交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人： 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇二一年三月三十日 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 2 页共 64 页 § 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 29 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 3 页共 64 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 11 §4 管理人报告........................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 18 §5 托管人报告........................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18 §6 审计报告............................................................................................................................................... 18 6.1 审计意见........................................................................................................................................ 18 6.2 形成审计意见的基础.................................................................................................................... 19 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任............................................................................................ 19 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任............................................................................................ 19 §7 年度财务报表.......................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 20 7.2 利润表............................................................................................................................................ 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 23 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 24 §8 投资组合报告.......................................................................................................................................... 50 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 50 8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................. 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 52 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 4 页共 64 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 53 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................... 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 54 8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................... 54 §9 基金份额持有人信息.............................................................................................................................. 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 56 §10 开放式基金份额变动............................................................................................................................ 56 §11 重大事件揭示........................................................................................................................................ 56 11.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 57 11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................. 57 11.8 其他重大事件............................................................................................................................... 60 §12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 62 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.......................................... 62 §13 备查文件目录........................................................................................................................................ 63 13.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 63 13.2 存放地点....................................................................................................................................... 63 13.3 查阅方式....................................................................................................................................... 63 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 5 页共 64 页 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德增利债券证券投资基金 基金简称 交银增利债券 基金主代码 519680 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 3 月 31 日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,153,961,797.03 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 交银增利债券 A/B 交银增利债券 C 下属分级基金的交易代码 519680（前端）、 519681 （后端） 519682 报告期末下属分级基金的份 额总额 963,298,693.96 份 190,663,103.07 份 注：本基金 A 类基金份额采用前端收费模式， B 类基金份额采用后端收费模式，前端 交易代码即为 A 类基金份额交易代码，后端交易代码即为 B 类基金份额交易代码。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金根据宏观经济运行状况和金融市场的运行趋势， 自上而下进行宏观分析，自下而上精选个券，在控制信 用风险、利率风险、流动性风险前提下，主要通过投资 承担一定信用风险、具有较高息票率的债券，实现基金 资产的长期稳定增长。 投资策略 本基金在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运 行趋势的基础上，动态调整大类金融资产比例，自上而 下决定债券组合久期、期限结构配置及债券类别配置， 自下而上地配置债券类属和精选个券。 业绩比较基准 中债企业债总指数 风险收益特征 本基金是一只债券型基金，在证券投资基金中属于中等 风险的品种，其长期平均风险和预期收益高于货币市场 基金，低于股票型基金。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 6 页共 64 页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 王晚婷 李申 联系电话 （021） 61055050 021-60637102 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jy sld.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400-700-5000， 021-61055000 021-60637111 传真 （021） 61055054 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 银城中路188号交通银行大楼 二层（裙） 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8号 国金中心二期21-22楼 北京市西城区闹市口大街1 号院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 阮红 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网址 www.fund001.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市湖滨路 202 号普华永道 中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 7 页共 64 页 § 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 2020 年 2019 年 2018 年 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 本期已实现收 益 45,397,975. 34 22,050,917. 52 20,894,319. 28 7,221,226.1 4 11,605,747. 81 3,443,495.30 本期利润 44,029,875. 52 15,652,653. 56 23,688,628. 91 9,574,731.5 8 19,082,314. 54 5,527,670.46 加权平均基金 份额本期利润 0.0452 0.0336 0.0622 0.0593 0.0763 0.0704 本期加权平均 净值利润率 4.45% 3.31% 6.05% 5.79% 7.64% 7.09% 本期基金份额 净值增长率 4.86% 4.44% 6.90% 6.47% 7.94% 7.49% 3.1.2 期末数据和 指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 期末可供分配 利润 18,775,824. 57 3,326,838.8 5 14,268,271. 46 10,987,566. 