交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告 2014 年 6 月 30 日 基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一四年八月二十五日 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页共 45 页1.2 目录§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14§5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................... 15 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 17 6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 19§7 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 36 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 36 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 37 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 38 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 38 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 38 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 38 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 39 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 39 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 39§8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 40 第 3 页共 45 页 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 40 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 40 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 40 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 40§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 41§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 41 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 42 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 42 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 42 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 43§11 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 44 11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 44 11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 44 11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 44 第 4 页共 45 页 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金 基金简称 交银纯债债券发起 基金主代码 519718 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 12 月 19 日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 280,026,971.84 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 交银纯债债券发起 A/B 交银纯债债券发起 C 519718(前端)、519719 下属分级基金的交易代码 519720 (后端)报告期末下属分级基金的份额总 164,569,385.40 份 115,457,586.44 份额注:1、本基金 A 类基金份额采用前端收费模式,B 类基金份额采用后端收费模式,前端交易代码即为 A 类基金份额交易代码,后端交易代码即为 B 类基金份额交易代码。 2、本基金为发起式基金。2.2 基金产品说明 本基金为纯债基金,在严格控制投资风险的基础上,追求稳定的投资目标 当期收益和基金资产的稳健增值。 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,将规范化的基本面研 究、严谨的信用分析与积极主动的投资风格相结合,在分析和判 断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上,动态调整大投资策略 类金融资产比例,自上而下决定债券组合久期、期限结构、债券 类别配置策略,在严谨深入的分析基础上,综合考量各类债券的 流动性、供求关系和收益率水平等,自下而上地精选个券。 业绩比较基准 中债综合全价指数 本基金是一只债券型基金,属于证券投资基金中中等风险的品风险收益特征 种,其长期平均的预期收益和风险高于货币市场基金,低于混合 第 5 页共 45 页 型基金和股票型基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 交银施罗德基金管理有限公 名称 中国农业银行股份有限公司 司 姓名 孙艳 李芳菲 信息披露 联系电话 021-61055050 010-66060069 负责人 xxpl@jysld.com,disclosure@j 电子邮箱 lifangfei@abchina.com ysld.com 客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 95599 传真 021-61055054 010-68121816 上海市浦东新区银城中路 北京市东城区建国门内大街 注册地址 188号交通银行大楼二层 69号 (裙) 上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门内大街办公地址 号国金中心二期21-22楼 28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 钱文挥 蒋超良2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》登载基金半年度报告正文的管理人互联网网 www.fund001.com, 址 www.bocomschroder.