海富通中国海外精选混合型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：海富通基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二四年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示......2 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6 2.5 信息披露方式......7 2.6 其他相关资料......7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......8 3.3 过去三年基金的利润分配情况......10 §4 管理人报告 ......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......15 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......17 §5 托管人报告 ......17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17 §6 审计报告 ......17 6.1 审计意见......18 6.2 形成审计意见的基础......18 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......18 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......18 §7 年度财务报表 ......20 7.1 资产负债表......20 7.2 利润表......21 7.3 净资产变动表......22 7.4 报表附注......24 §8 投资组合报告 ......48 8.1 期末基金资产组合情况......48 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......49 8.3 期末按行业分类的权益投资组合......49 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......50 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......55 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......57 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......58 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......58 8.11 投资组合报告附注......58 §9 基金份额持有人信息 ......59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......59 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......59 §10 开放式基金份额变动 ......59 §11 重大事件揭示......60 11.1 基金份额持有人大会决议......60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60 11.4 基金投资策略的改变......60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......61 11.8 其他重大事件......67 12 影响投资者决策的其他重要信息......68 §13 备查文件目录 ......69 13.1 备查文件目录......69 13.2 存放地点......70 13.3 查阅方式......70 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 海富通中国海外精选混合型证券投资基金 基金简称 海富通中国海外混合(QDII) 基金主代码 519601 交易代码 519601 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 6 月 27 日 基金管理人 海富通基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 35,320,230.25 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金以在香港、美国等海外证券交易所上市的具有 “中国概念”的上市公司为主要投资对象。本基金管理人 投资目标 将深入研究全球及内地经济状况以及政策导向，采取主 动精选证券和适度资产配置的投资策略，实施全程风险 管理，在保证资产良好流动性的前提下，在一定风险限 度内实现基金资产的长期最大化增值。 根据对境内外证券市场投资经验的认识和对证券市场 的实证分析，本基金管理人将基金的整体投资策略分为 二个层次：第一层次为适度主动的资产配置，以控制或 投资策略 规避市场系统性风险；第二层次为积极主动的精选证 券，以分散或规避个券风险。主动精选证券是本基金投 资策略的重点，本基金不积极谋求寻找市场的拐点，主 要从控制系统性风险出发适度调整资产配置。 业绩比较基准 MSCI 中国指数(以美元计价) 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于 风险收益特征 债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于 中高风险水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 海富通基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 岳冲 王小飞 信息披露 联系电话 021-38650788 021-60637103 负责人 电子邮箱 chongyue@hftfund.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 40088-40099 021-60637228 传真 021-33830166 021-60635778 中国（上海）自由贸易试验区 注册地址 陆家嘴环路479号18层 北京市西城区金融大街25 1802-1803室以及19层 号 1901-1908室 中国（上海）自由贸易试验区 办公地址 陆家嘴环路479号18层 北京市西城区闹市口大街1 1802-1803室以及19层 号院1号楼 1901-1908室 邮政编码 200120 100033 法定代表人 杨仓兵 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 BNP PARIBAS ASSET The Bank of New York 英文 MANAGEMENT ASIA Mellon Corporation 名称 LIMITED 中文 法国巴黎资产管理亚洲有限 纽约梅隆银行 公司 17/F, Lincoln House, Taikoo One Wall Street New York， 注册地址 Place,979 King’s Road, Quarry NY10286 Bay, Hong Kong 17/F, Lincoln House, Taikoo One Wall Street New York， 办公地址 Place,979 King’s Road, Quarry NY10286 Bay, Hong Kong 邮政编码 - NY10286 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中 （特殊普通合伙） 心 42 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街 17 号 公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年 本期已实现收益 1,396,685.33 -35,087,024.02 5,769,470.98 本期利润 -6,226,682.27 -19,033,637.33 -19,942,864.04 加权平均基金份额本期 -0.1670 -0.4421 -0.4170 利润 本期加权平均净值利润 -12.35% -30.66% -17.78% 率 本期基金份额净值增长 -13.35% -26.84% -19.56% 率 3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末可供分配利润 7,097,026.54 14,446,288.52 42,988,080.27 期末可供分配基金份额 0.2009 0.3433 0.8944 利润 期末基金资产净值 42,417,256.79 58,317,077.52 91,050,844.67 期末基金份额净值 1.2009 1.3859 1.8944 3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 基金份额累计净值增长 47.58% 70.32% 132.81% 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、本基金管理人于 2021 年 12 月 7 日发布公告，自 2021 年 12 月 7 日起提高本基金份 额净值精确位数至小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 -6.92% 1.38% -7.20% 1.27% 0.28% 0.11% 过去六个月 -10.28% 1.40% -9.49% 1.33% -0.79% 0.07% 过去一年 -13.35% 1.51% -11.51% 1.31% -1.84% 0.20% 过去三年 -49.01% 2.05% -44.51% 1.72% -4.50% 0.33% 过去五年 -22.82% 1.89% -18.61% 1.55% -4.21% 0.34% 自基金成立起 47.58% 1.74% -8.27% 1.63% 55.85% 0.11% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 海富通中国海外精选混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2008 年 6 月 27 日至 2023 年 12 月 31 日) 注：1、按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月，截至报告期末本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二条（二）投资范围、（八）投资限制中规定的各项比例； 2、本基金的业绩比较基准为 MSCI 中国指数（美元计价），在与同期业绩进行比较时，该基准已经转换为与本基金相同的计价货币（人民币）。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 海富通中国海外精选混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 年度 金份额分 总额 总额 合计 备注 红数 2023 年 - - - - - 2022 年 - - - - - 2021 年 - - - - - 合计 - - - - - 注：本基金过去三年未发生利润分配。