交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法 律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2目录......3 §2 基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......7 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 3.3过去三年基金的利润分配情况......11 §4 管理人报告......12 4.1 基金管理人及基金经理情况......12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17 §5 托管人报告......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18 §6审计报告......18 一、审计意见......18 二、形成审计意见的基础......18 三、管理层和治理层对财务报表的责任......19 四、注册会计师对财务报表审计的责任......19 §7年度财务报表......21 7.1 资产负债表......21 7.2 利润表......22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......23 7.4 报表附注......25 §8投资组合报告......48 8.1期末基金资产组合情况......48 8.2期末按行业分类的股票投资组合......49 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......49 8.4报告期内股票投资组合的重大变动......49 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......49 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......50 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......50 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......50 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......50 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......50 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......50 8.12 投资组合报告附注......51 §9基金份额持有人信息......51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......51 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......52 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......52 §10开放式基金份额变动......52 §11重大事件揭示......53 11.1基金份额持有人大会决议......53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......53 11.4 基金投资策略的改变......54 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......54 11.8其他重大事件......55 §12 影响投资者决策的其他重要信息......59 §13备查文件目录......60 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 基金简称 交银丰享收益债券 基金主代码 519748 交易代码 519748 契约型，本基金在基金合同生效之日起两年（含两年） 基金运作方式 的期间内封闭式运作（按照基金合同的约定提前转换 基金运作方式的除外），封闭期结束后转为开放式运 作 基金合同生效日 2015年1月19日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 287,409,401.88份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 交银丰享收益债券A 交银丰享收益债券C 下属分级基金的交易代码 519746 519748 报告期末下属分级基金的份 260,425,742.53份 26,983,659.35份 额总额 注：本基金自2017年1月20日起转为开放式运作，并增加开通A类基金份 额。 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和追求资产稳健增值的基础上,力求获 得高于业绩基准的投资收益。 封闭期内投资策略：本基金充分发挥基金管理人的研 究优势，融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势 的基础上，充分利用封闭式运作优势，以买入持有和 投资策略 杠杆套息等为基本投资策略，获取稳定收益；同时， 本基金将严格控制信用风险，在严谨深入的信用分析 基础上，综合考量信用债券的信用评级，以及各类债 券的流动性、供求关系和收益率水平等，自下而上精 选个券。 开放期内投资策略：本基金充分发挥基金管理人的研 究优势，融合规范化的基本面研究和严谨的信用分析， 在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势 的基础上，动态调整大类金融资产比例，自上而下决 定类属资产配置和债券组合久期、期限结构；在严谨 深入的信用分析基础上，综合考量信用债券的信用评 级，以及各类债券的流动性、供求关系和收益率水平 等，自下而上精选个券。 封闭期内业绩比较基准：两年期银行定期存款税后收 业绩比较基准 益率 开放期内业绩比较基准：中债综合全价指数 本基金是一只债券型基金，其风险与预期收益高于货 风险收益特征 币市场基金，低于混合型基金和股票型基金，属于证 券投资基金中中等风险的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公 中信银行股份有限公司 司 姓名 王晚婷 李修滨 信息披露 联系电话 （021）61055050 4006800000 负责人 xxpl@jysld.com,disclosure@jy 电子邮箱 sld.com lixiubin@citicbank.com 客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95558 传真 （021）61055054 010-85230024 上海市浦东新区银城中路 北京市东城区朝阳门北大街 注册地址 188号交通银行大楼二层（裙） 9号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8号 北京市东城区朝阳门北大街 国金中心二期21-22楼 9号 邮政编码 200120 100010 法定代表人 于亚利 李庆萍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 www.fund001.com， 网址 www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永 (特殊普通合伙) 道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 司 17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2015年1月19日（基 2017年 2016年 金合同生效日）至 3.1.1期间数 2015年12月31日 据和指标 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 A C A C A C 本期已实现 8,084,958. 1,006,093. - 15,304,12 18,543,493. 收益 99 38 5.81 13 本期利润 7,638,456. 1,216,976. - 6,634,285. 27,308,616. 88 38 44 58 加权平均基 金份额本期 0.0282 0.0175 - 0.0256 0.1053 利润 本期加权平 1.74% 均净值利润 1.99% - 2.43% 10.02% 率 本期基金份 额净值增长 101.09% 2.20% - 2.46% 10.50% 率 2017年末 2016年末 2015年末 3.1.2期末数据 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 和指标 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 A C A C A C 期末可供分 261,026,4 461,647.5 - 1,943,078. 18,543,493. 配利润 24.90 3 82 13 期末可供分 配基金份额 1.002 0.017 - 0.007 0.071 利润 期末基金资 523,127,5 27,557,30 - 261,424,8 286,695,10 产净值 48.32 0.93 52.85 7.53 期末基金份 2.009 1.021 - 1.008 1.105 额净值 2017年末 2016年末 2015年末 3.1.3累计期末 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 交银丰享 指标 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 收益债券 A C A C A C 基金份额累 计净值增长 101.09% 15.71% - 13.22% 10.50% 率 注：1、上述基金A类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计 入费用后的实际收益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公 允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本 期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．交银丰享收益债券A： 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个 0.80% 0.03% -1.15% 0.06% 1.95% -0.03% 月 过去六个 1.52% 0.03% -1.31% 0.05% 2.83% -0.02% 月 自基金合 同生效起 101.09% 6.42% -3.08% 0.06% 104.17% 6.36% 至今 2．交银丰享收益债券C： 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个 0.69% 0.04% -1.15% 0.06% 1.84% -0.02% 月 过去六个 1.79% 0.06% -1.31% 0.05% 3.10% 0.01% 月 过去一年 2.20% 0.06% -2.96% 0.06% 5.16% 0.00% 自基金合 同生效起 15.71% 0.07% 1.76% 0.04% 13.95% 0.03% 至今 注：本基金自2017年1月20日起转为开放式运作，本基金的业绩比较基准由 “两年期银行定期存款税后收益率”变更为“中债综合全价指数”，3.2.2同。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 1、交银丰享收益债券A 注：本基金自2017年1月20日起，开始销售A类份额，投资者提交的申购 申请于2017年1月25日被确认并将有效份额登记在册。图示日期为2017年 1月25日至2017年12月31日。 2、交银丰享收益债券C 注：图示日期为2015年1月19日至2017年12月31日。本基金建仓期为自 基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合 基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 1、交银丰享收益债券A 注：图示日期为2017年1月25日至2017年12月31日。基金合同生效当年 的净值增长率按照当年实际存续期计算。 2、交银丰享收益债券C 注：图示日期为2015年1月19日至2017年12月31日。基金合同生效当年 的净值增长率按照当年实际存续期计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 1、交银丰享收益债券A： 单位：人民币元 每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 年度 金份额分 总额 总额 合计 备注 红数 2017年 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76- 合计 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76 - 2、交银丰享收益债券C： 单位：人民币元 每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 年度 金份额分 总额 总额 合计 备注 红数 2017年 0.090 405,769.01 3,748.36 409,517.37- 2016年 1.230 31,904,540.12 - 31,904,540.12- 合计 1.32 32,310,309.13 3,748.36 32,314,057.49- §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文 批准，由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集 装箱（集团）股份有限公司共同发起设立。