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 第 6 页共 45 页 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日)3.1.1 期间数据和指标 交银纯债债券发起 交银纯债债券发起 C A/B 本期已实现收益 729,224.92 960,485.96 本期利润 10,999,824.74 2,945,948.47 加权平均基金份额本期利润 0.0594 0.0688 本期加权平均净值利润率 5.86% 6.73% 本期基金份额净值增长率 6.27% 5.89% 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 3.1.2 期末数据和指标 交银纯债债券发起 交银纯债债券发起 C A/B 期末可供分配利润 2,935,447.46 992,241.56 期末可供分配基金份额利润 0.018 0.009 期末基金资产净值 172,991,492.16 120,263,179.36 期末基金份额净值 1.051 1.042 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 3.1.3 累计期末指标 交银纯债债券发起 交银纯债债券发起 C A/B 基金份额累计净值增长率 5.83% 4.82%注:1、本基金 A/B 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较交银纯债债券发起 A/B 第 7 页共 45 页 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.25% 0.12% 0.41% 0.07% 0.84% 0.05% 过去三个月 4.16% 0.13% 2.42% 0.09% 1.74% 0.04% 过去六个月 6.27% 0.12% 4.07% 0.08% 2.20% 0.04% 过去一年 4.47% 0.11% -0.66% 0.09% 5.13% 0.02%自基金合同 5.83% 0.10% 0.21% 0.09% 5.62% 0.01%生效起至今注:本基金的业绩比较基准为中债综合全价指数。交银纯债债券发起 C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.26% 0.11% 0.41% 0.07% 0.85% 0.04% 过去三个月 3.99% 0.11% 2.42% 0.09% 1.57% 0.02% 过去六个月 5.89% 0.11% 4.07% 0.08% 1.82% 0.03% 过去一年 3.68% 0.11% -0.66% 0.09% 4.34% 0.02%自基金合同 4.82% 0.10% 0.21% 0.09% 4.61% 0.01%生效起至今注:本基金的业绩比较基准为中债综合全价指数。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 12 月 19 日至 2014 年 6 月 30 日)交银纯债债券发起 A/B 第 8 页共 45 页注:本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。交银纯债债券发起 C注:本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 第 9 页共 45 页 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准,由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日,注册地在中国上海,注册资本金为 2 亿元人民币。其中,交通银行股份有限公司持有 65%的股份,施罗德投资管理有限公司持有 30%的股份,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司持有 5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理(香港)有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末,公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票型在内的 34 只基金,其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式(ETF)、QDII 等不同类型基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 胡军华女士,中国人民大学 经济学硕士。历任中国经济 开发信托投资公司证券业务 总部研究部副总经理,华鑫 证券有限公司深圳营业部副 总经理,原南方证券有限公 司债券业务总部投资经理, 本基金、交 招商基金管理有限公司固定 银理财 60 收益部总监、基金经理,瑞 天债券、交 银证券资产管理部/财富管 银双轮动债 2012-12-1 2014-03-3 理部董事、高级投资组合经 胡军华 22 年 券的基金经 9 1 理。其中 2005 年 5 月至 2006 理,公司固 年 5 月担任招商现金增值开 定收益部总 放式证券投资基金基金经 经理 理,2005 年 8 月至 2008 年 12 月担任招商安泰系列证 券投资基金基金经理,2006 年 7 月至 2008 年 12 月担任 招商安本增利债券型证券投 资基金基金经理。2012 年加 入交银施罗德基金管理有限 公司,2013 年 3 月 13 日至 第 10 页共 45 页 2014 年 3 月 30 日担任交银 施罗德理财 60 天债券型证 券投资基金基金经理,2013 年 4 月 18 日至 2014 年 3 月 30 日担任交银施罗德双轮 动债券型证券投资基金基金 经理。 本基金、交 银货币、交 银信用添利 债券 林洪钧先生,复旦大学硕士。 (LOF)、交 历任国泰君安证券股份有限 银理财 21 公司上海分公司机构客户部 天债券的基 客户经理,华安基金管理有 金经理,交 2014-03-3 限公司债券交易员,加拿大 林洪钧 - 10 年 银荣安保本 1 Financial Engineering Source 混合、交银 Inc.金融研究员。2009 年加 荣祥保本混 入交银施罗德基金管理有限 合的基金经 公司,历任专户投资部投资 理助理,公 经理助理、专户投资经理。 司固定收益 部助理总经 理 孙超先生,美国哥伦比亚大 本基金、交 学经济学硕士。历任中信建 银理财 60 投证券股份有限公司资产管 天债券、交 2013-07-0 孙超 - 3年 理部债券投资经理兼固定收 银双轮动债 8 益总监助理。2013 年加入交 券的基金经 银施罗德基金管理有限公 理助理 司。注:1、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准。 2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、经公司总经理办公室会议审议通过,孙超先生自 2014 年 7 月 1 日起不再担任本基金基金经理助理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 第 11 页共 45 页 本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平,旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度,建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易,遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则,全部通过交易系统进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控,风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合,未发现任何违反公平交易的行为。4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内,本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量 5%的情形,本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内,经济增长动能驱弱。一季度工业增加值延续去年四季度疲弱的表现,通胀及 PPI 都处于较低水平,而货币政策较去年发生了较大的变化,市场流动性出现了较大的改善。至二季度,经济基本面进一步驱弱,4、5 月工业增加值为 8.7%、8.8%,PPI 今年以来连续 5 个月环比为负,这些都体现了经济下行的压力较一季度进一步加大。而二季度房地产销售、新开工面积同比不断下降,房价也在高位出现下跌迹象。房地产 第 12 页共 45 页投资严重下滑使得今年保增长的压力显得尤为突出。与经济下行相对应的是,二季度各种结构性政策的频频出台。