以内(含第3位)发生估值错 4位以内(含第4位)发生估值错 误时,视为基金份额净值错误。 误时,视为基金份额净值错误。 《中信保诚幸福消费混合型证券投资基金托管协议》修改前后文对照表 章节 修改前内容 修改后内容 一、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 托管协议 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 当事人 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100033 邮政编码:100033 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 八、基金 (一)基金资产净值 (一)基金资产净值 资产净值 1.基金资产净值是指基金 1.基金资产净值是指基金 计算和会 资产总值减去负债后的金额。基 资产总值减去负债后的金额。基 计核算 金资产净值除以当日基金份额 金资产净值除以当日基金份额 总数,基金份额净值的计算,精 总数,基金份额净值的计算,精 确到0.001元,小数点后第四位 确到0.0001元,小数点后第五 四舍五入。国家另有规定的,从 位四舍五入。国家另有规定的, 其规定。 从其规定。 (三)基金份额净值错误的 (三)基金份额净值错误的 处理方式 处理方式 1.当基金份额净值小数点 1.当基金份额净值小数点 后3位以内(含第3位)发生差错 后4位以内(含第4位)发生差 时,视为基金份额净值错误;基 错时,视为基金份额净值错误; 金份额净值出现错误时,基金管 基金份额净值出现错误时,基金 理人应当立即予以纠正,通报基 管理人应当立即予以纠正,通报 金托管人,并采取合理的措施防 基金托管人,并采取合理的措施 止损失进一步扩大;错误偏差达 防止损失进一步扩大;错误偏差 到基金份额净值的0.25%时,基 达到基金份额净值的0.25%时, 金管理人应当通报基金托管人 基金管理人应当通报基金托管 并报中国证监会备案;错误偏差 人并报中国证监会备案;错误偏 达到基金份额净值的0.5%时,基 差达到基金份额净值的0.5%时, 金管理人应当公告;当发生净值 基金管理人应当公告;当发生净 计算错误时,由基金管理人负责 值计算错误时,由基金管理人负 处理,由此给基金份额持有人和 责处理,由此给基金份额持有人 基金造成损失的,应由基金管理 和基金造成损失的,应由基金管 人先行赔付,基金管理人按差错 理人先行赔付,基金管理人按差 情形,有权向其他当事人追偿。 错情形,有权向其他当事人追 偿。 附件4:中信保诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)基金合同及托管协议修 改前后文对照表 《中信保诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)基金合同》修改前后文对照 表 章节 修改前内容 修改后内容 六、基金 (七)申购和赎回的价格、费 (七)申购和赎回的价格、费 份额的上 用及其用途 用及其用途 市交易、 1.本基金份额净值的计算, 1.本基金份额净值的计算, 申购、赎 保留到小数点后3位,小数点后 保留到小数点后4位,小数点后 回与转换 第4位四舍五入,由此产生的收 第5位四舍五入,由此产生的收 益或损失由基金财产享有或承 益或损失由基金财产享有或承 担。T日的基金份额净值在当天 担。T日的基金份额净值在当天 收市后计算,并在T+1日内公告。收市后计算,并在T+1日内公 遇特殊情况,经中国证监会同 告。遇特殊情况,经中国证监会 意,可以适当延迟计算或公告。 同意,可以适当延迟计算或公 告。 七、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 合同当事 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 人及权利 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 义务 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100140 邮政编码:100140 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 十四、基 (四)估值程序 (四)估值程序 金资产的 1.基金份额净值是按照每 1.基金份额净值是按照每 估值 个工作日闭市后,基金资产净值 个工作日闭市后,基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量 除以当日基金份额的余额数量 计算,精确到0.001元,小数点 计算,精确到0.0001元,小数 后第四位四舍五入。国家另有规 点后第五位四舍五入。国家另有 定的,从其规定。 规定的,从其规定。 (五)估值错误的处理 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 将采取必要、适当、合理的措施 将采取必要、适当、合理的措施 确保基金资产估值的准确性、及 确保基金资产估值的准确性、及 时性。当基金份额净值小数点后 时性。当基金份额净值小数点后 3位以内(含第3位)发生差错 4位以内(含第4位)发生差错 时,视为基金份额净值错误。 时,视为基金份额净值错误。 《中信保诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)托管协议》修改前后文对照 表 章节 修改前内容 修改后内容 一、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 托管协议 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 当事人 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100140 邮政编码:100140 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 八、基金 (一)基金资产净值的计 (一)基金资产净值的计 资产净值 算、复核与完成的时间及程序 算、复核与完成的时间及程序 计算和会 1.基金资产净值 1.基金资产净值 计核算 基金资产净值是指基金资 基金资产净值是指基金资 产总值减去负债后的金额。 产总值减去负债后的金额。 基金份额净值是指基金资 基金份额净值是指基金资 产净值除以基金份额总数,基金 产净值除以基金份额总数,基金 份额净值的计算,精确到0.001 份 额 净 值 的 计 算,精 确 到 元,小数点后第四位四舍五入, 0.0001元,小数点后第五位四 国家另有规定的,从其规定。 