万家日日薪货币市场证券投资基金2016年 年度报告 2016年12月31日 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2017年3月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................8 3.3 其他指标.......................................................................................................错误!未定义书签。 3.4 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................12§4 管理人报告.........................................................................................................................................13 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................18§5 托管人报告.........................................................................................................................................18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................19§6 审计报告.............................................................................................................................................19 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................19 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................19§7 年度财务报表.....................................................................................................................................20 7.1 资产负债表................................................................................................................................20 7.2 利润表........................................................................................................................................21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................22 7.4 报表附注....................................................................................................................................24§8 投资组合报告.....................................................................................................................................48 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................48 8.2 债券回购融资情况....................................................................................................................48 8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................48 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明....................................................49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................49 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................50 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................50 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................51 8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................51§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................52§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................52§11 重大事件揭示...................................................................................................................................53 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................53 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................54 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................54 11.9 其他重大事件.............................................................................................错误!未定义书签。§12 影响投资者决策的其他重要信息......................................................................错误!未定义书签。§13 备查文件目录...................................................................................................................................55 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................55 13.2 存放地点..................................................................................................................................55 13.3 查阅方式..................................................................................................................................55 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 万家日日薪货币市场证券投资基金 基金简称 万家日日薪 基金主代码 519511 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年1月15日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,013,213,542.81份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 万家日日薪A 万家日日薪B 万家日日薪R 下属分级基金的交易代码： 519511 519512 519513 报告期末下属分级基金的份额总额 248,580,776.25 764,632,766.56 0.00份 份 份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金在力保本金安全性和基金资产流动性的基础上,追求超过业绩比较 基准的稳定收益。 投资策略 本基金主要为投资者提供短期现金管理工具,因此本基金最主要的投资策 略是在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收益。