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理 BE 控股公 司”）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管 理 88 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）、海富通中小盘混合型证券投资基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证 500 指数增强型证券投资基金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、上证城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通沪深 300 指数增强型证券投资基金、海富通瑞福债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金、海富通上海清算所中高等级短期融资券指数证券投资基金、海富通研究精选混合型证券投资基金、海富通稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通中短债债券型证券投资基金、海富通聚合纯债债券型证券投资基金、海富通上证 5 年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通先进制造股票型证券投资基金、海富通裕通 30 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通安益对冲策略灵活配置混合型证券投资基金、海富通平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通科技创新混合型证券投资基金、海富通裕昇三年定期开放债券型证券投资基金、海富通添鑫收益债券型证券投资基金、海富通瑞弘 6 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通富盈混合型证券投资基金、海富通富泽混合型证券投资基金、海富通上证投资级可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金、海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金、海富通惠增多策略一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、海富通成长甄选混合型证券投资基金、海富通消费核心资产混合型证券投资基金、海富通成长价值混合型证券投资基金、海富通均衡甄选混合型证券投资基金、海富通惠睿精选混合型证券投资基金、海富通欣睿混合型证券投资基金、海富通消费优选混合型证券投资基金、 海富通中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、海富通策略收益债券型证券投资基金、海富通中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、海富通利率债债券型证券投资基金、海富通富利三个月持有期混合型证券投资基金、海富通瑞兴 3 个月定期开放债券型证券投资基金、海富通欣利混合型证券投资基金、海富通碳中和主题混合型证券投资基金、海富通成长领航混合型证券投资基金、海富通养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、海富通恒益金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通盈丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通添利收益一年持有期债券型证券投资基金、海富通悦享一年持有期混合型证券投资基金、海富通产业优选混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 证券从业 姓名 职务 （助理）期限 年限 说明 任职日期 离任日期 经济学硕士。持有基金 从业人员资格证书。历 任德勤华永会计师事务 所审计部职员，光大证 券股份有限公司行业研 究员，中金公司研究部 执行总经理、化工行业 研究团队负责人。2017 本基金的基 年 3 月加入海富通基金 高峥 金经理 2018-09-21 - 16 年 管理有限公司，历任权 益投资部基金经理助 理。2017 年 8 月起任海 富通沪港深混合的基金 经理。2018 年 9 月起兼 任海富通中国海外混合 (QDII)的基金经理。 2018年9月至2023年7 月兼任海富通大中华混 合(QDII)基金经理。 硕士。持有基金从业人 员资格证书。历任花旗 集团证券（日本）策略 陶意非 本基金的基 2019-01-30 2023-03-29 17 年 分析师、瑞穗证券 金经理 (Mizuho Securities)交易 员、顶峰资产管理有限 公司（ASSET MANAGEMENT ONE Co., Ltd）基金经理、汇 丰晋信基金管理有限公 司首席港股策略师。 2018 年 12 月加入海富 通基金管理有限公司。 2019年1月至2023年3 月任海富通大中华混合 (QDII)、海富通中国海 外混合(QDII)的基金经 理。2021 年 6 月至 2023 年 3 月兼任海富通中证 港股通科技ETF基金经 理。 注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 姓名 在境外投资顾问所任 证券从业年 说明 职务 限 美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院工 商管理硕士，CFA。历任德勤（香港） 高级财务顾问、德勤金融咨询服务 （美国波士顿）经济咨询小组高级 David Choa 大中华权益投资总 18 顾问、富达管理研究公司（香港） 蔡德锋 监，基金经理 国际股票分析师。2012 年加入法国 巴黎资产管理有限公司（香港），担 任基金经理, 并于 2020 年 7 月被任 命为法国巴黎资产管理有限公司大 中华区权益投资总监。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规的具体要求，持续完善了公司投 资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了一级市场和二级市场的所有投资交易管理活动以及公司内部的证券分配，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。 报告期内，公司对旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0 的 T 分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.5 报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年，国内宏观经济逐步修复，全年实现 GDP 增速 5.2%，总体平稳向好；物价 也相对平稳，全年居民消费价格（CPI）比上年上涨 0.2%。从节奏上看，上半年恢复效应较为显著，经济相对较好；下半年，房地产市场持续走弱，对整体经济、地方财政的负面影响逐步显现，市场对经济的信心也在不断降低。 海外方面，2023 年美国经济在超预期的财政扩张支撑下继续维持强势，美国通胀也一直在 3%以上运行和波动。受此影响，美国十年期国债收益率逐步上行，在 2023 年10 月最高点超过 5%；随后两个月虽然有所回落，但依然保持在 4%左右的高位。这对全球金融市场、资产价格均产生了较为显著的影响。 回顾港股市场，港股从反弹修复，到震荡盘整，再到破位下行。2022 年 10 月底至 2023 年 1 月末，国内增长预期转好，美国核心通胀见顶回落，港股强劲反弹。2 月初开始至 5 月中旬，前期估值和盈利预期均实现修正，港股横盘震荡，高分红领先。5 月中至 7 月末，国内政策预期转暖，成长短期修复，高分红冲高回落。8 月至报告期末，国内政策与增长预期转弱，美债利率再度冲高，港股破位下行，再创年底新低。中间即便有一些反弹，以及美债利率快速下行，但未能有效逆转市场趋势。整体来看，2023 年全 年 MSCI 中国指数下跌 13.22%，恒生指数下跌 13.82%，恒生科技指数下跌 8.83%。 报告期内，本基金仍依据业绩及估值表现，寻求具有长期投资价值的股票。调整了生物医药、可选消费板块配置的标的选择。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 报告期，本基金净值增长率为-13.35％，同期业绩比较基准收益率为-11.51%，基金净值跑输业绩比较基准 1.84 个百分点，主要银行、能源、电信等行业配置比例较低所致。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从全球经济看，由于美国财政高杠杆、货币高利率的制约，2024 年美国财政刺激力度将边际走弱，美国经济、通胀也将逐步下行，具体的下行速度、幅度需要具体跟踪。在这个背景下，美联储的具体降息操作将成为全球市场关注的一个焦点。这对全球金融市场、各类资产都将产生较为显著的影响，我们面临的外部金融环境有望缓解。 中国经济暂时仍面临着总需求不足、结构调整阵痛的冲击，在这过程中市场信心的脆弱和不足可能短期加剧经济的疲弱。不过，目前市场信心已在相对低位，监管层也在积极呵护市场，对经济的托底力度也有望进一步加强。我们对此依然怀抱着积极心态，积极跟踪国内政策和经济的变化。 目前 MSCI 中国指数估值处于历史低位，股权风险溢价上升至均值以上。基于政策渐进推进和美债利率逐步回落的假设，我们认为海外中资股处于逐步筑底过程，值得密切关注。我们将坚持行业均衡结构配置，寻求具有长期投资价值的股票并坚定持有。4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2023 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过业务审核、合规检查、系统监控、重点抽查、专项稽核等一系列方式开展工作，强化基金运作和公司运营的合规性，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报董事会和公司管理层。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面： 一、加强合规管理，持续完善公司的规章制度，健全内控体系，落实内控责任。 报告期内，坚持以法律法规和公司制度为依据，对公司和基金运作的各项业务开展提供全面的合规咨询、审核、监测与检查，确保基金运作的合法合规性。根据法律法规、监管政策的变化，结合业务发展及公司管理需要，新增和修订了多项内部制度和流程，并持续倡导合规文化建设，提升了公司内部控制环境建设。 二、客观开展内外部内控评估，进一步完善内控措施。 根据法规、监管要求并结合风险导向和全覆盖原则，公司继续通过日常业务的定期合规检查、不定期自查等方式，重点关注规章制度的执行情况、第一道防线风险控制的有效性和投资运作与产品合同约定的一致性。同时，对各部门的业务有重点的开展了多项专项检查和内部审计。另外，根据法规和公司管理需要，公司聘请会计师事务所等外 部专业机构对公司开展了内部控制评价等方面的审计。针对上述内外部评估检查中发现的问题，公司相关业务部门均认真进行整改。通过及时跟踪落实各项问题的整改情况，严格控制了各部门的主要风险，加强并完善了公司的内部控制状况。 三、有效推进反洗钱与反恐怖融资工作。 报告期内，结合反洗钱法规及公司业务特点完善了反洗钱制度及流程，组织多场反洗钱专项培训和宣传活动；基于风险为本的工作思路，继续开展客户信息数据治理工作，稳步推进代销机构分类管理工作，全面升级反洗钱系统，持续优化监测模型，强化对大额交易和可疑交易方面的监控，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。报告期内，公司根据监管要求完成了 2022 年度洗钱固有风险评估工作，有效管控公司洗钱固有风险敞口。另外，公司加大反洗钱课题研习工作力度，组织反洗钱专兼职人员深入开展相关课题研究，提升反洗钱工作质效。 四、强化法规学习，组织开展内外部培训，提升员工的合规及风险意识。 本报告期内，为提高公司全员的合规意识，加大了合规培训力度，强化主动合规意识培育。