交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 2013 年 12 月 31 日基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司基金托管人:中国农业银行股份有限公司报告送出日期: 二〇一四年三月二十六日 第 1 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第 2 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 14§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 14§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 15 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 18 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 19§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 39 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 40 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 44 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 44 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 44 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 44 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 44 第 3 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 44 §9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 45 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 46 §11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 46 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 46 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 46 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 50 §13 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 51 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 51 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 51 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 51 第 4 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德精选股票证券投资基金 基金简称 交银精选股票 基金主代码 519688 交易代码 519688(前端) 519689(后端) 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年9月29日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,543,135,938.03份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 本基金将坚持并不断深化价值投资的基本理念,充分发挥 专业研究与管理能力,自上而下配置资产,自下而上精选投资目标 证券,有效控制风险,分享中国经济与资本市场高速成长 的成果,谋求实现基金财产的长期稳定增长。 自上而下配置资产,自下而上精选证券,有效控制下行风投资策略 险。 业绩比较基准 75%×沪深300指数+25%×中信标普全债指数 本基金是一只稳健型的股票基金,属于股票型基金中的中 等风险品种,本基金的预期收益和风险都要高于混合型基风险收益特征 金。本基金力争在严格控制风险的前提下谋求实现基金资 产长期稳定增长。注:本基金业绩比较基准中的原“中信全债指数”更名为“中信标普全债指数”,详情见本基金管理人于 2013 年 2 月 4 日发布的《交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金业绩比较基准更名的提示性公告》。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 中国农业银行股份有限公 名称 交银施罗德基金管理有限公司 司 姓名 孙艳 李芳菲信息披 联系电话 021-61055050 010-66060069 第 5 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告露负责 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com人 客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 95599 传真 021-61055054 010-63201816 上海市浦东新区银城中路 188 号交通 北京市东城区建国门内大注册地址 银行大楼二层(裙) 街 69 号 北京市西城区复兴门内大 上海市浦东新区世纪大道 201 号渣打 办公地址 街 28 号凯晨世贸中心东座 银行大厦 10 楼 F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 钱文挥 蒋超良2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人 www.fund001.com,www.bocomschroder.com互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 德勤华永会计师事务所(特殊 会计师事务所 上海市延安东路 222 号 30 楼 普通合伙) 中国证券登记结算有限责任公 注册登记机构 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年 本期已实现收益 592,916,207.49 -685,178,544.20 -1,297,496,307.01 本期利润 449,028,821.24 404,159,982.80 -1,939,483,395.68 加权平均基金份额本期利润 0.0646 0.0539 -0.2410 本期加权平均净值利润率 8.25% 7.85% -29.29% 本期基金份额净值增长率 8.28% 8.13% -27.14% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可供分配利润 406,450,347.62 -162,353,739.11 523,973,050.97 期末可供分配基金份额利润 0.0621 -0.0222 0.0684 期末基金资产净值 5,124,260,593.43 5,282,711,256.03 5,124,091,253.92 期末基金份额净值 0.7832 0.7233 0.6689 第 6 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 基金份额累计净值增长率 246.00% 219.54% 195.50% 注:1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益 水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三个月 -7.59% 1.18% -2.70% 0.85% -4.89% 0.33% 过去六个月 2.93% 1.23% 4.36% 0.97% -1.43% 0.26% 过去一年 8.28% 1.25% -4.97% 1.05% 13.25% 0.20% 过去三年 -14.68% 1.12% -16.94% 1.00% 2.26% 0.12% 过去五年 30.36% 1.37% 27.49% 1.17% 2.87% 0.20%自基金合同 246.00% 1.47% 129.90% 1.41% 116.10% 0.06%生效起至今 注:本基金的业绩比较基准为 75%×沪深 300 指数+25%×中信标普全债指数,每日进 行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 第 7 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 注:本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 年度 备注 金份额分 总额 总额 合计 第 8 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 红数 2013年 - - - - - 2012年 - - - - - 2011年 - - - - - 合计 - - - - - §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2005]128 号文批准,于 2005 年 8 月 4 日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海,注册资本为 2 亿元人民币。截止到 2013 年 12 月 31 日,公司已经发行并管理的基金共有三十一只:交银施罗德精选股票证券投资基金(基金合同生效日:2005 年 9 月 29 日)、交银施罗德货币市场证券投资基金(基金合同生效日:2006 年 1 月 20 日)、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2006年 6 月 14 日)、交银施罗德成长股票证券投资基金(基金合同生效日:2006 年 10 月23 日)、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金(基金合同生效日:2007 年 8 月 8 日)、交银施罗德增利债券证券投资基金(基金合同生效日:2008 年 3 月 31 日)、交银施罗德环球精选价值证券投资基金(基金合同生效日:2008 年 8 月 22 日)、交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2009 年 1 月 21 日)、交银施罗德先锋股票证券投资基金(基金合同生效日:2009 年 4 月 10 日)、上证 180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2009 年 9 月 25 日)、交银施罗德上证 180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(基金合同生效日:2009年 9 月 29 日)、交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2010 年 6 月 30 日)、交银施罗德趋势优先股票证券投资基金(基金合同生效日:2010年 12 月 22 日)、交银施罗德信用添利债券证券投资基金(基金合同生效日:2011 年 1月 27 日)、交银施罗德先进制造股票证券投资基金(基金合同生效日:2011 年 6 月 22日)、深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2011 年 9 月22 日)、交银施罗德双利债券证券投资基金(基金合同生效日:2011 年 9 月 26 日)、交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金(基金合同生效日:2011 年 9 月 28 日)、交银施罗德全球自然资源证券投资基金(基金合同生效日:2012年 5 月 22 日)、交银施罗德荣安保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2012 年6 月 20 日)、交银施罗德阿尔法核心股票型证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 8月 3 日)、交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 11月 5 日)、交银施罗德沪深 300 行业分层等权重指数证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 11 月 7 日)、交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 12 月 19 日)、交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金(基金合同生效日: 第 9 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告2013 年 3 月 13 日)、交银施罗德双轮动债券型证券投资基金(基金合同生效日:2013年 4 月 18 日)、交银施罗德荣祥保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2013 年4 月 24 日)、交银施罗德成长 30 股票型证券投资基金(基金合同生效日:2013 年 6 月5 日)、交银施罗德定期支付月月丰债券型证券投资基金(基金合同生效日:2013 年 8月 13 日)、交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金(基金合同生效日:2013年 9 月 4 日)、交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2013 年12 月 25 日)。