公司成立于2005年8月4日，注 册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司 持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运 集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管 理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合 型和股票型在内的78只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式 （ETF）、QDII等不同类型基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 交银货 币、交 银理财 21天债 券、交 银现金 宝货币、 交银丰 黄莹洁女士，香港大学工 享收益 商管理硕士、北京大学经 债券、 济学、管理学双学士。历 黄莹洁 交银丰 2015-07-25 - 9年 任中海基金管理有限公司 泽收益 交易员。2012年加入交 债券、 银施罗德基金管理有限公 交银裕 司，历任中央交易室交易 通纯债 员。 债券、 交银活 期通货 币、交 银天利 宝货币、 交银裕 隆纯债 债券、 交银天 鑫宝货 币、交 银天益 宝货币、 交银境 尚收益 债券的 基金经 理 交银增 孙超先生，美国哥伦比亚 利债券、 大学经济学硕士。历任中 交银纯 信建投证券股份有限公司 债债券 资产管理部经理、高级经 发起、 理。2013年加入交银施 交银荣 罗德基金管理有限公司， 祥保本 历任基金经理助理。 混合、 2014年8月26日至 交银定 2015年11月17日担任 期支付 交银施罗德理财60天债 月月丰 券型证券投资基金基金经 债券、 理，2014年8月26日至 交银增 2015年11月17日担任 强收益 交银施罗德双轮动债券型 债券、 证券投资基金基金经理， 交银强 2017-02- 2014年12月15日至 孙超 化回报 2015-01-19 28 6年 2017年2月17日担任交 债券、 银施罗德丰润收益债券型 交银丰 证券投资基金基金经理， 硕收益 2015年1月19日至 债券、 2017年2月17日担任交 交银荣 银施罗德丰享收益债券型 鑫保本 证券投资基金基金经理， 混合、 2015年1月30日至 交银增 2017年2月17日担任交 利增强 银施罗德丰泽收益债券型 债券的 证券投资基金基金经理， 基金经 2015年11月7日至 理，公 2016年12月29日担任 司固定 交银施罗德荣泰保本混合 收益部 型证券投资基金的基金经 助理总 理。 经理 注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日 或公司作出决定并公告(如适用)之日为准； 2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中 国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定； 3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布 的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有 人谋求最大利益。 本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基 金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发 生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理 的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资 基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主 要控制方法如下： （1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资 组合公平开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平 的机会。 （2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度， 建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执 行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的 原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进 行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案 对交易结果进行分配。 （3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责 和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围 内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合 法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易 的发生。 （4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备 选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投 资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同 投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资 授权构建投资组合。 （5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管 理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司 管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时 间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平 交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过 投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违 反公平交易制度的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所 有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超 过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不 同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，2017年债市收益率处于震荡上行的形态。基本面方面，经 济数据由于季末效应导致预期上下波动，总体经济韧性较强，环保限产引发通 胀预期时而抬升，而海外美欧央行紧缩政策频出，特朗普减税进程和汇率因素 也不时主导市场。货币政策与流动性方面，央行保持稳定中性货币政策，超储 率维持低位，缴税因素导致资金面时而紧张。监管方面，屡超预期，市场情绪 不稳，四、五月份银监会多次出台监管文件，MPA考核和金融去杠杆政策不 时成为主导,债市收益率快速上行。六月之后监管的利空因素逐步消化，结合 经济数据逐渐下行，债市紧张情绪获得缓解。在此后的七、八月份，央行对资 金面态度由维护转为中性，而环保限产导致的工业品价格大幅上涨以及通胀预 期进一步推升债券收益率。九月特别国债续作落定后，人民币强势升值资金面 压力缓解，黑色系下跌带来年内第三波债市机会。步入十月，虽然央行公布定 向降准，但延迟到2018年执行，可能发生的利多出尽使得市场整体开始谨慎 起来。而后经济韧性被一再强化，工业品、原油价格上涨带来通胀预期的显着 抬升，海外方面，特朗普减税预期和联储主席换届风波推升美元和美债收益率 持续上行，此外随着十九大的结束，市场也开始担忧监管的进一步加强，诸多 因素导致债市出现恐慌式下跌，长债收益率创新高。十二月之后资金面逐渐转 松，国开行开展债券置换后市场情绪逐渐好转，而资管新规和商业银行流动性 新规意见稿的落地带来收益率冲高回落。综上所述，报告期内，10年期国债 收益率上行87BP至3.88%，10年期国开债收益率上行114BP到4.82%。 基金操作方面，从绝对收益率、期限利差和金融去杠杆角度看，目前中短 端仍是较好的选择，本基金以配置短久期的信用债为主。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，交银丰享收益债券A份额净值为2.009元，本报告 期份额净值增长率为103.11%，同期业绩比较基准增长率为-3.08%；交银丰享 收益债券C份额净值为1.021元，本报告期份额净值增长率为2.2%，同期业 绩比较基准增长率为-2.96%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，基本面的韧性有可能延续，CPI在春节期间的触顶回调幅 度值得观察，宏观经济对债市影响的增强仍需要时间演化。在货币政策“不松 不紧”的基调下，利率或处于高位震荡格局之中，但长端收益率上行空间有限， 或可能具备一定配置价值。我们将密切关注金融监管政策的落地实施、供给侧 等改革推进、通胀预期变化、海外货币政策变化等因素对市场的影响。在保持 组合流动性的前提下积极关注交易窗口，把握适中久期，同时继续关注信用风 险。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2017年度，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办 法》、《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等有关法规，本基 金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强 化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合 法权益。 本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下 工作： （一）持续完善公司内部控制制度和业务流程，推动制度流程的及时更新。 公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要 抓手，以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。结 合本报告期新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关 制度流程的建立、健全和完善，贯彻落实新法规及新的监管要求。公司着重关 注于公司的核心增值流程，通过对流程的研究、梳理、再造等过程实现管理上 风险和回报的平衡。 （二）深化事前事中合规及风险管理，提高合规管理及风险控制有效性。 强化事前事中合规审查，严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料等， 着力防范各类合规风险。在风险管理方面，夯实事前防范、事中控制和事后监 督等各阶段工作，重点加强对信用风险、流动性风险等风险的管理。 （三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要 求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基 金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公 司内部控制制度规范、执行有效，风险管理水平不断提升。 （四）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。 公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。