交银施罗德成长股票证券投资基金 2010年年度报告 2010年12月31日 基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 报告送出日期: 二〇一一年三月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)根据本基金合同规定,于2011年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 2 1.1 重要提示 2 §2 基金简介 5 2.1 基金基本情况 5 2.2 基金产品说明 5 2.3 基金管理人和基金托管人 5 2.4 信息披露方式 6 2.5 其他相关资料 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6 3.1 主要会计数据和财务指标 6 3.2 基金净值表现 7 3.3过去三年基金的利润分配情况 8 §4 管理人报告 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13 §5 托管人报告 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 13 §6 审计报告 13 §7 年度财务报表 15 7.1 资产负债表 15 7.2 利润表 16 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 17 7.4 报表附注 18 §8 投资组合报告 36 8.1 期末基金资产组合情况 36 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 36 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 37 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 38 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 40 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 41 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 41 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 41 8.9 投资组合报告附注 41 §9 基金份额持有人信息 42 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 42 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 42 §10 开放式基金份额变动 42 §11 重大事件揭示 43 11.1基金份额持有人大会决议 43 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 43 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 43 11.4 基金投资策略的改变 43 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 43 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 43 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 43 11.8其他重大事件 44 §12 备查文件目录 47 12.1 备查文件目录 47 12.2 存放地点 47 12.3 查阅方式 47 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德成长股票证券投资基金 基金简称 交银成长股票 基金主代码 519692 交易代码 519692(前端) 519693(后端) 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年10月23日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,202,387,855.48份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金属于成长型股票基金,主要通过投资于经过严格的品质筛选且具有良好成长性的上市公司的股票,在适度控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下,为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。 投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,将严谨、规范化的选股方法与积极主动的投资风格相结合,在分析和判断宏观经济运行和行业景气变化、以及上市公司成长潜力的基础上,通过优选成长性好、成长具有可持续性、成长质量优良、定价相对合理的股票进行投资,以谋求超额收益。 业绩比较基准 75%×富时中国A600成长指数+25%×富时中国国债指数 风险收益特征 本基金是一只股票型基金,以具有良好成长性的公司为主要投资对象,追求超额收益,属于证券投资基金中较高预期收益和较高风险的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈超 李芳菲 联系电话 021-61055050 010-66060069 电子邮箱 xxpl@jysld.com, disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com 客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 95599 传真 021-61055034 010-63201816 注册地址 上海市浦东新区银城中路188号交通银行大楼二层(裙) 北京市东城区建国门内大街69号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道201号渣打银行大厦10楼 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 钱文挥 项俊波 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jyfund.com,www.jysld.com,www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2010年 2009年 2008年 本期已实现收益 815,628,261.46 2,078,342,480.91 -1,680,937,463.44 本期利润 -102,326,220.13 3,603,678,734.90 -4,056,238,063.16 加权平均基金份额本期利润 -0.0373 1.2751 -1.3009 本期加权平均净值利润率 -1.47% 55.26% -63.41% 本期基金份额净值增长率 1.07% 83.03% -45.11% 3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末 期末可供分配利润 3,909,557,110.44 5,478,338,193.93 1,544,599,652.32 期末可供分配基金份额利润 1.7751 1.6930 0.5364 期末基金资产净值 6,111,944,965.92 9,099,853,763.38 4,424,255,986.88 期末基金份额净值 2.7751 2.8121 1.5364 3.1.3 累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末 基金份额累计净值增长率 203.75% 200.55% 64.20% 注:1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.96% 1.67% 6.26% 1.32% 1.70% 0.35% 过去六个月 26.27% 1.44% 24.15% 1.18% 2.12% 0.26% 过去一年 1.07% 1.40% -1.58% 1.21% 2.65% 0.19% 过去三年 1.53% 1.79% -26.00% 1.76% 27.53% 0.03% 自基金合同生效起至今 203.75% 1.83% 82.36% 1.71% 121.39% 0.12% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:图示日期为2006年10月23日至2010年12月31日。基金合同生效当年的净值增长率按照当年实际存续期计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2010年 0.650 100,836,229.47 114,157,331.44 214,993,560.91 - 2009年 - - - - - 2008年 - - - - - 合计 0.650 100,836,229.47 114,157,331.44 214,993,560.91 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准,于2005年8月4日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海,注册资本为2亿元人民币。 