基金管理人 根据对宏观经济走势、国家货币政策、资金供求、利率期限结构变动趋势 等的研究与判断,预测货币市场利率水平,确定投资组合的平均剩余期限。 本基金控制整个投资组合的平均剩余期限不得超过120天。 业绩比较基准 银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期 风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 万家日日薪A 万家日日薪B 万家日日薪R 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 兰剑 林葛 人 联系电话 021-38909626 010-66060069 电子邮箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 95538转6、4008880800 95599 传真 021-38909627 010-68121816 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 北京市东城区建国门内大街69 区浦电路360号8层（名义 号 楼层9层） 办公地址 中国（上海）自由贸易试验 北京市西城区复兴门内大街28 区浦电路360号8层（名义 号凯晨世贸中心东座F9 楼层9层） 邮政编码 200122 100031 法定代表人 方一天 周慕冰 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号8层（名义楼层9层）基金管理 人办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街1号东方广 场东方经贸城安永大楼16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1 .1 期 间 数 2016年 2015年 2014年 据 和 指 标 万家日日 万家日日 万家 万家日日 万家日日 万家 万家日日 万家日日 万家 薪A 薪B 日日 薪A 薪B 日日 薪A 薪B 日日 薪R 薪R 薪R 本 1,685,328 6,119,297 - 3,220,683 2,689,191 - 7,117,653 2,572,579 - 期 .35 .37 .78 .12 .88 .52 已 实 现 收 益 本 1,685,328 6,119,297 - 3,220,683 2,689,191 - 7,117,653 2,572,579 - 期 .35 .37 .78 .12 .88 .52 利 润 本 2.5255% 2.7708% - 3.6038% 3.8533% - 3.0619% 2.3003% - 期 净 值 收 益 率 3.1 .2 期 末 数 2016年末 2015年末 2014年末 据 和 指 标 期 248,580,7 764,632,7 - 57,137,75 124,635,9 - 243,514,7 38,281,52 - 末 76.25 66.56 7.26 31.22 02.02 7.27 基 金 资 产 净 值 期 1.0000 1.0000 - 1.0000 1.0000 - 1.0000 1.0000 - 末 基 金 份 额 净 值 3.1 2015年末 2014年末 .3 2016年末 累 计 期 末 指 标 累 13.3602% 9.1853% 0.00 10.5679% 6.2417% 0.00 6.7223% 2.3003% 0.00 计 00% 00% 00% 净 值 收 益 率 注：1、本基金收益分配按月结转份额。 2、本基金无持有人申购、赎回的交易费用。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采 用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 4、本基金合同生效于2013年1月15日，无2012年数据。 5、2014年5月16日，本基金转型为货币市场基金，转型后本基金设三类基金份额：A类基金份 额、B类基金份额和R类基金份额，详情请参阅相关公告。 6、自2014年5月16日转型以来，万家日日薪R类基金份额始终为0，因此无累计收益数据。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家日日薪A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.7011% 0.0046% 0.0882% 0.0000% 0.6129% 0.0046% 过去六个月 1.2781% 0.0038% 0.1764% 0.0000% 1.1017% 0.0038% 过去一年 2.5255% 0.0055% 0.3510% 0.0000% 2.1745% 0.0055% 过去三年 9.4722% 0.0076% 1.4181% 0.0009% 8.0541% 0.0067% 过去五年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 自基金合同 13.3602% 0.0072% 2.7163% 0.0013% 10.6439% 0.0059% 生效起至今 万家日日薪B 阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 ①－③ ②－④ 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.7607% 0.0046% 0.0882% 0.0000% 0.6725% 0.0046% 过去六个月 1.3992% 0.0038% 0.1764% 0.0000% 1.2228% 0.0038% 过去一年 2.7708% 0.0055% 0.3510% 0.0000% 2.4198% 0.0055% 过去三年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 过去五年 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000% 自基金合同 9.1853% 0.0081% 0.9225% 0.0000% 8.2628% 0.0081% 生效起至今 注：本基金转型为货币市场基金前，业绩比较基准为7天通知存款税后利率。2014年5月16日， 本基金转型为货币市场证券投资基金，转型后本基金设三类基金份额：A类基金份额、B类基金 份额和R类基金份额，并采用银行活期存款利率（税后）为业绩比较基准。 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注：1、本基金成立于2013年1月15日，建仓期为本《基金合同》生效之日（2013年1月15日）起两周，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。 2、2014年5月16日，本基金转型为货币市场基金，转型后本基金设三类基金份额：A类基金份 额、B类基金份额和R类基金份额，其中B类基金份额的指标计算自分类实施日（2014年5月 16日）算起，报告期内R类基金份额为0，因此无收益数据。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 万家日日薪A 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 4,202,582.65 2,468,712.91 446,358.32 7,117,653.88 2015 2,894,984.39 754,454.62 -428,755.23 3,220,683.78 2016 1,314,255.06 275,611.30 95,461.99 1,685,328.35 合计 8,411,822.10 3,498,778.83 113,065.08 12,023,666.01 单位：人民币元 万家日日薪B 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2014 1,022,182.01 1,482,340.12 68,057.39 2,572,579.52 2015 2,283,394.79 354,961.48 50,834.85 2,689,191.12 2016 4,817,066.93 994,682.72 307,547.72 6,119,297.37 合计 8,122,643.73 2,831,984.32 426,439.96 11,381,068.01 单位：人民币元 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地址为中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名义楼层9层），办公地址为中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名义楼层9层）,注册资本1亿元人民币。目前管理四十只开放式基金，分别万家180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证50交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达保本混合型证券投资基金、万家颐和保本混合型证券投资基金、万家恒瑞18个月定期开放债券型证券投资基金、万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家瑞旭灵活配置混合型证券投资基金、万家家享纯债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫通纯债债券型证券投资基金、万家鑫稳纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞隆灵活配置混合型证券投资基金、万家恒景18个月定期开放债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 本基金基 金经理、 万家强化 收益定期 开放债券 基金基金 经理、万 家添利债 券型基金 （LOF）基 金经理、 万家信用 恒利债券 基金、万 家颐和保 本混合型 基金、万 复旦大学经济学硕士， 家恒瑞18 CFA，2008年7月至 个月定期 2013年2月在宝钢集 开放债券 2013年8月8 团财务有限公司从事 苏谋东 型基金、 日 - 5年 固定收益投资研究工 万家年年 作，担任投资经理职 恒祥定期 务。