39 4,996,905.6 5 1,583,906.96 期末可供分配 基金份额利润 0.0195 0.0174 0.0391 0.0362 0.0217 0.0210 期末基金资产 净值 982,074,518 .53 193,989,941 .92 378,956,264 .90 314,412,856 .74 235,719,041 .41 76,954,056.6 8 期末基金份额 净值 1.0195 1.0174 1.0391 1.0362 1.0217 1.0210 3.1.3 累计期末指 标 2020 年末 2019 年末 2018 年末 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 交银增利债 券 A/B 交银增利债 券 C 基金份额累计 净值增长率 108.09% 97.03% 98.44% 88.66% 85.63% 77.19% 注： 1、本基金 A/B 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 的 实际收益水平要低于所列数字； 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 8 页共 64 页 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1． 交银增利债券 A/B： 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个 月 1.58% 0.15% -0.30% 0.04% 1.88% 0.11% 过去六个 月 3.06% 0.23% -1.05% 0.05% 4.11% 0.18% 过去一年 4.86% 0.20% -1.17% 0.06% 6.03% 0.14% 过去三年 20.99% 0.14% 2.30% 0.05% 18.69% 0.09% 过去五年 18.61% 0.13% -15.06% 0.08% 33.67% 0.05% 自基金合 同生效至 今 108.09% 0.25% -3.48% 0.12% 111.57% 0.13% 注：本基金的业绩比较基准为中债企业债总指数。 2． 交银增利债券 C： 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个 月 1.47% 0.15% -0.30% 0.04% 1.77% 0.11% 过去六个 月 2.84% 0.23% -1.05% 0.05% 3.89% 0.18% 过去一年 4.44% 0.20% -1.17% 0.06% 5.61% 0.14% 过去三年 19.53% 0.14% 2.30% 0.05% 17.23% 0.09% 过去五年 16.17% 0.12% -15.06% 0.08% 31.23% 0.04% 自基金合 同生效至 今 97.03% 0.25% -3.48% 0.12% 100.51% 0.13% 注：本基金的业绩比较基准为中债企业债总指数。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 9 页共 64 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 1、 交银增利债券 A/B 注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金各项资产 配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 2、 交银增利债券 C 注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金各项资产 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 10 页共 64 页 配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、 交银增利债券 A/B 2、 交银增利债券 C 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 11 页共 64 页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、 交银增利债券 A/B： 单位：人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2020 年 0.680 20,465,244.51 27,638,429.45 48,103,673.96 - 2019 年 0.510 11,043,802.69 5,286,430.29 16,330,232.98 - 2018 年 0.200 3,226,678.56 1,376,683.02 4,603,361.58 - 合计 1.390 34,735,725.76 34,301,542.76 69,037,268.52 - 2、 交银增利债券 C： 单位：人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2020 年 0.630 25,039,143.04 2,897,243.92 27,936,386.96 - 2019 年 0.490 2,173,717.68 1,952,595.68 4,126,313.36 - 2018 年 0.100 390,221.14 391,225.10 781,446.24 - 合计 1.220 27,603,081.86 5,241,064.70 32,844,146.56 - § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准，由 交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份 有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日，注册地在中国上海，注册资本 金为 2 亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有 65%的股份，施罗德投资管理有 限公司持有 30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5%的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的 94 只基 金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、 QDII 等不同类型基金。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 12 页共 64 页 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理） 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 于海颖 交银纯 债债券 发起、交 银丰晟 收益债 券、交银 裕如纯 债债券、 交银裕 泰两年 定期开 放债券、 交银裕 坤纯债 一年定 期开放 债券的 基金经 理，公司 固定收 益（公 募）投资 总监 2017-06-10 2020-08-2 2 14 年 于海颖女士，天津大学数 量经济学硕士、经济学学 士。历任北方国际信托投 资股份有限公司固定收益 研究员，光大保德信基金 管理有限公司交易员、基 金经理助理、基金经理， 银华基金管理有限公司基 金经理，五矿证券有限公 司固定收益事业部投资管 理部总经理。其中 2007 年 11 月 9 日至 2010 年 8 月 30 日任光大保德信货币市 场基金基金经理， 2008 年 10 月 29 日至 2010 年 8 月 30 日任光大保德信增利收 益债券型证券投资基金基 金经理， 2011 年 6 月 28 日至 2013 年 6 月 16 日任 银华永祥保本混合型证券 投资基金基金经理， 2011 年 8 月 2 日至 2014 年 4 月 24 日任银华货币市场证券 投资基金基金经理， 2012 年 8 月 9 日至 2014 年 10 月 7 日任银华纯债信用主 题债券型证券投资基金 （ LOF）基金经理， 2013 年 4 月 1 日至 2014 年 4 月 24 日任银华交易型货币市 场基金基金经理， 2013 年 8 月 7 日至 2014 年 10 月 7 日任银华信用四季红债券 型证券投资基金基金经 理， 2013 年 9 月 18 日至 2014 年 10 月 7 日任银华 信用季季红债券型证券投 资基金基金经理， 2014 年 5 月 8 日至 2014 年 10 月 7 日任银华信用债券型证券 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 13 页共 64 页 投资基金(LOF)基金经理。 2016 年加入交银施罗德基 金管理有限公司。 2017 年 6 月 10 日至 2018 年 7 月 18 日担任交银施罗德丰硕 收益债券型证券投资基金 的基金经理。 2017 年 6 月 10 日至 2019 年 3 月 14 日 担任交银施罗德定期支付 月月丰债券型证券投资基 金、交银施罗德强化回报 债券型证券投资基金、交 银施罗德增利增强债券型 证券投资基金、交银施罗 德增强收益债券型证券投 资基金、转型前的交银施 罗德荣鑫保本混合型证券 投资基金、转型前的交银 施罗德荣祥保本混合型证 券投资基金的基金经理。 2016 年 12 月 29 日至 2020 年 8 月 21 日担任交银施罗 德丰盈收益债券型证券投 资基金的基金经理。 2017 年 6 月 10 日至 2020 年 8 月 21 日担任交银施罗德 增利债券证券投资基金的 基金经理。 魏玉敏 交银增 利债券、 交银纯 债债券 发起、交 银丰润 收益债 券、交银 增利增 强债券、 交银裕 如纯债 债券、交 银中债 1-3 年农 发债指 数、交银 2018-08-29 - 8 年 魏玉敏女士，厦门大学金 融学硕士、学士。 2012 年 至 2013 年任招商证券固 定收益研究员， 2013 年至 2016 年任国信证券固定收 益高级分析师。 2016 年加 入交银施罗德基金管理有 限公司，历任基金经理助 理。 2018 年 8 月 29 日至 2020 年 10 月 16 日担任交 银施罗德丰晟收益债券型 证券投资基金的基金经 理。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 14 页共 64 页 可转债 债券、交 银裕泰 两年定 期开放 债券的 基金经 理 注： 1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作 出决定并公告(如适用)之日为准； 2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协 会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定； 3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公 告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金 合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产，基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有 资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户 资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下： （1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平 开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 （2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合 理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易 所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进 行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比 例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 （3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划 分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决 策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易 决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。 （4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、 维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 15 页共 64 页 投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和 交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 （5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责 对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差 进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公 平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制 度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建 议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立 公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则， 全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易， 遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账 户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收 益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析， 通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违 反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组 合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总 成交量 5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、 3 日内、 5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年债券市场呈现明显的先扬后抑，年初在疫情发酵和货币宽松的推动下，债券 收益率快速下行，而进入五月之后，在国内疫情控制较好的背景下，货币政策回归常态 化操作，同时由于海外疫情的发酵，国内进出口明显超预期，经济表现出较强的韧性， 债券市场货币政策预期扭转，收益率持续上行。 