公司进一步加强组织各类合规培训频率，及时对法规、监管精神和公司要求进行宣导，并通过制作合规法务月刊等多样化的合规宣传培训方式进一步提高法律法规宣导工作的及时性，丰富合规宣导工作的形式，激发全体员工学习合规内控政策的积极性，营造合规文化浓厚氛围。另外，通过考试等方式检验培训效果，将法规落实到具体的业务、工作中。通过培训，增强了全体员工的合规意识和风险防范意识，提升了员工的主动识别和控制业务风险的积极性和能力。 通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组，估值工作小组对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告，以便估值委员会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 60% 。 本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金自 2023 年 8 月 11 日至 2023 年 11 月 8 日，连续五十八个工作日出现基金资 产净值低于五千万元的情形；自 2023 年 11 月 16 日至 2023 年 12 月 31 日，连续三十二 个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 普华永道中天审字(2024)第 20553 号 海富通中国海外精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了海富通中国海外精选混合型证券投资基金(以下简称“海富通中国海外精 选基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净 资产变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反 映了海富通中国海外精选基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果 和净资产变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通中国海外精选基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 海富通中国海外精选基金的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估海富通中国海外精选基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通中国海外精选基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督海富通中国海外精选基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海富通中国海外精选基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海富通中国海外精选基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 朱宏宇 胡莲莲 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 2024 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：海富通中国海外精选混合型证券投资基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 3,166,678.03 4,670,184.57 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 39,569,020.98 55,133,576.99 其中：股票投资 39,569,020.98 55,133,576.99 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 - - 应收股利 43,779.77 11,055.00 应收申购款 34,761.53 97,897.73 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 42,814,240.31 59,912,714.29 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 344,481.17 应付赎回款 215,213.17 913,691.84 应付管理人报酬 53,658.57 76,357.05 应付托管费 12,520.36 17,816.66 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 115,591.42 243,290.05 负债合计 396,983.52 1,595,636.77 净资产： 实收基金 7.4.7.7 35,320,230.25 42,077,965.01 未分配利润 7.4.7.8 7,097,026.54 16,239,112.51 净资产合计 42,417,256.79 58,317,077.52 负债和净资产总计 42,814,240.31 59,912,714.29 注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.2009 元，基金份额总额 35,320,230.25 份。 7.2 利润表 会计主体：海富通中国海外精选混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -5,159,958.90 -17,721,639.60 1.利息收入 5,486.42 8,089.47 其中：存款利息收入 7.4.7.9 5,486.42 8,089.47 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,433,906.00 -33,739,836.05 其中：股票投资收益 7.4.7.10 1,531,680.62 -35,224,388.22 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.12 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - 4,555.79 股利收益 7.4.7.14 902,225.38 1,479,996.38 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.15 -7,623,367.60 16,053,386.69 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填 -8,331.44 -79,645.31 列） 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 32,347.72 36,365.60 减：二、营业总支出 1,066,723.37 1,311,997.73 1．管理人报酬 759,520.73 940,800.34 其中：暂估管理人报酬（若有） - - 2．托管费 177,221.59 219,520.04 3．销售服务费 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6. 信用减值损失 - - 7．税金及附加 - 16.40 8．其他费用 7.4.7.17 129,981.05 151,660.95 三、利润总额（亏损总额以“-” -6,226,682.27 -19,033,637.33 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -6,226,682.27 -19,033,637.33 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -6,226,682.27 -19,033,637.33 7.3 净资产变动表 会计主体：海富通中国海外精选混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 58,317,077 资产 42,077,965.01 - 16,239,112.51 .52 二、本期期初净 42,077,965.01 - 16,239,112.51 58,317,077.5 资产 2 三、本期增减变 -15,899,820. 动额（减少以 -6,757,734.76 - -9,142,085.97 73 “-”号填列） （一）、综合收 - - -6,226,682.27 -6,226,682.2 益总额 7 （二）、本期基 -6,757,734.76 - -2,915,403.70 -9,673,138.4 金份额交易产 6 生的净资产变 动数（净资产减 少以“-”号填 列） 其中：1.基金申 13,613,136.76 - 4,734,148.34 18,347,285.1 购款 0 2. 基 金 -20,370,871.52 - -7,649,552.04 -28,020,423. 赎回款 56 （三 ）、本期向 基金份额持有 人分配利润产 生的净资产变 - - - - 动（净资产减少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净 35,320,230.25 - 7,097,026.54 42,417,256.7 资产 9 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计 收益 一、上期期末净 91,050,844 资产 48,062,764.40 - 42,988,080.27 .67 二、本期期初净 48,062,764.40 - 42,988,080.27 91,050,844 资产 .67 三、本期增减变 -32,733,767. 动额（减少以 -5,984,799.39 - -26,748,967.76 15 “-”号填列） （一）、综合收 - - -19,033,637.33 -19,033,637. 益总额 33 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变 -5,984,799.39 - -7,715,330.43 -13,700,129. 动数（净资产减 82 少以“-”号填 列） 其中：1.基金申 35,196,207.95 - 11,747,235.41 46,943,443.3 购款 6 2. 基 金 -41,181,007.34 - -19,462,565.84 -60,643,573. 赎回款 18 （三 ）、本期向 - - - - 基金份额持有 人分配利润产 生的净资产变 动（净资产减少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净 42,077,965.01 - 16,239,112.51 58,317,077.5 资产 2 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：胡光涛，会计机构负责人：胡正万7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 海富通中国海外精选混合型证券投资基金(原名为海富通中国海外精选股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第340 号《关于同意海富通中国海外精选股票型证券投资基金募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通中国海外精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 508,724,605.42 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第104 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通中国海外精选股票型证券投资基金基金合同》于 2008 年 6 月 27 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 508,856,821.43 份基金 份额，其中认购资金利息折合 132,216.01 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约梅 隆银行股份有限公司(The Bank of New York Mellon Corporation)。 