自 4 月 16 日起,央行降低了部分农信社、城商行、部分股份制银行的存款准备金率。政策的连续出台在下半年或将起到积极的作用。 本报告期内,受经济下滑、货币政策加码、流动性充沛三方面影响,债券市场经历了较为明显的涨幅,中债总财富指数上涨 6.05%。从产品类属上,一季度中高等级企业债表现较好,而长久期政策性金融债以及城投在二季度的表现更为突出。然而,在二季度末,由于稳增长的政策不断加码,债券市场的预期发生了微妙的变化。出于对下半年政策进一步加码的担忧,从宽货币到宽信用的路径似乎在二季度末正在政策指导下发生,债券市场在二季度末收益出现了一些震荡。 本基金在本报告期内保持了较高的债券仓位,报告期内 A/B 类基金份额净值上涨6.27%,C 类基金份额净值上涨 5.89%,贡献主要来自于债券在二季度的资本利得。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2014 年 6 月 30 日,交银纯债债券 A/B 份额净值为 1.051 元,本报告期份额净值增长率为 6.27%,同期业绩比较基准增长率为 4.07%;交银纯债债券 C 份额净值为 1.042元,本报告期份额净值增长率为 5.89%,同期业绩比较基准增长率为 4.07%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度,前期政策累加的效果可能逐步出现,同时稳增长的政策可能继续出台,在稳增长的背景下,宽信用出现的可能性在不断提高。因此,债券市场在下半年继续出现上半年较大资本利得的可能性在降低,债券收益率可能出现波动。而另一方面,由于房地产下滑严重,中国经济结构性问题也无法在短期内解决。从市场出清到经济恢复内生增长动力仍需较长时间。所以债券市场收益率大幅上行的可能性也不高。总体说来,本基金对三季度债券市场持较谨慎观点。组合管理方面,同时降低债券仓位和久期,预计以持有票息为主。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。 第 13 页共 45 页 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司本报告期基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 第 14 页共 45 页 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日资产: 银行存款 6.4.7.1 2,504,907.63 458,432.58 结算备付金 8,414,118.34 1,422,709.53 存出保证金 12,290.04 1.30 交易性金融资产 6.4.7.2 529,894,945.76 230,536,900.00 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 519,845,945.76 230,536,900.00 资产支持证券投资 10,049,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 45,890,468.84 应收证券清算款 19,971,213.70 - 应收利息 6.4.7.5 10,557,589.09 5,559,561.34 应收股利 - - 应收申购款 129,835.22 4,582.98 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 571,484,899.78 283,872,656.57 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 277,299,159.05 24,051,787.97 第 15 页共 45 页 应付证券清算款 - - 应付赎回款 38,377.29 283,768.60 应付管理人报酬 138,907.28 144,194.49 应付托管费 46,302.41 48,064.86 应付销售服务费 36,844.78 6,346.10 应付交易费用 6.4.7.7 7,144.98 11,093.27 应交税费 425,400.00 425,400.00 应付利息 40,233.24 2,161.97 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 197,859.23 399,331.00 负债合计 278,230,228.26 25,372,148.26所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 280,026,971.84 261,384,633.99 未分配利润 6.4.7.10 13,227,699.68 -2,884,125.68 所有者权益合计 293,254,671.52 258,500,508.31 负债和所有者权益总计 571,484,899.78 283,872,656.57注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,交银纯债债券 A/B 基金份额净值 1.051 元,交银纯债债券 C 基金份额净值 1.042 元,基金份额总额 280,026,971.84 份,其中交银纯债债券A/B 基金份额 164,569,385.40 份,交银纯债债券 C 基金份额 115,457,586.44 份。6.2 利润表会计主体:交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日 一、收入 16,568,420.50 31,229,531.63 1.利息收入 8,314,846.00 32,020,652.01 其中:存款利息收入 6.4.7.11 38,931.28 6,683,620.19 债券利息收入 7,932,691.46 21,853,130.13 资产支持证券利息收入 90,739.73 - 买入返售金融资产收入 252,483.53 3,483,901.69 第 16 页共 45 页 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -4,116,627.49 2,416,949.24 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -4,116,627.49 2,416,949.24 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - -3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.17 12,256,062.33 -3,555,572.07“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 114,139.66 347,502.45 减:二、费用 2,622,647.29 8,762,687.83 1.管理人报酬 688,427.47 4,231,845.21 2.托管费 229,475.75 1,410,615.09 3.销售服务费 84,651.69 721,993.12 4.交易费用 6.4.7.19 5,441.15 23,348.08 5.利息支出 1,388,530.44 2,129,860.39 其中:卖出回购金融资产支出 1,388,530.44 2,129,860.39 6.其他费用 6.4.7.20 226,120.79 245,025.94三、利润总额(亏损总额以“-” 13,945,773.21 22,466,843.80号填列) 减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号填 13,945,773.21 22,466,843.80列)6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 第 17 页共 45 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 261,384,633.99 -2,884,125.68 258,500,508.31(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 13,945,773.21 13,945,773.21期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 18,642,337.85 2,166,052.15 20,808,390.00数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 154,502,205.20 2,965,165.50 157,467,370.70 2.