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 (助理)期限 说明 年限 任职日期 离任日期 管华雨先生,CFA,博士学 历。历任申银万国证券股份 有限公司投资部投资经理、 本基金的 高级投资经理,信诚基金管 基金经理、 理有限公司分析师、基金经 交银施罗 理助理和基金经理。其中 德成长股 2007 年 5 月至 2010 年 5 月担 管华雨 票证券投 2012-03-13 2013-04-26 11 年 任信诚四季红混合型证券投 资基金基 资基金基金经理。2010 年加 金经理、公 入交银施罗德基金管理有限 司权益部 公司,历任权益部总经理助 总经理 理、副总经理,2010 年 12 月 22 日至 2012 年 3 月 12 日 担任交银施罗德趋势优先股 票证券投资基金基金经理。 张鸿羽女士,上海财经大学 硕士。历任广发证券股份有 限公司高级研究员,上投摩 本基金的 张鸿羽 2012-04-20 - 13 年 根基金管理有限公司高级研 基金经理 究员。2007 年加入交银施罗 德基金管理有限公司,历任 高级研究员、专户投资经理。注:1、本表所列基金经理(助理)任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准。 2、本表所列基金经理(助理)证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合 第 10 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1)公司建立资源共享的投资研究信息平台,所有研究成果对所有投资组合公平开放,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 (2)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度,建立了合理且可操作的公平交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易,遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则,全部通过交易系统进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 (3)公司建立了清晰的投资授权制度,明确各层级投资决策主体的职责和权限划分,组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权,维护公平的投资管理环境,维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。 (4)公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上,根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等,按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 (5)公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控,风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等,本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的行为。4.3.3 异常交易行为的专项说明 第 11 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内,本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量 5%的情形,本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年 A 股市场的特征非常鲜明——结构性牛市。2013 年创业板指数累计上涨82.73%,而沪深 300 指数累计下跌了 7.65%,二者的收益率差达到 90%左右。如此大的结构性差异一方面淋漓尽致地体现了经济结构转型的阶段性特征,另一方面也给广大投资者上了非常生动的一课。之前的大小盘风格转换、估值差扩大收敛的经验数据都失灵了,我们不得不感叹历史从来都不是简单重复,股市的表现我们永远要用动态的眼光,放在整个经济的大背景下去分析,并要有前瞻性和思想的解放性。 从宏观经济的数据来看,四季度之后经济数据出现了小幅逐步回落的态势,在环保压力下,钢铁、水泥行业的产能限制或将是未来的主基调,而房地产行业投资还保持在相对高位,但成交量已经出现下降的趋势,汽车、家电销售数据相对较好,经济增速的环比小幅回落在市场上已经达到了相对共识。尽管在经济基本面面临压力的情况下,我们仍然看到了 2013 年惊人的结构性行情,也说明了在细分领域的转型已经显示出成效,比如互联网消费、比如文化传媒的大发展,比如国企改革,比如农村体制改革等,经济仍不乏热点,从而为市场的结构性表现提供了基本面的支撑。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2013 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 0.7832 元,本报告期份额净值增长率为 8.28%,同期业绩比较基准增长率为-4.97%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在 2013 年市场估值的结构性剪刀差已经很大的情况下,以及在经济基本面平稳的大背景下,2014 年系统性赚钱效应可能更难。但中国技术创新的脚步从未停止,我们将在未来的发展中不断发现新的投资机会,特别是在互联网消费所爆发出的巨大潜力下,生产模式、消费模式都在经历巨变,在信息化的今天,2014 年我们将会在两个大方向上寻找估值和业绩扩张的机会:政府财政支持的领域,比如环保、新能源等;以及以互联网为代表的消费升级带动的投资机会。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013 年度,根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有关法规,本基金管理人诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制,强化监察稽核职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益。 第 12 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)全面完善公司内部控制制度和业务流程,提升制度流程的质量和贯彻力度。 本年度公司以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手,以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点,通过整理完善公司各项制度和业务流程,强化制度流程的规范性、易读性和可操作性,促进公司各项制度流程的有效贯彻,规范公司业务运作,全面强化内部控制。 (二)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。 公司监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据,按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查,促进公司内部控制制度规范、执行有效,风险管理水平不断提升。 (三)强化培训教育,持续提高全员风险合规意识。 公司监察稽核部门本年度积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流,提升了员工的风险意识、合规意识,提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平,公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 遵照法律法规及基金合同的约定,本报告期内本基金利润分配信息列示如下: 金额单位:人民币元 第 13 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 本报告期内已分配 本报告期内分 本报告期内应分配金额 尚未分配利润金额 金额 红次数 296,458,103.75 - 296,458,103.75 - 本基金于 2014 年 1 月 10 日进行本报告期利润的第一次分红,向基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.460 元。本次分红的权益登记日为 2014 年 1 月 10 日,除息日为 2014 年 1 月 10 日,红利再投确认日为 2014 年 1 月 13 日,现金红利划出日为 2014年 1 月 14 日。本基金此次分配金额为 299,645,829.82 元。此次分红之后,2013 年度本基金分红次数和分配比例达到了法律法规及基金合同的要求。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管交银施罗德精选股票证券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《交银施罗德精选股票证券投资基金基金合同》、《交银施罗德精选股票证券投资基金托管协议》的约定,对交银施罗德精选股票证券投资基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司 2013 年 1月 1 日至 2013 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德精选股票证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的交银施罗德精选股票证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 德师报(审)字(14)第 P0234 号交银施罗德精选股票证券投资基金全体持有人:我们审计了后附的交银施罗德精选股票证券投资基金(以下简称“交银精选股票基金”)的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表,2013 年度的利润表、所有者权益(基 第 14 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告金净值)变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是交银精选股票基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为,交银精选股票基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,公允反映了交银精选基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 陶坚 中国 上海市 