权益市场方面，年初新冠疫情的爆发春节后首日对股市造成了较大冲击，但在国内 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 16 页共 64 页 对疫情的妥善应对及一系列政策支持下，市场受消费、防疫等板块带动走出了快速修复 行情。进入三月海外疫情爆发，风险资产联动下 A 股开始剧烈调整，但此期间由于债券 市场在流动性修复下依然走牛，转债在此期间调整幅度明显小于股市。进入四月之后， 权益市场在各国不断推行的刺激政策下展开修复行情，转债指数在消化估值中稳步上涨， 七月上证综指一路突破 3400 整数关口，风格撕裂的动能得到宣泄，在银行、券商等权 重板块的带动下转债市场也实现了较大涨幅。进入四季度后 A 股呈现出明显的结构分化 格局，顺周期板块、低估值大盘蓝筹受到市场的青睐。另一方面，新能源、军工则受益 于自身行业景气度持续提升,涨幅同样居前。转债指数受正股带动同步上涨，同样表现为 上述板块占优的结构性行情。 报告期内，基金以纯债增强为主要目标，纯债资产配置上注重控制组合久期，以信 用债为底仓配置，获取票息收益。同时， 2020 年组合始终保持了一定的转债仓位，通过 精选个券，把握权益市场的结构性机会，增厚收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1 主要会计数据和财务指标” 及“3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年，货币政策回归中性，银行间流动性有收紧的趋势，疫苗推广之后经 济基本面延续复苏，通胀由于猪价的高基数不会明显上升，整体而言我们认为债券市场 的趋势性机会仍需等待，关注票息机会。权益市场当前的估值分化明显，优质标的估值 分位较高， 2021 年面临货币政策可能收紧的情况下，有一定估值的压力，景气度向上的 行业仍将有一定收益，中期逻辑围绕经济回升、盈利改善、估值逐步回归中性。操作策 略方面，以信用债为底仓配置，关注信用风险和评级利差走阔可能，组合信用债持仓以 中高评级为主。转债操作上需要更加灵活，关注正股景气度和流动性风险，规避低资质 和低流动性转债。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2020 年度，根据《证券投资基金法》等法律法规及有关要求，本基金管理人诚实守 信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化合规管理职能，确保基 金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。 本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作： （一）继续深化全面风险管理，提高风险控制有效性。 公司风险管理部门持续加大信用风险事前防范力度，加强对信用风险的监控，信用 风险提示进一步前移；继续加强流动性风险管理，坚持开展定期及不定期压力测试工作 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 17 页共 64 页 机制；定期排查风险控制阈值，提高公司旗下组合风险控制精准度；不断优化业务操作 流程，通过量化考核指标加强操作风险管理；继续加强各项潜在风险排查，落实防范措 施和跟踪机制，不断提升公司风险管理水平。 （二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。 公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金 运作和公司经营所涉及的各个环节实施严格的稽核监督。通过对投资研究、市场销售、 运营、信息技术等业务条线内部控制关键点开展定期和不定期检查，有效促进公司内部 控制制度规范、执行有效，内控管理水平不断提升。 （三）着力打造完备的合规管理体系，促进合规文化建设取得新成果。 公司法律合规部门着力搭建完备的合规管理体系，体系内三道防线各司其职、形成 合力，促进公司合规文化建设取得新成果；全年重点推动新法规跟踪落实工作，认真分 析潜在影响，利用系统化工具跟踪督促新法规予以贯彻落实；重点推进公司制度更新梳 理及体系化建设工作，以持续抓好制度建设及执行助推公司合规管理常态长效发展。 （四）强化培训教育及重点领域合规提示，持续提高全员风险合规意识。 公司继续抓好全员风险合规教育工作。公司围绕行业热点、重点、难点问题，组织 开展了多场培训工作，加强重点领域合规提示，加深了员工对新法律法规的理解及强化 其风险合规意识，抓牢抓实员工合规底线教育，强化员工行为合规管控，提高了员工内 部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到进一步的夯实和优 化。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并 成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值， 保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行 测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同 意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持 续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会 成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 18 页共 64 页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同的规定，本基金对上一年度及本报告期应分配的可供 分配利润进行了收益分配，具体情况参见 7.4.8.2 资产负债表日后事项及 7.4.11 利润分配 情况。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 § 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《中华 人民共和国证券投资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金 A 级实施利润分配的金额为 48,103,673.96 元， C 级实施利润分 配的金额为 27,936,386.96 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2021)第 24523 号 交银施罗德增利债券证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 19 页共 64 页 我们审计了交银施罗德增利债券证券投资基金(以下简称“交银增利债券基金”)的财 务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020 年度的利润表和所有者权益(基金 净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中 所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会 (以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反 映了交银增利债券基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金 净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交银增利债券基金，并履行了职业 道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 交银增利债券基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以下简称“基金管理 人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估交银增利债券基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计 划清算交银增利债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督交银增利债券基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济 决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 20 页共 64 页 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对交银增利债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致交银增利债券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行 沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 童咏静 金诗涛 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2021 年 3 月 26 日 § 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 交银施罗德增利债券证券投资基金 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 7.4.7.1 1,545,405.01 5,569,936.47 结算备付金 10,735,118.86 14,814,764.04 存出保证金 58,422.73 11,938.26 交易性金融资产 7.4.7.2 1,431,687,323.26 901,385,680.00 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 21 页共 64 页 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,411,663,323.26 901,385,680.00 资产支持证券投资 20,024,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 5,721,261.29 - 应收利息 7.4.7.5 20,512,659.61 17,106,386.52 应收股利 - - 应收申购款 7,235,203.73 2,133,382.47 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,477,495,394.49 941,022,087.76 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 293,999,195.00 240,874,677.69 应付证券清算款 5,668,497.82 4,884,443.51 应付赎回款 480,222.95 1,033,803.12 应付管理人报酬 598,118.96 354,125.82 应付托管费 199,373.00 118,041.94 应付销售服务费 71,174.73 111,750.37 应付交易费用 7.4.7.7 21,958.68 4,871.02 应交税费 152,562.08 73,579.49 应付利息 40,373.09 8,288.01 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 199,457.73 189,385.15 负债合计 301,430,934.04 247,652,966.12 所有者权益： 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 22 页共 64 页 实收基金 7.4.7.9 1,153,961,797.03 668,113,283.79 未分配利润 7.4.7.10 22,102,663.42 25,255,837.85 所有者权益合计 1,176,064,460.45 693,369,121.64 负债和所有者权益总计 1,477,495,394.49 941,022,087.76 注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日， A/B 类基金份额净值 1.0195 元， C 类基金份额净 值 1.0174 元，基金份额总额 1,153,961,797.03 份，其中 A/B 类基金份额 963,298,693.96 份， C 类基金份额 190,663,103.07 份。 