根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，海 富通中国海外精选股票型证券投资基金于 2015 年 8 月 7 日公告后更名为海富通中国海 外精选混合型证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《海富通中国海外精选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括股票以及银行存款、现金等，以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具，其中股票投资以在香港、美国等海外证券交易所上市的具有“中国概念”的上市公司为主要投资对象。在正常市场情况下，本基金各类资产配置的比例范围是：股票占基金资产的 60%-100%，银行存款及现金等高流动性资产占基金资产的 0%-40%。本基金的业绩比较基准为：MSCI China 指数(以美元计价)。 本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准 则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通中国海外精选混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用 以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可 选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生对本基金财务报表产生重大影响的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 3,166,678.03 4,670,184.57 等于：本金 3,166,618.30 4,669,974.33 加：应计利息 59.73 210.24 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 其中：存款期限 1 个月以 - 内 - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限3个月以 上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 合计 3,166,678.03 4,670,184.57 注：于 2023 年 12 月 31 日，活期存款中包括的外币余额为港币存款余额 2,962,806.15 元(折合人民币 2,687,296.46 元);美元存款余额 1,005.59 元(折合人民币 7,122.29 元)。于 2022 年 12 月 31 日，活期存款中包括的外币余额为港币存款余额 3,498,287.00 元(折合 人民币 3,122,024.70 元);美元存款余额 1,004.92 元(折合人民币 6,998.87 元)。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 应计利息 公允价值变 成本 公允价值 动 股票 42,741,904.24 - 39,569,020.98 -3,172,883.26 贵金属投资-金交所 - 黄金合约 - - - 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 42,741,904.24 - 39,569,020.98 -3,172,883.26 项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日 应计利息 公允价值变 成本 公允价值 动 股票 50,683,092.65 - 55,133,576.99 4,450,484.34 贵金属投资-金交所 - 黄金合约 - - - 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 50,683,092.65 - 55,133,576.99 4,450,484.34 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 591.42 3,290.05 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 115,000.00 240,000.00 合计 115,591.42 243,290.05 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 42,077,965.01 42,077,965.01 本期申购 13,613,136.76 13,613,136.76 本期赎回（以“-”号填列） -20,370,871.52 -20,370,871.52 本期末 35,320,230.25 35,320,230.25 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,446,288.52 1,792,823.99 16,239,112.51 本期期初 14,446,288.52 1,792,823.99 16,239,112.51 本期利润 1,396,685.33 -7,623,367.60 -6,226,682.27 本期基金份额交易产生 -2,710,224.25 -205,179.45 -2,915,403.70 的变动数 其中：基金申购款 5,524,203.29 -790,054.95 4,734,148.34 基金赎回款 -8,234,427.54 584,875.50 -7,649,552.04 本期已分配利润 - - - 本期末 13,132,749.60 -6,035,723.06 7,097,026.54 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 5,484.80 7,179.63 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 1.62 909.84 合计 5,486.42 8,089.47 7.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 77,209,365.33 326,215,911.20 减：卖出股票成本总额 75,333,735.93 359,985,022.50 减：交易费用 343,948.78 1,455,276.92 买卖股票差价收入 1,531,680.62 -35,224,388.22 7.4.7.11 债券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.12 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.13 衍生工具收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31 日 日 卖出权证成交总额 - 4,692.46 减：卖出权证成本总额 - - 减：交易费用 - - 减：买卖权证差价收入应缴 136.67 纳增值税额 - 买卖权证差价收入 - 4,555.79 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 股票投资产生的股利收益 902,225.38 1,479,996.38 其中：证券出借权益补偿收 - - 入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 902,225.38 1,479,996.38 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月 31日 31日 1.交易性金融资产 -7,623,367.60 16,058,079.15 ——股票投资 -7,623,367.60 16,058,079.15 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - -4,692.46 ——权证投资 - -4,692.46 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -7,623,367.60 16,053,386.69 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31 日 基金赎回费收入 32,347.72 36,365.60 合计 32,347.72 36,365.60 7.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12月31 月31日 日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 65,000.00 80,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 14,981.05 20,420.06 其他费用 - 1,240.89 合计 129,981.05 151,660.95 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 纽约梅隆银行股份有限公司(“纽约梅隆银行”) 基金境外资产托管人 海通证券股份有限公司("海通证券") 基金管理人的股东、基金销售机 构 法国巴黎资产管理 BE 控股公司(BNP Paribas Asset 基金管理人的股东 Management BE Holding) 上海富诚海富通资产管理有限公司 基金管理人的子公司 海通国际证券有限公司（“海通国际”） 基金管理人的股东的子公司 建银国际（控股）有限公司（“建银国际”） 托管人关联方 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 关联方名称 31 日 月 31 日 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 海通国际 36,936,167.13 25.54% 176,817,816.65 27.29% 建银国际 17,644,148.13 12.20% 27,227,502.64 4.20% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付 佣金 金总量的 额 佣金总额的 比例 比例 海通国际 36,936.19 23.87% - - 建银国际 26,466.25 17.11% - - 关联方名称 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 当期 占当期佣 期末应付佣金余 占期末应付 佣金 金总量的 额 佣金总额的 比例 比例 海通国际 176,817.91 28.56% - - 建银国际 40,841.25 6.60% - - 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 759,520.73 940,800.34 其中：应支付销售机构的客户维护 236,685.95 252,009.45 费 应支付基金管理人的净管理费 391,032.04 688,790.89 应支付投资顾问的投资顾问费 131,802.74 - 注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 x1.50%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022 年12月31日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 177,221.59 219,520.04 注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.35%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值x0.35%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 12 月 31 日 报告期初持有的基金份额 7,754,943.78 - 报告期间申购/买入总份额 - 7,754,943.78 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 7,754,943.78 7,754,943.78 报告期末持有的基金份额 21.96% 18.43% 占基金总份额比例 注：基金管理人投资本基金相关的费用符合基金招募说明书和相关公告的规定。