注册会计师 吴柯 2014 年 3 月 21 日 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:交银施罗德精选股票证券投资基金 第 15 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告报告截止日:2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 7.4.7.1 123,213,678.73 467,144,168.67 结算备付金 13,676,680.70 4,359,427.81 存出保证金 2,622,166.45 2,867,284.25 交易性金融资产 7.4.7.2 4,080,145,033.47 4,595,246,129.59 其中:股票投资 3,931,469,033.47 4,454,983,129.59 基金投资 - - 债券投资 148,676,000.00 140,263,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 779,651,994.48 287,904,963.90 应收证券清算款 188,871,581.04 - 应收利息 7.4.7.5 4,241,958.40 2,605,908.89 应收股利 - - 应收申购款 333,085.91 398,979.04 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,192,756,179.18 5,360,526,862.15 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 47,592,194.39 60,000,000.00 应付赎回款 6,643,049.79 3,075,725.35 应付管理人报酬 6,489,379.36 6,317,803.78 应付托管费 1,081,563.19 1,052,967.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 5,433,710.81 4,178,334.62 应交税费 824,469.94 824,469.94 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 431,218.27 2,366,305.12 负债合计 68,495,585.75 77,815,606.12所有者权益: 第 16 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 实收基金 7.4.7.9 2,900,633,166.68 3,237,741,309.27 未分配利润 7.4.7.10 2,223,627,426.75 2,044,969,946.76 所有者权益合计 5,124,260,593.43 5,282,711,256.03 负债和所有者权益总计 5,192,756,179.18 5,360,526,862.15注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.7832 元,基金份额总额6,543,135,938.03 份。7.2 利润表会计主体:交银施罗德精选股票证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 一、收入 580,187,441.96 529,725,461.73 1.利息收入 27,287,940.84 18,921,526.66 其中:存款利息收入 7.4.7.11 5,045,876.95 5,293,080.99 债券利息收入 5,543,684.01 5,110,251.67 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 16,698,379.88 8,518,194.00 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 696,298,336.70 -578,775,099.00 其中:股票投资收益 7.4.7.12 660,123,144.41 -630,279,597.90 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 5,245,924.32 -267,209.29 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 30,929,267.97 51,771,708.193.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 -143,887,386.25 1,089,338,527.00“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 488,550.67 240,507.07 减:二、费用 131,158,620.72 125,565,478.93 1.管理人报酬 81,646,219.04 77,233,931.60 2.托管费 13,607,703.09 12,872,321.88 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.19 35,414,127.68 34,977,303.22 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.20 490,570.91 481,922.23 三、利润总额(亏损总额以“-” 449,028,821.24 404,159,982.80 第 17 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告号填列) 减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号填 449,028,821.24 404,159,982.80列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:交银施罗德精选股票证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 3,237,741,309.27 2,044,969,946.76 5,282,711,256.03(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 449,028,821.24 449,028,821.24期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 -337,108,142.59 -270,371,341.25 -607,479,483.84数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 201,953,480.25 151,753,876.90 353,707,357.15 2.基金赎回款 -539,061,622.84 -422,125,218.15 -961,186,840.99四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - -基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 2,900,633,166.68 2,223,627,426.75 5,124,260,593.43(基金净值) 上年度可比期间 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 3,396,153,684.38 1,727,937,569.54 5,124,091,253.92(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 404,159,982.80 404,159,982.80期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 -158,412,375.11 -87,127,605.58 -245,539,980.69数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 124,269,075.36 67,849,334.44 192,118,409.80 2.基金赎回款 -282,681,450.47 -154,976,940.02 -437,658,390.49 第 18 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - -基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 3,237,741,309.27 2,044,969,946.76 5,282,711,256.03(基金净值)报表附注为财务报表的组成部分本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:基金管理人负责人:战龙,主管会计工作负责人:许珊燕,会计机构负责人:朱鸣7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 交银施罗德精选股票证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《交银施罗德精选股票证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监基金字[2005]140 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集基金份额为 4,874,882,643.01 份,经德勤华永会计师事务所有限公司验证,并出具了编号为德师报(验)字(05)第 0038 号验资报告。《交银施罗德精选股票证券投资基金基金合同》(以下简称“原基金合同”)于 2005 年 9 月29 日正式生效。本基金的管理人为交银施罗德基金管理有限公司,托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。 根据 2007 年 1 月 23 日《交银施罗德基金管理有限公司关于对交银施罗德精选股票证券投资基金实施基金份额拆分和限量销售的公告》,根据拆分前基金份额净值和公告的基金份额拆分比例计算公式,基金份额拆分比例为 1:2.255776094(保留到小数点后 9位),拆分后的基金份额净值为 1.0000 元。本基金注册登记机构于 2007 年 1 月 29 日对基金份额持有人经重新计算的基金份额进行了变更登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及于 2013 年 11 月 13 日公告的《交银施罗德精选股票证券投资基金(更新)招募说明书(2013 年第 2 号)》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合为:股票资产占基金资产的 60%-95%,债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%,其中,基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准采用:75%×沪深 300 指数+25%×中信标普全债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2014 年 3 月 21日批准报出。 第 19 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德精选股票证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 第 20 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -股票投资 股票投资成本于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含应收股利)入账,相关交易费用直接计入当期损益。 股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本),于除权日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 -债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 2)贷款及应收款 -买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始成本。