7.2 利润表 会计主体： 交银施罗德增利债券证券投资基金 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 一、收入 81,396,787.72 42,835,670.25 1.利息收入 64,005,370.83 26,748,862.68 其中：存款利息收入 7.4.7.11 387,625.84 250,230.39 债券利息收入 63,032,923.31 26,416,572.63 资产支持证券利息收入 166,830.76 52,082.50 买入返售金融资产收入 417,990.92 29,977.16 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 24,984,568.61 10,847,184.93 其中：股票投资收益 7.4.7.12 914,485.18 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 24,070,083.43 10,847,184.93 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 -7,766,363.78 5,147,815.07 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 173,212.06 91,807.57 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 23 页共 64 页 减：二、费用 21,714,258.64 9,572,309.76 1．管理人报酬 8,795,877.87 3,344,540.78 2．托管费 2,931,959.29 1,114,846.94 3．销售服务费 1,894,587.79 655,478.53 4．交易费用 7.4.7.19 173,159.42 22,860.49 5．利息支出 7,444,798.93 4,119,075.84 其中：卖出回购金融资产支出 7,444,798.93 4,119,075.84 6． 税金及附加 218,281.91 84,804.18 7．其他费用 7.4.7.20 255,593.43 230,703.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 59,682,529.08 33,263,360.49 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 59,682,529.08 33,263,360.49 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 交银施罗德增利债券证券投资基金 本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 668,113,283.79 25,255,837.85 693,369,121.64 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 （本期利润） - 59,682,529.08 59,682,529.08 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以“-” 号填列） 485,848,513.24 13,204,357.41 499,052,870.65 其中： 1.基金申购款 1,666,899,653.04 29,606,242.35 1,696,505,895.39 2.基金赎回款 -1,181,051,139.80 -16,401,884.94 -1,197,453,024.74 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 - -76,040,060.92 -76,040,060.92 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 24 页共 64 页 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,153,961,797.03 22,102,663.42 1,176,064,460.45 项目 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 306,092,285.48 6,580,812.61 312,673,098.09 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 （本期利润） - 33,263,360.49 33,263,360.49 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以“-” 号填列） 362,020,998.31 5,868,211.09 367,889,209.40 其中： 1.基金申购款 797,961,552.91 17,798,996.79 815,760,549.70 2.基金赎回款 -435,940,554.60 -11,930,785.70 -447,871,340.30 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） - -20,456,546.34 -20,456,546.34 五、期末所有者权益 （基金净值） 668,113,283.79 25,255,837.85 693,369,121.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：谢卫，主管会计工作负责人： 夏华龙，会计机构负责人：单江 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 交银施罗德增利债券证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监基金字[2008]第 239 号《关于核准交银施罗德增利债券证券 投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基 金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 10,315,946,853.63元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008) 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 25 页共 64 页 第 029 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德增利债券证券投资基 金基金合同》于 2008 年 3 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 10,322,807,118.45 份基金份额，其中认购资金利息折合 6,860,264.82 份基金份额。本基 金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限 公司。 根据《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》和《交银施罗德增利债券证券 投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据费用收取方式的不同，将基金份额分为 不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的，称为 A 类；在投资者赎回时收取后 端申购费用的，称为 B 类；不收取申购费用，赎回时收取短期赎回费，并从本类别基金 资产中计提销售服务费的，称为 C 类。本基金 A 类、 B 类、 C 类三种收费模式并存，各 类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各 类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德增利债券证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法 发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 其中股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的股票，权证投资仅限于参与可分 离交易转债申购而获得的权证，即本基金不从二级市场购买股票或权证。本基金的投资 组合比例为：固定收益类资产(包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、短期 融资券、资产支持证券、次级债、可转换债券等)占基金资产的比例为 80%-100%，其中 次级债、资产支持证券(含资产收益计划)和可转换债券占基金资产的比例为 0-40%，基 金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净 值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；股票、权证等资 产占基金资产的比例为 0-20%，其中权证资产占基金资产净值的比例为 0-3%。本基金 的业绩比较基准为：中债企业债总指数。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2021 年 3 月 26 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准 则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国 证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 26 页共 64 页 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在 资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 27 页共 64 页 至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 28 页共 64 页 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实 收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证 券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本 金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人 缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 29 页共 64 页 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于 证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技 术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协 发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附 件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》 (以下简称“指引”)，按估值日在证 券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供 的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和 私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会 估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确 定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 可交换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 30 页共 64 页 立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全 面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来 等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助 服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操 作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月 以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 31 页共 64 页 所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定 计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 活期存款 1,545,405.01 5,569,936.47 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以 内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以 上 - - 其他存款 - - 合计 1,545,405.01 5,569,936.47 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 395,119,048.72 404,324,323.26 9,205,274.54 银行间市场 1,015,123,078.35 1,007,339,000.00 -7,784,078.35 合计 1,410,242,127.07 1,411,663,323.26 1,421,196.19 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 32 页共 64 页 资产支持证券 20,000,000.00 20,024,000.00 24,000.