截止到2010年12月31日,公司已经发行并管理的基金共有十三只,均为开放式基金:交银施罗德精选股票证券投资基金(基金合同生效日:2005年9月29日)、交银施罗德货币市场证券投资基金(基金合同生效日:2006年1月20日)、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2006年6月14日)、交银施罗德成长股票证券投资基金(基金合同生效日:2006年10月23日)、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金(基金合同生效日:2007年8月8日)、交银施罗德增利债券证券投资基金(基金合同生效日:2008年3月31日)、交银施罗德环球精选价值证券投资基金(基金合同生效日:2008年8月22日)、交银施罗德保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2009年1月21日)、交银施罗德先锋股票证券投资基金(基金合同生效日:2009年4月10日)、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2009年9月25日)、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(基金合同生效日:2009年9月29日)、交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2010年6月30日)和交银施罗德趋势优先股票证券投资基金(基金合同生效日:2010年12月22日)。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 管华雨 本基金的基金经理,交银施罗德趋势优先股票证券投资基金基金经理,公司权益部总经理助理 2010-10-08 - 8年 管华雨先生,CFA,博士学历。历任申银万国证券股份有限公司投资部投资经理、高级投资经理,信诚基金管理有限公司分析师、基金经理助理和基金经理。其中2007年5月至2010年5月担任信诚四季红混合型证券投资基金基金经理。2010年加入交银施罗德基金管理有限公司。 周炜炜 本基金的基金经理,公司投资副总监、权益部总经理 2006-10-23 2010-10-21 8年 周炜炜先生,CFA,伦敦商学院金融学硕士学位优异毕业生。历任德意志银行集团上海分行助理副总裁,美国思腾思特管理咨询公司中国区副总裁,招商基金管理有限公司基金管理部副总监和基金经理。2006年加入交银施罗德基金管理有限公司。 注:1、本表所列基金经理任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准。 2、本表所列基金经理证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平,报告期内本公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合。报告期内本投资组合与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率比较显示,本组合收益率高于公司整体平均收益率5.18%,收益率差异主要来源于基金经理投资风格、选股策略及行业配置上的不同。不同时间窗内(同日内、5日内、10日内)同向交易的交易价格未发现异常差异。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与公司旗下同属于中高风险投资风格的证券投资基金交银精选、交银蓝筹及交银先锋之间的2010年度业绩表现差异分别为15.31%、10.85%及5.08%,业绩表现差异主要来源于不同基金经理投资风格、行业配置和选股策略上的不同。无不公平交易因素。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2010年,A股整体呈现宽幅震荡格局。年初起,在宏观政策收紧力度大于预期的影响下,市场震荡下行;6月份以后,政策基调出现明显变化,市场随即反弹,并在10月份美国推出QE2、全球风险偏好显著上升的推动下,出现了快速飙升;但是随着通货膨胀压力的逐渐增大和紧缩性货币政策的提前实施,A股又冲高回落进入震荡。从行业和板块看,由于经济向上的总体动能不足,且流动性边际收缩,因此中小市值股票涨幅远远领先于大市值股票,特别是和经济结构转型相关的消费、医药、TMT等股票受到热捧,远远跑赢大市。面对频繁波动的市场,本基金在前三季度实行了适度均衡的策略,风格上略偏向成长股;进入四季度初期,市场风格出现剧烈转换,本基金趁成长股短期大幅下跌之时增加了其持仓比重,降低了大市值股票的头寸。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2010年12月31日,本基金份额净值为2.7751 元,本报告期份额净值增长率为1.07%,同期业绩比较基准增长率为-1.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 进入2011年,本基金认为,从宏观经济、流动性到股票投资,最大的主题词就是“正常化”:国内外经济将平稳复苏,但是似乎较难很快进入高增长时期;而由于经济复苏趋势的确立,流动性回收都已经或即将提上议事日程;而A股全流通加之资产证券化的速度加快,使得股票价格难以大范围、持续地背离基本面。因此,行业和公司的经营情况将在股票价格变化中起到更加主导的作用。从宏观经济看,中国的城市化还有较大的空间,特别是中西部和东部沿海发展水平差距较大,也是未来国内经济政策的着力点;而欧美经济也将逐渐走上复苏之路,我们对于中国经济“十二五”期间的持续稳定增长抱有较大信心。从流动性看,社会的总体流动性逐渐趋向正常化,但是在房地产高压政策下,股票对流动性的吸收作用可能有所增强,因此从中期看A股市场流动性不至于过于紧张。因此,本基金对于整体市场看法相对乐观,至少存在结构性的机会;如果新一轮经济增长周期顺利启动,则有可能出现系统性整体机会。在行业和板块选择上,被大家一直看好的和经济转型相关的成长股在过去一年超额收益巨大,同时盈利预期甚高,进入2011年面临着盈利兑现和估值相对正常化的压力,因此出现显著分化是大概率事件,获取超额收益需要对这些成长股的基本面和估值有深入细致的把握。从传统行业看,本基金认为经济转型是一个长期、渐进的过程,在经济增长动力依然较强,且行业集中度不断提高的过程中,不少龙头公司经营原有业务就具有持续增长的能力;同时,许多公司也应对经济结构转变的大趋势,开拓新兴业务,如果能够复制在原有领域的成长轨迹,则盈利和估值提升的空间巨大。因此,在新的一年中,可能各个行业和板块都存在一定的机会。本基金认为,和产业升级相关的高端装备制造、信息,和经济结构长期转型相关的医药、消费、电子,和民生工程相关的建筑建材等领域,获取超额收益的概率相对较大。 在新的一年,本基金将更加深入、扎实分析行业和公司的基本面,多角度全面审视其估值水平,力争为持有人创造更好的收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2010年度,本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有关法规诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制,强化监察稽核职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益。 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)开展全面风险评估和内部控制持续提升 公司将2010年定位为风险防范和内控年,全年公司以全面健全内控为目标,通过风险识别、风险定位、内控整改、全面贯彻等四阶段的工作,推进公司内部控制体系的健全。在风险识别阶段,公司动员全体员工力量,全面识别和评估公司风险点和相应内部控制情况。在风险定位阶段,公司深化分析风险点,形成了公司风险指引和风险报告,就重大风险点制定了整改工作计划,并在内控整改阶段进行了集中内部控制整改。通过内控项目的实施,公司形成了风险评估和内部控制完善的长效机制,在公司内部贯彻统一、强健的内控文化并持续提升。 同时,公司启动持续风险评估,针对实际情况组织跨部门流程梳理,细化风险点控制,通过系统升级、强化操作流程、对制度和运作流程进行完善,公司关键业务流程和内部控制环境得以持续提升。 (二)加强监督检查力度 2010年,公司督察长和监察稽核部加强了内部控制检查的力度,开展了一系列内部审计,检查公司从投资、销售到后台业务各方面运作的合规性和内部控制的有效性。本年度监察稽核部还完善了定期内控核查程序,主要目的是通过对基金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期抽查,确认业务部门在相关业务执行过程中是否按公司制度落实内部控制要求,有关风险是否得到有效控制,并对发现的异常情况进行调查和处理,确保监察稽核部门对公司内部控制的有效监督。 (三)固化独立风险和绩效评估 2010年,公司进一步固化投资组合风险与业绩评估工作,加强了投资组合风险与业绩评估的独立性,风险管理部结合风险与业绩对投资组合进行分析,对各投资类别、不同市场投资组合开展独立风险与业绩评估工作,更及时地揭示组合合规、运作及风险状况,增强投资组合风险与绩效报告对基金经理的提示和约束作用,体现投资部主动管理及风险管理部独立监控的投资风险管理体系,维护基金持有人利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,由金融工程部进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,根据相关法律法规和基金合同要求,本基金对上一年度应分配的可分配利润进行了一次收益分配,具体情况参见7.4.11利润分配情况。 