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3)其他金融负债 -卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始成本。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 1)对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。 2)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3)当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验 第 21 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 具体投资品种的估值方法如下: -股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票的期末估值参照证券监督管理委员会 2008 年 9 月 12 日发布的公告[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定,若长期停牌股票的潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,经基金管理人估值委员会同意,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法),调整最近交易市价,确定公允价值。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值;若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按交易所上市的同一股票市场交易收盘价为基础进行估值确定其公允价值。 -债券投资 交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净价为公允价值。未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别确定公允价值。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。基金份额拆分引起的基金份额变动 第 22 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告于份额拆分日按拆分前的基金份额数及确定的拆分比例,计算并增加基金份额数量。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于年末全额转入利润分配(未分配利润)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 -利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 资产支持证券利息收入在持有期内,按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时,其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额,确认资产支持证券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 -投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 -公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 第 23 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.5%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率逐日计提。 交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小的,则采用合同利率计算确定利息支出。7.4.4.11 基金的收益分配政策 1)每年收益分配次数最多为 6 次,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%; 2)收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。若基金份额持有人不选择,基金默认的收益分配方式是现金分红;分红方式最终以注册登记机构确认的分红方式为准; 3)基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配; 4)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配; 5)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,但若基金合同生效不满 3 个月则不进行收益分配; 6)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; 7)每一基金份额享有同等分配权; 8)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税 第 24 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得税;个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5)对于基金从事 A 股买卖,自 2008 年 9 月 19 日起,出让方按 0.1%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。 6)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 活期存款 123,213,678.73 467,144,168.67 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 123,213,678.73 467,144,168.677.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,407,174,566.91 3,931,469,033.47 524,294,466.56贵金属投资-金交所 - - -黄金合约 第 25 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 149,800,630.00 148,676,000.00 -1,124,630.00 合计 149,800,630.00 148,676,000.00 -1,124,630.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,556,975,196.91 4,080,145,033.47 523,169,836.56 上年度末 项目 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,790,645,096.78 4,454,983,129.59 664,338,032.81贵金属投资-金交所 - - -黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 137,543,810.00 140,263,000.00 2,719,190.00 合计 137,543,810.00 140,263,000.00 2,719,190.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,928,188,906.78 4,595,246,129.59 667,057,222.817.4.7.3 衍生金融资产/负债本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所买入返售金融 250,000,000.00 资产 - 银行间买入返售金融 529,651,994.48 资产 - 合计 779,651,994.48 - 上年度末 项目 2012 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所买入返售金融 60,000,000.00 资产 - 银行间买入返售金融 227,904,963.90 资产 31,104,068.70 第 26 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 合计 287,904,963.90 31,104,068.707.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 金额单位:人民币元 本期末 2013年12月31日 项目 其中:已出 债券 债券 约定 估值单 估值 数量(张) 售或再质 代码 名称 返售日 价 总额 押总额 合计 - - - - - - - 上年度末 2012年12月31日 项目 其中:已出 债券 债券 约定 估值单 估值 数量(张) 售或再质 代码 名称 返售日 价 总额 押总额 买断式 1080108 10丹东 2013-01-09 102.80 300000 30,840,000.00 - 逆回购 债 合计 - - - - 300000 30,840,000.00 -7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 61,717.11 114,404.42 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 6,289.50 2,096.70 应收债券利息 3,634,939.72 2,324,142.46 应收买入返售证券利息 537,966.70 165,264.06 应收申购款利息 0.37 1.25 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1,045.00 - 合计 4,241,958.40 2,605,908.897.4.7.6 其他资产本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 第 27 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 本期末 上年度末 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 5,405,729.21 4,162,369.25 银行间市场应付交易费用 27,981.60 15,965.37 合计 5,433,710.81 4,178,334.627.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 2,000,000.00 应付赎回费 11,218.27 6,305.12 预提审计费 120,000.00 60,000.00 预提信息披露费 300,000.00 300,000.00 合计 431,218.27 2,366,305.127.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 7,303,582,863.59 3,237,741,309.27 本期申购 455,553,014.77 201,953,480.25 本期赎回(以“-”号填列) -1,215,999,940.33 -539,061,622.84 本期末 6,543,135,938.03 2,900,633,166.68注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -162,353,739.11 2,207,323,685.87 2,044,969,946.76 本期利润 592,916,207.49 -143,887,386.25 449,028,821.24本期基金份额交易产生 -24,112,120.76 -246,259,220.49 -270,371,341.25的变动数 其中:基金申购款 10,967,649.52 140,786,227.38 151,753,876.90 基金赎回款 -35,079,770.28 -387,045,447.87 -422,125,218.15 本期已分配利润 - - - 本期末 406,450,347.62 1,817,177,079.13 2,223,627,426.75 第 28 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 12 月 31 日 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 4,781,227.05 5,124,774.36 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 222,894.11 168,264.94 其他 41,755.79 41.69 合计 5,045,876.95 5,293,080.997.