舍五入,国家另有规定的,从其 规定。 (三)基金份额净值错误的 (三)基金份额净值错误的 处理方式 处理方式 (1)当基金份额净值小数 (1)当基金份额净值小数 点后3位以内(含第3位)发生差 点后4位以内(含第4位)发生 错时,视为基金份额净值错误; 差错时,视为基金份额净值错 基金份额净值出现错误时,基金 误;基金份额净值出现错误时, 管理人应当立即予以纠正,通报 基金管理人应当立即予以纠正, 基金托管人,并采取合理的措施 通报基金托管人,并采取合理的 防止损失进一步扩大;错误偏差 措施防止损失进一步扩大;错误 达到基金份额净值的0.25%时, 偏差达到基金份额净值的0.25% 基金管理人应当通报基金托管 时,基金管理人应当通报基金托 人并报中国证监会备案;错误偏 管人并报中国证监会备案;错误 差达到基金份额净值的0.5%时,偏差达到基金份额净值的0.5% 基金管理人应当公告;当发生净 时,基金管理人应当公告;当发 值计算错误时,由基金管理人负 生净值计算错误时,由基金管理 责处理,由此给基金份额持有人 人负责处理,由此给基金份额持 和基金造成损失的,应由基金管 有人和基金造成损失的,应由基 理人先行赔付,基金管理人按差 金管理人先行赔付,基金管理人 错情形,有权向其他当事人追 按差错情形,有权向其他当事人 偿。 追偿。 附件5:中信保诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)基金合同及托管协议修改 前后文对照表 《中信保诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)基金合同》修改前后文对照表 章节 修改前内容 修改后内容 六、基金 (七)申购和赎回的价格、费 (七)申购和赎回的价格、费 份额的上 用及其用途 用及其用途 市交易、 1.本基金份额净值的计算, 1.本基金份额净值的计算, 申购、赎 保留到小数点后3位,小数点后 保留到小数点后4位,小数点后 回与转换 第4位四舍五入,由此产生的收 第5位四舍五入,由此产生的收 益或损失由基金财产享有或承 益或损失由基金财产享有或承 担。T日的基金份额净值在当天 担。T日的基金份额净值在当天 收市后计算,并在T+1日内公告。收市后计算,并在T+1日内公 遇特殊情况,经中国证监会同 告。遇特殊情况,经中国证监会 意,可以适当延迟计算或公告。 同意,可以适当延迟计算或公 告。 七、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 合同当事 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 人及权利 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 义务 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100033 邮政编码:100033 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 十四、基 (四)估值程序 (四)估值程序 金资产的 1.基金份额净值是按照每 1.基金份额净值是按照每 估值 个工作日闭市后,基金资产净值 个工作日闭市后,基金资产净值 除以当日基金份额的余额数量 除以当日基金份额的余额数量 计算,精确到0.001元,小数点 计算,精确到0.0001元,小数 后第四位四舍五入。国家另有规 点后第五位四舍五入。国家另有 定的,从其规定。 规定的,从其规定。 (五)估值错误的处理 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 将采取必要、适当、合理的措施 将采取必要、适当、合理的措施 确保基金资产估值的准确性、及 确保基金资产估值的准确性、及 时性。当基金份额净值小数点后 时性。当基金份额净值小数点后 3位以内(含第3位)发生差错 4位以内(含第4位)发生差错 时,视为基金份额净值错误。 时,视为基金份额净值错误。 《中信保诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)托管协议》修改前后文对照表 章节 修改前内容 修改后内容 一、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 托管协议 名称:中国建设银行股份有 名称:中国建设银行股份有 当事人 限公司(简称:中国建设银行) 限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大 住所:北京市西城区金融大 街25号 街25号 办公地址:北京市西城区闹 办公地址:北京市西城区闹 市口大街1号院1号楼 市口大街1号院1号楼 邮政编码:100033 邮政编码:100033 法定代表人:田国立 法定代表人:张金良 八、基金 (一)基金资产净值的计 (一)基金资产净值的计 资产净值 算、复核与完成的时间及程序 算、复核与完成的时间及程序 计算和会 1.基金资产净值 1.基金资产净值 计核算 基金资产净值是指基金资 基金资产净值是指基金资 产总值减去负债后的金额。 产总值减去负债后的金额。 基金份额净值是指基金资 基金份额净值是指基金资 产净值除以基金份额总数,基金 产净值除以基金份额总数,基金 份额净值的计算,精确到0.001 份 额 净 值 的 计 算,精 确 到 元,小数点后第四位四舍五入, 0.0001元,小数点后第五位四 国家另有规定的,从其规定。 舍五入,国家另有规定的,从其 规定。 (三)基金份额净值错误的 (三)基金份额净值错误的 处理方式 处理方式 (1)当基金份额净值小数 (1)当基金份额净值小数 点后3位以内(含第3位)发生差 点后4位以内(含第4位)发生 错时,视为基金份额净值错误; 差错时,视为基金份额净值错 基金份额净值出现错误时,基金 误;基金份额净值出现错误时, 管理人应当立即予以纠正,通报 基金管理人应当立即予以纠正, 基金托管人,并采取合理的措施 通报基金托管人,并采取合理的 防止损失进一步扩大;错误偏差 措施防止损失进一步扩大;错误 达到基金份额净值的0.25%时, 偏差达到基金份额净值的0.25% 基金管理人应当通报基金托管 时,基金管理人应当通报基金托 人并报中国证监会备案;错误偏 管人并报中国证监会备案;错误 差达到基金份额净值的0.5%时,偏差达到基金份额净值的0.5% 基金管理人应当公告;当发生净 时,基金管理人应当公告;当发 值计算错误时,由基金管理人负 生净值计算错误时,由基金管理 责处理,由此给基金份额持有人 人负责处理,由此给基金份额持 和基金造成损失的,应由基金管 有人和基金造成损失的,应由基 理人先行赔付,基金管理人按差 金管理人先行赔付,基金管理人 错情形,有权向其他当事人追 按差错情形,有权向其他当事人 偿。 追偿。