银河定投宝中证腾讯济安价值100A股指数 型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 23 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 其他指标 ...... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9 §4 管理人报告 ......9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 审计报告 ...... 14 6.1 审计报告基本信息 ...... 14 6.2 审计报告的基本内容 ...... 14 §7 年度财务报表 ......16 7.1 资产负债表 ...... 16 7.2 利润表 ...... 18 7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 19 7.4 报表附注 ...... 22 §8 投资组合报告 ......54 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 54 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 61 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 61 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 61 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 61 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 61 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 61 8.12 投资组合报告附注 ...... 62 §9 基金份额持有人信息...... 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 63 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 63 §10 开放式基金份额变动...... 63 §11 重大事件揭示...... 64 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 64 11.4 基金投资策略的改变 ...... 64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 65 11.8 其他重大事件 ...... 68 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 69 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69 §13 备查文件目录...... 70 13.1 备查文件目录 ...... 70 13.2 存放地点 ...... 70 13.3 查阅方式 ...... 70 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 基金简称 银河定投宝腾讯济安指数 基金主代码 519677 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 3 月 14 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 116,236,948.55 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票型指数基金，力求对中证腾安价值 100 指数进行有效 跟踪，在严格控制跟踪偏离和跟踪误差的前提下追求跟踪误差的最 小化。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 投资策略 本基金采用被动式指数投资策略，原则上采取以完全复制为目标的 指数跟踪方法，按照成份股在中证腾讯济安价值 100A 股指数中的基 准权重构建股票投资组合。并原则上根据标的指数成份股及其权重 的变动而进行相应调整。但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份 股发生变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行 为、市场流动性不足等）导致本基金管理人无法按照标的指数构成 及权重进行同步调整时，基金管理人将在拟替代成份股内选取替代 成份股进行替代投资，并对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。 力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离 度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。本基金投资策略 还包括债券投资策略、股指期货投资策略、存托凭证投资策略。 业绩比较基准 中证腾安价值 100 指数收益率*95% + 银行活期存款利率（税后） *5% 风险收益特征 本基金为股票型指数基金，预期风险收益水平高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 秦长建 王小飞 负责人 联系电话 021-38568989 021-60637103 电子邮箱 qinchangjian@galaxyasset.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 400-820-0860 021-60637228 传真 021-38568769 021-60635778 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪 北京市西城区金融大街 25 号 大道 1568 号 15 层 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪 北京市西城区闹市口大街 1 号院 大道 1568 号 15 层 1 号楼 邮政编码 200122 100033 法定代表人 宋卫刚 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.cgf.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办 殊普通合伙） 公楼 8 层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2022 年 2021 年 2020 年 数据和指标 本期已实现 -13,341,612.39 61,516,298.98 112,819,911.38 收益 本期利润 -45,229,061.95 71,664,969.42 106,625,937.23 加权平均基 金份额本期 -0.4206 0.7535 0.6771 利润 本期加权平 均净值利润 -15.04% 29.32% 34.90% 率 本期基金份 额净值增长 -14.08% 33.38% 40.77% 率 3.1.2 期末 2022 年末 2021 年末 2020 年末 数据和指标 期末可供分 159,887,947.88 134,377,608.76 105,349,762.56 配利润 期末可供分 配基金份额 1.3755 1.4966 0.8226 利润 期末基金资 304,923,357.07 274,129,855.30 293,211,570.97 产净值 期末基金份 2.623 3.053 2.289 额净值 3.1.3 累计 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末指标 基金份额累 计净值增长 162.30% 205.30% 128.90% 率 注：1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去三个月 1.59% 0.99% 1.81% 1.02% -0.22% -0.03% 过去六个月 -8.89% 1.07% -9.66% 1.10% 0.77% -0.03% 过去一年 -14.08% 1.24% -15.96% 1.26% 1.88% -0.02% 过去三年 61.32% 1.20% 29.17% 1.23% 32.15% -0.03% 过去五年 50.49% 1.24% 10.08% 1.27% 40.41% -0.03% 自基金合同生效起 162.30% 1.50% 123.21% 1.51% 39.09% -0.01% 至今 注：本基金的业绩比较基准为：中证腾安价值 100 指数收益率*95% + 银行活期存款利率（税后）*5% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：根据《银河定投宝中证腾安价值 100 指数型发起式证券投资基金基金合同》的相关规定，基金管理人应当在基金合同生效日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定，截止本报告期末，本基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 注：截至报告期末，本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司成立于 2002 年 6 月 14 日，是经中国证券监督管理委员会按照市场化 机制批准成立的第一家基金管理公司（俗称："好人举手第一家"），是中央汇金公司旗下专业资产管理机构。 银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等，注册资本 2 亿元人民币，注册地中国 上海。银河基金公司的股东分别为：中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团有限公司、首都机场集团有限公司、上海城投（集团）有限公司、湖南电广传媒股份有限公司。 本报告期内公司管理的基金有：银河研究精选混合型证券投资基金、银河银联系列证券投资基金、银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券投资基金、银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪深 300 价值指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投资基金、银河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱动混合型证券投资基金、银河通利债券型证券投资基金（LOF）、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银河增利债券型发起式证券投资基金、银河灵活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值 100A股指数型发起式证券投资基金、银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证券投资基金、银河康乐股票型证券投资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造主题灵活配置混合型证券投资基金、银河君尚灵活配置混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合型证券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基金、银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活配置混合型证券投资基金、银河睿利灵活配置混合型证券投资基金、银河君辉 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河量化优选混合型证券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化价值混合型证券投资基金、银河智慧主题灵活配置混合型证券投资基金、银河量化稳进混合型证券投资基金、银河铭忆 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合型证券 投资基金、银河睿达灵活配置混合型证券投资基金、银河庭芳 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河鑫月享 6 个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、银河中证沪港深高股息指数型证券投资基金（LOF）、银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金、银河景行 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿嘉纯债债券型证券投资基金、银河沃丰纯债债券型证券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银河和美生活主题混合型证券投资基金、银河家盈纯债债券型证券投资基金、银河嘉裕纯债债券型证券投资基金、银河中债-1-3 年久期央企 20 债券指数证券投资基金、银河乐活优萃混合型证券投资基金、银河丰泰 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、银河久泰纯债债券型证券投资基金、银河天盈中短债债券型证券投资基金、银河新动能混合型证券投资基金、银河聚星两年定期开放债券型证券投资基金、银河睿鑫纯债债券型证券投资基金、银河龙头精选股票型发起式证券投资基金、银河臻优稳健配置混合型证券投资基金、银河聚利 87 个月定期开放债券型证券投资基金、银河产业动力混合型证券投资基金、银河医药健康混合型证券投资基金、银河颐年稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、 银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银河悦宁稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银河成长优选一年持有期混合型证券投资基金、银河核心优势混合型证券投资基金、银河中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、银河恒益混合型证券投资基金、银河季季盈 90 天滚动持有短债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 中共党员，博士研究生学历，17 年证券从 业经历。