通过及时、有序和针 对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流，提升了员工的风 险合规意识，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和 风险管理基础得到夯实和优化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后 实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管 理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进 行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委 员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会 计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值 方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况 保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末 未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同的规定，本基金对本年度应分配的可供分配 利润进行了收益分配，具体情况参见7.4.11利润分配情况。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对交银施罗德丰享收益债券证券投 资基金2017年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投 资监督，认真履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德丰享收益债券 型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的 计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券 投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制 和披露的交银施罗德丰享收益债券证券投资基金年度报告中的财务指标、净值 表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第21966号 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金(以下简称“交银施 罗德丰享基金”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表， 2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务 报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中 国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制，公允反映了交银施罗德丰享基金2017年12月 31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交银施罗德丰享基金，并履行 了职业道德方面的其他责任。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 交银施罗德丰享基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以下简 称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估交银施罗德丰享基金的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计划清算交银施罗德丰享基金、终止运营或别无其他现 实的选择。 基金管理人治理层负责监督交银施罗德丰享基金的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职 业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作 为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对交银施罗德丰享基金持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致交银 施罗德丰享基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 薛竞 朱宏宇 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2018年3月26日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 287,954.04 141,901,656.34 结算备付金 - 3,188,554.17 存出保证金 5,628.74 8,013.44 交易性金融资产 7.4.7.2 640,745,500.00 114,703,950.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 640,745,500.00 114,703,950.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 10,209,188.48 2,102,098.77 应收股利 - - 应收申购款 20,456.70 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 651,268,727.96 261,904,272.72 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 第21页共62页 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 99,989,530.01 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 136,656.66 - 应付管理人报酬 140,544.88 179,336.66 应付托管费 46,848.32 33,625.61 应付销售服务费 9,813.54 134,502.51 应付交易费用 7.4.7.7 8,738.55 1,955.09 应交税费 - - 应付利息 61,668.52 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 190,078.23 130,000.00 负债合计 100,583,878.71 479,419.87 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 287,409,401.88 259,386,490.95 未分配利润 7.4.7.10 263,275,447.37 2,038,361.90 所有者权益合计 550,684,849.25 261,424,852.85 负债和所有者权益总计 651,268,727.96 261,904,272.72 注：报告截止日2017年12月31日，A类基金份额净值2.009元，C类基金份额净 值1.021元，基金份额总额287,409,401.88份，其中A类基金份额 260,425,742.53份，C类基金份额26,983,659.35份。 7.2 利润表 会计主体：交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日 2016年1月1日至 至2017年12月 2016年12月31日 31日 一、收入 13,451,660.01 13,186,115.33 1.利息收入 18,231,646.17 16,684,739.79 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,006,207.64 327,898.98 第22页共62页 债券利息收入 16,408,840.27 15,737,578.63 资产支持证券利息收入 - 531,200.00 买入返售金融资产收入 816,598.26 88,062.18 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,653,146.22 5,171,215.91 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -4,653,146.22 4,191,187.96 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 980,027.95 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -235,619.11 -8,669,840.37 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 108,779.17 - 减：二、费用 4,596,226.75 6,551,829.89 1．管理人报酬 2,431,207.59 2,186,393.87 2．托管费 497,046.54 409,948.84 3．销售服务费 310,508.34 1,639,795.40 4．交易费用 7.4.7.19 16,052.47 6,126.84 5．利息支出 1,040,901.71 2,127,043.76 其中：卖出回购金融资产支出 1,040,901.71 2,127,043.76 6．其他费用 7.4.7.20 300,510.10 182,521.18 三、利润总额（亏损总额以“- 8,855,433.26 6,634,285.44 ”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 8,855,433.26 6,634,285.44 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 第23页共62页 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 259,386,490.95 2,038,361.90 261,424,852.85 （基金净值） 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 8,855,433.26 8,855,433.26 （本期利润） 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 28,022,910.93 257,149,737.34 285,172,648.27 动数（净值减少以“- ”号填列） 其中：1.基金申购款 1,176,055,836.74 281,774,771.92 1,457,830,608.66 2.基金赎回款 -1,148,032,925.81 -24,625,034.58 -1,172,657,960.39 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 - -4,768,085.13 -4,768,085.13 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 287,409,401.88 263,275,447.37 550,684,849.25 （基金净值） 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 259,386,490.95 27,308,616.58 286,695,107.53 （基金净值） 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 6,634,285.44 6,634,285.44 （本期利润） 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 - - - 动数（净值减少以“- ”号填列） 其中：1.基金申购款 - - - 第24页共62页 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 - -31,904,540.12 -31,904,540.12 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 259,386,490.95 2,038,361.90 261,424,852.85 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]1019号《关于准予交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金注册的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型基金，存续期限不定。本基金在基金合同生效之日起 两年(含两年)的期间内，采取封闭式运作(按照基金合同的约定提前转换基金运作方式 的除外)，封闭期满后转为开放式基金。本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币259,262,547.02元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第42号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德丰享 收益债券型证券投资基金基金合同》于2015年1月19日正式生效，基金合同生效日 的基金份额总额为259,386,490.95份基金份额，其中认购资金利息折合123,943.93份基 金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中信银 行股份有限公司。 