基金赎回款 -135,859,867.35 -799,113.35 -136,658,980.70四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - -基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 280,026,971.84 13,227,699.68 293,254,671.52(基金净值) 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 2,116,634,959.21 2,936,957.84 2,119,571,917.05(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 22,466,843.80 22,466,843.80期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 -1,481,559,711.03 -17,405,499.93 -1,498,965,210.96数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 614,313,702.62 8,850,783.24 623,164,485.86 2.基金赎回款 -2,095,873,413.65 -26,256,283.17 -2,122,129,696.82四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - -基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 第 18 页共 45 页五、期末所有者权益 635,075,248.18 7,998,301.71 643,073,549.89(基金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署:基金管理人负责人:战龙,主管会计工作负责人:许珊燕,会计机构负责人:朱鸣6.4 报表附注6.4.1基金基本情况 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1287 号《关于核准交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金募集的批复》核准,由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式的发起式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,115,460,756.65 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 527 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2012 年 12 月 19 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,116,634,959.21 份基金份额,其中认购资金利息折合 1,174,202.56 份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金为发起式基金,基金募集份额总额不少于 5,000 万份,基金募集金额不少于5,000 万元,其中基金管理人作为发起资金的提供方认购的金额为 1,000 万元且承诺持有期限不少于三年。 根据《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》和《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金招募说明书》,本基金根据认购/申购费用、赎回费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取前端认购/申购费用、赎回时收取赎回费用的,称为 A 类基金份额;在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取后端认购/申购费用和赎回费用的,称为 B 类基金份额;在投资者认购/申购、赎回时不收取认购/申购费用、赎回费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。由于基金费用的不同,本基金 A/B 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、中期票据、公司债、分离交易可转债、资产支持证券、债券逆回购、银行存款等固定收益类资产以及法律法规 第 19 页共 45 页或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发。因投资于分离交易可转债而产生的权证,在其可交易之日起的 30 个交易日内卖出。同时本基金不参与可转换债券投资。本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%;现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:中债综合全价指数。6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2014 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 第 20 页共 45 页号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7重要财务报表项目的说明6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2014 年 6 月 30 日 活期存款 2,504,907.63 定期存款 - 其他存款 - 合计 2,504,907.636.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2014 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -贵金属投资-金交所 - - -黄金合约 交易所市场 326,337,608.33 327,602,945.76 1,265,337.43 债券 银行间市场 190,041,852.21 192,243,000.00 2,201,147.79 合计 516,379,460.54 519,845,945.76 3,466,485.22 资产支持证券 10,000,000.00 10,049,000.00 49,000.00 基金 - - - 其他 - - - 第 21 页共 45 页 合计 526,379,460.54 529,894,945.76 3,515,485.226.4.7.3 衍生金融资产/负债本基金本报告期末未持有衍生金融工具。6.4.7.4 买入返售金融资产本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2014 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 447.24 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3,786.40 应收债券利息 10,462,610.12 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 90,745.33 合计 10,557,589.096.4.7.6 其他资产本基金本报告期末未持有其他资产。