曾就职于华夏银行，中信万通证 券有限公司，期间从事企业金融、投资银 行业务及上市公司并购等工作。2006 年 2 月加入银河基金管理有限公司，历任产品 设计经理、衍生品数量化投资研究员、行 本基金的 2014 年 3 业研究员等职务，现担任基金经理。2009 罗博 基金经理 月 14 日 - 17 年 年12月起担任银河沪深300价值指数证券 投资基金的基金经理，2014 年 3 月担任银 河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数 型发起式证券投资基金的基金经理，2016 年 12 月起担任银河君尚灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理，2018 年 2 月起 担任银河嘉谊灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理，2021 年 2 月起担任银河量 化稳进混合型证券投资基金的基金经理， 2021 年 6 月起担任银河量化优选混合型证 券投资基金、银河量化价值混合型证券投 资基金、银河沪深 300 指数增强型发起式 证券投资基金的基金经理。 注：1、上表中的任职日期为基金合同生效之日。 2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 4.1.4 基金经理薪酬机制 无 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。 在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理 ，所有投资组合经理在获取研 究成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收 益率差异进行了分析。 针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公开竞价交易的证券进行了价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。 针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。 对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，各投资组合经理均严格按照制度规定，事前确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。 由于本基金采用被动式指数投资策略，原则上采取以完全复制为目标的指数跟踪方法，按照成份股在中证腾讯济安价值 100A 股指数中的基准权重构建股票投资组合,并原则上根据标的指数成份股的变化或其权重的变动而进行相应调整，本报告期未发现重大异常情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况（完全复制的指数基金除外）。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，严格以跟踪误差最小化为控制目标，遵循指数样本股权重配置股票。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末银河定投宝腾讯济安指数基金份额净值为 2.623 元，本报告期基金份额净值增长率为-14.08%；同期业绩比较基准收益率为-15.96%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 一季度，经济的挑战比较大，市场会在震荡中寻求新的平衡，那些可以拉动经济增长的行业、以及景气度较高的行业，在近期的估值回归以后，可能具有较好的配置价值。美联储加息进入尾声，货币政策的外部扰动减弱，市场重新回到了成长、发展的轨道，具有持续创新能力、良好的现金流创造能力的公司，应该受到更多的关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人 的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核。 本基金管理人采取的主要措施包括： （1）结合新颁布的法律法规及监管要求变化，定期开展合规培训，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。 （2）继续完善公司治理结构，严格按照公司制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，确保独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。 （3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。 （4）公司按照监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，针对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等重点业务领域开展例行或专项检查，坚持以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值指引等相关规定以及基金合同的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同完成，本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算，与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，为确保估值的合规、公允，本基金管理人设立了由公司相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、基金运营部基金会计等相关人员组成的估值委员会，以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验，根据基金管理公司制定的相关制度，估值政策决策机构中不包括基金经理，但基金经理可以列席估值委员会会议提供估值建议，以便估值委员会决策。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于 2014 年 3 月 14 日成立，根据《基金合同》有关规定:“在符合有关基金分红条件的 前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配”。本基金截至 2022 年 12 月 31 日本基 金可供分配利润为 159,887,947.88 元，本报告期未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2300979 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投 资基金全体基金份额持有人 我们审计了后附的银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指 数型发起式证券投资基金 (以下简称“银河定投宝腾讯济安 指数”) 财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表、 2022 年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共 审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则 “）、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业 实务操作的规定编制，公允反映了银河定投宝腾讯济安指数 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和 基金净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”） 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 形成审计意见的基础 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银河定投宝 腾讯济安指数，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 银河定投宝腾讯济安指数管理人银河基金管理有限公司（以 下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包 括银河定投宝腾讯济安指数 2022 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品相 关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证 监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操 管理层和治理层对财务报表的责 作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 任 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银河定投宝 腾讯济安指数的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非银河定投宝腾讯济安 指数预计在清算时资产无法按照公允价值处置。 基金管理人治理层负责监督银河定投宝腾讯济安指数的财务 报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的责 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 任 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银河定 投宝腾讯济安指数持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银河定投宝 腾讯济安指数不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张楠 汪霞 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 审计报告日期 2023 年 3 月 23 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 26,062,305.57 24,559,048.43 结算备付金 - 63,218.54 存出保证金 17,261.60 22,027.64 交易性金融资产 7.4.7.2 278,238,993.65 252,646,745.47 其中：股票投资 278,238,993.65 252,337,745.47 基金投资 - - 债券投资 - 309,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 70,978.97 447,076.41 应收股利 - - 应收申购款 2,351,923.32 3,213,804.02 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - 2,888.60 资产总计 306,741,463.11 280,954,809.11 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 1,141,857.38 6,231,249.03 应付管理人报酬 128,554.96 110,008.53 应付托管费 38,566.52 33,002.56 应付销售服务费 64,277.49 55,004.27 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 444,849.69 395,689.42 负债合计 1,818,106.04 6,824,953.81 净资产： 实收基金 7.4.7.10 116,236,948.55 89,786,964.48 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 188,686,408.52 184,342,890.82 净资产合计 304,923,357.07 274,129,855.30 负债和净资产总计 306,741,463.11 280,954,809.11 注： 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.623 元，基金份额总额 116,236,948.55 份。 