根据《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》和《交银施罗德丰享 收益债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售 服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端 申购费用、赎回时收取赎回费用的，称为A类基金份额，在投资人认购/申购时不收取 申购费用、赎回时收取后端申购费用和赎回费用的，称为B类基金份额，在投资人认 购/申购、赎回时不收取认购/申购费用、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额；本基金募集期内仅开放C类基金份额的认购；在基金合同生效之日起两年(含两年)的期间内封闭式运作，封闭期结束后转为开放式运作，并可视业务情况择时增开A类和B类基金份额的申购。根据《关于交银施罗德丰享收益第25页共62页 债券型证券投资基金封闭期结束转为开放式运作并同时增加开通A类基金份额暨开放 基金日常申购、赎回、定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公 告》的相关规定，本基金封闭期自2015年1月19日(基金合同生效日)至2017年1月 19日止，自2017年1月20日起转为开放式运作，自该日起开始办理日常申购、赎回 业务，并同时增加开通A类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国 内依法发行交易的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、分离交 易可转债的纯债、次级债、资产支持证券、短期融资券、中期票据、债券回购、银行 存款、货币市场工具等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他金融工具。其中， 封闭期内，本基金所投企业债和公司债信用评级需在AA级（含）以上。本基金不直 接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金不参与可转换债券投资（分离交易可转债的纯债部分除外）。如法律法规 或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳 入投资范围。基金的投资组合比例为投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%， 但在封闭期结束转开放的前后三个月内，基金投资不受上述债券资产投资比例限制。 本基金在开放期内，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产 净值的5%。本基金封闭期内投资的业绩比较基准为两年期银行定期存款税后收益率， 转为开放式运作后业绩比较基准为中债综合全价指数。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2018年3月 26日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计 准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附 注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 第26页共62页 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及 持有至到期投资。 本基金以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产 和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确 定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类 应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负 债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次 除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交 易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续 计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 第27页共62页 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解 除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易 且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同 特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有 者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因 大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估 值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 封闭期内实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。转为开放式运作后，由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确 认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的 实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 封闭期内不适用损益平准金。转为开放式运作后，损益平准金包括已实现平准金 和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含 第28页共62页 的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或 赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分 配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在 持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本 金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分 确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差 异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费 率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金在封闭期内的收益分配 方式为现金分红。封闭期结束转为开放式后，本基金收益以现金形式分配，但基金份 额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份 额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的 未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为 期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣 告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营 分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件 第29页共62页 的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如 果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经 营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定 以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用现金流量折现法等估值技术进 行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资 基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用 估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结 算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 第30页共62页 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投 资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自 2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运 用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息 收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息 收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息 时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 287,954.04 101,901,656.34 定期存款 - - 其他存款 - 40,000,000.00 合计 287,954.04 141,901,656.34 注：本基金持有的其他存款，均为有存款期限，但根据协议可提前支取且没有利息损 失的银行存款。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 第31页共62页 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 640,885,836.03 640,745,500.00 -140,336.03 合计 640,885,836.03 640,745,500.00 -140,336.03 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 640,885,836.03 640,745,500.00 -140,336.03 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 20,516,706.57 20,679,350.00 162,643.43 债券 银行间市场 94,091,960.35 94,024,600.00 -67,360.35 合计 114,608,666.92 114,703,950.00 95,283.08 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 114,608,666.92 114,703,950.00 95,283.08 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 第32页共62页 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 235.78 15,630.43 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - 167,111.32 应收结算备付金利息 - 1,578.28 应收债券利息 10,208,949.95 1,917,774.78 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 2.75 3.96 合计 10,209,188.48 2,102,098.77 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 8,738.55 1,955.09 合计 8,738.55 1,955.09 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 78.23 - 预提信息披露费 80,000.00 80,000.00 预提审计费 50,000.00 50,000.00 律师费 40,000.00 - 公证费 20,000.00 - 其他 - - 第33页共62页 合计 190,078.23 130,000.00 7.4.7.9实收基金 交银丰享收益债券A 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 - - 本期申购 675,709,092.47 675,709,092.47 本期赎回（以“-”号填列） -415,283,349.94 -415,283,349.94 本期末 260,425,742.53 260,425,742.53 交银丰享收益债券C 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 259,386,490.95 259,386,490.95 本期申购 500,346,744.27 500,346,744.27 本期赎回（以“-”号填列） -732,749,575.87 -732,749,575.87 本期末 26,983,659.35 26,983,659.35 注： 1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 3、根据《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》及《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金招募说明书》和《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 金封闭期结束转为开放式运作并同时增加开通A类基金份额暨开放基金日常申购、赎 回、定期定额投资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》的相关规定， 本基金于2015年1月9日(基金合同生效日)至2017年1月19日止期间暂不向投资 人开放基金交易，日常申购业务和赎回业务自2017年1月20日起开始办理，并同时 增加开通A类基金份额。 