6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2014 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 7,144.98 合计 7,144.98 第 22 页共 45 页6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2014 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.89 预提信息披露费 148,765.71 预提审计费 49,092.63 合计 197,859.236.4.7.9 实收基金交银纯债债券发起 A/B 金额单位:人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 244,216,310.62 244,216,310.62 本期申购 20,514,395.16 20,514,395.16 本期赎回(以“-”号填列) -100,161,320.38 -100,161,320.38 本期末 164,569,385.40 164,569,385.40交银纯债债券发起 C 金额单位:人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 17,168,323.37 17,168,323.37 本期申购 133,987,810.04 133,987,810.04 本期赎回(以“-”号填列) -35,698,546.97 -35,698,546.97 本期末 115,457,586.44 115,457,586.44注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。6.4.7.10 未分配利润交银纯债债券发起 A/B 第 23 页共 45 页 单位:人民币元 未分配利润合 项目 已实现部分 未实现部分 计 上年度末 2,952,747.46 -5,558,971.13 -2,606,223.67 本期利润 729,224.92 10,270,599.82 10,999,824.74本期基金份额交 -746,524.92 775,030.61 28,505.69易产生的变动数 其中:基金申购款 267,931.97 330,069.74 598,001.71 基金赎回款 -1,014,456.89 444,960.87 -569,496.02 本期已分配利润 - - - 本期末 2,935,447.46 5,486,659.30 8,422,106.76交银纯债债券发起 C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 111,166.52 -389,068.53 -277,902.01 本期利润 960,485.96 1,985,462.51 2,945,948.47本期基金份额交 -79,410.92 2,216,957.38 2,137,546.46易产生的变动数 其中:基金申购款 99,429.49 2,267,734.30 2,367,163.79 基金赎回款 -178,840.41 -50,776.92 -229,617.33 本期已分配利润 - - - 本期末 992,241.56 3,813,351.36 4,805,592.926.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 19,579.74 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 16,935.79 其他 2,415.75 合计 38,931.28 第 24 页共 45 页6.4.7.12 股票投资收益本基金本报告期内无股票投资收益。6.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年6月30日卖出债券(债转股及债券到期兑 260,476,869.77付)成交总额减:卖出债券(债转股及债券到期 259,167,580.17兑付)成本总额 减:应收利息总额 5,425,917.09 债券投资收益 -4,116,627.496.4.7.14 资产支持证券投资收益本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。6.4.7.15 衍生工具收益本基金本报告期内无衍生工具收益。6.4.7.16 股利收益本基金本报告期内无股利收益。6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产 12,256,062.33 ——股票投资 - ——债券投资 12,207,062.33 ——资产支持证券投资 49,000.00 ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - 第 25 页共 45 页 ——权证投资 - 3.其他 - 合计 12,256,062.336.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入 13,905.99 基金转换费收入 233.67 债券分销手续费返款收入 100,000.00 合计 114,139.66注:1、本基金 A/B 类基金份额的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产; 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用 578.65 银行间市场交易费用 4,862.50 合计 5,441.156.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用 49,092.63 信息披露费 148,765.71 银行汇划费 9,682.45 债券账户维护费 18,400.00 其他 180.00 合计 226,120.79 第 26 页共 45 页6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.8.1或有事项 无。6.4.8.2资产负债表日后事项 无。6.4.9 关联方关系6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构 交通银行股份有限公司 (“交通银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。6.4.10.2 关联方报酬6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年6月30日 6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 688,427.47 4,231,845.21 其中:支付销售机构的客户维护费 114,229.18 1,486,569.36注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.6%÷当年天数。 第 27 页共 45 页6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年 6月30日 6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 229,475.75 1,410,615.09注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.2%÷当年天数。6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2014年1月1日至2014年6月30日获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 交银纯债债券发 交银纯债债券发起 C 合计 起 A/B 交通银行 - 10,753.43 10,753.43 中国农业银行 - 11,248.75 11,248.75交银施罗德基金 - 59,109.40 59,109.40公司 合计 - 81,111.58 81,111.58 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 交银纯债债券发 交银纯债债券发起C 合计 起A/B 中国农业银行 - 396,185.07 396,185.07 交通银行 - 155,130.23 155,130.23交银施罗德基金 - 48,581.62 48,581.62公司 合计 - 599,896.92 599,896.92注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日的 C 类基金份额对应的基金资产净值0.4%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日基金销售服务费=前一日 C 类基金份额对应的资产净值×0.4%÷当年天数。