7.2 利润表 会计主体：银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -42,317,761.80 75,265,214.58 1.利息收入 88,816.59 75,044.07 其中：存款利息收入 7.4.7.13 88,816.59 74,988.60 债券利息收入 - 55.47 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -10,568,979.23 64,977,094.80 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 -19,485,513.82 59,765,371.99 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 403,266.72 15,942.00 资产支持证券投资 7.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.17 - - 衍生工具收益 7.4.7.18 - - 股利收益 7.4.7.19 8,513,267.87 5,195,780.81 以摊余成本计量的 - - 金融资产终止确认产生的 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 -31,887,449.56 10,148,670.44 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 49,850.40 64,405.27 号填列） 减：二、营业总支出 2,911,300.15 3,600,245.16 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,500,547.92 1,224,026.07 2．托管费 7.4.10.2.2 450,164.31 367,207.87 3．销售服务费 7.4.10.2.3 750,273.92 612,013.03 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 7.4.7.22 - - 7．税金及附加 2.04 0.19 8．其他费用 7.4.7.23 210,311.96 1,396,998.00 三、利润总额（亏损总额 -45,229,061.95 71,664,969.42 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -45,229,061.95 71,664,969.42 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -45,229,061.95 71,664,969.42 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期 期 末 净 89,786,964.48 - 184,342,890.82 274,129,855.30 资产（基 金净值） 加：会计 政 策 变 - - - - 更 前 - - - - 期 差 错 更正 其 - - - - 他 二、本期 期 初 净 89,786,964.48 - 184,342,890.82 274,129,855.30 资产（基 金净值） 三、本期 增 减 变 动额（减 26,449,984.07 - 4,343,517.70 30,793,501.77 少以“-” 号填列） （一）、 综 合 收 - - -45,229,061.95 -45,229,061.95 益总额 （二）、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 26,449,984.07 - 49,572,579.65 76,022,563.72 变动数 （ 净 值 减 少 以 “-”号 填列） 其中：1. 基 金 申 153,092,942.34 - 281,210,934.58 434,303,876.92 购款 2 .基金赎 -126,642,958.27 - -231,638,354.93 -358,281,313.20 回款 （三）、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 - - - - 生 的 基 金 净 值 变动（净 值 减 少 以“-” 号填列） （四）、 其 他 综 合 收 益 - - - - 结 转 留 存收益 四、本期 期 末 净 116,236,948.55 - 188,686,408.52 304,923,357.07 资产（基 金净值） 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期 期 末 净 128,075,276.74 - 165,136,294.23 293,211,570.97 资产（基 金净值） 加：会计 政 策 变 - - - - 更 前 期 差 错 - - - - 更正 其 - - - - 他 二、本期 期 初 净 128,075,276.74 - 165,136,294.23 293,211,570.97 资产（基 金净值） 三、本期 增 减 变 动额（减 -38,288,312.26 - 19,206,596.59 -19,081,715.67 少以“-” 号填列） （一）、 综 合 收 - - 71,664,969.42 71,664,969.42 益总额 （二）、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 -38,288,312.26 - -52,458,372.83 -90,746,685.09 金 净 值 变动数 （ 净 值 减 少 以 “-”号 填列） 其中：1. 基 金 申 164,506,452.77 - 262,234,738.57 426,741,191.34 购款 2 .基金赎 -202,794,765.03 - -314,693,111.40 -517,487,876.43 回款 （三）、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 - - - - 生 的 基 金 净 值 变动（净 值 减 少 以“-” 号填列） （四）、 其 他 综 合 收 益 - - - - 结 转 留 存收益 四、本期 期 末 净 89,786,964.48 - 184,342,890.82 274,129,855.30 资产（基 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 宋卫刚 宋卫刚 刘晓彬 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人银河基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银河定投宝中证腾安价值 100 指数型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规 的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2013]1654 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为69,792,833.07 份，经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为安永华明 (2014)验字第 60821717_B03 号的验资报告。基金合同于 2014 年 3 月 14 日正式生效。根据基金 管理人发布的《关于修改银河定投宝中证腾安价值 100 指数型发起式证券投资基金名称及基金合 同的公告》，自 2016 年 5 月 30 日起，本基金由“银河定投宝中证腾安价值 100 指数型发起式证券 投资基金”更名为“银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金”。本次基金更名不改变基金投资范围。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新适用的基金合同及《银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证、股指期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。股票投资包括中证腾讯济安价值 100A 股指数成份股、备选成份股等。本基金的投资组合为：本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%，其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产的 90%、且占非现金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证、股指期货以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准为：中证腾讯济安价值 100A 股指数收益率×95%+银行活期存款利率 (税后)×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资 基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定 的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和基 金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (a) 金融资产的分类 本基金的金融工具包括股票投资、债券投资等。 本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。 除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： - 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。 除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合 同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 (b) 金融负债的分类 本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (a) 金融工具的初始确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (b) 后续计量 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和 股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 - 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利 得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。 - 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 (c) 金融工具的终止确认 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产在终止确认日的账面价值； - 因转移金融资产而收到的对价。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 (d) 金融工具的减值 本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： - 以摊余成本计量的金融资产 本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少 于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备： - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或 - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 核销 如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； - 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 利息收入 存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产款在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。 投资收益 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。 公允价值变动收益 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资在持有期间按票面利率计算的利息。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配； 2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日当天的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4)每一基金份额享有同等分配权； 5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处 理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金自 2022 年 1 月 1 日起执行了财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具 准则”）和 2022 年中国证监会发布修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期 报告>》。 (a)新金融工具准则 根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员 会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基金 自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。 新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的 相关规定。 新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即 2022 年 1 月 1 日）未 终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入 2022 年年初留存收益。 (b) 修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》 本基金根据修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》编制财务报 表时，调整了部分财务报表项目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。 执行上述会计政策对本基金资产负债表的影响汇总如下： (i)金融工具的分类影响 以摊余成本计量的金融资产 于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、 结算备付金、存出保证金、应收证券清算款、应收利息和应收申购款，对应的账面价值分别为人 民币 24,559,048.43 元、63,218.54 元、22,027.64 元、447,076.41 元、2,888.60 元和 3,213,804.02 元。 于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结 算备付金、存出保证金、应收证券清算款和应收申购款，对应的账面价值分别为人民币 24,561,826.06 元、63,249.89 元、22,038.53 元、447,076.41 元和 3,213,865.98 元。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 252,646,745.47 元。 于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 252,646,752.24 元。 以摊余成本计量的金融负债 于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用和其他负债，对应的账面价值分 别为人民币 6,231,249.03 元、110,008.53 元、33,002.56 元、55,004.27 元、232,922.64 元和 162,766.78 元。 于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、 应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债，对应的账面价值分别为人民币 6,231,249.03 元、110,008.53 元、33,002.56 元、55,004.27 元和 395,689.42 元。 于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在应收利息或应付利息科 目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则，将上述应计利息分别转入银行存款、结 算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等科目项下列示，无期初留存收益影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个 人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好 调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳 证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政 策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示 如下： (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试 点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起 产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、 债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理 人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对 价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代 缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算 个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计 入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征 收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资 基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 26,062,305.57 24,559,048.43 等于：本金 26,059,367.93 24,559,048.43 加：应计利息 2,937.64 - 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 26,062,305.57 24,559,048.43 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 292,596,443.10 - 278,238,993.65 -14,357,449.45 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 292,596,443.10 - 278,238,993.65 -14,357,449.45 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 234,807,745.36 - 252,337,745.47 17,530,000.11 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 309,000.00 - 309,000.00 - 债券 银行间市场 - - - - 合计 309,000.00 - 309,000.00 - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 235,116,745.36 - 252,646,745.47 17,530,000.11 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 本基金本报告期末无期货合约。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 本基金本报告期末无黄金衍生品。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 本基金本报告期内及上年度末均无需按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期内无债权投资。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期内无其他债权投资。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。 7.4.7.8 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 2,888.60 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 2,888.60 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 279,753.06 232,922.64 其中：交易所市场 279,753.06 232,922.64 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 150,000.00 150,000.00 应付指数使用费 15,096.63 12,766.78 合计 444,849.69 395,689.42 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 89,786,964.48 89,786,964.48 本期申购 153,092,942.34 153,092,942.34 本期赎回（以“-”号填列） -126,642,958.27 -126,642,958.27 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 116,236,948.55 116,236,948.55 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 本基金本报告期末及上年度末均无其他综合收益。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 134,377,608.76 49,965,282.06 184,342,890.82 本期利润 -13,341,612.39 -31,887,449.56 -45,229,061.95 本期基金份额交易产 38,851,951.51 10,720,628.14 49,572,579.65 生的变动数 其中：基金申购款 225,580,304.75 55,630,629.83 281,210,934.58 基金赎回款 -186,728,353.24 -44,910,001.69 -231,638,354.93 本期已分配利润 - - - 本期末 159,887,947.88 28,798,460.64 188,686,408.52 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 日 12 月 31 日 活期存款利息收入 84,588.00 69,930.76 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,743.21 4,311.08 其他 485.38 746.76 合计 88,816.59 74,988.60 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月 日 31日 股票投资收益——买卖 -19,485,513.82 59,765,371.99 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 -19,485,513.82 59,765,371.99 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年 1月 1 日至 2022年12 月 31 2021年1月1 日至 2021年12 日 月 31 日 卖出股票成交总 320,311,844.35 421,131,779.03 额 减：卖出股票成本 338,723,703.27 361,366,407.04 总额 减：交易费用 1,073,654.90 - 买卖股票差价收 -19,485,513.82 59,765,371.99 入 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。 7.4.7.15 债券投资收益 7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31 日 日 债券投资收益——利息 586.42 - 收入 债券投资收益——买卖 债券（债转股及债券到 402,680.30 15,942.00 期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回 - - 差价收入 债券投资收益——申购 - - 差价收入 合计 403,266.72 15,942.00 7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31 日 日 卖出债券（债转股及债券 1,841,839.70 619,039.80 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及 1,438,500.00 603,000.00 债券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额 610.15 97.80 减：交易费用 49.25 - 买卖债券差价收入 402,680.30 15,942.00 7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.16 资产支持证券投资收益 7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。 