7.4.7.10未分配利润 第34页共62页 交银丰享收益债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 8,084,958.99 -446,502.11 7,638,456.88 本期基金份额交易产生 257,300,033.67 2,121,883.00 259,421,916.67 的变动数 其中：基金申购款 276,809,540.08 2,448,470.82 279,258,010.90 基金赎回款 -19,509,506.41 -326,587.82 -19,836,094.23 本期已分配利润 -4,358,567.76 - -4,358,567.76 本期末 261,026,424.90 1,675,380.89 262,701,805.79 交银丰享收益债券C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,943,078.82 95,283.08 2,038,361.90 本期利润 1,006,093.38 210,883.00 1,216,976.38 本期基金份额交易产生 -2,078,007.30 -194,172.03 -2,272,179.33 的变动数 其中：基金申购款 364,375.04 2,152,385.98 2,516,761.02 基金赎回款 -2,442,382.34 -2,346,558.01 -4,788,940.35 本期已分配利润 -409,517.37 - -409,517.37 本期末 461,647.53 111,994.05 573,641.58 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年 31日 12月31日 活期存款利息收入 149,267.79 38,937.76 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 816,166.46 167,111.32 结算备付金利息收入 20,600.27 121,684.04 其他 20,173.12 165.86 第35页共62页 合计 1,006,207.64 327,898.98 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年 12月31日 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 1,194,969,476.53 576,598,685.36 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 1,176,475,529.77 558,720,136.96 付）成本总额 减：应收利息总额 23,147,092.98 13,687,360.44 买卖债券差价收入 -4,653,146.22 4,191,187.96 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月 31日 31日 卖出资产支持证券成交 总额 - 52,295,000.00 减：卖出资产支持证券 - 50,025,600.00 成本总额 减：应收利息总额 - 1,289,372.05 资产支持证券投资收益 - 980,027.95 7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 第36页共62页 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月 31日 31日 1.交易性金融资产 -235,619.11 -8,669,840.37 ——股票投资 - - ——债券投资 -235,619.11 -8,669,840.37 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -235,619.11 -8,669,840.37 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月 31日 31日 基金赎回费收入 108,779.17 - 合计 108,779.17 - 注：本基金A类基金份额的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资 产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月2016年1月1日至2016年12月31日 31日 交易所市场交易费用 384.97 1,691.84 银行间市场交易费用 15,667.50 4,435.00 合计 16,052.47 6,126.84 第37页共62页 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12月 12月31日 31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 80,000.00 80,000.00 银行汇划费 23,210.10 13,310.11 债券账户维护费 36,900.00 38,111.07 律师费 90,000.00 - 公证费 20,000.00 - 其他 400.00 1,100.00 合计 300,510.10 182,521.18 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 基金管理人、基金销售机构 公司”) 中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机 构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 第38页共62页 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年 12月31日 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,431,207.59 2,186,393.87 其中：支付销售机构的客户维护 779,278.45 1,136,919.77 费 注：自2015年1月19日(基金合同生效日)至2017年4月25日，支付基金管理人交 银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.80%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%/ 当年天数。 根据基金份额持有人大会表决通过的《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 调整管理费率、托管费率、A类基金份额的赎回费率及基金合同修改有关事项的议案》 ，自2017年4月26日起，支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一 日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式 为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/ 当年天数。 根据基金份额持有人大会表决通过的《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 调整管理费率及基金合同修改有关事项的议案》，自2017年11月22日起，支付基 金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/ 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年 12月31日 12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 497,046.54 409,948.84 注：自2015年1月19日(基金合同生效日)至2017年4月25日，支付基金托管人中 信银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/ 当年天数。 第39页共62页 根据基金份额持有人大会表决通过的《关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金 调整管理费率、托管费率、A类基金份额的赎回费率及基金合同修改有关事项的议案》 ，自2017年4月26日起，支付基金托管人中信银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.10%/ 当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费 2017年1月1日至2017年12月31日 的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 交银丰享收益债券A 交银丰享收益债券C 合计 中信银行 - 21,323.14 21,323.14 交通银行 - 8,688.72 8,688.72 交银施罗德基金 - 38,835.46 38,835.46 公司 合计 - 68,847.32 68,847.32 上年度可比期间 获得销售服务费 2016年1月1日至2016年12月31日 的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 交银丰享收益债券A 交银丰享收益债券C 合计 中信银行 - 137,330.07 137,330.07 交通银行 - 13,012.87 13,012.87 交银施罗德基金 - 2,913.57 2,913.57 公司 合计 - 153,256.51 153,256.51 注：自2015年1月19日(基金合同生效日)至2017年1月20日，支付基金销售机构 的基金销售服务费按前一日C类基金份额对应的基金资产净值0.60%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金 销售机构。其计算公式为： 日基金销售服务费＝前一日C类基金份额对应的资产净值×0.60%÷ 当年天数。 2017年1月20日起转为开放式运作起，支付基金销售机构的基金销售服务费按前一 日C类基金份额对应的基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按 月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日基金销售服务费＝前一日C类基金份额对应的资产净值×0.40%÷ 当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交第40页共62页 易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行 287,954.04 149,267.79 101,901,656.34 38,937.76 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.6其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 交银丰享收益债券A 单位：人民币元 除息日 每10份 现金形式 再投资形 本期利润分 序号 权益登记 基金份额 式发放总 备注 日 分红数 发放总额 额 配合计 1 2017-06-15 2017-06-15 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76- 合计 0.110 4,358,459.34 108.42 4,358,567.76- 第41页共62页 交银丰享收益债券C 单位：人民币元 除息日 每10份 现金形式 再投资形 本期利润分 序号 权益登记 基金份额 式发放总 备注 日 分红数 发放总额 额 配合计 1 2017-06-15 2017-06-15 0.090 405,769.01 3,748.36 409,517.37- 合计 0.090 405,769.01 3,748.36 409,517.37- 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额99,989,530.01元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 11751074 17大唐集SCP006 2018-01-03 100.28 500,000 50,140,000.00 11754110 17龙源电力SCP004 2018-01-03 100.05 210,000 21,010,500.00 01170408 17农发08 2018-01-04 99.70 300,000 29,910,000.00 合计 1,010,000 101,060,500.