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 月 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 12,012,018,286.73 11,216,841,738.27 减:卖出股票成本总额 11,351,895,142.32 11,847,121,336.17 买卖股票差价收入 660,123,144.41 -630,279,597.907.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月 2012年1月1日至2012年12月 31日 31日卖出债券(债转股及债券 201,580,849.80 87,882,886.58到期兑付)成交总额减:卖出债券(债转股及 192,528,320.00 84,839,232.46债券到期兑付)成本总额 减:应收利息总额 3,806,605.48 3,310,863.41 债券投资收益 5,245,924.32 -267,209.297.4.7.14 资产支持证券投资收益本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。7.4.7.15 衍生工具收益本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。7.4.7.16 股利收益 第 29 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月 2012年1月1日至2012年12月 31日 31日 股票投资产生的股利收益 30,929,267.97 51,771,708.19 基金投资产生的股利收益 - - 合计 30,929,267.97 51,771,708.197.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2013年1月1日至2013年12月 2012年1月1日至2012年12月 31日 31日 1.交易性金融资产 -143,887,386.25 1,089,338,527.00 ——股票投资 -140,043,566.25 1,088,637,199.34 ——债券投资 -3,843,820.00 701,327.66 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -143,887,386.25 1,089,338,527.007.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 基金赎回费收入 150,984.24 122,136.52 基金转换费收入 6,369.56 2,298.63 其他 331,196.87 116,071.92 合计 488,550.67 240,507.07注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产; 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31日 日 交易所市场交易费用 35,413,102.68 34,977,303.22 第 30 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 银行间市场交易费用 1,025.00 - 合计 35,414,127.68 34,977,303.227.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12 2012年1月1日至2012年12月31 月31日 日 审计费用 120,000.00 120,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 债券账户维护费 18,400.00 18,000.00 银行汇划费 51,810.91 43,562.23 其他 360.00 360.00 合计 490,570.91 481,922.237.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项 无。7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于 2014 年 1 月 13 日向截至 2014 年 1 月 10 日止在本基金注册登记机构登记在册的全体持有人,按每 10 份基金份额派发红利人民币 0.460 元。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗 基金管理人、基金销售机构 德基金公司”) 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银 基金托管人、基金代销机构 行”) 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费 第 31 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月 2012年1月1日至2012年12月 31日 31日当期发生的基金应支付 81,646,219.04 77,233,931.60的管理费其中:支付销售机构的客 10,286,361.66 9,944,949.01户维护费注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月 2012年1月1日至2012年12月 31日 31日当期发生的基金应支付 13,607,703.09 12,872,321.88的托管费注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。7.4.10.2.3销售服务费无。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12 2012年1月1日至2012年12 月31日 月31日 报告期初持有的基金份额 86,529,422.37 86,529,422.37 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 - - 第 32 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告额 报告期末持有的基金份额 86,529,422.37 86,529,422.37报告期末持有的基金份额 1.32% 1.18%占基金总份额比例注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 123,213,678.73 4,781,227.05 467,144,168.67 5,124,774.36注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。7.4.11 利润分配情况本基金本报告期内未进行利润分配。本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附注 7.4.8.2 资产负债表日后事项。7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量(单位: 期末 期末 备 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 股) 成本总额 估值总额 注 002106 莱宝高科 2013-03-18 2014-03-19 非公开发行 16.52 11.55 2,000,000 33,040,000.00 23,100,000.00 -注:1、基金可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。 2、莱宝高科 2012 年年度权益分派方案为:10 派 1.500(含税),利润分配股权登记日为 2013 年 6 月 5 日,利润分配除权除息日为 2013 年 6 月 6 日。 第 33 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估值 复牌 复牌开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 单价 日期 盘单价 (单位:股) 成本总额 估值总额 000625 长安汽车 2013-12-31 澄清公告 11.45 2014-01-03 11.72 14,931,730 165,395,761.31 170,968,308.50 -注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资等。与这些金融工具有关的风险,以及本基金管理人管理此类风险所采取的风险管理政策如下所述。 本基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本基金经营业绩的负面影响降低到最低水平,使基金持有人的利益最大化。基于该风险管理目标,本基金的基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临的各种类型的风险,确定适当的风险容忍度,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 本基金的基金管理人建立了以全面、独立、相互制约以及定性和定量相结合为原则的,由董事会最终负责、业务部门进行风险评估和监控、风险管理部监察执行的,同时督察长行使独立监察权力的风险管理组织架构体系。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、买入返售金融资产、应收利息及其他。 本基金的银行存款存放于本基金的基金托管行-中国农业银行。本基金认为与中国农业银行相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 对于与债券投资等投资品种相关的信用风险,本基金管理人通过对投资品种的信用 第 34 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告等级评估来选择适当的投资对象,并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计了非常情况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。日常流动性风险管理中,本基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标,通过对投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时,本基金在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金,以缓解流动性风险。7.4.13.4 市场风险7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款、债券投资与买入返售金融资产。基于本基金产品性质,生息资产占基金资产绝对比重较小,因此本基金并不存在重大的利率风险。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,通过对短期利率水平的预测、收益率曲线分析、利率重定价日组合及类别品种配置、调整投资组合的久期、凸性等方法对上述利率风险进行管理。