6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 第 28 页共 45 页 单位:人民币元 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 银行间市 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购场交易的 交易金 利息收 利息支 各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 额 入 出 名称中国农业 - - - - - -银行 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 银行间市 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购场交易的 交易金 利息收 利息支 各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 额 入 出 名称中国农业 - 40,275,720.55 - - - -银行6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日 2013年1月1日至2013年6月30日 项目 交银纯债债券 交银纯债债券发 交银纯债债券发 交银纯债债券发 发起A/B 起C 起A/B 起C基金合同生效日(2012 年 12 月 - - - -19 日)持有的基金份额报告期初持有的 10,072,734.64 - 10,003,472.22 -基金份额报告期间申购/买 - - - -入总份额报告期间因拆分 - - - -变动份额 减:报告期间赎 - - - - 第 29 页共 45 页回/卖出总份额报告期末持有的 10,072,734.64 - 10,003,472.22 -基金份额报告期末持有的基金份额 6.12% - 2.09% -占基金总份额比例注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年6月30日 2013年1月1日至2013年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入中国农业银行 2,504,907.63 19,579.74 523,736.05 126,495.17股份有限公司注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息。6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。6.4.10.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。6.4.11 利润分配情况本基金本报告期内未进行利润分配。6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 第 30 页共 45 页本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 107,299,159.05 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 期末估 债券代码 债券名称 回购到期日 数量(张) 期末估值总额 值单价 14 桐乡城建 101459024 2014-07-02 100.37 200,000 20,074,000.00 MTN001 1282340 12 巨化 MTN1 2014-07-02 100.55 100,000 10,055,000.00 14 长沙城投 101456011 2014-07-02 105.00 200,000 21,000,000.00 MTN001 1282532 12 蓉公交 MTN1 2014-07-02 99.62 100,000 9,962,000.00 1380299 13 锡城发债 2014-07-07 101.73 200,000 20,346,000.00 130236 13 国开 36 2014-07-07 100.02 100,000 10,002,000.00 1382160 13 北排水 MTN1 2014-07-07 97.85 200,000 19,570,000.00 合计 1,100,000 111,009,000.006.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 170,000,000.00 元,于 2014 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。6.4.13 金融工具风险及管理6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金,在证券投资基金中属于中等风险的品种,其长期平均风险和预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、中期票据、公司债、分离交易可转债、资产支持证券、债券逆回购、银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发,同时本基金不参与可转换债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金,谋求稳定 第 31 页共 45 页和可持续的绝对收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审核及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的,由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2014年6月30日 2013年12月31日 A-1 - 9,958,000.00 A-1 以下 - - 未评级 20,004,000.00 19,862,000.00 第 32 页共 45 页 合计 20,004,000.00 29,820,000.00注:未评级部分为政策性金融债。6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2014年6月30日 2013年12月31日 AAA 56,935,000.00 57,118,900.00 AAA 以下 358,808,033.76 77,315,000.00 未评级 94,147,912.00 66,283,000.00 合计 509,890,945.76 200,716,900.00注:未评级部分为国债和政策性金融债。6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 除卖出回购金融资产款余额中有 277,299,159.05 元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大),应交税费为无固定到期日外,本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 第 33 页共 45 页6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2014 年 6 月 30 日资产 银行存款 2,504,907.63 - - - 2,504,907.63 结算备付金 8,414,118.34 - - - 8,414,118.34 存出保证金 12,290.04 - - - 12,290.04 交易性金融资产 30,053,000.00 203,923,372.00 295,918,573.76 - 529,894,945.76 应收证券清算款 - - - 19,971,213.70 19,971,213.70 应收利息 - - - 10,557,589.09 10,557,589.09 应收申购款 - - - 129,835.22 129,835.22 资产总计 