7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.17 贵金属投资收益 7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。 7.4.7.18 衍生工具收益 7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。 7.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利 8,513,267.87 5,195,780.81 收益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 8,513,267.87 5,195,780.81 7.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -31,887,449.56 10,148,670.44 股票投资 -31,887,449.56 10,148,670.44 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -31,887,449.56 10,148,670.44 7.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 48,432.63 59,042.99 基金转换费收入 1,417.77 5,362.28 合计 49,850.40 64,405.27 7.4.7.22 信用减值损失 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生信用减值损失。 7.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 30,000.00 30,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 290.00 3,000.13 指数使用费 60,021.96 48,961.07 交易费用 - 1,195,036.80 合计 210,311.96 1,396,998.00 7.4.7.24 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金无需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司(“银河基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银 基金托管人、基金代销机构 行”) 湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东 首都机场集团公司(“首都机场”) 基金管理人的股东 上海城投（集团）有限公司(“上海城投”) 基金管理人的股东 中国银河金融控股有限责任公司(“银河 基金管理人的股东 金控”) 中国石油天然气集团有限公司 基金管理人的股东 中国银河证券股份有限公司(“银河证 基金代销机构、同受基金管理人控股股东控制 券”) 注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的应支付关联方的佣金。7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,500,547.92 1,224,026.07 其中：支付销售机构的客户维护费 581,895.45 458,429.52 注：支付基金管理人银河基金的基金管理费按前一日基金资产净值×0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 450,164.31 367,207.87 注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 银河定投宝腾讯济安指数 银河基金 94,650.71 银河证券 11,498.36 合计 106,149.07 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 银河定投宝腾讯济安指数 银河证券 10,597.11 银河基金 102,966.87 合计 113,563.98 注：销售服务费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比区间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人均无运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年1月1日至2021年12月31日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 26,062,305.57 84,588.00 24,559,048.43 69,930.76 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比区间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总 代码 名称 认购日 受限期 限类型 价格 值单价 （单 成本总额 额 备注 位：股） 广立 2022 年 新股锁 301095 微 7 月 28 6 个月 定 58.00 86.40 249 14,442.00 21,513.60 - 日 建科 2022 年 新股锁 301115 股份 8 月 23 6 个月 定 42.05 24.04 285 11,984.25 6,851.40 - 日 紫建 2022 年 新股锁 301121 电子 8 月 1 6 个月 定 61.07 49.78 203 12,397.21 10,105.34 - 日 满坤 2022 年 新股锁 301132 科技 8 月 3 6 个月 定 26.80 24.47 343 9,192.40 8,393.21 - 日 元道 2022 年 新股锁 301139 通信 6 月 30 6 个月 定 38.46 25.28 306 11,768.76 7,735.68 - 日 天力 2022 年 新股锁 301152 锂能 8 月 19 6 个月 定 57.00 46.64 231 13,167.00 10,773.84 - 日 锐捷 2022 年 新股锁 301165 网络 11月14 6 个月 定 32.38 31.91 311 10,070.18 9,924.01 - 日 易点 2022 年 新股锁 301171 天下 8 月 10 6 个月 定 18.18 17.72 375 6,817.50 6,645.00 - 日 逸豪 2022 年 新股锁 301176 新材 9 月 21 6 个月 定 23.88 16.90 447 10,674.36 7,554.30 - 日 北路 2022 年 新股锁 301195 智控 7 月 25 6 个月 定 71.17 72.97 180 12,810.60 13,134.60 - 日 中荣 2022 年 新股锁 301223 股份 10月13 6 个月 定 26.28 18.17 423 11,116.44 7,685.91 - 日 森鹰 2022 年 新股锁 301227 窗业 9 月 16 6 个月 定 38.25 29.47 284 10,863.00 8,369.48 - 日 普瑞 2022 年 新股锁 301239 眼科 6 月 22 6 个月 定 33.65 69.58 379 12,753.35 26,370.82 - 日 华厦 2022 年 新股锁 301267 眼科 10月26 6 个月 定 50.88 68.65 225 11,448.00 15,446.25 - 日 华大 2022 年 新股锁 301269 九天 7 月 21 6 个月 定 32.69 87.85 288 9,414.72 25,300.80 - 日 瑞晨 2022 年 新股锁 301273 环保 10月11 6 个月 定 37.89 37.85 277 10,495.53 10,484.45 - 日 嘉曼 2022 年 新股锁 301276 服饰 9 月 1 6 个月 定 40.66 22.61 208 8,457.28 4,702.88 - 日 新天 2022 年 新股锁 301277 地 11 月 9 6 个月 定 27.00 27.07 343 9,261.00 9,285.01 - 日 珠城 2022 年 新股锁 301280 科技 12月19 6 个月 定 67.40 45.76 217 14,625.80 9,929.92 - 日 301282 金禄 2022 年 6 个月 新股锁 30.38 25.24 294 8,931.72 7,420.56 - 电子 8 月 18 定 日 鸿日 2022 年 新股锁 301285 达 9 月 21 6 个月 定 14.60 12.60 565 8,249.00 7,119.00 - 日 东星 2022 年 新股锁 301290 医疗 11月23 6 个月 定 44.09 35.80 237 10,449.33 8,484.60 - 日 远翔 2022 年 新股锁 301300 新材 8 月 9 6 个月 定 36.15 29.37 211 7,627.65 6,197.07 - 日 川宁 2022 年 新股锁 301301 生物 12月20 6 个月 定 5.00 8.50 2,042 10,210.00 17,357.00 - 日 江波 2022 年 新股锁 301308 龙 7 月 27 6 个月 定 55.67 56.69 290 16,144.30 16,440.10 - 日 万得 2022 年 新股锁 301309 凯 9 月 8 6 个月 定 39.00 24.44 145 5,655.00 3,543.80 - 日 凡拓 2022 年 新股锁 301313 数创 9 月 22 6 个月 定 25.25 29.46 247 6,236.75 7,276.62 - 日 慧博 2022 年 新股锁 301316 云通 9 月 29 6 个月 定 7.60 17.67 359 2,728.40 6,343.53 - 日 维海 2022 年 新股锁 301318 德 8 月 3 6 个月 定 64.68 41.73 119 7,696.92 4,965.87 - 日 唯特 2022 年 新股锁 301319 偶 9 月 22 6 个月 定 47.75 53.38 115 5,491.25 6,138.70 - 日 捷邦 2022 年 新股锁 301326 科技 9 月 9 6 个月 定 51.72 36.63 227 11,740.44 8,315.01 - 日 华宝 2022 年 新股锁 301327 新能 9 月 8 6 个月 定 237.50 176.97 109 25,887.50 19,289.73 - 日 维峰 2022 年 新股锁 301328 电子 8 月 30 6 个月 定 78.80 76.95 118 9,298.40 9,080.10 - 日 熵基 2022 年 新股锁 301330 科技 8 月 10 6 个月 定 43.32 31.31 316 13,689.12 9,893.96 - 日 301335 天元 2022 年 6 个月 新股锁 49.98 34.07 252 12,594.96 8,585.64 - 宠物 11月11 定 日 信德 2022 年 新股锁 301349 新材 8 月 30 6 个月 定 138.88 103.44 59 8,193.92 6,102.96 - 日 东南 2022 年 新股锁 301359 电子 11 月 2 6 个月 定 20.84 21.00 328 6,835.52 6,888.00 - 日 众智 2022 年 新股锁 301361 科技 11 月 8 6 个月 定 26.44 21.39 517 13,669.48 11,058.63 - 日 美好 2022 年 新股锁 301363 医疗 9 月 28 6 个月 定 30.66 38.22 271 8,308.86 10,357.62 - 日 矩阵 2022 年 新股锁 301365 股份 11月14 6 个月 定 34.72 23.88 362 12,568.64 8,644.56 - 日 一博 2022 年 新股锁 301366 科技 9 月 19 6 个月 定 65.35 45.33 176 11,501.60 7,978.08 - 日 丰立 2022 年 新股锁 301368 智能 12 月 7 6 个月 定 22.33 18.81 337 7,525.21 6,338.97 - 日 鼎泰 2022 年 新股锁 301377 高科 11月11 6 个月 定 22.88 18.60 563 12,881.44 10,471.80 - 日 天山 2022 年 新股锁 301379 电子 10月19 6 个月 定 31.51 24.64 417 13,139.67 10,274.88 - 日 隆扬 2022 年 新股锁 301389 电子 10月18 6 个月 定 22.50 17.20 594 13,365.00 10,216.80 - 日 卡莱 2022 年 新股锁 301391 特 11月24 6 个月 定 96.00 81.67 134 12,864.00 10,943.78 - 日 星源 2022 年 新股锁 301398 卓镁 12 月 8 6 个月 定 34.40 29.36 255 8,772.00 7,486.80 - 日 贵研 2022 年 1 个月 配股流 600459 铂业 12月22 内 通受限 10.91 15.74 46,530507,642.30732,382.20 - 日 星环 2022 年 新股锁 688031 科技 10月11 6 个月 定 47.34 83.06 4,488212,461.92372,773.28 - 日 超卓 2022 年 新股锁 688237 航科 6 月 24 6 个月 定 41.27 55.42 2,891119,311.57160,219.22 - 日 信科 2022 年 新股锁 688387 移动 9 月 19 6 个月 定 6.05 4.87 24,139146,040.95117,556.93 - 日 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金无从事银行间同业市场的债券回购交易形成的卖出回购证券款。