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2013 年 12 月 31 日 资产 银行存款 123,213,678.73 - - - - - 123,213,678.73 结算备付金 13,676,680.70 - - - - - 13,676,680.70 存出保证金 2,622,166.45 - - - - - 2,622,166.45 交易性金融资产 69,993,000.00 - 49,655,000.00 29,028,000.00 - 3,931,469,033.47 4,080,145,033.47 买入返售金融资产 779,651,994.48 - - - - - 779,651,994.48 应收证券清算款 - - - - - 188,871,581.04 188,871,581.04 应收利息 - - - - - 4,241,958.40 4,241,958.40 应收申购款 5,864.83 - - - - 327,221.08 333,085.91 第 35 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 资产总计 989,163,385.19 - 49,655,000.00 29,028,000.00 - 4,124,909,793.99 5,192,756,179.18负债 应付证券清算款 - - - - - 47,592,194.39 47,592,194.39 应付赎回款 - - - - - 6,643,049.79 6,643,049.79 应付管理人报酬 - - - - - 6,489,379.36 6,489,379.36 应付托管费 - - - - - 1,081,563.19 1,081,563.19 应付交易费用 - - - - - 5,433,710.81 5,433,710.81 应交税费 - - - - - 824,469.94 824,469.94 其他负债 - - - - - 431,218.27 431,218.27 负债总计 - - - - - 68,495,585.75 68,495,585.75 利率敏感度缺口 989,163,385.19 - 49,655,000.00 29,028,000.00 - 4,056,414,208.24 5,124,260,593.43 上年度末 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2012 年 12 月 31 日资产 银行存款 467,144,168.67 - - - - - 467,144,168.67 结算备付金 4,359,427.81 - - - - - 4,359,427.81 存出保证金 300,000.00 - - - - 2,567,284.25 2,867,284.25 交易性金融资产 - - 109,912,000.00 30,351,000.00 - 4,454,983,129.59 4,595,246,129.59 衍生金融资产 - - - - - - - 买入返售金融资产 287,904,963.90 - - - - - 287,904,963.90 应收证券清算款 - - - - - - - 应收利息 - - - - - 2,605,908.89 2,605,908.89 应收股利 - - - - - - - 应收申购款 47,893.28 - - - - 351,085.76 398,979.04 递延所得税资产 - - - - - - - 其他资产 - - - - - - - 资产总计 759,756,453.66 - 109,912,000.00 30,351,000.00 - 4,460,507,408.49 5,360,526,862.15负债 短期借款 - - - - - - - 交易性金融负债 - - - - - - - 衍生金融负债 - - - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 60,000,000.00 60,000,000.00 应付赎回款 - - - - - 3,075,725.35 3,075,725.35 应付管理人报酬 - - - - - 6,317,803.78 6,317,803.78 应付托管费 - - - - - 1,052,967.31 1,052,967.31 应付销售服务费 - - - - - - - 应付交易费用 - - - - - 4,178,334.62 4,178,334.62 应交税费 - - - - - 824,469.94 824,469.94 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 递延所得税负债 - - - - - - - 第 36 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 其他负债 - - - - - 2,366,305.12 2,366,305.12 负债总计 - - - - - 77,815,606.12 77,815,606.12 利率敏感度缺口 759,756,453.66 - 109,912,000.00 30,351,000.00 - 4,382,691,802.37 5,282,711,256.03注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 2.90%(2012 年 12 月 31 日:2.66%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资品种相关。本基金的金融资产以公允价值计量,所有其他价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金在购建资产配置和基金资产投资组合的基础上,通过建立事前和事后跟踪误差的方式,对基金资产的市场价格风险进行管理。 本基金投资组合中股票资产占基金资产的 60%-95%,债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%,其中,基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。于资产负债表日,本基金面临的其他价格风险列示如下:7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值的 公允价值 产净值的 比例(%) 比例(%) 交易性金融资产-股票投资 3,931,469,033.47 76.72 4,454,983,129.59 84.33 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,931,469,033.47 76.72 4,454,983,129.59 84.33 第 37 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1.除本基金业绩比较标准外的其他市场变量保持不变。 2.观察有效期设定为一年期间。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准下降5% 下降约21,704 下降约25,820 2.业绩比较基准上升5% 增加约21,704 增加约25,8207.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)公允价值(a)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。(b)以公允价值计量的金融工具(i)金融工具公允价值计量的方法本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值估值。第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。(ii)各层次金融工具公允价值于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层级的余额为 3,737,400,724.97 元,属于第二层级的余额为 342,744,308.50元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 4,454,983,129.59 元,第二层级 140,263,000.00 元,无属于第三层级的余额)。(iii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第 38 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 权益投资 3,931,469,033.47 75.71 其中:股票 3,931,469,033.47 75.71 2 固定收益投资 148,676,000.00 2.86 其中:债券 148,676,000.00 2.86 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 779,651,994.48 15.01 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 6 银行存款和结算备付金合计 136,890,359.43 2.64 7 其他各项资产 196,068,791.80 3.78 8 合计 5,192,756,179.18 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 3,158,796,229.84 61.64 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 46,271,416.80 0.90 F 批发和零售业 92,629,688.28 1.81 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 90,525,154.33 1.77 业 J 金融业 98,007,378.33 1.91 K 房地产业 36,638,107.28 0.71 L 租赁和商务服务业 175,170,914.08 3.42 M 科学研究和技术服务业 21,957,518.40 0.43 N 水利、环境和公共设施管理业 193,056,628.53 3.77 O 居民服务、修理和其他服务业 - - 第 39 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 18,415,997.60 0.36 S 综合 - - 合计 3,931,469,033.47 76.728.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 净值比例 (%) 1 600535 天士力 6,228,174 267,126,382.86 5.21 2 600887 伊利股份 6,192,883 242,017,867.64 4.72 3 300070 碧水源 4,709,847 193,056,628.53 3.77 4 002415 海康威视 8,049,042 184,966,985.16 3.61 5 000625 长安汽车 14,931,730 170,968,308.50 3.34 6 600703 三安光电 6,456,454 160,055,494.66 3.12 7 000538 云南白药 1,405,797 143,377,236.03 2.80 8 000550 江铃汽车 4,699,020 119,402,098.20 2.33 9 002385 大北农 7,191,139 117,575,122.65 2.29 10 300026 红日药业 3,092,263 115,526,945.68 2.25 11 000049 德赛电池 1,596,627 112,083,215.40 2.19 12 600315 上海家化 2,501,492 105,638,007.16 2.06 13 600389 江山股份 2,555,357 99,991,119.41 1.95 14 002400 省广股份 2,667,678 96,703,327.50 1.89 15 300005 探路者 5,414,202 86,085,811.80 1.68 16 600196 复星医药 4,390,736 86,014,518.24 1.68 17 600422 昆明制药 3,643,549 85,951,320.91 1.68 18 601231 环旭电子 3,952,179 83,193,367.95 1.62 19 600150 中国船舶 3,346,437 80,950,311.03 1.58 20 002344 海宁皮城 3,776,111 78,467,586.58 1.53 21 600690 青岛海尔 3,926,424 76,565,268.00 1.49 22 300205 天喻信息 2,293,226 76,249,764.50 1.49 23 300146 汤臣倍健 1,031,601 75,193,396.89 1.47 24 300024 机器人 1,518,328 73,942,573.60 1.44 25 601318 中国平安 1,753,309 73,165,584.57 1.43 26 600967 北方创业 4,082,450 70,422,262.50 1.37 27 002462 嘉事堂 3,839,364 57,782,428.20 1.13 28 000333 美的集团 1,062,690 53,134,500.00 1.04 29 002508 老板电器 1,333,714 52,655,028.72 1.03 30 600872 中炬高新 4,582,883 52,107,379.71 1.02 31 600637 百视通 1,363,169 50,396,357.93 0.98 32 002353 杰瑞股份 587,613 46,638,843.81 0.91 第 40 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 33 002081 金螳螂 2,105,160 