2013年加入万家基 开放债券 金管理有限公司,现任 型基金、 固定收益部副总监。 万家年年 恒荣定期 开放债券 型证券投 资基金、 万家鑫通 纯债债券 型证券投 资基金、 万家鑫稳 纯债债券 型证券投 资基金、 万家恒景 18个月定 期开放债 券型证券 投资基金 和万家瑞 盈灵活配 置混合型 证券投资 基金基金 经理 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，确保公平对待不同投资组合。 在投资决策上：（1）公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门，公募基金经理和特定客户资产管理投资经理不得互相兼任。（2）公司投资管理实行分层次决策，投资决策委员会下设的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。（3）公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布，确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。 在交易执行上：（1）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度；（2）对于交易公开竞价交易，所有指令必须通过系统下达，公司执行交易系统中的公平交易程序；（3）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（4）对于银行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。 在行为监控上，公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易，场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析，基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2公平交易制度的执行情况 公司定期进行同向交易价差分析，即采集公司旗下管理的所有组合，连续四个季度期间内，不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的同向交易样本，对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为0，95%的置信水平下的t检验，并对结论进行跟踪分析，分析结果显示在样本数量大于30的前提下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年国内经济总体企稳复苏。经济企稳复苏的主要动能来自于基建和房地产投资，以及再库存周期的叠加拉动。当年GDP增速6.7%，基本符合预期。其中消费基本保持平稳增长，基建投资维持较高水平，地产开放投资消费反弹，进出口同比增速受益于人民币贬值有所反弹。海外方面，美国经济复苏相对较为强劲，日欧复苏力度仍然较弱。由于美日欧等发达国家停止继续加码量化宽松政策，全球流动性拐点出现，海外各国国债收益率出现显著的反弹，这对国内的货币政策和汇率政策形成较大的影响。 报告期内，货币政策由中性偏宽松转为中性趋紧，资金面大幅波动。本基金根据资金面的波动特征，合理安排回购和存款资产，为投资人获取了较好的投资回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期万家日日薪A基金净值收益率为2.5255%，同期业绩比较基准收益率为0.3510%；万家日日薪B基金净值收益率为2.7708%，同期业绩比较基准收益率为0.3510%；万家日日薪R类基金份额本报告期份额为0，因此无收益数据。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017年宏观经济、库存、周期品价格以及行业盈利的波动率会大幅降低。一方面，强监管抑制了市场参与主体的活跃度，另一方面，经过剧烈波动的一年后，供需和预期均达到一个新的均衡。从中央经济工作会议的精神看，稳增长的重要性相对下降，供给侧改革和金融去杠杆则相对更加突出。货币政策方面，配合金融去杠杆，央行会保持中性偏紧的格局。经济短期仍然有支撑，但是往后，下行的压力会逐步增大。经济何时回再度改变国内的政策组合以及货币政策的取向则仍需要观察等待。2017年信用环境依然较为复杂，供给侧改革背景下，行业整合是大趋势，寻找大而强的行业和个券发行人将是较好的选择。本基金将继续做好信用债的信用风险管理，同时，做好流动性管理，洞悉市场机会，为持有人获取较好的投资回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,主要做了以下工作: （一）加强风控文化建设 不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工作的理解，确保公司各项业务合法合规。 （二）制度流程建设 为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订； （三）定期和临时稽核工作 报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。 （四）绩效评估和风险管理工作 报告期内,进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防范资金交收风险。 （五）员工行为管理与防控内幕交易 报告期内,公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管理工作，防范内幕交易和利益输送。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金每日计算分配收益,按月集中支付。本报告期内本基金应分配利润7,804,625.72元,本报告期内本基金已分配利润7,804,625.72元。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或基金资产净值低于5000万的情况。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管万家日日薪货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《万家日日薪货币市场证券投资基金基金合同》、《万家日日薪货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对万家日日薪货币市场证券投资基金管理人——万家基金管理有限公司2016年1月1日至2016年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，万家基金管理有限公司在万家日日薪货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的万家日日薪货币市场证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2017）审字第60778298_B16号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 万家日日薪货币市场证券投资基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的万家日日薪货币市场证券投资基金的财务 报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的 利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人万家基金管理有限公 司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基 金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了万家日日薪货币市场证券投资基金 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和 净值变动情况。 