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金无从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无因参与转融通证券出借业务而出借的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。 本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主管的检查监督；（3）督察长领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。 公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均 投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 AAA - 309,000.00 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 - 309,000.00 注：未评级债券为国债、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。本基金为指数基金，采用在法律法规允许范围内最大复制指数的策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 3 个月-1 1-5 5 年以 2022年12月31 1 个月以内 1-3 个月 年 年 上 不计息 合计 日 资产 银行存款 26,062,305.57 - - - - - 26,062,305.57 存出保证金 17,261.60 - - - - - 17,261.60 交易性金融资 - - - - - 278,238,993.65 278,238,993.65 产 应收申购款 2,000.00 - - - - 2,349,923.32 2,351,923.32 应收清算款 - - - - - 70,978.97 70,978.97 资产总计 26,081,567.17 - - - - 280,659,895.94 306,741,463.11 负债 应付赎回款 - - - - - 1,141,857.38 1,141,857.38 应付管理人报 - - - - - 128,554.96 128,554.96 酬 应付托管费 - - - - - 38,566.52 38,566.52 应付销售服务 - - - - - 64,277.49 64,277.49 费 其他负债 - - - - - 444,849.69 444,849.69 负债总计 - - - - - 1,818,106.04 1,818,106.04 利率敏感度缺 26,081,567.17 - - - - 278,841,789.90 304,923,357.07 口 上年度末 3 个月-1 1-5 5 年以 2021年12月31 1 个月以内 1-3 个月 年 年 上 不计息 合计 日 资产 银行存款 24,559,048.43 - - - - - 24,559,048.43 结算备付金 63,218.54 - - - - - 63,218.54 存出保证金 22,027.64 - - - - - 22,027.64 交易性金融资 - 309,000.00 - - - 252,337,745.47 252,646,745.47 产 应收证券清算 - - - - - 447,076.41 447,076.41 款 应收申购款 - - - - - 3,213,804.02 3,213,804.02 其他资产 - - - - - 2,888.60 2,888.60 资产总计 24,644,294.61 309,000.00 - - - 256,001,514.50 280,954,809.11 负债 应付赎回款 - - - - - 6,231,249.03 6,231,249.03 应付管理人报 - - - - - 110,008.53 110,008.53 酬 应付托管费 - - - - - 33,002.56 33,002.56 应付销售服务 - - - - - 55,004.27 55,004.27 费 其他负债 - - - - - 395,689.42 395,689.42 负债总计 - - - - - 6,824,953.81 6,824,953.81 利率敏感度缺 24,644,294.61 309,000.00 - - - 249,176,560.69 274,129,855.30 口 注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风 险状况测算的理论变动值。 假设 2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变 化。 3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2021 年 12 月 本期末（2022年12月31日） 31 日 ） 市场利率上升 25 个 - -4,447.87 基点 分析 市场利率下降 25 个 - 4,447.87 基点 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为指数基金，主要投资于标的指数成份股、备选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 278,238,993.65 91.25 252,337,745.47 92.05 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 278,238,993.65 91.25 252,337,745.47 92.05 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 1、估测组合市场价格风险的数据为中证腾讯济安价值 100A 股指数变动时，股票 资产相应的理论变动值。 假设 2、假定中证腾讯济安价值 100A 股指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。 3、测算时期为 3 个月，对于交易少于 3 个月的资产，默认其波动与指数同步。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2021 年 12 月 本期末（2022年12月31日） 31 日 ） 中证腾讯济安价值 13,196,255.90 11,218,996.03 100A 股指数上升 5% 分析 中证腾讯济安价值 -13,196,255.90 -11,218,996.03 100A 股指数下降 5% 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 277,115,023.55 251,087,364.43 第二层次 1,123,970.10 1,559,381.04 第三层次 - - 合计 278,238,993.65 252,646,745.47 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 于本报告期，本基金无使用第三层次公允价值计量的金融工具。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2021 年 12 月 31 日：无)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值 之间无重大差异。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于 2022 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 278,238,993.65 90.71 其中：股票 278,238,993.65 90.71 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 26,062,305.57 8.50 8 其他各项资产 2,440,163.89 0.80 9 合计 306,741,463.11 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 21,651,602.62 7.10 C 制造业 193,121,597.37 63.33 电力、热力、燃气 D 及水生产和供应 5,043,954.00 1.65 业 E 建筑业 9,841,935.00 3.23 F 批发和零售业 5,752,396.00 1.89 G 交通运输、仓储和 - - 邮政业 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 10,023,801.00 3.29 信息技术服务业 J 金融业 20,431,245.00 6.70 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务 - - 业 M 科学研究和技术 2,786,400.00 0.91 服务业 N 水利、环境和公共 2,876,967.00 0.94 设施管理业 O 居民服务、修理和 - - 其他服务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 2,759,274.00 0.90 R 文化、体育和娱乐 2,757,117.00 0.90 业 S 综合 - - 合计 277,046,288.99 90.86 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 674,668.52 0.22 D 电力、热力、燃气 及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和 邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 信息技术服务业 460,723.11 0.15 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服 务业 15,495.96 0.01 N 水利、环境和公共 设施管理业 - - O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 41,817.07 0.01 R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 - - 合计 1,192,704.66 0.39 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 601169 北京银行 1,223,900 5,275,009.00 1.73 2 000932 华菱钢铁 1,097,600 5,158,720.00 1.69 3 601988 中国银行 1,344,300 4,247,988.00 1.39 4 601898 中煤能源 453,501 3,909,178.62 1.28 5 600089 特变电工 189,800 3,811,184.00 1.25 6 601088 中国神华 135,000 3,728,700.00 1.22 7 002932 明德生物 64,163 3,674,615.01 1.21 8 300856 科思股份 68,050 3,548,807.50 1.16 9 601668 中国建筑 652,200 3,541,446.00 1.16 10 600028 中国石化 801,200 3,493,232.00 1.15 11 600875 东方电气 164,900 3,466,198.00 1.14 12 002345 潮宏基 652,500 3,432,150.00 1.13 13 600309 万华化学 36,700 3,400,255.00 1.12 14 600761 安徽合力 254,700 3,349,305.00 1.10 15 601186 中国铁建 411,700 3,182,441.00 1.04 16 600459 贵研铂业 201,630 3,173,656.20 1.04 17 601390 中国中铁 560,800 3,118,048.00 1.02 18 600332 白云山 103,800 3,092,202.00 1.01 19 002441 众业达 370,500 3,075,150.00 1.01 20 300888 稳健医疗 42,500 3,038,750.00 1.00 21 300769 德方纳米 13,000 2,984,670.00 0.98 22 600528 中铁工业 388,100 2,961,203.00 0.97 23 002821 凯莱英 20,000 2,960,000.00 0.97 24 601319 中国人保 565,100 2,949,822.00 0.97 25 300639 凯普生物 174,624 2,942,414.40 0.96 26 600475 华光环能 327,300 2,876,967.00 0.94 27 002216 三全食品 155,300 2,874,603.00 0.94 28 300003 乐普医疗 125,100 2,873,547.00 0.94 29 000858 五粮液 15,900 2,872,971.00 0.94 30 600873 梅花生物 