46,271,416.80 0.90 34 300006 莱美药业 1,419,122 41,126,155.56 0.80 35 600587 新华医疗 575,052 40,201,885.32 0.78 36 002439 启明星辰 1,257,956 40,128,796.40 0.78 37 002285 世联地产 2,324,753 36,638,107.28 0.71 38 002292 奥飞动漫 1,056,416 34,502,546.56 0.67 39 600596 新安股份 2,999,903 31,768,972.77 0.62 40 002236 大华股份 763,656 31,218,257.28 0.61 41 000651 格力电器 864,382 28,230,716.12 0.55 42 600999 招商证券 1,959,132 24,841,793.76 0.48 43 000521 美菱电器 4,964,600 24,475,478.00 0.48 44 601933 永辉超市 1,805,152 23,990,470.08 0.47 45 002106 莱宝高科 2,001,186 23,113,698.30 0.45 46 002174 梅花伞 462,046 22,963,686.20 0.45 47 300347 泰格医药 345,244 21,957,518.40 0.43 48 300133 华策影视 577,304 18,415,997.60 0.36 49 600166 福田汽车 2,688,100 13,709,310.00 0.27 50 600976 武汉健民 453,500 10,856,790.00 0.21 51 002317 众生药业 530,498 10,450,810.60 0.20 52 300273 和佳股份 384,507 9,962,576.37 0.19 53 002567 唐人神 599,957 5,657,594.51 0.11 54 300303 聚飞光电 106,078 2,122,620.78 0.04 55 600566 洪城股份 73,159 1,458,790.46 0.038.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比 例(%) 1 600016 民生银行 314,749,435.99 5.96 2 000625 长安汽车 306,068,365.27 5.79 3 600315 上海家化 295,322,000.48 5.59 4 002385 大北农 294,916,112.53 5.58 5 600383 金地集团 264,936,406.62 5.02 6 600703 三安光电 263,228,485.08 4.98 7 002106 莱宝高科 235,275,749.88 4.45 8 600585 海螺水泥 215,302,538.87 4.08 9 000049 德赛电池 206,422,601.22 3.91 10 600519 贵州茅台 198,277,350.60 3.75 11 000100 TCL 集团 196,103,686.10 3.71 12 000423 东阿阿胶 191,846,510.27 3.63 13 000538 云南白药 186,261,853.11 3.53 第 41 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 14 600000 浦发银行 162,784,607.63 3.08 15 002148 北纬通信 152,613,434.93 2.89 16 601311 骆驼股份 152,210,187.81 2.88 17 600389 江山股份 151,067,894.73 2.86 18 600352 浙江龙盛 140,838,832.50 2.67 19 600637 百视通 136,192,126.16 2.58 20 600887 伊利股份 134,354,435.12 2.54 21 002241 歌尔声学 130,010,752.51 2.46 22 000937 冀中能源 124,185,906.17 2.35 23 600596 新安股份 123,465,665.67 2.34 24 300251 光线传媒 123,183,624.78 2.33 25 002570 贝因美 121,982,806.68 2.31 26 000157 中联重科 121,162,455.32 2.29 27 300026 红日药业 119,146,563.68 2.26 28 002573 国电清新 112,364,915.20 2.13 29 600837 海通证券 112,253,188.42 2.12 30 600151 航天机电 107,439,008.74 2.03 31 600880 博瑞传播 107,014,505.61 2.03 32 601231 环旭电子 106,777,797.87 2.02 33 002236 大华股份 106,142,692.49 2.01注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比 例(%) 1 600585 海螺水泥 534,880,551.82 10.13 2 000651 格力电器 455,913,503.22 8.63 3 600016 民生银行 354,054,451.09 6.70 4 600000 浦发银行 350,697,501.53 6.64 5 002081 金 螳 螂 269,306,021.13 5.10 6 000671 阳 光 城 248,104,721.41 4.70 7 600383 金地集团 245,466,529.46 4.65 8 000024 招商地产 242,282,472.39 4.59 9 601318 中国平安 231,663,791.56 4.39 10 000625 长安汽车 228,998,183.69 4.33 11 002148 北纬通信 228,456,090.97 4.32 12 000100 TCL 集团 208,076,942.53 3.94 13 002415 海康威视 190,747,172.66 3.61 14 002106 莱宝高科 185,685,089.69 3.51 15 600519 贵州茅台 184,219,530.44 3.49 第 42 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 16 300251 光线传媒 182,632,322.71 3.46 17 601311 骆驼股份 181,197,107.63 3.43 18 002385 大北农 166,928,180.93 3.16 19 000423 东阿阿胶 162,849,627.80 3.08 20 600352 浙江龙盛 159,336,115.20 3.02 21 002304 洋河股份 158,418,545.58 3.00 22 601668 中国建筑 157,147,106.57 2.97 23 601166 兴业银行 156,413,770.39 2.96 24 600048 保利地产 152,609,989.53 2.89 25 600315 上海家化 152,607,040.91 2.89 26 002241 歌尔声学 150,707,763.06 2.85 27 002353 杰瑞股份 137,606,494.73 2.60 28 600837 海通证券 132,860,417.49 2.52 29 002230 科大讯飞 132,836,681.71 2.51 30 002570 贝因美 129,753,514.67 2.46 31 000049 德赛电池 126,179,134.40 2.39 32 002456 欧菲光 124,374,667.56 2.35 33 300070 碧水源 116,263,404.37 2.20 34 601699 潞安环能 116,005,546.49 2.20 35 002236 大华股份 115,947,242.48 2.19 36 601117 中国化学 108,738,472.21 2.06 37 300058 蓝色光标 106,815,676.72 2.02注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 10,968,424,612.45 卖出股票的收入(成交)总额 12,012,018,286.73注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 148,676,000.00 2.90 其中:政策性金融债 148,676,000.00 2.90 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 第 43 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 148,676,000.00 2.908.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 产净值比 例(%) 1 130201 13 国开 01 700,000 69,993,000.00 1.37 2 130236 13 国开 36 500,000 49,655,000.00 0.97 3 110412 11 农发 12 300,000 29,028,000.00 0.578.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末未持有股指期货。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本基金本报告期末未持有国债期货。8.12 投资组合报告附注8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,622,166.45 2 应收证券清算款 188,871,581.04 3 应收股利 - 第 44 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 4 应收利息 4,241,958.40 5 应收申购款 333,085.91 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 196,068,791.808.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 占基金资 流通受限部分 序号 股票代码 股票名称 产净值比 流通受限情况说明 的公允价值 例(%) 1 000625 长安汽车 170,968,308.50 3.34 澄清公告8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 户均持有的 户数 基金份额 占总份额 占总份额比 (户) 持有份额 持有份额 比例 例 221,125 29,590.21 381,546,292.21 5.83% 6,161,589,645.82 94.17%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有 204,659.32 0.00%本基金注:本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有本基金。 第 45 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 §10 开放式基金份额变动 单位:份基金合同生效日(2005 年 9 月 29 日)基金份 4,874,882,643.01额总额 本报告期期初基金份额总额 7,303,582,863.59 本报告期基金总申购份额 455,553,014.77 减:本报告期基金总赎回份额 1,215,999,940.33 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 6,543,135,938.03注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动:本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。 