注册会计师的姓名 陈露 朱昀 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017年3月29日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：万家日日薪货币市场证券投资基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 198,598,272.16 50,105,478.78 结算备付金 48,501.44 - 存出保证金 648.36 - 交易性金融资产 7.4.7.2 139,935,526.54 63,049,479.29 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 139,935,526.54 63,049,479.29 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 577,709,892.58 68,000,557.85 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 1,073,151.02 1,489,716.60 应收股利 - - 应收申购款 423,234,223.46 15,695,004.94 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,340,600,215.56 198,340,237.46 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 30,399,754.40 - 应付证券清算款 296,000,000.00 16,100,000.00 应付赎回款 36,073.89 5,004.29 应付管理人报酬 95,026.68 46,412.57 应付托管费 28,795.99 14,064.39 应付销售服务费 24,391.42 13,813.73 应付交易费用 7.4.7.7 14,859.42 8,778.86 应交税费 - - 应付利息 6,286.10 - 应付利润 572,484.85 169,475.14 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 209,000.00 209,000.00 负债合计 327,386,672.75 16,566,548.98 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,013,213,542.81 181,773,688.48 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 1,013,213,542.81 181,773,688.48 负债和所有者权益总计 1,340,600,215.56 198,340,237.46 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额1,013,213,542.81 份，其中，万家日日薪A基金份额净值1.0000元，基金份额总额248,580,776.25份，万家日日 薪B基金份额净值1.0000元，基金份额总额764,632,766.56份，万家日日薪R基金份额为0。 7.2利润表 会计主体：万家日日薪货币市场证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至 年12月31日 2015年12月31日 一、收入 9,711,756.25 7,258,439.79 1.利息收入 9,312,644.50 6,495,724.77 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,192,213.53 1,881,824.01 债券利息收入 3,927,833.44 2,315,538.62 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,192,597.53 2,298,362.14 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 399,111.75 762,715.02 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 399,111.75 762,715.02 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - - 列） 减：二、费用 1,907,130.53 1,348,564.89 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 971,045.15 552,299.97 2．托管费 7.4.10.2.2 294,256.17 167,363.52 3．销售服务费 7.4.10.2.3 193,048.37 230,546.63 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 177,018.06 126,627.17 其中：卖出回购金融资产支出 177,018.06 126,627.17 6．其他费用 7.4.7.20 271,762.78 271,727.60 三、利润总额（亏损总额以“-” 7,804,625.72 5,909,874.90 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 7,804,625.72 5,909,874.90 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：万家日日薪货币市场证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 181,773,688.48 - 181,773,688.48 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 7,804,625.72 7,804,625.72 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 831,439,854.33 - 831,439,854.33 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 2,459,950,062.60 - 2,459,950,062.60 2.基金赎回款 -1,628,510,208.27 - -1,628,510,208.27 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -7,804,625.72 -7,804,625.72 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 1,013,213,542.81 - 1,013,213,542.81 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 281,796,229.29 - 281,796,229.29 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 5,909,874.90 5,909,874.90 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -100,022,540.81 - -100,022,540.81 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 711,430,600.39 - 711,430,600.39 2.基金赎回款 -811,453,141.20 - -811,453,141.20 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - -5,909,874.90 -5,909,874.90 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 181,773,688.48 - 181,773,688.48 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______方一天______ ______经晓云______ ____陈广益____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 万家日日薪货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)，系万家14天理财债券型证券投资基金转型而来,经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［2012］1441号文《关于核准万家14天理财债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于2013年1月4日至2013年1月10日向社会公开发行募集，基金合同于2013年1月15日正式生效，首次设立的募集规模为7,535,700,214.64份基金份额。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 2014年4月14日，万家14天理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会以通讯方式召开，大会讨论通过了关于修改基金名称及投资细节的议案。在基金管理人向中国证监会履行相应备案手续，并经中国证监会书面确认后，基金份额持有人大会决议生效。2014年5月15日，中国证监会基金部函[2014]203号文《关于万家14天理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》书面确认后，原《万家14天理财债券型证券投资基金基金合同》失效，《万家日日薪货币市场证券投资基金基金合同》生效，“万家14天理财债券型证券投资基金基金”更名为“万家日日薪货币市场证券投资基金”，同时基金投资目标、投资范围等投资细节相应调整。 转型日（2014年5月16日）后本基金设三类基金份额：A类基金份额、B类基金份额和R类基金份额，各类基金份额单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。其中，本基金A类基金份额持有人是指在任何一个开放日，在单个基金账户保留的基金份额低于500万份（不含未付收益）的普通持有人，本基金B类基金份额持有人是指在任何一个开放日，在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过500万份（不含未付收益）的持有人，本基金R类基金份额目前仅限通过直销渠道的特定投资群体进行申购。特定投资群体指依法设立的基本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金（包括全国社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划），以及可以投资基金的其他社会保险基金。如将来出现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入特定投资群体范围，并按规定向中国证监会备案。 