根据相关法律法规和基金合同要求,报告期内本基金未满足分红条件,因此本基金本年度未实施本报告期的利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管交银施罗德成长股票证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》、《交银施罗德成长股票证券投资基金托管协议》的约定,对交银施罗德成长股票证券投资基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司2010年1月1日至2010年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德成长股票证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的交银施罗德成长股票证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行股份有限公司托管业务部 2011年3月25日 §6 审计报告 普华永道中天审字(2011)第20362号 交银施罗德成长股票证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的交银施罗德成长股票证券投资基金(以下简称“交银施罗德成长基金”)的财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是交银施罗德成长基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了交银施罗德成长基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 薛 竞 会计师事务所有限公司 中国 上海市 注册会计师 金 毅 2011年3月24日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:交银施罗德成长股票证券投资基金 报告截止日:2010年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 381,941,526.75 234,249,302.82 结算备付金 19,590,581.31 14,388,586.02 存出保证金 2,857,870.02 4,840,234.36 交易性金融资产 7.4.7.2 5,664,035,423.82 8,805,534,208.42 其中:股票投资 5,431,649,872.62 8,331,753,208.42 基金投资 - - 债券投资 232,385,551.20 473,781,000.00 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 60,219,107.04 95,509,594.34 应收利息 7.4.7.5 7,419,729.88 5,036,287.22 应收股利 - - 应收申购款 1,186,331.39 5,013,535.63 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 6,137,250,570.21 9,164,571,748.81 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,000,238.57 42,808,864.20 应付管理人报酬 7,931,147.87 10,809,231.45 应付托管费 1,321,857.99 1,801,538.56 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 12,355,600.55 7,953,212.71 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 1,696,759.31 1,345,138.51 负债合计 25,305,604.29 64,717,985.43 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 2,202,387,855.48 3,235,935,357.98 未分配利润 7.4.7.10 3,909,557,110.44 5,863,918,405.40 所有者权益合计 6,111,944,965.92 9,099,853,763.38 负债和所有者权益总计 6,137,250,570.21 9,164,571,748.81 注:报告截止日2010年12月31日,基金份额净值2.7751元,基金份额总额2,202,387,855.48份。 7.2 利润表 会计主体:交银施罗德成长股票证券投资基金 本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 一、收入 81,054,845.49 3,775,022,851.43 1.利息收入 12,955,685.14 14,985,094.47 其中:存款利息收入 7.4.7.11 4,149,125.21 2,510,641.40 债券利息收入 8,432,245.68 12,474,453.07 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 374,314.25 - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 982,408,318.16 2,229,738,969.47 其中:股票投资收益 7.4.7.12 931,449,260.74 2,195,022,886.21 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,179,496.00 -4,096,739.11 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 53,138,553.42 38,812,822.37 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -917,954,481.59 1,525,336,253.99 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 3,645,323.78 4,962,533.50 减:二、费用 183,381,065.62 171,344,116.53 1.管理人报酬 104,512,415.07 96,715,847.50 2.托管费 17,418,735.96 16,119,307.90 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 60,983,909.97 57,789,124.49 5.利息支出 - 244,075.22 其中:卖出回购金融资产支出 - 244,075.22 6.其他费用 7.4.7.19 466,004.62 475,761.42 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -102,326,220.13 3,603,678,734.90 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列 -102,326,220.13 3,603,678,734.90 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:交银施罗德成长股票证券投资基金 本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 3,235,935,357.98 5,863,918,405.40 9,099,853,763.38 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -102,326,220.13 -102,326,220.13 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,033,547,502.50 -1,637,041,513.92 -2,670,589,016.42 其中:1.基金申购款 677,533,382.62 1,110,273,931.33 1,787,807,313.95 2.基金赎回款 -1,711,080,885.12 -2,747,315,445.25 -4,458,396,330.37 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -214,993,560.91 -214,993,560.91 五、期末所有者权益(基金净值) 2,202,387,855.48 3,909,557,110.44 6,111,944,965.92 项目 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 2,879,656,334.56 1,544,599,652.32 4,424,255,986.88 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 3,603,678,734.90 3,603,678,734.90 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 356,279,023.42 715,640,018.18 1,071,919,041.60 其中:1.基金申购款 2,634,146,625.75 3,811,086,169.38 6,445,232,795.13 2.基金赎回款 -2,277,867,602.33 -3,095,446,151.20 -5,373,313,753.53 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 3,235,935,357.98 5,863,918,405.40 9,099,853,763.38 报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:战龙,主管会计工作负责人:许珊燕,会计机构负责人:张丽 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 交银施罗德成长股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第197号《关于同意交银施罗德成长股票证券投资基金募集的批复》核准,由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,935,911,418.73元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第154号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》于2006年10月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为6,936,363,979.00份基金份额,其中认购资金利息折合452,560.27份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的60%-95%;债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%,其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:75%×富时中国A600成长指数+25%×富时中国国债指数(根据2010年12月16日的《关于交银施罗德成长股票证券投资基金业绩比较基准更名的提示性公告》,因富时集团成为新华富时指数有限公司的全资股东,新华富时指数系列于2010年12月16日正式更改名称为富时中国指数系列)。