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,430,242,127.07 1,431,687,323.26 1,445,196.19 项目 上年度末 2019 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 315,301,025.43 321,708,680.00 6,407,654.57 银行间市场 576,873,094.60 579,677,000.00 2,803,905.40 合计 892,174,120.03 901,385,680.00 9,211,559.97 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 892,174,120.03 901,385,680.00 9,211,559.97 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 268.46 3,821.78 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 5,313.88 7,333.26 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 33 页共 64 页 应收债券利息 20,335,212.11 17,094,705.45 应收资产支持证券利 息 171,835.62 - 应收买入返售证券利 息 - - 应收申购款利息 0.61 520.09 应收黄金合约拆借孳 息 - - 其他 28.93 5.94 合计 20,512,659.61 17,106,386.52 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 4,082.28 - 银行间市场应付交易费用 17,876.40 4,871.02 合计 21,958.68 4,871.02 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2020 年 12 月 31 日 上年度末 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 97.73 23.71 预提信息披露费 120,000.00 120,000.00 预提审计费 70,000.00 60,000.00 预提账户维护费 9,300.00 9,300.00 应付后端申购费 60.00 - 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 34 页共 64 页 应付转出费 - 61.44 合计 199,457.73 189,385.15 7.4.7.9 实收基金 交银增利债券 A/B 金额单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 364,687,993.44 364,687,993.44 本期申购 1,102,322,594.48 1,102,322,594.48 本期赎回（以“-”号填列） -503,711,893.96 -503,711,893.96 本期末 963,298,693.96 963,298,693.96 交银增利债券 C 金额单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 303,425,290.35 303,425,290.35 本期申购 564,577,058.56 564,577,058.56 本期赎回（以“-”号填列） -677,339,245.84 -677,339,245.84 本期末 190,663,103.07 190,663,103.07 注： 1、如果本报告期间发生红利再投、转换入业务，则总申购份额中包含该业务； 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 7.4.7.10 未分配利润 交银增利债券 A/B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 18,551,025.94 -4,282,754.48 14,268,271.46 本期利润 45,397,975.34 -1,368,099.82 44,029,875.52 本期基金份额交易产生 的变动数 12,690,283.49 -4,108,931.94 8,581,351.55 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 35 页共 64 页 其中：基金申购款 28,672,409.78 -11,028,061.49 17,644,348.29 基金赎回款 -15,982,126.29 6,919,129.55 -9,062,996.74 本期已分配利润 -48,103,673.96 - -48,103,673.96 本期末 28,535,610.81 -9,759,786.24 18,775,824.57 交银增利债券 C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,731,957.36 -3,744,390.97 10,987,566.39 本期利润 22,050,917.52 -6,398,263.96 15,652,653.56 本期基金份额交易产生 的变动数 -3,471,537.13 8,094,542.99 4,623,005.86 其中：基金申购款 14,801,171.30 -2,839,277.24 11,961,894.06 基金赎回款 -18,272,708.43 10,933,820.23 -7,338,888.20 本期已分配利润 -27,936,386.96 - -27,936,386.96 本期末 5,374,950.79 -2,048,111.94 3,326,838.85 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月 31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12 月31日 活期存款利息收入 121,958.59 49,191.21 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 253,048.83 196,762.24 其他 12,618.42 4,276.94 合计 387,625.84 250,230.39 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12 月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12 月31日 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 36 页共 64 页 卖出股票成交总额 50,359,626.56 - 减：卖出股票成本总额 49,445,141.38 - 买卖股票差价收入 914,485.18 - 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 2,674,052,743.41 820,086,088.75 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 2,618,354,163.42 800,850,601.10 减：应收利息总额 31,628,496.56 8,388,302.72 买卖债券差价收入 24,070,083.43 10,847,184.93 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月 31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月 31日 卖出资产支持证券成交 总额 - 4,177,600.00 减：卖出资产支持证券 成本总额 - 4,000,000.00 减：应收利息总额 - 177,600.00 资产支持证券投资收益 - - 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 37 页共 64 页 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2020年1月1日至2020年12月 31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月 31日 1.交易性金融资产 -7,766,363.78 5,147,815.07 ——股票投资 - - ——债券投资 -7,790,363.78 5,147,815.07 ——资产支持证券投资 24,000.00 - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -7,766,363.78 5,147,815.07 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月 31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月31 日 基金赎回费收入 155,022.30 70,853.21 基金转换费收入 18,189.76 20,954.36 合计 173,212.06 91,807.57 注： 1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产； 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金 的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 38 页共 64 页 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 150,671.92 11,660.49 银行间市场交易费用 22,487.50 11,200.00 合计 173,159.42 22,860.49 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年12 月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月31 日 审计费用 70,000.00 60,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 银行费用 28,393.43 13,503.00 债券账户费用 37,200.00 37,200.00 合计 255,593.43 230,703.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据相关法律法规和基金合同要求，本基金本报告期内已实施的利润分配情况请参 见附注 7.4.11 利润分配情况。本基金的基金管理人于 2021 年 1 月 21 日宣告分红，向截 至 2021 年 1 月 25 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限公司登记在册的 A/B 类基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.16 元， C 类基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.1 元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金管理人的股东、基金销售机构 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 39 页共 64 页 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 8,795,877.87 3,344,540.78 其中：支付销售机构的客户维护 费 968,131.30 280,161.88 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年 12月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年 12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,931,959.29 1,114,846.94 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。 