280,100 2,851,418.00 0.94 31 601677 明泰铝业 153,893 2,791,619.02 0.92 32 600480 凌云股份 327,600 2,787,876.00 0.91 33 603259 药明康德 34,400 2,786,400.00 0.91 34 000960 锡业股份 196,400 2,769,240.00 0.91 35 600618 氯碱化工 281,300 2,765,179.00 0.91 36 300244 迪安诊断 109,800 2,759,274.00 0.90 37 600373 中文传媒 288,100 2,757,117.00 0.90 38 000970 中科三环 200,400 2,733,456.00 0.90 39 600060 海信视像 201,700 2,731,018.00 0.90 40 601222 林洋能源 317,300 2,725,607.00 0.89 41 605123 派克新材 20,500 2,724,450.00 0.89 42 600141 兴发集团 93,900 2,723,100.00 0.89 43 601339 百隆东方 475,900 2,712,630.00 0.89 44 000651 格力电器 83,400 2,695,488.00 0.88 45 601899 紫金矿业 269,200 2,692,000.00 0.88 46 000001 平安银行 204,300 2,688,588.00 0.88 47 002030 达安基因 172,400 2,682,544.00 0.88 48 600596 新安股份 177,100 2,681,294.00 0.88 49 000028 国药一致 81,400 2,677,246.00 0.88 50 603993 洛阳钼业 586,400 2,668,120.00 0.88 51 601615 明阳智能 105,500 2,664,930.00 0.87 52 601328 交通银行 561,100 2,659,614.00 0.87 53 000938 紫光股份 136,300 2,659,213.00 0.87 54 000726 鲁泰 A 358,700 2,647,206.00 0.87 55 000425 徐工机械 521,000 2,641,470.00 0.87 56 002109 兴化股份 518,900 2,625,634.00 0.86 57 300349 金卡智能 280,000 2,623,600.00 0.86 58 600497 驰宏锌锗 518,400 2,623,104.00 0.86 59 688303 大全能源 54,958 2,620,397.44 0.86 60 002759 天际股份 161,000 2,613,030.00 0.86 61 600449 宁夏建材 220,100 2,612,587.00 0.86 62 600705 中航产融 795,800 2,610,224.00 0.86 63 600741 华域汽车 150,500 2,608,165.00 0.86 64 601163 三角轮胎 212,400 2,593,404.00 0.85 65 002585 双星新材 203,400 2,593,350.00 0.85 66 000725 京东方 A 765,900 2,588,742.00 0.85 67 002226 江南化工 527,900 2,586,710.00 0.85 68 002916 深南电路 35,800 2,582,970.00 0.85 69 300196 长海股份 182,400 2,577,312.00 0.85 70 300801 泰和科技 121,600 2,575,488.00 0.84 71 603079 圣达生物 204,948 2,572,097.40 0.84 72 000731 四川美丰 323,800 2,567,734.00 0.84 73 603858 步长制药 122,200 2,567,422.00 0.84 74 002048 宁波华翔 184,600 2,565,940.00 0.84 75 603585 苏利股份 144,700 2,565,531.00 0.84 76 600718 东软集团 257,300 2,560,135.00 0.84 77 600295 鄂尔多斯 168,000 2,551,920.00 0.84 78 000830 鲁西化工 205,900 2,551,101.00 0.84 79 603185 上机数控 24,100 2,550,985.00 0.84 80 000823 超声电子 274,500 2,550,105.00 0.84 81 300504 天邑股份 158,700 2,547,135.00 0.84 82 000661 长春高新 15,300 2,546,685.00 0.84 83 600063 皖维高新 434,600 2,542,410.00 0.83 84 600123 兰花科创 190,200 2,537,268.00 0.83 85 600438 通威股份 65,700 2,534,706.00 0.83 86 600967 内蒙一机 306,400 2,530,864.00 0.83 87 600584 长电科技 109,700 2,528,585.00 0.83 88 002466 天齐锂业 32,000 2,527,680.00 0.83 89 600780 通宝能源 393,700 2,527,554.00 0.83 90 601985 中国核电 419,400 2,516,400.00 0.83 91 002328 新朋股份 502,800 2,514,000.00 0.82 92 601038 一拖股份 222,300 2,511,990.00 0.82 93 300121 阳谷华泰 242,400 2,511,264.00 0.82 94 600499 科达制造 176,400 2,506,644.00 0.82 95 688196 卓越新能 43,020 2,496,020.40 0.82 96 600050 中国联通 551,700 2,471,616.00 0.81 97 600941 中国移动 35,000 2,368,450.00 0.78 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 688031 星环科技 4,488 372,773.28 0.12 2 688237 超卓航科 2,891 160,219.22 0.05 3 688387 信科移动 24,139 117,556.93 0.04 4 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.02 5 301239 普瑞眼科 379 26,370.82 0.01 6 301269 华大九天 288 25,300.80 0.01 7 301095 广立微 249 21,513.60 0.01 8 301327 华宝新能 109 19,289.73 0.01 9 301301 川宁生物 2,042 17,357.00 0.01 10 301308 江波龙 290 16,440.10 0.01 11 301267 华厦眼科 225 15,446.25 0.01 12 301195 北路智控 180 13,134.60 0.00 13 301361 众智科技 517 11,058.63 0.00 14 301391 卡莱特 134 10,943.78 0.00 15 301152 天力锂能 231 10,773.84 0.00 16 301273 瑞晨环保 277 10,484.45 0.00 17 301377 鼎泰高科 563 10,471.80 0.00 18 301363 美好医疗 271 10,357.62 0.00 19 301379 天山电子 417 10,274.88 0.00 20 301389 隆扬电子 594 10,216.80 0.00 21 301121 紫建电子 203 10,105.34 0.00 22 301280 珠城科技 217 9,929.92 0.00 23 301165 锐捷网络 311 9,924.01 0.00 24 301330 熵基科技 316 9,893.96 0.00 25 301277 新天地 343 9,285.01 0.00 26 301328 维峰电子 118 9,080.10 0.00 27 301365 矩阵股份 362 8,644.56 0.00 28 301335 天元宠物 252 8,585.64 0.00 29 301290 东星医疗 237 8,484.60 0.00 30 301132 满坤科技 343 8,393.21 0.00 31 301227 森鹰窗业 284 8,369.48 0.00 32 301326 捷邦科技 227 8,315.01 0.00 33 301366 一博科技 176 7,978.08 0.00 34 301139 元道通信 306 7,735.68 0.00 35 301223 中荣股份 423 7,685.91 0.00 36 301176 逸豪新材 447 7,554.30 0.00 37 301398 星源卓镁 255 7,486.80 0.00 38 301282 金禄电子 294 7,420.56 0.00 39 301313 凡拓数创 247 7,276.62 0.00 40 301285 鸿日达 565 7,119.00 0.00 41 301359 东南电子 328 6,888.00 0.00 42 301115 建科股份 285 6,851.40 0.00 43 301171 易点天下 375 6,645.00 0.00 44 301316 慧博云通 359 6,343.53 0.00 45 301368 丰立智能 337 6,338.97 0.00 46 301300 远翔新材 211 6,197.07 0.00 47 301319 唯特偶 115 6,138.70 0.00 48 301349 信德新材 59 6,102.96 0.00 49 301318 维海德 119 4,965.87 0.00 50 301276 嘉曼服饰 208 4,702.88 0.00 51 301309 万得凯 145 3,543.80 0.00 52 301009 可靠股份 1 12.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 000932 华菱钢铁 5,630,005.81 2.05 2 601169 北京银行 5,318,593.00 1.94 3 600782 新钢股份 4,079,635.00 1.49 4 300003 乐普医疗 3,773,788.00 1.38 5 002759 天际股份 3,700,101.00 1.35 6 600050 中国联通 3,560,972.00 1.30 7 600123 兰花科创 3,524,339.00 1.29 8 603185 上机数控 3,512,088.00 1.28 9 002048 宁波华翔 3,499,783.00 1.28 10 600438 通威股份 3,455,965.00 1.26 11 601328 交通银行 3,425,111.00 1.25 12 300769 德方纳米 3,376,037.00 1.23 13 600295 鄂尔多斯 3,366,687.00 1.23 14 000960 锡业股份 3,362,763.00 1.23 15 688196 卓越新能 3,343,693.99 1.22 16 000731 四川美丰 3,239,954.00 1.18 17 300196 长海股份 3,226,676.00 1.18 18 603858 步长制药 3,200,885.60 1.17 19 002109 兴化股份 3,200,540.00 1.17 20 000028 国药一致 3,184,864.00 1.16 注：本项及下项 8.4.2， 8.4.3 的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 002101 广东鸿图 7,999,613.00 2.92 2 600062 华润双鹤 5,271,441.00 1.92 3 603612 索通发展 4,688,174.00 1.71 4 000999 华润三九 4,480,700.06 1.63 5 603985 恒润股份 4,236,728.10 1.55 6 002275 桂林三金 4,066,752.00 1.48 7 002020 京新药业 3,984,453.00 1.45 8 300518 盛讯达 3,965,788.00 1.45 9 002068 黑猫股份 3,944,463.00 1.44 10 600586 金晶科技 3,870,649.39 1.41 11 002223 鱼跃医疗 3,797,241.00 1.39 12 603387 基蛋生物 3,771,969.00 1.38 13 603185 上机数控 3,667,722.20 1.34 14 002603 以岭药业 3,629,392.85 1.32 15 603357 设计总院 3,624,684.00 1.32 16 601717 郑煤机 3,564,512.00 1.30 17 601900 南方传媒 3,464,978.36 1.26 18 603035 常熟汽饰 3,420,144.00 1.25 19 603889 新澳股份 3,400,847.50 1.24 20 601328 交通银行 3,303,138.00 1.20 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 396,512,401.01 卖出股票收入（成交）总额 320,311,844.35 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金本报告期未进行股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 注：本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.11.2 本期国债期货投资评价 注：本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 17,261.60 2 应收清算款 70,978.97 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,351,923.32 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,440,163.89 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说明 允价值 值比例（%） 1 688031 星环科技 372,773.28 0.12 新股锁定 2 688237 超卓航科 160,219.22 0.05 新股锁定 3 688387 信科移动 117,556.93 0.04 新股锁定 4 301239 普瑞眼科 26,370.82 0.01 新股锁定 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 26,234 4,430.77 115,151.10 0.10 116,121,797.45 99.90 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 62.43 0.0001 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 0 负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 《银河定投宝中证腾安价值 100 指数型发起式证券投资基金》合同生效日为 2014 年 3 月 14 日。