40,984,316.01 203,923,372.00 295,918,573.76 30,658,638.01 571,484,899.78负债 卖出回购金融资产款 277,299,159.05 - - - 277,299,159.05 应付赎回款 - - - 38,377.29 38,377.29 应付管理人报酬 - - - 138,907.28 138,907.28 应付托管费 - - - 46,302.41 46,302.41 应付销售服务费 - - - 36,844.78 36,844.78 应付交易费用 - - - 7,144.98 7,144.98 应交税费 - - - 425,400.00 425,400.00 应付利息 - - - 40,233.24 40,233.24 其他负债 - - - 197,859.23 197,859.23 第 34 页共 45 页 278,230,228.26 负债总计 277,299,159.05 931,069.21 利率敏感度缺口 -236,314,843.04 203,923,372.00 295,918,573.76 29,727,568.80 293,254,671.52 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2013 年 12 月 31 日资产 银行存款 458,432.58 - - - 458,432.58 结算备付金 1,422,709.53 - - - 1,422,709.53 存出保证金 1.30 - - - 1.30 交易性金融资产 48,860,900.00 143,716,000.00 37,960,000.00 - 230,536,900.00 买入返售金融资产 45,890,468.84 - - - 45,890,468.84 应收利息 - - - 5,559,561.34 5,559,561.34 应收申购款 - - - 4,582.98 4,582.98 资产总计 96,632,512.25 143,716,000.00 37,960,000.00 5,564,144.32 283,872,656.57负债 卖出回购金融资产款 24,051,787.97 - - - 24,051,787.97 应付赎回款 - - - 283,768.60 283,768.60 应付管理人报酬 - - - 144,194.49 144,194.49 应付托管费 - - - 48,064.86 48,064.86 应付销售服务费 - - - 6,346.10 6,346.10 应付交易费用 - - - 11,093.27 11,093.27 应交税费 - - - 425,400.00 425,400.00 应付利息 - - - 2,161.97 2,161.97 其他负债 - - - 399,331.00 399,331.00 负债总计 24,051,787.97 1,320,360.29 25,372,148.26 利率敏感度缺口 72,580,724.28 143,716,000.00 37,960,000.00 4,243,784.03 258,500,508.31注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末分析 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 市场利率上升 25 个基点 减少约 473 减少约 179 市场利率下降 25 个基点 增加约 479 增加约 182 第 35 页共 45 页6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有的交易性权益类投资(2013 年 12 月 31 日:无)。6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2014 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性权益类投资(2013 年 12 月 31 日:无),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年 12 月 31 日:同)。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 529,894,945.76 92.72 其中:债券 519,845,945.76 90.96 资产支持证券 10,049,000.00 1.76 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 第 36 页共 45 页 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 10,919,025.97 1.91 7 其他各项资产 30,670,928.05 5.37 8 合计 571,484,899.78 100.007.2 期末按行业分类的股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动本基金本报告期内未持有股票。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(%) 1 国家债券 87,696,000.00 29.90 2 央行票据 - - 3 金融债券 26,455,912.00 9.02 其中:政策性金融债 26,455,912.00 9.02 4 企业债券 264,223,033.76 90.10 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 141,471,000.00 48.24 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 519,845,945.76 177.27 第 37 页共 45 页7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例 (%) 1 010107 21 国债⑺ 870,000 87,696,000.00 29.90 2 122527 12 温国投 200,000 21,356,000.00 7.28 14 长沙城 3 101456011 投 200,000 21,000,000.00 7.16 MTN001 13 兴泸 4 101354022 200,000 20,582,000.00 7.02 MTN001 5 124440 13 宁德投 200,000 20,404,000.00 6.967.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值(元) 值比例(%) 1 1489029 14 东元 1A 100,000 10,049,000.00 3.437.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 第 38 页共 45 页7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末未持有股指期货。7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本基金本报告期末未持有国债期货。7.12 投资组合报告附注7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,290.04 2 应收证券清算款 19,971,213.70 3 应收股利 - 4 应收利息 10,557,589.09 5 应收申购款 129,835.22 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 30,670,928.057.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末未持有股票。