其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 40 页共 64 页 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 交银增利债券A/B 交银增利债券C 合计 交通银行 - 170,001.37 170,001.37 中国建设银行 - 39,700.48 39,700.48 交银施罗德基金 公司 - 593,924.70 593,924.70 合计 - 803,626.55 803,626.55 获得销售服务费 的各关联方名称 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 交银增利债券A/B 交银增利债券C 合计 交通银行 - 188,320.54 188,320.54 中国建设银行 - 40,913.14 40,913.14 交银施罗德基金 公司 - 223,135.25 223,135.25 合计 - 452,368.93 452,368.93 注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类基金份额对应的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人 计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 41 页共 64 页 关联方名称 本期 2020年1月1日至2020年12月31日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,545,405.01 121,958.59 5,569,936.47 49,191.21 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 交银增利债券 A/B 单位：人民币元 序号 权益登记 日 除息日 每 10 份 基金份额 分红数 现金形式 发放总额 再投资形 式发放总 额 本期利润分 配合计 备注 1 2020-01-14 2020-01-14 0.320 10,886,985.8 5 2,329,815.23 13,216,801.0 8 - 2 2020-04-14 2020-04-14 0.200 5,628,164.61 13,379,964.8 4 19,008,129.4 5 - 3 2020-10-21 2020-10-21 0.160 3,950,094.05 11,928,649.3 8 15,878,743.4 3 - 合计 0.680 20,465,244.5 1 27,638,429.4 5 48,103,673.9 6 - 交银增利债券 C 单位：人民币元 序号 权益登记 日 除息日 每 10 份 基金份额 分红数 现金形式 发放总额 再投资形 式发放总 额 本期利润分 配合计 备注 1 2020-01-14 2020-01-14 0.320 9,848,261.52 1,604,852.95 11,453,114.4 7 - 2 2020-04-14 2020-04-14 0.160 7,905,257.72 752,872.79 8,658,130.51 - 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 42 页共 64 页 3 2020-10-21 2020-10-21 0.150 7,285,623.80 539,518.18 7,825,141.98 - 合计 0.630 25,039,143.0 4 2,897,243.92 27,936,386.9 6 - 7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末 估 值单 价 数量 (单 位： 张) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 11304 4 大秦 转债 2020- 12-16 2021- 01-15 新债 未上 市 100.0 0 100.0 0 8,190 819,0 00.00 819,0 00.00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额 189999195.00 元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量（张） 期末估值总额 1980240 19 南昌工控 债 01 2021-01-04 100.15 256,000 25,638,400.00 101800775 18 苏州高新 MTN002 2021-01-04 104.78 65,000 6,810,700.00 102000223 20 泉州文旅 (疫情防控 债)MTN001 2021-01-04 98.51 500,000 49,255,000.00 102000254 20 绍兴文化 MTN001 2021-01-04 98.69 300,000 29,607,000.00 101558027 15 峨眉山旅 MTN001 2021-01-04 102.53 100,000 10,253,000.00 101800672 18 湘投 2021-01-04 105.30 200,000 21,060,000.00 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 43 页共 64 页 MTN002 101800968 18 太仓城投 MTN001 2021-01-04 103.60 200,000 20,720,000.00 101900605 19 南京旅游 MTN001 2021-01-04 101.12 200,000 20,224,000.00 102000210 20 宜春发展 MTN001 2021-01-04 99.52 111,000 11,046,720.00 102000560 20 镜湖开发 MTN001 2021-01-04 98.78 100,000 9,878,000.00 合计 2,032,000 204,492,820.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额 104000000.00 元，截至 2021 年 1 月 4 日到期。该类交易要求 本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购 交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型基金，在证券投资基金中属于中等风险的品种，其长期平均风 险和预期收益高于货币市场基金，低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动 性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具，其中股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的 股票，权证投资仅限于参与可分离转债申购而获得的权证，即本基金不从二级市场购买 股票或权证。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将 以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风 险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风 险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管 理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风 险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立 行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、 报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 44 页共 64 页 险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重 大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证 券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易 对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用 评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 142,930,100.00 - 合计 142,930,100.00 - 注：未评级部分为国债、政策性金融债和企业超短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 45 页共 64 页 A-1 20,024,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 20,024,000.00 - 7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 AAA 357,370,722.46 201,782,409.00 AAA 以下 911,362,500.80 621,729,071.00 未评级 - 77,874,200.00 合计 1,268,733,223.26 901,385,680.00 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2020 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 293,999,195.00 元将在一个 月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到 期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计 息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 注：流动性受限资产、 7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》第四十条。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 46 页共 64 页 起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理 部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内 变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流 通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变 现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严 格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管 理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建 立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品 的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品 及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求 与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报 告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 47 页共 64 页 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率 风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2020 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,545,405.01 - - - 1,545,405.01 结算备付金 10,735,118.86 - - - 10,735,118.86 存出保证金 58,422.73 - - - 58,422.73 交易性金融资产 263,991,100.00 1,005,248,953.90 162,447,269.36 - 1,431,687,323.26 应收证券清算款 - - - 5,721,261.29 5,721,261.29 应收利息 - - - 20,512,659.61 20,512,659.61 应收申购款 - - - 7,235,203.73 7,235,203.73 资产总计 276,330,046.60 1,005,248,953.90 162,447,269.36 33,469,124.63 1,477,495,394.49 负债 卖出回购金融资产 款 293,999,195.00 - - - 293,999,195.00 应付证券清算款 - - - 5,668,497.82 5,668,497.82 应付赎回款 - - - 480,222.95 480,222.95 应付管理人报酬 - - - 598,118.96 598,118.96 应付托管费 - - - 199,373.00 199,373.00 应付销售服务费 - - - 71,174.73 71,174.73 应付交易费用 - - - 21,958.68 21,958.68 应交税费 - - - 152,562.08 152,562.08 应付利息 - - - 40,373.09 40,373.09 其他负债 - - - 199,457.73 199,457.73 负债总计 293,999,195.00 - - 7,431,739.04 301,430,934.04 利率敏感度缺口 -17,669,148.40 1,005,248,953.90 162,447,269.36 26,037,385.59 1,176,064,460.45 上年度末 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,569,936.47 - - - 5,569,936.47 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 48 页共 64 页 结算备付金 14,814,764.04 - - - 14,814,764.04 存出保证金 11,938.26 - - - 11,938.26 交易性金融资产 119,036,000.00 696,453,858.68 