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金，其风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基 金和股票型基金，属于证券投资基金中中等风险的品种。本基金的投资范围为具有良 好流动性的金融工具，包括国内依法发行交易的国债、金融债、央行票据、地方政府 第42页共62页 债、企业债、公司债、分离交易可转债的纯债、次级债、资产支持证券、短期融资券、中期票据、债券回购、银行存款、货币市场工具等固定收益类资产和法律法规允许投 资的其他金融工具。其中，封闭期内，本基金所投企业债和公司债信用评级需在 AA级（含）以上。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与 一级市场新股申购和新股增发。同时本基金不参与可转换债券投资（分离交易可转债 的纯债部分除外）。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要 包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目 标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的 平衡以实现“风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及 风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制 措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成 运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督 察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行 检查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、 风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资 目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量 化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检 查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证 券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风 险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金 的活期银行存款存放在本基金的托管行中信银行，协议存款存放在具有基金托管资格 的北京银行股份有限公司，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 第43页共62页 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来 控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的 信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 611,506,500.00 64,948,500.00 合计 611,506,500.00 64,948,500.00 注：未评级部分为政策性金融债、企业超短期融资券和同业存单。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA 29,239,000.00 507,350.00 AAA以下 - 34,191,600.00 未评级 - 15,056,500.00 合计 29,239,000.00 49,755,450.00 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基 金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法 在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回 情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回 申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人 利益。 于2017年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有99,989,530.01元将在一个 月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到第44页共62页 期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管 理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月 1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短 时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券 的10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易， 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通 过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金 资产净值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值 进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的 可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措 施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基 金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持 续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募 类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受 质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本 报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 第45页共62页 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动 利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影 响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整 投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存 款、结算备付金和存出保证金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 287,954.04 - - - 287,954.04 存出保证金 5,628.74 - - - 5,628.74 交易性金融资产 611,506,500.00 29,239,000.00 - - 640,745,500.00 应收利息 - - - 10,209,188.48 10,209,188.48 应收申购款 - - - 20,456.70 20,456.70 资产总计 611,800,082.78 29,239,000.00 - 10,229,645.18 651,268,727.96 负债 卖出回购金融资产 99,989,530.01 - - - 99,989,530.01 款 应付赎回款 - - - 136,656.66 136,656.66 应付管理人报酬 - - - 140,544.88 140,544.88 应付托管费 - - - 46,848.32 46,848.32 应付销售服务费 - - - 9,813.54 9,813.54 应付交易费用 - - - 8,738.55 8,738.55 应付利息 - - - 61,668.52 61,668.52 其他负债 - - - 190,078.23 190,078.23 负债总计 99,989,530.01 - - 594,348.70 100,583,878.71 利率敏感度缺口 511,810,552.77 29,239,000.00 - 9,635,296.48 550,684,849.25 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 141,901,656.34 - - - 141,901,656.34 结算备付金 3,188,554.17 - - - 3,188,554.17 存出保证金 8,013.44 - - - 8,013.44 交易性金融资产 94,531,950.00 20,172,000.00 - - 114,703,950.00 第46页共62页 应收利息 - - - 2,102,098.77 2,102,098.77 资产总计 239,630,173.95 20,172,000.00 - 2,102,098.77 261,904,272.72 负债 应付管理人报酬 - - - 179,336.66 179,336.66 应付托管费 - - - 33,625.61 33,625.61 应付销售服务费 - - - 134,502.51 134,502.51 应付交易费用 - - - 1,955.09 1,955.09 其他负债 - - - 130,000.00 130,000.00 负债总计 - - - 479,419.87 479,419.87 利率敏感度缺口 239,630,173.95 20,172,000.00 - 1,622,678.90 261,424,852.85 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或 到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 上年度末 分析 2017年12月31日 2016年12月31日 市场利率下降25个基 增加约49 增加约21 点 市场利率上升25个基 减少约48 减少约21 点 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 第47页共62页 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入 值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第二层次的余额为640,745,500.00元，无属于第一层次及第三层次的余额 (2016年12月31日：第二层次114,703,950.00元，无属于第一层次及第三层次的余额) 。(ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属 层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产 (2016年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面 价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确 金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租 入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月 1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做 出规定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 第48页共62页 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 640,745,500.00 98.38 其中：债券 640,745,500.00 98.38 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 - - 售金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 287,954.04 0.04 7 其他各项资产 10,235,273.92 1.57 8 合计 651,268,727.96 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 第49页共62页 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 29,910,000.00 5.43 其中：政策性金融债 29,910,000.00 5.43 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 400,757,000.00 72.77 6 中期票据 29,239,000.00 