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2011年3月24日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (a)对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。 (b)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 活期存款 381,941,526.75 234,249,302.82 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 381,941,526.75 234,249,302.82 7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,129,375,208.17 5,431,649,872.62 302,274,664.45 债券 交易所市场 1,892,000.00 2,078,551.20 186,551.20 银行间市场 232,115,329.76 230,307,000.00 -1,808,329.76 合计 234,007,329.76 232,385,551.20 -1,621,778.56 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 5,363,382,537.93 5,664,035,423.82 300,652,885.89 项目 上年度末 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 7,112,262,724.94 8,331,753,208.42 1,219,490,483.48 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 474,664,116.00 473,781,000.00 -883,116.00 合计 474,664,116.00 473,781,000.00 -883,116.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 7,586,926,840.94 8,805,534,208.42 1,218,607,367.48 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应收活期存款利息 70,296.53 80,070.22 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 7,542.37 5,539.60 应收债券利息 7,341,882.15 4,944,419.86 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 8.83 6,257.54 其他 - - 合计 7,419,729.88 5,036,287.22 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 12,355,600.55 7,951,147.71 银行间市场应付交易费用 - 2,065.00 合计 12,355,600.55 7,953,212.71 7.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 750,000.00 应付赎回费 3,696.77 140,366.10 审计费 140,000.00 130,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 应付后端申购费 3,062.54 24,772.41 合计 1,696,759.31 1,345,138.51 7.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,235,935,357.98 3,235,935,357.98 本期申购 677,533,382.62 677,533,382.62 本期赎回(以“-”号填列) -1,711,080,885.12 -1,711,080,885.12 本期末 2,202,387,855.48 2,202,387,855.48 注:申购含红利再投资、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,478,338,193.93 385,580,211.47 5,863,918,405.40 本期利润 815,628,261.46 -917,954,481.59 -102,326,220.13 本期基金份额交易产生的变动数 -1,742,771,703.41 105,730,189.49 -1,637,041,513.92 其中:基金申购款 1,164,084,782.62 -53,810,851.29 1,110,273,931.33 基金赎回款 -2,906,856,486.03 159,541,040.78 -2,747,315,445.25 本期已分配利润 -214,993,560.91 - -214,993,560.91 本期末 4,336,201,191.07 -426,644,080.63 3,909,557,110.44 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 活期存款利息收入 3,927,766.08 2,214,742.17 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 210,387.41 190,926.99 其他 10,971.72 104,972.24 合计 4,149,125.21 2,510,641.40 7.4.7.12股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 卖出股票成交总额 21,332,189,582.06 18,488,115,026.65 减:卖出股票成本总额 20,400,740,321.32 16,293,092,140.44 买卖股票差价收入 931,449,260.74 2,195,022,886.21 7.4.7.13债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 672,250,600.00 874,160,116.10 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 663,861,496.00 852,665,014.74 减:应收利息总额 10,568,600.00 25,591,840.47 债券投资收益 -2,179,496.00 -4,096,739.11 7.4.7.14衍生工具收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 53,138,553.42 38,812,822.37 基金投资产生的股利收益 - - 合计 53,138,553.42 38,812,822.37 7.4.7.16公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 1.交易性金融资产 -917,954,481.59 1,525,336,253.99 ——股票投资 -917,215,819.03 1,529,517,182.68 ——债券投资 -738,662.56 -4,180,928.69 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -917,954,481.59 1,525,336,253.99 7.4.7.17其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 基金赎回费收入 3,216,551.12 4,393,663.01 转换费收入 373,025.66 524,083.87 其他 55,747.00 44,786.62 合计 3,645,323.78 4,962,533.50 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 交易所市场交易费用 60,981,959.97 57,783,734.49 银行间市场交易费用 1,950.00 5,390.00 合计 60,983,909.97 57,789,124.49 7.4.7.19其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 审计费用 140,000.00 130,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 债券帐户维护费 18,000.00 18,000.00 银行汇划费用 7,764.62 27,761.42 其他 240.00 - 合计 466,004.62 475,761.42 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司 (“交银施罗德基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构 交通银行股份有限公司("交通银行") 基金管理人的股东、基金代销机构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内及上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 104,512,415.07 96,715,847.50 其中:支付销售机构的客户维护费 10,908,834.26 9,494,543.05 注:支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 17,418,735.96 16,119,307.90 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 无。