85,895,821.32 - 901,385,680.00 应收利息 - - - 17,106,386.52 17,106,386.52 应收申购款 22,798.00 - - 2,110,584.47 2,133,382.47 资产总计 139,455,436.77 696,453,858.68 85,895,821.32 19,216,970.99 941,022,087.76 负债 卖出回购金融资产 款 240,874,677.69 - - - 240,874,677.69 应付证券清算款 - - - 4,884,443.51 4,884,443.51 应付赎回款 - - - 1,033,803.12 1,033,803.12 应付管理人报酬 - - - 354,125.82 354,125.82 应付托管费 - - - 118,041.94 118,041.94 应付销售服务费 - - - 111,750.37 111,750.37 应付交易费用 - - - 4,871.02 4,871.02 应交税费 - - - 73,579.49 73,579.49 应付利息 - - - 8,288.01 8,288.01 其他负债 - - - 189,385.15 189,385.15 负债总计 240,874,677.69 - - 6,778,288.43 247,652,966.12 利率敏感度缺口 -101,419,240.92 696,453,858.68 85,895,821.32 12,438,682.56 693,369,121.64 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约 848 减少约 534 市场利率下降25个基点 增加约 858 增加约 540 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 49 页共 64 页 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量 方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2020年12月31日 上年度末 2019年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 212,409,223.26 18.06 78,032,480.00 11.25 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 212,409,223.26 18.06 78,032,480.00 11.25 注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值 的比例为 18.06%(2019 年 12 月 31 日： 11.25%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市 场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2019 年 12 月 31 日：同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 50 页共 64 页 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 211,590,223.26 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 1,220,097,100.00 元，无属于第三层次的余额(2019 年 12 月 31 日：第一层次 77,241,480.00 元，第二层次 824,144,200.00 元，无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 § 8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 51 页共 64 页 3 固定收益投资 1,431,687,323.26 96.90 其中：债券 1,411,663,323.26 95.54 资产支持证券 20,024,000.00 1.36 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 12,280,523.87 0.83 8 其他各项资产 33,527,547.36 2.27 9 合计 1,477,495,394.49 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例（％） 1 603816 顾家家居 14,215,691.34 2.05 2 002841 视源股份 12,982,459.38 1.87 3 002439 启明星辰 5,169,937.02 0.75 4 002271 东方雨虹 4,692,852.45 0.68 5 601137 博威合金 4,464,115.20 0.64 6 002831 裕同科技 4,376,494.12 0.63 7 603866 桃李面包 3,543,591.87 0.51 注： “本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 52 页共 64 页 交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例（％） 1 603816 顾家家居 14,703,646.15 2.12 2 002841 视源股份 13,258,995.22 1.91 3 002439 启明星辰 5,366,411.18 0.77 4 002271 东方雨虹 4,840,062.84 0.70 5 002831 裕同科技 4,383,437.08 0.63 6 601137 博威合金 4,207,269.69 0.61 7 603866 桃李面包 3,599,804.40 0.52 注： “本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 49,445,141.38 卖出股票的收入（成交）总额 50,359,626.56 注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 国家债券 2,996,100.00 0.25 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,102,000.00 5.11 其中：政策性金融债 60,102,000.00 5.11 4 企业债券 249,237,000.00 21.19 5 企业短期融资券 79,832,000.00 6.79 6 中期票据 807,087,000.00 68.63 7 可转债（可交换债） 212,409,223.26 18.06 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 53 页共 64 页 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,411,663,323.26 120.03 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 012003001 20 镇江城 建SCP012 800,000 79,832,000.00 6.79 2 200216 20 国开 16 600,000 60,102,000.00 5.11 3 101901641 19 蚌埠城 投 MTN002 500,000 49,790,000.00 4.23 4 102000223 20 泉州文 旅(疫情防 控 债)MTN0 01 500,000 49,255,000.00 4.19 5 101800602 18 江北科 技 MTN001 400,000 40,672,000.00 3.46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值(元) 占基金资产 净值比例(％) 1 169422 霄驰 01A 200,000 20,024,000.00 1.70 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 54 页共 64 页 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 58,422.73 2 应收证券清算款 5,721,261.29 3 应收股利 - 4 应收利息 20,512,659.61 5 应收申购款 7,235,203.73 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 33,527,547.36 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 113582 火炬转债 32,305,900.00 2.75 2 110059 浦发转债 30,550,180.00 2.60 3 123046 天铁转债 8,584,739.30 0.73 4 127017 万青转债 5,233,950.00 0.45 5 113583 益丰转债 4,842,259.50 0.41 6 128096 奥瑞转债 4,540,370.10 0.39 7 113588 润达转债 4,293,200.00 0.37 8 128109 楚江转债 3,884,812.80 0.33 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 55 页共 64 页 9 113559 永创转债 3,813,880.00 0.32 10 110053 苏银转债 3,723,061.40 0.32 11 113009 广汽转债 3,501,300.00 0.30 12 128108 蓝帆转债 2,418,200.00 0.21 13 110051 中天转债 1,788,600.00 0.15 14 113504 艾华转债 1,756,903.30 0.15 15 123053 宝通转债 1,673,550.00 0.14 16 113550 常汽转债 1,528,779.20 0.13 17 123044 红相转债 1,386,700.00 0.12 18 113519 长久转债 980,100.00 0.08 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 交银增利债券 A/B 20,048 48,049.62 821,116,924.90 85.24% 142,181,769.06 14.76% 交银增利债券 C 14,524 13,127.45 113,256,137.33 59.40% 77,406,965.74 40.60% 合计 34,572 33,378.51 934,373,062.23 80.97% 219,588,734.80 19.03% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比 例 基金管理人所有从 交银增利债券 A/B 11.91 0.00% 交银增利债券 C 12.11 0.00% 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 56 页共 64 页 业人员持有本基金 合计 24.02 0.00% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量 区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 交银增利债券 A/B 0 交银增利债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 交银增利债券 A/B 0 交银增利债券 C 0 合计 0 § 10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 交银增利债券 A/B 交银增利债券 C 基金合同生效日（2008 年 3 月 31 日）基金份额总额 7,419,837,721.23 2,902,969,397.22 本报告期期初基金份额总额 364,687,993.44 303,425,290.35 本报告期基金总申购份额 1,102,322,594.48 564,577,058.56 减： 本报告期基金总赎回份额 503,711,893.96 677,339,245.84 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 963,298,693.96 190,663,103.07 注： 1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务； 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 57 页共 64 页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动：本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人 事变动。 2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人的专门基金托管部 门本报告期内未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙）。