7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31 日 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 480,435.68 5,312.50 1,549,200.41 7,129.22 纽约梅隆银行 2,686,242.35 172.30 3,120,984.16 50.41 合计 3,166,678.03 5,484.80 4,670,184.57 7,179.63 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未实施利润分配。 7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限证券。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的证券型证券投资基金，属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理政策。 本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和督察稽核部及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险，本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司以及境外次托管行纽约梅隆银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2023年12月31日，本基金未持有债券和资产支持证券(2022年12月31日：同) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均能及时变现。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金持有同一家银行的存款不得超过本基金净值的 20%（在基金托管账户的存款可以不受上述限制），本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金净值的 10%。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管 理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建 立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品 的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品 及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求 与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023年12月31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 487,528.29 - - 2,679,149.743,166,678.03 交易性金融资 - - - 39,569,020.9839,569,020.9 产 8 应收股利 - - - 43,779.77 43,779.77 应收申购款 - - - 34,761.53 34,761.53 资产总计 42,814,240.3 487,528.29 - - 42,326,712.02 1 负债 应付赎回款 - - - 215,213.17 215,213.17 应付管理人报 - - - 53,658.57 53,658.57 酬 应付托管费 - - - 12,520.36 12,520.36 其他负债 - - - 115,591.42 115,591.42 负债总计 - - - 396,983.52 396,983.52 利率敏感度缺 487,528.29 - - 41,929,728.5042,417,256.7 口 9 上年度末 2022年12月31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 货币资金 1,556,170.10 - - 3,114,014.474,670,184.57 交易性金融资 - - - 55,133,576.9955,133,576.9 产 9 应收股利 - - - 11,055.00 11,055.00 应收申购款 - - - 97,897.73 97,897.73 资产总计 1,556,170.10 - - 58,356,544.1959,912,714.2 9 负债 应付清算款 - - - 344,481.17 344,481.17 应付赎回款 - - - 913,691.84 913,691.84 应付管理人报 - - - 76,357.05 76,357.05 酬 应付托管费 - - - 17,816.66 17,816.66 其他负债 - - - 243,290.05 243,290.05 负债总计 - - - 1,595,636.771,595,636.77 利率敏感度缺 1,556,170.10 - - 56,760,907.4258,317,077.5 口 2 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2022 年 12 月 31 日：同)， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2022 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 美元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 货币资金 7,122.29 2,687,296.46 2,694,418.75 交易性金融资 2,337,830.97 37,231,190.01 39,569,020.98 产 应收股利 40,371.39 3,408.38 43,779.77 资产合计 2,385,324.65 39,921,894.85 42,307,219.50 以外币计价的 负债 负债合计 - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 2,385,324.65 39,921,894.85 42,307,219.50 额 上年度末 2022年12月31日 项目 美元 港币 合计 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 货币资金 6,998.87 3,122,024.70 3,129,023.57 交易性金融资 5,302,346.80 49,831,230.19 55,133,576.99 产 资产合计 5,309,345.67 52,953,254.89 58,262,600.56 以外币计价的 负债 应付清算款 - 344,481.17 344,481.17 负债合计 - 344,481.17 344,481.17 资产负债表外 汇风险敞口净 5,309,345.67 52,608,773.72 57,918,119.39 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2023年12月31日 2022 年 12 月 31 日 1. 所有外币相对人民币升值 5% 2,115,360.98 2,895,905.97 2. 所有外币相对人民币贬值 5% -2,115,360.98 -2,895,905.97 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的其他价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票占基金资产的 60%-100%，银行存款及现金等高流动性资产占基金资产的 0%-40%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 39,569,020.98 93.29 55,133,576.99 94.54 交易性金融资产－基金投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 39,569,020.98 93.29 55,133,576.99 94.54 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2023年12月31日 2022年12月31日 1.业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 2,549,922.46 4,289,741.85 2.业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% -2,549,922.46 -4,289,741.85 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的 本期末 上年度末 层次 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 39,569,020.98 55,133,576.99 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 39,569,020.98 55,133,576.99 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2022 年 12 月 31 日：无）。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 39,569,020.98 92.42 其中：普通股 38,394,966.29 89.68 存托凭证 1,174,054.69 2.74 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,166,678.03 7.40 8 其他各项资产 78,541.30 0.18 9 合计 42,814,240.31 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 37,231,190.01 87.77 美国 2,337,830.97 5.51 合计 39,569,020.98 93.29 注：国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定；ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％） 非日常生活消费品 13,469,474.17 31.75 通信服务 9,614,041.73 22.67 信息技术 4,671,693.28 11.01 工业 2,672,896.62 6.30 金融 2,248,464.66 5.30 能源 1,607,059.45 3.79 房地产 1,590,034.86 3.75 医疗保健 1,494,014.37 3.52 日常消费品 905,695.39 2.14 原材料 876,825.25 2.07 公用事业 418,821.20 0.99 合计 39,569,020.98 93.29 注：以上分类采用国际通用的具有权威性的行业分类标准。