2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动:本基金托管人的基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所为德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙),本期审计费用为 120,000 元,自本基金基金合同生效以来,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 国金证券股份 2 4,582,959,390.91 19.97% 4,146,453.14 19.93% - 第 46 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告有限公司 申银万国证券 - 2 3,701,375,149.27 16.13% 3,356,127.33 16.13%股份有限公司 海通证券股份 - 1 3,522,929,452.86 15.35% 3,207,256.05 15.42%有限公司 瑞银证券有限 - 1 1,900,877,534.93 8.28% 1,707,780.63 8.21%责任公司 中信证券股份 - 1 1,872,397,066.86 8.16% 1,688,402.25 8.12%有限公司 中国中投证券 - 1 1,361,123,033.67 5.93% 1,239,163.81 5.96%有限责任公司 中国国际金融 - 2 946,665,281.57 4.13% 853,167.80 4.10%有限公司 国泰君安证券 - 1 811,362,533.63 3.54% 738,661.34 3.55%股份有限公司 光大证券股份 - 2 638,115,211.74 2.78% 580,939.59 2.79%有限公司 中信建投证券 - 1 624,580,654.52 2.72% 568,618.84 2.73%股份有限公司 国信证券股份 - 1 554,138,038.49 2.41% 504,483.84 2.43%有限公司 安信证券股份 - 2 445,897,925.04 1.94% 405,945.19 1.95%有限公司 华泰证券股份 - 2 427,985,154.79 1.87% 389,014.50 1.87%有限公司 招商证券股份 - 1 400,416,932.79 1.74% 364,539.18 1.75%有限公司 兴业证券股份 - 1 389,176,435.60 1.70% 354,305.65 1.70%有限公司 国海证券股份 - 1 327,790,227.81 1.43% 298,420.50 1.43%有限公司 中国银河证券 - 1 213,954,079.31 0.93% 194,785.40 0.94%股份有限公司 西部证券股份 - 1 118,876,582.89 0.52% 108,223.72 0.52%有限公司 中银国际证券 - 1 106,496,542.50 0.46% 96,953.80 0.47%有限责任公司 长城证券有限 - 1 - - - -责任公司 天源证券经纪 - 1 - - - -有限公司 宏源证券股份 - 1 - - - -有限公司 第 47 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期 占当期回 占当期权 券商名称 债券成 成交金额 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 交总额 额的比例 额的比例 的比例国金证券股 3,602,466.00 9.32% 700,000,000.00 5.85% - -份有限公司申银万国证 券股份有限 - - 650,000,000.00 5.43% - -公司海通证券股 - - 5,220,000,000.00 43.61% - -份有限公司中国中投证 券有限责任 - - 1,450,000,000.00 12.11% - -公司国泰君安证 券股份有限 - - 550,000,000.00 4.59% - -公司光大证券股 - - 100,000,000.00 0.84% - -份有限公司中信建投证 券股份有限 35,030,383.80 90.68% 450,000,000.00 3.76% - -公司安信证券股 - - 250,000,000.00 2.09% - -份有限公司招商证券股 - - 650,000,000.00 5.43% - -份有限公司兴业证券股 - - 700,000,000.00 5.85% - -份有限公司中国银河证 券股份有限 - - 600,000,000.00 5.01% - -公司中银国际证 券有限责任 - - 650,000,000.00 5.43% - -公司注:1、报告期内,交易单元未发生变化; 2、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况和经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面; 3、租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准进行综合评价,然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案,并上报 第 48 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告公司批准。11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 交银施罗德精选股票证券投资基金 2012 年第 中国证券报、上海证券 1 2013-1-21 4 季度报告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证券 2 基金在厦门证券有限公司开通日常转换业务 2013-1-24 报、证券时报 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证券 3 2013-2-4 基金业绩比较基准更名的提示性公告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报、上海证券 4 2013-3-19 投资莱宝高科非公开发行股票的公告 报、证券时报 交银施罗德精选股票证券投资基金 2012 年年 中国证券报、上海证券 5 2013-3-28 度报告摘要 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于中国工商 中国证券报、上海证券 6 银行延长其个人电子银行基金前端申购费率 2013-3-30 报、证券时报 优惠活动的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证券 7 2013-4-8 开放式基金实施特定申购费率的公告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 基金在上海好买基金销售有限公司开通日常 中国证券报、上海证券 8 定期定额投资业务并参与其电子交易平台基 2013-4-18 报、证券时报 金定期定额投资业务前端申购费率优惠活动 的公告 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年第 中国证券报、上海证券 9 2013-4-19 1 季度报告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗 中国证券报、上海证券 10 2013-4-26 德精选股票证券投资基金基金经理变更公告 报、证券时报 交银施罗德精选股票证券投资基金(更新)招 中国证券报、上海证券 11 2013-5-13 募说明书摘要(2013 年第 1 号) 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于网上直销 中国证券报、上海证券 12 交易平台开通易宝支付业务并实施前端申购 2013-5-20 报、证券时报 费率优惠的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于调整网上 中国证券报、上海证券 13 直销交易平台基金转换业务投资起点金额的 2013-5-22 报、证券时报 提示性公告 交银施罗德基金管理有限公司关于调整旗下 中国证券报、上海证券 14 2013-5-23 开放式基金最低转换份额限制的公告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证券 15 基金参与交通银行股份有限公司网上银行、手 2013-7-2 报、证券时报 机银行基金前端申购费率优惠活动的公告 16 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年第 中国证券报、上海证券 2013-7-19 第 49 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 2 季度报告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报、上海证券 17 2013-7-23 所持停牌股票估值调整的公告 报、证券时报 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年半 中国证券报、上海证券 18 2013-8-26 年度报告(摘要) 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下基金 中国证券报、上海证券 19 2013-9-23 所持停牌股票估值调整的公告 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于增加诺亚 中国证券报、上海证券 20 正行(上海)基金销售投资顾问有限公司为旗 2013-9-26 报、证券时报 下部分基金场外代销机构的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于调整网上 中国证券报、上海证券 21 直销基金转换业务开通范围和转换费率优惠 2013-9-26 报、证券时报 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加和讯 信息科技有限公司为旗下部分基金场外代销 中国证券报、上海证券 22 2013-10-15 机构并参与网上交易系统费率优惠活动的公 报、证券时报 告 交银施罗德基金管理有限公司关于增加上海 天天基金销售有限公司为旗下部分基金场外 中国证券报、上海证券 23 2013-10-16 代销机构并参与网上交易系统费率优惠活动 报、证券时报 的公告 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年第 中国证券报、上海证券 24 2013-10-24 3 季度报告 报、证券时报 交银施罗德精选股票证券投资基金更新招募 中国证券报、上海证券 25 2013-11-13 说明书摘要(2013 年第 2 号) 报、证券时报 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与诺亚正行基金销售投资顾问有限公 中国证券报、上海证券 26 2013-12-5 司电子交易平台基金前端申购费率优惠活动 报、证券时报 的公告 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国工商银行股份有限公司定期定 中国证券报、上海证券 27 2013-12-31 额投资业务前端申购费率优惠活动延期的公 报、证券时报 告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 依据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38 号)及有关规定,经与基金托管人协商一致,本基金对其所持有的华策影视(证券代码:300133)、省广股份(证券代码:002400)股票分别自 2013 年 7 月 22 日、2013 年 9 月 18 日起按照指数收益法进行估值,并分别已于 2013 年 7 月 31 日、2013 年11 月 21 日起恢复按市场价格进行估值。 第 50 页 共 51 页 交银施罗德精选股票证券投资基金 2013 年年度报告 §13 备查文件目录13.1 备查文件目录1、中国证监会批准交银施罗德精选股票证券投资基金设立的文件;2、《交银施罗德精选股票证券投资基金基金合同》;3、《交银施罗德精选股票证券投资基金招募说明书》;4、《交银施罗德精选股票证券投资基金托管协议》;5、关于募集交银施罗德精选股票证券投资基金之法律意见书;6、基金管理人业务资格批件、营业执照;7、基金托管人业务资格批件、营业执照;8、报告期内交银施罗德精选股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。13.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金管理人的网站(www.fund001.com,www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费),021-61055000,电子邮件:services@jysld.com。 交银施罗德基金管理有限公司 二〇一四年三月二十六日 第 51 页 共 51 页