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 交通银行 - - 300,000,000.00 193,731.37 - - 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 交通银行 39,911,300.82 49,954,513.70 - - - - 中国农业银行 69,058,272.74 - - - 431,300,000.00 244,075.22 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 期初持有的基金份额 23,334,139.18 23,334,139.18 期间申购/买入总份额 563,354.40 - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 23,897,493.58 23,334,139.18 期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.09% 0.72% 注:期间申购/买入总份额为红利再投份额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 381,941,526.75 3,927,766.08 234,249,302.82 2,214,742.17 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本报告期内及上年度可比期间本基金无其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 单位:人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 利润分配 合计 备注 1 2010-01-15 2010-01-15 0.650 100,836,229.47 114,157,331.44 214,993,560.91 - 合计 - - 0.650 100,836,229.47 114,157,331.44 214,993,560.91 - 7.4.12期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 600518 康美药业 2010-12-28 配股停牌 19.71 2011-01-06 17.29 8,599,703 197,985,364.92 169,500,146.13 - 600991 广汽长丰 2010-10-28 重大事项 14.07 2011-03-23 15.00 6,936,436 84,228,655.86 97,595,654.52 - 注:本基金截至2010年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 于本报告期末,本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只股票型基金,以具有良好成长性的公司为主要投资对象,追求超额收益,属于证券投资基金中较高预期收益和较高风险的品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审核及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要有风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的,由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小;在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2010年12月31日,本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.03% (2009年12月31日:本基金未持有信用类债券)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等,其余大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2010年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 381,941,526.75 - - - 381,941,526.75 结算备付金 19,590,581.31 - - - 19,590,581.31 存出保证金 - - - 2,857,870.02 2,857,870.02 交易性金融资产 230,307,000.00 - 2,078,551.20 5,431,649,872.62 5,664,035,423.82 应收证券清算款 - - - 60,219,107.04 60,219,107.04 应收利息 - - - 7,419,729.88 7,419,729.88 应收申购款 8,915.34 - - 1,177,416.05 1,186,331.39 资产总计 631,848,023.40 - 2,078,551.20 5,503,323,995.61 6,137,250,570.21 负债 应付赎回款 - - - 2,000,238.57 2,000,238.57 应付管理人报酬 - - - 7,931,147.87 7,931,147.87 应付托管费 - - - 1,321,857.99 1,321,857.99 应付交易费用 - - - 12,355,600.55 12,355,600.55 其他负债 - - - 1,696,759.31 1,696,759.31 负债总计 - - - 25,305,604.29 25,305,604.29 利率敏感度缺口 631,848,023.40 - 2,078,551.20 5,478,018,391.32 6,111,944,965.92 上年度末 2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 234,249,302.82 - - - 234,249,302.82 结算备付金 14,388,586.02 - - - 14,388,586.02 存出保证金 - - - 4,840,234.36 4,840,234.36 交易性金融资产 473,781,000.00 - - 8,331,753,208.42 8,805,534,208.42 应收证券清算款 - - - 95,509,594.34 95,509,594.34 应收利息 - - - 5,036,287.22 5,036,287.22 应收申购款 86,058.07 - - 4,927,477.56 5,013,535.63 资产总计 722,504,946.91 - - 8,442,066,801.90 9,164,571,748.81 负债 应付赎回款 - - - 42,808,864.20 42,808,864.20 应付管理人报酬 - - - 10,809,231.45 10,809,231.45 应付托管费 - - - 1,801,538.56 1,801,538.56 应付交易费用 - - - 7,953,212.71 7,953,212.71 其他负债 - - - 1,345,138.51 1,345,138.51 负债总计 - - - 64,717,985.43 64,717,985.43 利率敏感度缺口 722,504,946.91 - - 8,377,348,816.47 9,099,853,763.38 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2010年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为3.80% (2009年12月31日:5.21%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的其他价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的60%-95%;债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%,其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 5,431,649,872.62 88.87 8,331,753,208.42 91.56 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 5,431,649,872.62 88.87 8,331,753,208.42 91.56 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除“富时中国A600成长”指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2010年12月31日 上年度末 2009年12月31日 “富时中国A600成长”指数下降5% 减少约25,049 减少约39,987 “富时中国A600成长”指数上升5% 增加约25,049 增加约39,987 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 于2010年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为5,166,632,623.17元,属于第二层级的余额为497,402,800.65元,无属于第三层级的余额(2009年12月31日:第一层级8,331,753,208.42元,第二层级473,781,000.00元,无第三层级)。 