5.31 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 180,839,500.00 32.84 9 其他 - - 10 合计 640,745,500.00 116.35 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例(％) 1 011751074 17大唐集 500,000 50,140,000.00 9.11 SCP006 17华能集 2 011751061 SCP002B 500,000 50,135,000.00 9.10 C 第50页共62页 17国电集 3 011752061 SCP006B 500,000 50,085,000.00 9.10 C 17龙源电 4 011754110 力 500,000 50,025,000.00 9.08 SCP004 17珠海华 5 011754128 发 500,000 50,005,000.00 9.08 SCP008 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,628.74 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 10,209,188.48 第51页共62页 5 应收申购款 20,456.70 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 10,235,273.92 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 基金份额 (户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 交银丰享收益 2,679 97,210.06 251,888,664.99 96.72% 8,537,077.54 3.28% 债券A 交银丰享收益 289 93,369.06 - - 26,983,659.35 100.00 债券C % 合计 2,968 96,836.05 251,888,664.99 87.64% 35,520,736.89 12.36% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比 例 第52页共62页 基金管理人所有从 交银丰享收益债券A 25.27 0.00% 业人员持有本基金 交银丰享收益债券C - - 合计 25.27 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量 区间（万份） 本公司高级管理人员、基 交银丰享收益债券A 0 金投资和研究部门负责人 交银丰享收益债券C 0 持有本开放式基金 合计 0 交银丰享收益债券A 0 本基金基金经理持有本开 交银丰享收益债券C 0 放式基金 合计 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 交银丰享收益债券A 交银丰享收益债券C 基金合同生效日（2015年 - 259,386,490.95 1月19日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 - 259,386,490.95 本报告期基金总申购份额 675,709,092.47 500,346,744.27 减：本报告期基金总赎回份 415,283,349.94 732,749,575.87 额 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 260,425,742.53 26,983,659.35 注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务； 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 §11重大事件揭示 第53页共62页 11.1基金份额持有人大会决议 1、本基金本报告期内已于2017年4月1日起至2017年4月24日以通讯方式召 开了本基金的基金份额持有人大会，就本基金调整管理费率、托管费率、A类基金份 额的赎回费率及基金合同修改事宜进行表决。根据基金份额持有人大会的决议，本基 金的管理费由0.8%调整为0.5%，托管费由0.15%调整为0.1%，并相应修改基金合同 和托管协议，同时调整本基金A类基金份额的赎回费率。本次基金份额持有人大会决 议于2017年4月25日生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即2017年4月 26日起，本基金执行调整后的管理费率、托管费率、A类基金份额的赎回费率。 2、本基金管理人于2017年10月28日起至2017年11月20日17：00止以通讯 方式召开本基金的基金份额持有人大会，就本基金调整管理费率及基金合同修改有关 事项的议案进行表决。根据基金份额持有人大会的决议，本基金的管理费由0.5%调整 为0.3%，并相应修改基金合同和托管协议。本次基金份额持有人大会决议于2017年 11月21日生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即2017年11月22日起， 本基金执行调整后的管理费率。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动：本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。 2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金的封闭期自2015年1月19日开始至 2017年1月19日止，自2017年1月20日起转为开放式运作，并自该日起适用《交银 施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》中关于“转为开放式运作后的投资” 的相关规定进行运作。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 （1）管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内公司收到中国证监会2016年“两个加强、两个遏制”回头看专项检查后 第54页共62页 采取责令改正的要求，公司已根据监管要求认真制订并落实了整改计划，按照要求完 成了改进工作，并将整改情况向监管部门进行了报告。除上述情况外，本报告期内， 基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 （2）托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 安信证券股份 2 - - - -- 有限公司 国金证券股份 2 - - - -- 有限公司 中泰证券股份 2 - - - -- 有限公司 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期权 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 安信证券股份 136,107,564. 100.00% 1,968,300, 100.00% - - 有限公司 42 000.00 注：1、报告期内，本基金新增加国金证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司，其它交易单元未发生变化； 2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及 时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面； 3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。 第55页共62页 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 1 施罗德丰享收益债券型证券投资基金封 中国证券报、上海 2017-01-13 闭期结束转为开放式运作并同时增加开 证券报、证券时报 通A类基金份额的提示性公告 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德丰享收益债券型证券投资基金封 2 闭期结束转为开放式运作并同时增加开 中国证券报、上海 2017-01-18 通A类基金份额暨开放基金日常申购、 证券报、证券时报 赎回、定期定额投资业务并参与部分销 售机构申购费率优惠活动的公告 3 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-01-19 金2016年第4季度报告 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海 4 施罗德丰享收益债券型证券投资基金暂 证券报、证券时报 2017-02-03 停大额申购、定期定额投资业务的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海 5 施罗德丰享收益债券型证券投资基金基 证券报、证券时报 2017-02-18 金经理变更的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 6 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2017-02-23 机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报 业务）费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 北京蛋卷基金销售有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 7 基金的场外销售机构并参与其基金前端 证券报、证券时报 2017-02-24 申购（含定期定额投资）费率优惠活动 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 凤凰金信（银川）投资管理有限公司为 中国证券报、上海 8 旗下部分基金的场外销售机构并参与其 证券报、证券时报 2017-02-24 基金前端申购（含定期定额投资）费率 优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 深圳市金斧子投资咨询有限公司为旗下 中国证券报、上海 9 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 2017-03-03 前端申购（含定期定额投资）费率优惠 活动的公告 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 10 金（更新）招募说明书摘要（2017年 证券报、证券时报 2017-03-04 第1号） 11 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海 2017-03-15 第56页共62页 部分基金参加蚂蚁基金销售有限公司基 证券报、证券时报 金前端申购（含定期定额投资业务）、 赎回费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 12 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-03-22 证券投资基金基金份额持有人大会的公 证券报、证券时报 告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 13 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-03-23 证券投资基金基金份额持有人大会的第 证券报、证券时报 一次提示性公告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 14 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-03-24 证券投资基金基金份额持有人大会的公 证券报、证券时报 告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 15 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-03-27 证券投资基金基金份额持有人大会的第 证券报、证券时报 一次提示性公告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 16 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-03-28 证券投资基金基金份额持有人大会的第 证券报、证券时报 二次提示性公告 17 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-03-29 金2016年年度报告摘要 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 18 上海朝阳永续基金销售有限公司为旗下 中国证券报、上海 2017-04-07 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 前端申购费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 19 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2017-04-22 