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 公司名 占基金 序号 称 (英 公司名 证券代码 所在证 所属国 数量 公允价值 资产净 文) 称(中文) 券市场 家(地区) （股） 值比例 （％） TENCE NT 腾讯控股 香港联 1 HOLDI 有限公司 700 HK 合交易 中国香港 14,300 3,808,065.69 8.98 NGS 所 LTD ALIBA BA 阿里巴巴 香港联 2 GROUP集团控股 9988 HK 合交易 中国香港 45,600 3,126,791.92 7.37 HOLDI 有限公司 所 NG LTD NETEA 网易公司 香港联 3 SE INC 9999 HK 合交易 中国香港 17,100 2,180,689.21 5.14 所 BAIDU 百度集团 香港联 4 INC-CL股份有限 9888 HK 合交易 中国香港 15,750 1,658,536.83 3.91 ASSA 公司 所 TRIP.C 香港联 5 OM 携程集团 9961 HK 合交易 中国香港 5,650 1,422,591.64 3.35 GROUP有限公司 所 LTD NEW ORIENT新东方教 香港联 AL 6 育科技集 9901 HK 合交易 中国香港 25,900 1,297,909.43 3.06 EDUCA 团 所 TION & TEC BYD 比亚迪股 香港联 7 CO 份有限公 1211 HK 合交易 中国香港 6,000 1,166,778.38 2.75 LTD-H 司 所 MGM CHINA 美高梅中 香港联 8 HOLDI 国控股有 2282 HK 合交易 中国香港 122,400 1,100,189.30 2.59 NGS 限公司 所 LTD YUM CHINA 百胜中国 香港联 9 HOLDI 控股有限 9987 HK 合交易 中国香港 3,300 994,319.40 2.34 NGS 公司 所 INC KINGD EE 金蝶国际 香港联 10 INTER 软件集团 268 HK 合交易 中国香港 91,000 939,281.99 2.21 NATIO 有限公司 NAL 所 SFTWR JD.CO 京东集团 香港联 11 M INC -股份有限 9618 HK 合交易 中国香港 9,050 923,450.13 2.18 CLA 公司 所 LENOV 香港联 12 O 联想集团 992 HK 合交易 中国香港 90,000 891,409.98 2.10 GROUP有限公司 所 LTD ZIJIN MININ 紫金矿业 香港联 G 13 集团股份 2899 HK 合交易 中国香港 76,000 876,825.25 2.07 GROUP有限公司 CO 所 LTD-H 中国海洋 香港联 CNOOC石油有限 14 LTD 883 HK 合交易 中国香港 74,000 872,544.16 2.06 公司 所 CHINA RESOU 华润置地 香港联 15 RCES 有限公司 1109 HK 合交易 中国香港 34,000 863,474.05 2.04 LAND 所 LTD BYD ELECT 比亚迪电 香港联 16 RONIC 子(国际) 285 HK 合交易 中国香港 25,000 829,914.66 1.96 INTL 有限公司 所 CO LTD SUNNY舜宇光学 香港联 17 OPTIC 科技(集 2382 HK 合交易 中国香港 12,900 828,975.91 1.95 AL 团)有限 所 TECH 公司 CHINA STATE 中国建筑 香港联 18 CONST 国际集团 3311 HK 合交易 中国香港 100,000 819,030.53 1.93 RUCTI 有限公司 所 ON INT KANZH看准科技 美国证 19 UN LTD 有限公司 BZ US 券交易 美国 6,884 809,858.86 1.91 -ADR 所 PINDU 美国证 20 ODUO 拼多多控 PDD US 券交易 美国 753 780,311.18 1.84 INC-AD 股公司 所 R CHINA TELEC 中国电信 香港联 21 OM 股份有限 728 HK 合交易 中国香港 228,000 773,426.04 1.82 CORP 公司 所 LTD-H HAIER SMART海尔智家 香港联 22 HOME 股份有限 6690 HK 合交易 中国香港 37,600 751,984.31 1.77 CO 公司 所 LTD-H MEITU 香港联 23 AN-CL 美团 3690 HK 合交易 中国香港 10,000 742,841.65 1.75 ASS B 所 CHINA PETRO 中国石油 香港联 LEUM 化工股份 24 & 386 HK 合交易 中国香港 198,000 734,515.29 1.73 CHEMI 有限公司 所 CAL-H KE 香港联 25 HOLDI 贝壳控股 2423 HK 合交易 中国香港 18,500 726,560.81 1.71 NGS 有限公司 所 INC NONGF U 农夫山泉 香港联 26 SPRING 股份有限 9633 HK 合交易 中国香港 17,000 696,175.95 1.64 CO 公司 所 LTD-H CIMC 中集安瑞 香港联 27 ENRIC 科控股有 3899 HK 合交易 中国香港 106,000 678,770.42 1.60 HOLDI 限公司 所 NGS LTD BEIGE 百济神州 香港联 28 NE LTD有限公司 6160 HK 合交易 中国香港 5,852 584,391.62 1.38 所 AK MEDIC 爱康医疗 香港联 AL 29 控股有限 1789 HK 合交易 中国香港 100,000 567,788.61 1.34 HOLDI 公司 所 NGS LTD ZHUZH OU 株洲中车 香港联 30 CRRC 时代电气 3898 HK 合交易 中国香港 27,900 564,314.76 1.33 TIMES 股份有限 所 ELECT 公司 RIC PING AN 中国平安 香港联 31 INSUR 保险(集 2318 HK 合交易 中国香港 16,000 513,005.17 1.21 ANCE 团)股份 所 GROUP有限公司 CO-H MINTH 敏实集团 香港联 32 GROUP有限公司 425 HK 合交易 中国香港 34,000 486,629.31 1.15 LTD 所 CITIC SECURI中信证券 香港联 33 TIES 股份有限 6030 HK 合交易 中国香港 33,000 477,105.69 1.12 CO 公司 所 LTD-H PICC 中国人民 PROPE 财产保险 香港联 34 RTY & 股份有限 2328 HK 合交易 中国香港 56,000 471,355.25 1.11 CASUA 公司 所 LTY-H FUYAO GLASS 福耀玻璃 香港联 35 INDUS 工业集团 3606 HK 合交易 中国香港 13,600 468,743.06 1.11 TRY 股份有限 所 GROUP 公司 -H 中芯国际 香港联 36 SMIC 集成电路 981 HK 合交易 中国香港 25,500 459,337.36 1.08 制造有限 所 公司 HUATA I 华泰证券 香港联 37 SECURI股份有限 6886 HK 合交易 中国香港 49,000 438,213.08 1.03 TIES 公司 所 CO LTD-H CHINA LONGY龙源电力 香港联 UAN 38 集团股份 916 HK 合交易 中国香港 78,000 418,821.20 0.99 POWER有限公司 GROUP 所 -H TENCE NT 美国证 39 MUSIC 腾讯音乐 TME US 券交易 美国 6,009 383,465.10 0.90 ENTER 娱乐集团 所 TAINM- ADR JINKOS OLAR 晶科能源 美国证 HOLDI 控股有限 40 NG JKS US 券交易 美国 1,392 364,195.83 0.86 CO-AD 责任公司 所 R CHINA SOFT 香港联 41 INTER 中软国际 354 HK 合交易 中国香港 66,000 358,577.55 0.85 NATIO 有限公司 所 NAL LTD CHINA 中国太平 PACIFI 洋保险 香港联 C 42 (集团)股 2601 HK 合交易 中国香港 24,400 348,785.47 0.82 INSUR 份有限公 ANCE 所 GR-H 司 SIMCE RE 先声药业 香港联 43 PHARM 集团有限 2096 HK 合交易 中国香港 56,000 341,834.14 0.81 ACEUT 公司 所 ICAL GROUP BEIJIN 北京首都 香港联 44 G 国际机场 694 HK 合交易 中国香港 116,000 240,938.28 0.57 CAPITA股份有限 所 L INTL 公司 AIRPO- H CHINA LESSO 中国联塑 香港联 45 GROUP集团控股 2128 HK 合交易 中国香港 57,000 210,934.38 0.50 HOLDI 有限公司 所 NGS L CHINA MENG 中国蒙牛 香港联 46 NIU 乳业有限 2319 HK 合交易 中国香港 11,000 209,519.44 0.49 DAIRY 公司 所 CO GREAT WALL 长城汽车 香港联 MOTO 股份有限 47 R 2333 HK 合交易 中国香港 22,500 206,934.46 0.49 COMPA 公司 所 NY-H XINYI GLASS 信义玻璃 香港联 48 HOLDI 控股有限 868 HK 合交易 中国香港 20,000 158,908.25 0.37 NGS 公司 所 LTD 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 2,987,505.97 5.12 2 MING YUAN CLOUD 909 HK 2,511,235.36 4.31 GROUP HOLDIN 3 NETEASE INC 9999 HK 2,314,241.79 3.97 PINGAN 4 INSURANCE GROUP 2318 HK 1,916,055.48 3.29 CO-H TSINGTAO 5 BREWERY CO 168 HK 1,908,001.20 3.27 LTD-H 6 BYD CO LTD-H 1211 HK 1,887,784.78 3.24 7 CHINAPACIFIC 2601 HK 1,885,177.94 3.23 INSURANCE GR-H 8 YUM CHINA 9987 HK 1,843,028.94 3.16 HOLDINGS INC 9 ALIBABAGROUP 9988 HK 1,809,124.00 3.10 HOLDING LTD 10 TRIP.COM GROUP 9961 HK 1,806,241.20 3.10 LTD 11 H WORLD GROUP 1179 HK 1,710,982.69 2.93 LTD 12 BAIDU INC-CLASSA 9888 HK 1,641,655.16 2.82 13 CHINARESOURCES 1109 HK 1,612,961.88 2.77 LAND LTD 14 JD.COM INC - CLA 9618 HK 1,592,523.65 2.73 15 HAIER SMART 6690 HK 1,510,460.35 2.59 HOME CO LTD-H 16 CHINAMENGNIU 2319 HK 1,396,704.45 2.40 