本期审计费为 70,000 元，自本基金基金合同生效以来，本基金未改 聘为其审计的会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 中泰证券股 份有限公司 2 4,840,062.84 9.61% 4,507.58 9.61% - 长江证券股 2 4,383,437.08 8.70% 4,082.28 8.70% - 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 58 页共 64 页 份有限公司 华泰证券股 份有限公司 2 3,599,804.40 7.15% 3,352.56 7.15% - 中信证券股 份有限公司 1 18,910,915.84 37.55% 17,611.32 37.55% - 方正证券股 份有限公司 1 18,625,406.40 36.98% 17,345.77 36.98% - 申万宏源证 券有限公司 2 - - - - - 北京高华证 券有限责任 公司 1 - - - - - 华安证券股 份有限公司 1 - - - - - 安信证券股 份有限公司 2 - - - - - 东方证券股 份有限公司 1 - - - - - 东吴证券股 份有限公司 1 - - - - - 东兴证券股 份有限公司 1 - - - - - 海通证券股 份有限公司 1 - - - - - 中银国际证 券股份有限 公司 1 - - - - - 中信建投证 券股份有限 公司 2 - - - - - 中国国际金 融股份有限 公司 1 - - - - - 中国银河证 券股份有限 公司 1 - - - - - 信达证券股 份有限公司 1 - - - - - 平安证券股 份有限公司 1 - - - - - 西部证券股 份有限公司 1 - - - - - 国盛证券有 限责任公司 1 - - - - - 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 59 页共 64 页 天风证券股 份有限公司 2 - - - - - 中国中金财 富证券有限 公司 1 - - - - - 东方财富证 券股份有限 公司 1 - - - - - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位： 人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 中泰证券股 份有限公司 130,697,47 1.69 4.37% 66,500,0 00.00 0.20% - - 长江证券股 份有限公司 487,201,87 9.74 16.28% 241,500, 000.00 0.73% - - 华泰证券股 份有限公司 571,851,84 1.16 19.11% 13,005,5 00,000.0 0 39.16% - - 中信证券股 份有限公司 331,208,43 2.85 11.07% 1,426,00 0,000.00 4.29% - - 方正证券股 份有限公司 247,866,83 4.15 8.28% 667,500, 000.00 2.01% - - 申万宏源证 券有限公司 68,942,241 .90 2.30% 1,858,00 0,000.00 5.59% - - 安信证券股 份有限公司 67,161,662 .69 2.24% 6,000,00 0.00 0.02% - - 东方证券股 份有限公司 97,243,984 .20 3.25% 686,000, 000.00 2.07% - - 东吴证券股 份有限公司 130,059,29 2.50 4.35% 4,442,80 0,000.00 13.38% - - 海通证券股 份有限公司 26,291,080 .20 0.88% 2,529,00 0,000.00 7.61% - - 中银国际证 券股份有限 公司 48,891,531 .50 1.63% - - - - 中国国际金 融股份有限 公司 85,201,805 .19 2.85% 127,000, 000.00 0.38% - - 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 60 页共 64 页 西部证券股 份有限公司 283,854,02 0.80 9.48% 5,219,00 0,000.00 15.71% - - 国盛证券有 限责任公司 240,340,38 5.14 8.03% 2,626,90 0,000.00 7.91% - - 天风证券股 份有限公司 33,744,922 .53 1.13% 270,000, 000.00 0.81% - - 东方财富证 券股份有限 公司 142,239,26 7.29 4.75% 41,500,0 00.00 0.12% - - 注： 1、报告期内，本基金新增加交易单元为天风证券股份有限公司，其它交易单 元未发生变化； 2、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务 状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价 （及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面； 3、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元 的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并 上报公司批准。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金暂停及恢 复大额申购（转换转入、定期定额投资） 的公告 证券时报、公司网站 2020-01-08 2 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金分红的公 告 证券时报、公司网站 2020-01-10 3 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 阳光人寿保险股份有限公司为旗下基金 销售机构的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-01-20 4 交银施罗德增利债券证券投资基金 2019 年第 4 季度报告 公司网站 2020-01-21 5 交银施罗德基金管理有限公司关于春节 假期调整延期办理有关业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-01-31 6 交银施罗德增利债券证券投资基金（更 新）招募说明书摘要（2019 年第 3 号） 公司网站 2020-02-15 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 61 页共 64 页 7 交银施罗德增利债券证券投资基金（更 新）招募说明书（2019 年第 3 号） 公司网站 2020-02-15 8 交银施罗德基金管理有限公司关于终止 泰诚财富基金销售（大连）有限公司办 理相关销售业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-03-21 9 交银施罗德增利债券证券投资基金 2019 年年度报告 公司网站 2020-03-30 10 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金暂停及恢 复大额申购（转换转入、定期定额投资） 的公告 证券时报、公司网站 2020-04-08 11 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 恒泰证券股份有限公司为旗下基金销售 机构的公告 上海证券报、证券时 报、公司网站 2020-04-09 12 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金分红的公 告 证券时报、公司网站 2020-04-10 13 交银施罗德基金管理有限公司关于暂停 部分销售机构办理相关销售业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-04-13 14 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年第 1 季度报告 公司网站 2020-04-22 15 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中信证券华南股份有限公司为旗下基金 销售机构的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-05-27 16 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年第 2 季度报告 公司网站 2020-07-21 17 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金基金经理 变更的公告 证券时报、公司网站 2020-08-22 18 交银施罗德增利债券证券投资基金（更 新）招募说明书（2020 年第 1 号） 公司网站 2020-08-26 19 交银施罗德增利债券证券投资基金（更 新）招募说明书摘要（2020 年第 1 号） 公司网站 2020-08-26 20 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年中期报告 公司网站 2020-08-29 21 交银施罗德增利债券证券投资基金（C 类份额）基金产品资料概要 公司网站 2020-08-31 22 交银施罗德增利债券证券投资基金（AB 类份额）基金产品资料概要 公司网站 2020-08-31 23 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 泛华普益基金销售有限公司为旗下基金 销售机构的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-09-07 24 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 上海证券报、证券时 2020-09-21 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 62 页共 64 页 大同证券有限责任公司为旗下基金销售 机构的公告 报、公司网站 25 交银施罗德基金管理有限公司关于暂停 上海凯石财富基金销售有限公司办理相 关销售业务的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-09-29 26 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金暂停及恢 复大额申购（转换转入、定期定额投资） 的公告 证券时报、公司网站 2020-10-15 27 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 施罗德增利债券证券投资基金分红的公 告 证券时报、公司网站 2020-10-19 28 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年第 3 季度报告 公司网站 2020-10-28 29 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 部分基金投资非公开发行股票的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-11-03 30 交银施罗德基金管理有限公司关于增加 财通证券股份有限公司为旗下基金销售 机构的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-12-03 31 交银施罗德增利债券证券投资基金（C 类份额）基金产品资料概要更新(2020 年第 2 号) 公司网站 2020-12-30 32 交银施罗德增利债券证券投资基金（A 类份额）基金产品资料概要更新(2020 年第 2 号) 公司网站 2020-12-30 33 交银施罗德增利债券证券投资基金(更 新)招募说明书(2020 年第 2 号) 公司网站 2020-12-30 34 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加交通银行股份有限公司手 机银行基金前端申购（含定期定额投资） 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证 券报、证券时报、公 司网站 2020-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 2020/1/1-2020/1 2/31 - 409,49 5,593. - 409,495,593 .63 35.49% 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 63 页共 64 页 63 产品特有风险 本基金本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额20%的情况。如该类投资者集 中赎回，可能会对本基金带来流动性冲击，从而影响基金的投资运作和收益水平。基金管理人将加 强流动性管理，防范相关风险，保护持有人利益。 § 13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准交银施罗德增利债券证券投资基金募集的文件； 2、《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》； 3、《交银施罗德增利债券证券投资基金招募说明书》； 4、《交银施罗德增利债券证券投资基金托管协议》； 5、关于募集交银施罗德增利债券证券投资基金之法律意见书； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照； 7、基金托管人业务资格批件、营业执照； 8、报告期内交银施罗德增利债券证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金 管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得 上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。 本公司客户服务中心电话： 400-700-5000（免长途话费）， 021-61055000，电子邮件： services@jysld.com。 交银施罗德增利债券证券投资基金 2020 年年度报告 第 64 页共 64 页 交银施罗德基金管理有限公司 二〇二一年三月三十日