鉴于中证指数有限公司 2016 年 5 月 25 日发布《中证腾安价值 100 指数名称变更公告》，决定 自 2016 年 5 月 30 日起将“中证腾安价值 100 指数”的名称变更为“中证腾讯济安价值 100A 股指 数”，简称由“中证腾安”变更为“腾讯济安”。指数编制方法没有变化。《基金合同》中所有“中证腾安价值 100 指数”的文字表述统一修改为“中证腾讯济安价值 100A 指数”。根据合同规定：发起资金认购的基金份额，自基金合同生效之日起进行锁定，其持有期限不少于 3 年（基金合同 生效不满 3 年提前终止的情况除外）。2017 年 12 月 20 日确认银河基金管理有限公司赎回银河定 投宝 10,000,900.00 份，发起份额全部赎回。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014 年 3 月 14 日） 69,792,833.07 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 89,786,964.48 本报告期基金总申购份额 153,092,942.34 减：本报告期基金总赎回份额 126,642,958.27 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 116,236,948.55 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动： 2022 年 1 月 21 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于首席信息官任职的公 告》，管良权先生担任银河基金管理有限公司首席信息官。 2022 年 3 月 15 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告》，于东升先生担任银河基金管理有限公司总经理。 2022 年 3 月 15 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告》，于东升先生代任基金管理公司董事长，刘立达先生不再担任银河基金管理有限公司董事长职务。 2022 年 5 月 12 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于董事长任职的公告》， 宋卫刚先生担任银河基金管理有限公司董事长。 2022 年 12 月 10 日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告》，宋卫刚先生代任银河基金管理公司总经理，于东升先生不再担任银河基金管理有限公司总经理职务。 二、报告期内基金托管人发生如下重大变动： 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘会计师事务所，本基金本报告期内应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 30,000.00 元人民币。目前该会计师事务所已向本基金提供 2 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 1 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人及其高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2022 年 9 月 30 日 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会上海监管局 受到的具体措施类型 本基金管理人被采取责令改正的行政监管措施，相关高级管 理人员被出具警示函的行政监管措施。 受到稽查或处罚等措施的原因 董事会未按照公司章程的规定行使职权；公司安排督察长兼 任具有人员管理职能的党务部门负责人。 管理人采取整改措施的情况（如 截至报告期末，公司已按法律法规和监管要求及时完成整 提出整改意见） 改，整改成果已经相关机构验收通过。 其他 无 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 申万宏源 2 179,932,216. 25.83 167,570.44 26.03 - 证券 36 财通证券 1 161,745,656. 23.22 149,013.50 23.15 - 02 国海证券 1 142,968,397. 20.52 131,503.56 20.43 - 54 中信证券 3 117,091,594. 16.81 107,876.84 16.76 - 50 兴业证券 2 19,725,353.8 2.83 18,370.74 2.85 - 2 华创证券 1 19,142,299.8 2.75 17,827.14 2.77 - 8 中信建投 2 17,192,323.2 2.47 15,838.98 2.46 - 证券 6 国泰君安 2 14,293,281.6 2.05 13,025.26 2.02 - 证券 0 中金公司 1 8,319,163.24 1.19 7,664.35 1.19 - 华西证券 1 7,642,290.03 1.10 7,040.93 1.09 - 海通证券 1 3,789,719.63 0.54 3,529.37 0.55 - 广发证券 1 3,628,066.45 0.52 3,342.76 0.52 - 浙商证券 2 840,410.02 0.12 782.72 0.12 - 长江证券 1 345,378.32 0.05 318.20 0.05 - 安信证券 2 - - - - - 诚通证券 1 - - - - - 东北证券 3 - - - - - 东方证券 2 - - - - 退租 1 东吴证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 网信证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 证券 注：1、选择证券公司专用席位的标准： （1）实力雄厚； （2）信誉良好，经营行为规范； （3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易之需要，并能提供全面的信息服务； （5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究支持和咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告； （6）本基金管理人要求的其他条件。 2、选择证券公司专用席位的程序: （1）资格考察； （2）初步确定； （3）签订协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 申万宏 - - - - - - 源证券 财通证 - - - - - - 券 国海证 - - - - - - 券 中信证 - - - - - - 券 兴业证 - - - - - - 券 华创证 357,420.30 19.41 - - - - 券 中信建 - - - - - - 投证券 国泰君 - - - - - - 安证券 中金公 269,920.40 14.65 - - - - 司 华西证 - - - - - - 券 海通证 - - - - - - 券 广发证 - - - - - - 券 浙商证 - - - - - - 券 长江证 1,214,499.0 65.94 - - - - 券 0 安信证 - - - - - - 券 诚通证 - - - - - - 券 东北证 - - - - - - 券 东方证 - - - - - - 券 东吴证 - - - - - - 券 东兴证 - - - - - - 券 光大证 - - - - - - 券 国金证 - - - - - - 券 国盛证 - - - - - - 券 国信证 - - - - - - 券 民生证 - - - - - - 券 平安证 - - - - - - 券 天风证 - - - - - - 券 网信证 - - - - - - 券 信达证 - - - - - - 券 银河证 - - - - - - 券 中泰证 - - - - - - 券 中投证 - - - - - - 券 中银国 - - - - - - 际证券 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 银河基金管理有限公司基金行业高级 《证券日报》、公司网站 2022 年 01 月 21 日 管理人员变更公告 2 银河基金管理有限公司基金行业高级 《证券日报》、公司网站 2022 年 03 月 15 日 管理人员变更公告 3 银河基金管理有限公司基金行业高级 《证券日报》、公司网站 2022 年 03 月 15 日 管理人员变更公告 银河基金管理有限公司 2021 年年 《中国证券报》、《上海 4 度报告提示性公告 证券报》、《证券时报》、 2022 年 03 月 29 日 《证券日报》、公司网站 银河基金管理有限公司 2022 年第 1 《中国证券报》、《上海 5 季度报告提示性公告 证券报》、《证券时报》、 2022 年 04 月 21 日 《证券日报》、公司网站 银河基金管理有限公司关于终止深圳 《上海证券报》、公司网 6 前海凯恩斯资产管理有限公司办理旗 站 2022 年 04 月 21 日 下基金相关销售业务的公告 银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 《上海证券报》、公司网 7 股指数型发起式证券投资基金基金产 站 2022 年 04 月 26 日 品资料概要更新 银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 《上海证券报》、公司网 8 股指数型发起式证券投资基金招募说 站 2022 年 04 月 26 日 明书更新 9 银河基金管理有限公司基金行业高级 《中国证券报》、公司网 2022 年 05 月 12 日 管理人员变更公告 站 银河基金管理有限公司 2022 年第 2 《中国证券报》、《上海 10 季度报告提示性公告 证券报》、《证券时报》、 2022 年 07 月 20 日 《证券日报》、公司网站 银河基金管理有限公司关于终止北京 《上海证券报》、公司网 11 微动利基金销售有限公司办理旗下基 站 2022 年 08 月 25 日 金相关销售业务的公告 银河基金管理有限公司 2022 年中期 《中国证券报》、《上海 12 报告 证券报》、《证券时报》、 2022 年 08 月 26 日 《证券日报》、公司网站 银河基金管理有限公司 2022 年第三 《中国证券报》、《上海 13 季度报告提示性公告 证券报》、《证券时报》、 2022 年 10 月 25 日 《证券日报》、公司网站 14 银河基金管理有限公司基金行业高级 《上海证券报》、公司网 2022 年 12 月 10 日 管理人员变更公告 站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资的文件 2、《银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金合同》 3、《银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资托管协议》 4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件 5、银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资财务报表及报表附注 6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 1568 号 15 楼 13.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860 公司网址：http://www.cgf.cn 银河基金管理有限公司 2023 年 3 月 29 日