7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第 39 页共 45 页 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 户均持有 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 的基金份 占总份 占总份 (户) 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例交银纯债 债券发起 683 240,950.78 127,650,655.67 77.57% 36,918,729.73 22.43%A/B交银纯债 债券发起 259 445,782.19 107,272,381.44 92.91% 8,185,205.00 7.09%C 合计 942 297,268.55 234,923,037.11 83.89% 45,103,934.73 16.11%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有 交银纯债债券发起 A/B 153,706.07 0.09% 从业人员持有本 交银纯债债券发起 C - - 基金 合计 153,706.07 0.05%8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有本基金。8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份 发起份 发起份额 持 有 份 额 总 额 占 基 发起份额总 额占基 项目 承诺持有 数 金总份 数 金总份 期限 额比例 额比例 基金管理人固有资金 10,072,734.64 3.60% 10,003,472.22 3.57% 不低于三年 第 40 页共 45 页基金管理人高级管理 - - - - -人员 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,072,734.64 3.60% 10,003,472.22 3.57% -注:本报告期内,公司固有资金、高管、基金经理等人员、公司股东持有份额未发生变化。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 交银纯债债券发起 A/B 交银纯债债券发起 C基金合同生效日(2012 年 12 1,492,407,903.76 624,227,055.45月 19 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 244,216,310.62 17,168,323.37 本报告期基金总申购份额 20,514,395.16 133,987,810.04 减:本报告期基金总赎回份额 100,161,320.38 35,698,546.97 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 164,569,385.40 115,457,586.44注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动:本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。 2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动:本基金托管人的基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。 第 41 页共 45 页10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期 占当期 券商名称 单元 股票成 佣金总 备注 成交金额 佣金 数量 交总额 量的比 的比例 例申银万国证 券股份有限 1 - - - - - 公司中国国际金 1 - - - - -融有限公司10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易券商名 占当期债券 占当期 成交金 占当 称 成交金额 成交金额 成交总额的 回购成 额 期权 第 42 页共 45 页 比例 交总额 证成 的比例 交总 额的 比例申银万国证券 54,041,673.00 16.52% 3,000,000.00 0.05% - -股份有限公司中国国 际金融 5,894,400,00 272,995,088.49 83.48% 99.95% - - 有限公 0.00司注:1、报告期内,本基金交易单元未发生变化; 2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面; 3、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资 中国证券报、上海证券 1 2014-01-20 基金 2013 年第 4 季度报告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德纯债债券型发起式证券投资基金 中国证券报、上海证券 2 2014-01-24 于 2014 年“春节”假期前暂停大额申购 报、证券时报 (转换转入、定期定额投资)公告 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德纯债债券型发起式证券投资基金 中国证券报、上海证券 3 2014-01-24 于 2014 年“春节”假期后恢复大额申购 报、证券时报 (转换转入、定期定额投资)公告 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资 中国证券报、上海证券 4 基金(更新)招募说明书摘要(2013 年 2014-01-30 报、证券时报 第 2 号) 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券 5 部分基金参与光大证券股份有限公司手 2014-03-13 报、证券时报 机客户端基金申购费率优惠活动的公告 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资 中国证券报、上海证券 6 2014-03-26 基金 2013 年年度报告摘要 报、证券时报 第 43 页共 45 页 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、上海证券 7 江苏常熟农村商业银行股份有限公司为 2014-03-27 报、证券时报 旗下部分基金场外代销机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海证券 8 施罗德纯债债券型发起式证券投资基金 2014-03-31 报、证券时报 基金经理变更公告 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资 中国证券报、上海证券 9 2014-04-22 基金 2014 年第 1 季度报告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 北京钱景财富投资管理有限公司为旗下 中国证券报、上海证券 10 部分基金的场外代销机构并参与电子交 2014-06-14 报、证券时报 易平台基金前端申购费率优惠活动的公 告 §11 备查文件目录11.1 备查文件目录 1、中国证监会批准交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金募集的文件 2、《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》; 3、《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金招募说明书》; 4、《交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金托管协议》; 5、关于募集交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金之法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。11.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。11.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金管理人的网站(www.fund001.com,www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费),021-61055000,电子邮件: 第 44 页共 45 页services@jysld.com。 第 45 页共 45 页