DAIRY CO 17 LI NING CO LTD 2331 HK 1,377,308.24 2.36 18 WUXI BIOLOGICS 2269 HK 1,265,813.71 2.17 CAYMAN INC 19 BEIJING CAPITAL 694 HK 1,251,035.80 2.15 INTLAIRPO-H 20 MGM CHINA 2282 HK 1,208,512.15 2.07 HOLDINGS LTD 21 TENCENT 700 HK 1,195,144.75 2.05 HOLDINGS LTD 22 CHINATELECOM 728 HK 1,172,342.11 2.01 CORP LTD-H 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 证券代 本期累计卖 占期初基金 序号 公司名称（英文） 码 出金额 资产净值比例 （％） 1 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 3,545,566.28 6.08 2 JD.COM INC - CLA 9618 HK 3,544,639.39 6.08 3 PINDUODUO INC-ADR PDD US 3,511,291.77 6.02 4 YUEXIU SERVICES GROUP LTD 6626 HK 3,244,946.96 5.56 5 BAIDU INC-CLASSA 9888 HK 2,971,574.91 5.10 6 LI NING CO LTD 2331 HK 2,609,116.03 4.47 7 NEW HORIZON HEALTH LTD 6606 HK 2,423,061.97 4.15 8 KE HOLDINGS INC 2423 HK 2,268,358.55 3.89 9 YUEXIU PROPERTY CO LTD 123 HK 2,123,600.48 3.64 10 CHINARESOURCES MIXC LIFESTY 1209 HK 2,111,499.45 3.62 11 KE HOLDINGS INC BEKE 2,065,064.57 3.54 US 12 CHINARESOURCES BEER HOLDIN 291 HK 2,023,759.91 3.47 13 CARSGEN THERAPEUTICS HOLDING 2171 HK 2,014,440.06 3.45 14 ALIBABAGROUP HOLDING LTD 9988 HK 1,921,561.17 3.30 15 WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC 2269 HK 1,886,687.93 3.24 16 TRIP.COM GROUP LTD 9961 HK 1,719,837.94 2.95 17 MING YUAN CLOUD GROUP HOLDIN 909 HK 1,699,583.00 2.91 18 TSINGTAO BREWERY CO LTD-H 168 HK 1,552,870.62 2.66 19 BEIGENE LTD 6160 HK 1,540,894.41 2.64 20 C&D INTERNATIONAL INVESTMENT 1908 HK 1,527,283.91 2.62 21 H WORLD GROUP LTD 1179 HK 1,450,782.47 2.49 22 KUAISHOU TECHNOLOGY 1024 HK 1,369,378.09 2.35 23 CHINAPACIFIC INSURANCE GR-H 2601 HK 1,291,330.00 2.21 24 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 1,222,793.49 2.10 25 TRAVELSKYTECHNOLOGY LTD-H 696 HK 1,215,772.40 2.08 26 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 388 HK 1,211,802.23 2.08 27 REMEGEN CO LTD-H 9995 HK 1,199,953.57 2.06 28 SHANGHAI MICROPORT MEDBOT GR 2252 HK 1,189,131.05 2.04 29 CNOOC LTD 883 HK 1,171,634.80 2.01 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 67,392,547.52 卖出收入（成交）总额 77,209,365.33 注：“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 - 3 应收股利 43,779.77 4 应收利息 - 5 应收申购款 34,761.53 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 78,541.30 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数(户) 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 8,002 4,413.93 8,168,046.75 23.13% 27,152,183.50 76.87% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 85,730.95 0.2427% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 0 放式基金 本基金基金经理持有本开放式 0~10 基金 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2008 年 6 月 27 日)基金份额 508,856,821.43 总额 本报告期期初基金份额总额 42,077,965.01 本报告期基金总申购份额 13,613,136.76 减：本报告期基金总赎回份额 20,370,871.52 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 35,320,230.25 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2023 年 12 月 13 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第七届董事会第二 十一次临时会议审议通过，何树方先生不再担任公司副总经理职务。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告期内应付审计费金额为50,000.00 元，目前事务所已提供审计服务的连续年限是 16 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期 占当期 券商名称 单元 股票成 佣金总 备注 数量 成交金额 佣金 交总额 量的比 的比例 例 UBS Securities - 20,172,310.97 13.95% 20,172.30 13.04% - Asia Limited CITIC Securities International - 5,637,004.29 3.90% 6,764.40 4.37% - Company Limited BOCOM International - 4,696,234.43 3.25% 7,044.36 4.55% - Securities Limited DAIWAHK - 11,520,048.14 7.97% 5,760.00 3.72% - Mizuho Securities - 15,236,663.69 10.54% 13,547.48 8.76% - Asia Limited CHINA INDUSTRIA L SECURITIE S - - - - - - INTERNATI ONAL BROKERAG E LIMITED China Renaissance - 922,753.85 0.64% 922.76 0.60% - Securities (HK) Limited China - 14,729,136.85 10.19% 19,990.72 12.92% - International Capital Corp.HK UOB Kay Hian - 12,425,325.17 8.59% 12,425.33 8.03% - (HongKong) Limited Haitong International Securities - 36,936,167.13 25.54% 36,936.19 23.87% - Group Limited ICBC INTERNATI ONAL - 4,682,120.20 3.24% 4,682.16 3.03% - SECURITIE S LIMITED CCB International - 17,644,148.13 12.20% 26,466.25 17.11% - Securities Limited China Merchants - - - - - - Sec (HK) Co Ltd Haitong Securities - - - - - - Group Limited GOLDMAN SACHS (ASIA) - - - - - - SECURITIE S LIMITED SINOLINK SECURITIE - - - - - - S(HK) BOCI - - - - - - Security Ltd Deutsche BankA.G. - - - - - - London China Everbright - - - - - - Securities(H K) Limited First Shanghai - - - - - - Securities Limited ShenYin WanGuo - - - - - - (H.K.)Limite d YUANTA SECURITIE - - - - - - S CO., LTD. Credit Suisse (Hong Kong) - - - - - - Ltd Nomura Securities - - - - - - (HK) Ltd CICC HK - - - - - - SEC. Limited BNP Paribas Securities - - - - - - (Asia) Ltd Guodu Securities(Ho - - - - - - ng Kong) Limited CLSAGroup - - - - - - J.P. Morgan Securities - - - - - - (Asia Pacific) Limited KGIAsia - - - - - - Limited MORGAN STANLEY CO. - - - - - - INTERNATI ONALPLC Orient Securities - - - - - - (Hong Kong) Limited 注：1、报告期内本基金租用券商交易单元没有发生变更。 2、(1)交易单元的选择标准 本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉、研究水平和综合服务支持三个部分进行评议，形成证券公司交易单元租用意见。 (2)交易单元的选择程序 本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择： <1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门内部讨论，形成证券公司交易单元租用意见，并报公司总经理办公会审议。 <2> 核准。在完成对证券公司的评估和审核后，由基金管理人的总经理办公会核准。