机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报 业务）费率优惠活动的公告 20 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-04-24 金2017年第1季度报告 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 21 施罗德丰享收益债券型证券投资基金基 中国证券报、上海 2017-04-26 金份额持有人大会表决结果暨决议生效 证券报、证券时报 的公告 22 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-04-26 金基金合同摘要 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海 23 施罗德丰享收益债券型证券投资基金分 证券报、证券时报 2017-06-13 红的公告 24 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海 2017-06-14 第57页共62页 施罗德丰享收益债券型证券投资基金恢 证券报、证券时报 复大额申购、定期定额投资业务的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 部分基金在大泰金石基金销售有限公司 中国证券报、上海 25 开通定期定额投资业务并参与其电子交 证券报、证券时报 2017-06-16 易平台定期定额投资费率优惠活动的公 告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 26 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2017-06-30 机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报 业务）费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 27 部分基金参与交通银行股份有限公司基 中国证券报、上海 2017-07-01 金网上银行前端申购费率优惠活动的公 证券报、证券时报 告 交银施罗德基金管理有限公司关于直销 中国证券报、上海 28 柜台开展旗下基金前端收费模式下申购 证券报、证券时报 2017-07-06 费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 格上富信投资顾问有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 29 基金的场外销售机构并参与其基金前端 证券报、证券时报 2017-07-17 申购（含定期定额投资）费率优惠活动 的公告 30 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-07-20 金2017年第2季度报告 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 31 部分基金参加网上直销交易平台定期定 中国证券报、上海 2017-08-14 额投资业务前端申购费率优惠活动的公 证券报、证券时报 告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 32 苏州财路基金销售有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 2017-08-25 基金的场外销售机构并参与其基金前端 证券报、证券时报 申购费率优惠活动的公告 33 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-08-26 金2017年半年度报告摘要 证券报、证券时报 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 34 金（更新）招募说明书摘要（2017年 证券报、证券时报 2017-09-02 第2号） 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中民财富管理（上海）有限公司为旗下 中国证券报、上海 35 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 2017-09-15 前端申购（含定期定额投资）费率优惠 活动的公告 36 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、上海 2017-10-13 上海万得基金销售有限公司为旗下部分 证券报、证券时报 第58页共62页 基金的场外销售机构并参与其基金前端 申购（含定期定额投资）费率优惠活动 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 37 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-10-17 证券投资基金基金份额持有人大会的公 证券报、证券时报 告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 38 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-10-18 证券投资基金基金份额持有人大会的第 证券报、证券时报 一次提示性公告 交银施罗德基金管理有限公司关于以通 39 讯方式召开交银施罗德丰享收益债券型 中国证券报、上海 2017-10-19 证券投资基金基金份额持有人大会的第 证券报、证券时报 二次提示性公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 40 天津万家财富资产管理有限公司为旗下 中国证券报、上海 2017-10-20 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 前端申购费率优惠活动的公告 41 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-10-25 金2017年第3季度报告 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 42 施罗德丰享收益债券型证券投资基金基 中国证券报、上海 2017-11-22 金份额持有人大会表决结果暨决议生效 证券报、证券时报 的公告 43 交银施罗德丰享收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2017-11-22 金基金合同摘要 证券报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海 44 部分基金参加上海基煜基金销售有限公 证券报、证券时报 2017-11-22 司基金前端申购费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 上海挖财金融信息服务有限公司为旗下 中国证券报、上海 45 部分基金的场外销售机构并参与其基金 证券报、证券时报 2017-12-14 前端申购（含定期定额业务）费率优惠 活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海 46 部分基金参与中国国际金融股份有限公 证券报、证券时报 2017-12-22 司基金前端申购费率优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 47 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2017-12-30 机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报 业务）费率优惠活动的公告 第59页共62页 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 2017/1/1- 497,51 497,512, 机构 1 2017/12/31 - 2,437. 437.81 - - 81 2017/1/1- 251,88 251,888,664 2 2017/12/31 - 8,664. - .99 87.64% 99 2017/1/1- 396,03 396,038, 3 2017/12/31 - 8,613. 613.86 - - 86 产品特有风险 本基金本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额20%的情况。如该类投资者集 中赎回，可能会对本基金带来流动性冲击，从而影响基金的投资运作和收益水平。基金管理人将 加强流动性管理，防范相关风险，保护持有人利益。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 1、根据本基金基金合同的规定，本基金在基金合同生效之日起两年（含两年）的期间内封闭式运作（按照基金合同的约定提前转换基金运作方式的除外），封闭期结 束后转为开放式运作。本基金的封闭期自2015年1月19日开始至2017年1月19日 止，自2017年1月20日起转为开放式运作。本基金在转为开放式运作后，同时增加 开通A类基金份额，并自2017年1月20日起开始办理A类基金份额和C类基金份额 的日常申购、赎回、定期定额投资等业务，并适用基金合同中关于转为开放式运作后 的有关规定。详情请查阅本基金管理人于2017年1月13日发布的《交银施罗德基金 管理有限公司关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金封闭期结束转为开放式运 作并同时增加开通A类基金份额的提示性公告》以及2017年1月18日发布的《交银 施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金封闭期结束转 为开放式运作并同时增加开通A类基金份额暨开放基金日常申购、赎回、定期定额投 资业务并参与部分销售机构申购费率优惠活动的公告》。 2、本基金管理人于2017年4月1日起至2017年4月24日止以通讯方式召开本 基金的基金份额持有人大会，就本基金调整管理费率、托管费率、A类基金份额的赎回 第60页共62页 费率及基金合同修改事宜进行表决。根据基金份额持有人大会的决议，本基金的管理 费由0.8%调整为0.5%，托管费由0.15%调整为0.1%，并相应修改基金合同和托管协议， 同时调整本基金A类基金份额的赎回费率。本次基金份额持有人大会决议于2017年 4月25日生效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即2017年4月26日起，本 基金执行调整后的管理费率、托管费率、A类基金份额的赎回费率。详情请查阅本基金 管理人于2017年4月26日发布的《交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德丰 享收益债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。 3、本基金管理人于2017年10月28日起至2017年11月20日17：00止以通讯 方式召开本基金的基金份额持有人大会，就本基金调整管理费率及基金合同修改有关 事项的议案进行表决。根据基金份额持有人大会的决议，本基金的管理费由0.5%调整 为0.3%，并相应修改基金合同和托管协议。本基金管理人将在更新基金招募说明书时， 对上述相关内容进行相应修订。本次基金份额持有人大会决议于2017年11月21日生 效，自本次基金份额持有人大会决议公告之日即2017年11月22日起，本基金执行调 整后的管理费率。详情请查阅本基金管理人于2017年11月22日发布的《交银施罗德 基金管理有限公司关于交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金份额持有人大会 表决结果暨决议生效的公告》。 §13备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金募集注册的文件； 2、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金基金合同》； 3、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金招募说明书》； 4、《交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金托管协议》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、关于申请募集注册交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金的法律意见书； 8、报告期内交银施罗德丰享收益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 13.2存放地点 第61页共62页 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 13.3查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基 金管理人的网站(www.fund001.com，www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。 本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件： services@jysld.com。 交银施罗德基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日 第62页共62页