对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度:同)。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 5,431,649,872.62 88.50 其中:股票 5,431,649,872.62 88.50 2 固定收益投资 232,385,551.20 3.79 其中:债券 232,385,551.20 3.79 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 401,532,108.06 6.54 6 其他各项资产 71,683,038.33 1.17 7 合计 6,137,250,570.21 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 368,022,292.07 6.02 C 制造业 3,604,744,932.61 58.98 C0 食品、饮料 479,490,288.00 7.85 C1 纺织、服装、皮毛 112,599,066.08 1.84 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 119,480,679.50 1.95 C5 电子 257,725,048.78 4.22 C6 金属、非金属 737,650,600.50 12.07 C7 机械、设备、仪表 925,788,443.26 15.15 C8 医药、生物制品 860,270,984.09 14.08 C99 其他制造业 111,739,822.40 1.83 D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 288,869,541.68 4.73 F 交通运输、仓储业 54,873,884.80 0.90 G 信息技术业 224,529,111.83 3.67 H 批发和零售贸易 403,793,452.50 6.61 I 金融、保险业 - - J 房地产业 155,553,842.78 2.55 K 社会服务业 136,141,786.80 2.23 L 传播与文化产业 19,314,000.00 0.32 M 综合类 175,807,027.55 2.88 合计 5,431,649,872.62 88.87 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 002304 洋河股份 1,201,162 269,060,288.00 4.40 2 600859 王府井 4,594,623 238,644,718.62 3.90 3 600585 海螺水泥 8,000,000 237,440,000.00 3.88 4 600535 天士力 5,758,001 234,696,120.76 3.84 5 600276 恒瑞医药 3,749,830 223,339,874.80 3.65 6 000538 云南白药 3,649,871 220,452,208.40 3.61 7 600887 伊利股份 5,500,000 210,430,000.00 3.44 8 002073 软控股份 6,705,531 178,970,622.39 2.93 9 600805 悦达投资 12,016,885 175,807,027.55 2.88 10 600518 康美药业 8,599,703 169,500,146.13 2.77 11 600690 青岛海尔 6,000,000 169,260,000.00 2.77 12 002129 中环股份 5,894,846 164,643,048.78 2.69 13 000937 冀中能源 3,999,844 160,193,752.20 2.62 14 600256 广汇股份 3,709,846 155,553,842.78 2.55 15 002155 辰州矿业 4,299,799 154,448,780.08 2.53 16 002080 中材科技 3,706,696 153,457,214.40 2.51 17 000669 领先科技 3,970,212 127,245,294.60 2.08 18 000401 冀东水泥 5,299,986 125,238,669.18 2.05 19 600481 双良节能 7,003,200 116,253,120.00 1.90 20 600612 老凤祥 3,774,994 111,739,822.40 1.83 21 002169 智光电气 4,999,713 108,943,746.27 1.78 22 002375 亚厦股份 1,157,745 106,489,385.10 1.74 23 002081 金 螳 螂 1,529,611 105,206,644.58 1.72 24 600362 江西铜业 2,299,828 103,883,230.76 1.70 25 600858 银座股份 4,009,949 101,411,610.21 1.66 26 600991 广汽长丰 6,936,436 97,595,654.52 1.60 27 600261 浙江阳光 2,200,000 93,082,000.00 1.52 28 002140 东华科技 2,250,000 92,475,000.00 1.51 29 000887 中鼎股份 3,711,051 90,549,644.40 1.48 30 600312 平高电气 6,383,548 87,007,759.24 1.42 31 002266 浙富股份 1,800,000 84,600,000.00 1.38 32 000530 大冷股份 6,999,793 83,157,540.84 1.36 33 002325 洪涛股份 1,978,808 77,173,512.00 1.26 34 600720 祁连山 3,999,925 68,598,713.75 1.12 35 002269 美邦服饰 1,829,949 63,737,123.67 1.04 36 002029 七 匹 狼 1,722,290 56,904,461.60 0.93 37 300002 神州泰岳 999,892 55,883,963.88 0.91 38 002293 罗莱家纺 764,196 55,694,604.48 0.91 39 002320 海峡股份 1,399,844 54,873,884.80 0.90 40 000983 西山煤电 1,999,991 53,379,759.79 0.87 41 600516 方大炭素 3,499,841 49,032,772.41 0.80 42 300012 华测检测 1,199,637 43,666,786.80 0.71 43 300020 银江股份 1,502,717 41,399,853.35 0.68 44 002450 康得新 906,929 28,931,035.10 0.47 45 300104 乐视网 300,000 19,314,000.00 0.32 46 600079 人福医药 482,050 12,282,634.00 0.20 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600016 民生银行 401,271,318.36 4.41 2 600036 招商银行 315,945,580.47 3.47 3 000937 冀中能源 308,086,534.01 3.39 4 000983 西山煤电 305,220,665.71 3.35 5 002080 中材科技 303,823,424.73 3.34 6 600519 贵州茅台 279,333,080.58 3.07 7 601699 潞安环能 275,258,493.69 3.02 8 600887 伊利股份 266,174,899.77 2.93 9 600276 恒瑞医药 265,670,668.17 2.92 10 600000 浦发银行 251,408,404.23 2.76 11 600875 东方电气 245,541,498.09 2.70 12 002304 洋河股份 245,248,787.71 2.70 13 000538 云南白药 244,940,916.84 2.69 14 601601 中国太保 240,443,744.70 2.64 15 000063 中兴通讯 230,217,332.33 2.53 16 600535 天士力 229,577,544.70 2.52 17 601166 兴业银行 225,453,071.84 2.48 18 600805 悦达投资 221,310,717.74 2.43 19 601111 中国国航 214,980,979.82 2.36 20 601318 中国平安 206,964,407.85 2.27 21 000069 华侨城A 202,253,755.82 2.22 22 600859 王府井 201,404,154.12 2.21 23 600518 康美药业 197,985,364.92 2.18 24 000002 万 科A 197,815,782.84 2.17 25 000400 许继电气 183,299,753.65 2.01 注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600036 招商银行 523,924,415.33 5.76 2 601601 中国太保 487,406,376.09 5.36 3 601699 潞安环能 484,550,423.51 5.32 4 601318 中国平安 472,284,921.18 5.19 5 600016 民生银行 463,160,474.76 5.09 6 601607 上海医药 446,334,985.36 4.90 7 601166 兴业银行 444,485,936.09 4.88 8 000063 中兴通讯 415,869,388.86 4.57 9 000069 华侨城A 413,063,960.40 4.54 10 600519 贵州茅台 406,988,500.40 4.47 11 600019 宝钢股份 388,082,468.33 4.26 12 600741 华域汽车 378,671,485.24 4.16 13 600875 东方电气 358,136,655.06 3.94 14 000858 