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交 债券成 成交 回购成 成交 权证成 成交 基金成 金额 交总额 金额 交总额 金额 交总额 金额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 UBS Securities - - - - - - - - Asia Limited CITIC Securities International - - - - - - - - Company Limited BOCOM International - - - - - - - - Securities Limited DAIWAHK - - - - - - - - Mizuho Securities - - - - - - - - Asia Limited CHINA INDUSTRIA L SECURITIE - - - - - - - - S INTERNATI ONAL BROKERAG E LIMITED China Renaissance - - - - - - - - Securities (HK) Limited China International - - - - - - - - Capital Corp.HK UOB Kay Hian - - - - - - - - (HongKong) Limited Haitong International Securities - - - - - - - - Group Limited ICBC INTERNATI ONAL - - - - - - - - SECURITIE S LIMITED CCB International - - - - - - - - Securities Limited China Merchants - - - - - - - - Sec (HK) Co Ltd Haitong Securities - - - - - - - - Group Limited GOLDMAN SACHS (ASIA) - - - - - - - - SECURITIE S LIMITED SINOLINK SECURITIE - - - - - - - - S(HK) BOCI - - - - - - - - Security Ltd Deutsche BankA.G. - - - - - - - - London China Everbright - - - - - - - - Securities(H K) Limited First Shanghai - - - - - - - - Securities Limited ShenYin WanGuo - - - - - - - - (H.K.)Limite d YUANTA SECURITIE - - - - - - - - S CO., LTD. Credit Suisse (Hong Kong) - - - - - - - - Ltd Nomura Securities - - - - - - - - (HK) Ltd CICC HK - - - - - - - - SEC. Limited BNP Paribas Securities - - - - - - - - (Asia) Ltd Guodu Securities(Ho - - - - - - - - ng Kong) Limited CLSAGroup - - - - - - - - J.P. Morgan Securities - - - - - - - - (Asia Pacific) Limited KGIAsia - - - - - - - - Limited MORGAN STANLEY CO. - - - - - - - - INTERNATI ONALPLC Orient Securities - - - - - - - - (Hong Kong) Limited 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 关于海富通中国海外精选混合型证券投 上海证券报、基金管理 1 资基金增聘境外投资顾问的公告 人网站及中国证监会 2023-02-08 基金电子披露网站 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管理 2 基金新增东方财富证券股份有限公司为 人网站及中国证监会 2023-02-08 销售机构并参加其申购费率优惠活动的 基金电子披露网站 公告 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管理 3 基金新增海通期货股份有限公司为销售 人网站及中国证监会 2023-02-17 机构的公告 基金电子披露网站 海富通基金管理有限公司关于公司住所 上海证券报、基金管理 4 变更的公告 人网站及中国证监会 2023-02-22 基金电子披露网站 海富通中国海外精选混合型证券投资基 上海证券报、基金管理 5 金基金经理变更公告 人网站及中国证监会 2023-03-30 基金电子披露网站 海富通中国海外精选混合型证券投资基 上海证券报、基金管理 6 金节假日暂停申购、赎回、定期定额投 人网站及中国证监会 2023-04-04 资业务公告 基金电子披露网站 海富通中国海外精选混合型证券投资基 上海证券报、基金管理 7 金节假日暂停申购、赎回、定期定额投 人网站及中国证监会 2023-05-23 资业务公告 基金电子披露网站 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管理 8 基金新增麦高证券有限责任公司为销售 人网站及中国证监会 2023-08-08 机构并参加其申购费率优惠活动的公告 基金电子披露网站 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管理 9 基金新增兴业银行股份有限公司为销售 人网站及中国证监会 2023-09-14 机构的公告 基金电子披露网站 海富通中国海外精选混合型证券投资基 上海证券报、基金管理 10 金节假日暂停申购、赎回、定期定额投 人网站及中国证监会 2023-10-18 资业务公告 基金电子披露网站 海富通基金管理有限公司关于高级管理 上海证券报、基金管理 11 人员变更公告 人网站及中国证监会 2023-12-13 基金电子披露网站 12 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、基金管理 2023-12-14 基金新增中国人寿保险股份有限公司为 人网站及中国证监会 销售机构的公告 基金电子披露网站 海富通中国海外精选混合型证券投资基 上海证券报、基金管理 13 金节假日暂停申购、赎回、定期定额投 人网站及中国证监会 2023-12-21 资业务公告 基金电子披露网站 12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投资者 持有基金份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回份 持有份额 份额占 超过20%的时 份额 份额 额 比 间区间 2023/2/24-2023/ 7,754, 机构 1 3/2,2023/3/16-2 943.7 - - 7,754,943.7 21.96% 023/11/9,2023/1 8 8 1/17-2023/12/31 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括： 1、当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险； 2、若某单一基金份额持有人巨额赎回有可能引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法 及时赎回持有的全部基金份额； 3、若个别投资者大额赎回后，可能会导致基金资产净值连续出现六十个工作日低于 5000万元的风险，基金可能会面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同 等情形； 4、其他可能的风险。 另外，当某单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例 达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基 金管理公司。 从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 113 只公募基金。截至 2023 年 12 月 31 日，海富通管理的公募基金资产规模约 1510 亿元人民币。 海富通是国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，是首批获得特定客户资产管理业务资格的基金管理公司。2010 年 12 月，海富通被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公告确认海富通为首批保险资金投资管理人之一。2014 年 8 月，海富通全资子公司上海富诚海富通资产管理有限公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。2016 年 12 月，海富通被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投资管理人。 2021 年 7 月，海富通内需热点混合型证券投资基金蝉联“金基金 偏股混合型基金三 年期奖”。2021 年 9 月，由《中国证券报》主办的第十八届“中国基金业金牛奖”揭晓，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”。 2022 年 7 月，海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获《证券时报》颁发 的“五年持续回报灵活配置混合型明星基金奖”。2022 年 8 月，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获《中国证券报》颁发的“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”，海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获“三年期开放式混合型持续优胜金牛基 金”。2022 年 9 月，海富通荣获“IAMAC 推介·2021 年度保险资产管理业最受欢迎投资 业务合作机构——最具进取基金公司”。2022 年 11 月，海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金荣获“金基金·灵活配置型基金三年期奖”，海富通内需热点混合型证券投资基金荣获“金基金·偏股混合型基金五年期奖”。 2023 年 3 月，海富通中证短融交易型开放式指数证券投资基金荣获上海证券交易所 颁发的“上交所 2022 年度债券旗舰 ETF”。2023 年 6 月，海富通收益增长混合型证券投 资基金荣获《证券时报》颁发的“五年持续回报灵活配置型明星基金奖”。2023 年 8 月，海富通荣获《上海证券报》颁发的“上证·中国基金投教创新案例奖”。 §13备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准设立海富通中国海外精选混合型证券投资基金的文件 (二)海富通中国海外精选混合型证券投资基金基金合同 (三)海富通中国海外精选混合型证券投资基金招募说明书 (四)海富通中国海外精选混合型证券投资基金托管协议 (五)中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件 (六)法律法规及中国证监会规定的其他文件 13.2 存放地点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 479 号 18 层 1802-1803 室以及 19 层 1901-1908 室 13.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 海富通基金管理有限公司 二〇二四年三月二十九日