五 粮 液 353,623,055.73 3.89 15 000983 西山煤电 345,206,782.10 3.79 16 600309 烟台万华 319,557,263.96 3.51 17 601006 大秦铁路 315,275,310.50 3.46 18 601766 中国南车 290,486,846.69 3.19 19 000402 金 融 街 282,801,410.11 3.11 20 600596 新安股份 276,107,989.45 3.03 21 600694 大商股份 264,312,726.74 2.90 22 600037 歌华有线 256,756,365.03 2.82 23 000060 中金岭南 245,513,101.32 2.70 24 601088 中国神华 245,387,299.83 2.70 25 601111 中国国航 225,705,738.84 2.48 26 000792 盐湖钾肥 224,525,623.36 2.47 27 600690 青岛海尔 223,950,073.01 2.46 28 600352 浙江龙盛 223,710,594.77 2.46 29 601998 中信银行 221,955,943.04 2.44 30 600000 浦发银行 213,564,493.94 2.35 31 000002 万 科A 206,925,826.80 2.27 32 600125 铁龙物流 202,915,138.52 2.23 33 000400 许继电气 200,392,194.09 2.20 34 000898 鞍钢股份 198,998,582.81 2.19 35 000422 湖北宜化 198,105,014.49 2.18 36 600895 张江高科 195,360,070.02 2.15 37 000800 一汽轿车 192,535,029.01 2.12 38 601788 光大证券 185,887,384.80 2.04 39 600631 百联股份 184,155,629.79 2.02 40 601898 中煤能源 184,075,673.53 2.02 注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 18,121,130,594.53 卖出股票的收入(成交)总额 21,332,189,582.06 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 80,272,000.00 1.31 3 金融债券 150,035,000.00 2.45 其中:政策性金融债 150,035,000.00 2.45 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 2,078,551.20 0.03 7 其他 - - 8 合计 232,385,551.20 3.80 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 080401 08农发01 1,000,000 100,020,000.00 1.64 2 0801041 08央行票据41 800,000 80,272,000.00 1.31 3 060208 06国开08 500,000 50,015,000.00 0.82 4 113001 中行转债 18,920 2,078,551.20 0.03 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,857,870.02 2 应收证券清算款 60,219,107.04 3 应收股利 - 4 应收利息 7,419,729.88 5 应收申购款 1,186,331.39 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 71,683,038.33 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 113001 中行转债 2,078,551.20 0.03 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明 1 600518 康美药业 169,500,146.13 2.77 配股停牌 8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 125,780 17,509.84 529,803,563.38 24.06% 1,672,584,292.10 75.94% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,236,635.96 0.06% §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2006年10月23日)基金份额总额 6,936,363,979.00 本报告期期初基金份额总额 3,235,935,357.98 本报告期基金总申购份额 677,533,382.62 减:本报告期基金总赎回份额 1,711,080,885.12 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 2,202,387,855.48 注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动:2010年6月29日本基金管理人发布公告,经交银施罗德基金管理有限公司第二届董事会第十七次会议审议通过,同意彭纯先生因工作调动原因辞去公司董事长职务,任命钱文挥先生担任公司董事长。2010年9月29日本基金管理人发布公告,经交银施罗德基金管理有限公司第二届董事会第二十次会议审议通过,同意莫泰山先生辞去公司总经理职务,并决定由公司副董事长雷贤达先生代为履行公司总经理职务。2011年1月26日本基金管理人发布公告,经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过,任命战龙先生担任本公司总经理。 2、报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所。报告年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的审计费140,000元,自本基金基金合同生效以来,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 光大证券股份有限公司 1 6,798,026,572.30 17.37% 5,523,442.58 16.87% - 国信证券股份有限公司 1 5,353,011,789.35 13.68% 4,349,356.81 13.28% - 广发证券股份有限公司 1 4,491,688,942.11 11.48% 3,817,924.87 11.66% - 渤海证券股份有限公司 1 4,289,424,005.36 10.96% 3,646,001.45 11.14% - 华泰联合证券有限责任公司 1 4,002,097,787.16 10.23% 3,401,768.88 10.39% - 西南证券股份有限公司 1 3,888,531,692.40 9.94% 3,305,231.00 10.10% - 长江证券股份有限公司 1 2,198,394,509.78 5.62% 1,868,624.60 5.71% - 申银万国证券股份有限公司 1 2,055,085,064.27 5.25% 1,746,814.05 5.34% - 招商证券股份有限公司 1 1,893,398,318.64 4.84% 1,609,380.94 4.92% - 瑞银证券有限责任公司 1 1,395,685,042.46 3.57% 1,186,333.29 3.62% - 国泰君安证券股份有限公司 1 1,106,219,142.30 2.83% 898,808.39 2.75% - 方正证券股份有限公司 1 776,227,269.88 1.98% 659,794.97 2.02% - 东兴证券股份有限公司 1 612,059,525.62 1.56% 497,302.31 1.52% - 中信证券股份有限公司 1 187,405,087.89 0.48% 159,291.46 0.49% - 中国国际金融有限公司 1 86,685,717.05 0.22% 70,432.64 0.22% - 中信建投证券有限责任公司 1 - - - - - 平安证券有限责任公司 1 - - - - - 华宝证券有限责任公司 1 - - - - - 东北证券股份有限公司 1 - - - - - 东方证券股份有限公司 1 - - - - - 注:1、报告期内,本基金新增加交易单元为西南证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、东兴证券股份有限公司和国泰君安证券股份有限公司,其它交易单元未发生变化; 2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构(评价报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面; 3、租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 交银施罗德成长股票证券投资基金第二次分红预告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-1-12 2 交银施罗德成长股票证券投资基金第二次分红结果公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-1-18 3 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2009年第四季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-1-21 4 交银施罗德基金管理有限公司关于增加江苏银行、东兴证券、广发华福证券、北京银行为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-1-22 5 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在北京银行股份有限公司开办定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-1-22 6 交银施罗德基金管理有限公司关于增加中国建银投资证券有限责任公司为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-3-5 7 交银施罗德基金管理有限公司关于开通中国民生银行借记卡网上直销定期定额投资业务和调整网上直销申购限额的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-3-26 8 交银施罗德成长股票证券投资基金2009年年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-3-30 9 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2010年第一季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-4-20 10 交银施罗德基金管理有限公司关于直销账户开户银行名称变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-4-28 11 交银施罗德成长股票证券投资基金(更新)招募说明书摘要(2010年第1号) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-6-7 12 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与信达证券股份有限公司、安信证券股份有限公司和中国建银投资证券有限责任公司前端申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-6-25 13 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在信达证券股份有限公司开办定期定额投资业务并参与相关优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-6-25 14 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限公司网上银行基金费率优惠活动延期的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-6-30 15 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下基金所持停牌股票估值调整及对基金资产净值影响的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-7-1 16 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在西南证券股份有限公司开通基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-7-13 17 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2010年第二季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-7-21 18 交银施罗德基金管理有限公司关于增加华融证券股份有限公司为旗下部分基金场外代销机构并参与相关费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-7-30 19 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与上海银行股份有限公司网上银行基金费率优惠活动延期的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-7-31 20 关于交银施罗德基金管理有限公司旗下部分基金办理定期定额投资业务代销机构情况变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-4 21 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与海通证券股份有限公司定期定额投资业务前端申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-9 22 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与国泰君安证券股份有限公司网上银行基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-18 23 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与江苏银行股份有限公司定期定额投资业务前端申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-20 24 交银施罗德基金管理有限公司关于向中国农业银行股份有限公司金穗借记卡持卡人调整基金网上直销前端申购费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-20 25 交银施罗德成长股票证券投资基金2010年半年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-26 26 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与齐鲁证券有限公司网上银行基金费率优惠和定期定额投资业务前端费率优惠活动延期的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-8-31 27 交银施罗德基金管理有限公司关于增加华夏银行股份有限公司为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-9-13 28 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与华泰证券股份有限公司定期定额投资业务前端申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-9-21 29 交银施罗德基金管理有限公司关于增聘基金经理的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-10-8 30 交银施罗德基金管理有限公司基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-10-21 31 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2010年第三季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-10-26 32 交银施罗德成长股票证券投资基金(更新)招募说明书摘要(2010年第2号) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-9 33 交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德成长股票证券投资基金业绩比较基准更名的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-16 34 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限公司基金前端申购费率优惠活动调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-27 35 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与交通银行股份有限公司基金定期定额投资业务投资起点金额调整的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-31 36 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国工商银行股份有限公司定期定额投资业务前端费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-31 37 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与上海银行股份有限公司网上银行基金费率优惠活动调整的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-31 38 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与深圳发展银行股份有限公司基金申购及定期定额投资业务前端费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2010-12-31 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准交银施罗德成长股票证券投资基金募集的文件; 2、《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》; 3、《交银施罗德成长股票证券投资基金招募说明书》; 4、《交银施罗德成长股票证券投资基金托管协议》; 5、关于募集交银施罗德成长股票证券投资基金之法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内交银施罗德成长股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金管理人的网站(www.jyfund.com,www.jysld.com,www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费),021-61055000,电子邮件:services@jysld.com。 交银施罗德基金管理有限公司 二〇一一年三月二十八日