本基金投资于法律法规允许的金融工具包括：现金；通知存款；短期融资券；1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券；期限在1年以内（含1年）的债券回购；期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券；剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据；以及中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在力保本金安全性和基金资产流动性的基础上，追求超过业绩比较基准的稳定收益。本基金的业绩比较基准：银行活期存款利率（税后）。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项，在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 (1)债券投资 买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资； 债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (2)回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失； 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值； 本基金金融工具的估值方法具体如下： 1)银行存款 基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； 2)债券投资 基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； 3)回购协议 (1)基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； (2)基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； 4)其他 (1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； (2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过0.50%的情形，基金管理人应编制并披露临时报告； (3)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益/（损失）于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提； (3)基金划分为三类份额：A类份额、B类份额和R类份额，对于A类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；对于B类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提；R类基金份额不收取销售服务费； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10基金的收益分配政策 (1)本基金的同一基金类别的每基金份额享有同等分配权； (2)基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资费用； (3)“每日分配、按月支付”。本基金的基金份额采用人民币1.00元的固定份额净值交易方式,自基金合同生效日起每日将基金份额实现的基金净收益分配给基金份额持有人,并按月结转到基金份额持有人基金账户,使基金账面份额净值始终保持1.00元；基金投资当期亏损时，相应调减基金份额持有人持有份额，基金份额净值始终为1.00元； (4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资者不记收益； (5)本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除； (6)当日申购的基金份额自下一工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日其，不享有基金的收益分配权益； (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 7.4.6.1营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自 2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规 定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳 入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收 入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关 政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增 值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增 值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的 规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.2企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自 2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 33,598,272.16 2,105,478.78 定期存款 165,000,000.00 48,000,000.00 其中：存款期限1个月以内 50,000,000.00 - 存款期限1-3个月 91,000,000.00 48,000,000.00 存款期限3个月-1年 24,000,000.00 - 其他存款 - - 合计： 198,598,272.16 50,105,478.78 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 11,627,887.33 11,629,685.20 1,797.87 0.0002% 债 银行间市场 128,307,639.21 127,849,000.00 -458,639.21 -0.0453% 券 合计 139,935,526.54 139,478,685.20 -456,841.34 -0.0451% 上年度末 项目 2015年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 63,049,479.29 63,373,600.00 324,120.71 0.1783% 券 合计 63,049,479.29 63,373,600.00 324,120.71 0.1783% 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 356,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 221,709,892.58 - 合计 577,709,892.58 - 上年度末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 16,100,000.00 - 买入返售证券 51,900,557.85 - 买入返售证券_银行间 合计 68,000,557.85 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 1,628.82 379.68 应收定期存款利息 262,616.60 46,377.82 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 23.98 - 应收债券利息 523,161.85 1,371,848.59 应收买入返售证券利息 285,719.44 71,110.51 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 0.33 - 合计 1,073,151.02 1,489,716.60 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 14,859.42 8,778.86 合计 14,859.42 8,778.86 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 209,000.00 209,000.00 合计 209,000.00 209,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 万家日日薪A 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 57,137,757.26 57,137,757.26 本期申购 755,606,541.81 755,606,541.81 本期赎回(以"-"号填列) -564,163,522.82 -564,163,522.82 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 248,580,776.25 248,580,776.25 金额单位：人民币元 万家日日薪B 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 124,635,931.22 124,635,931.22 本期申购 1,704,343,520.79 1,704,343,520.79 本期赎回(以"-"号填列) -1,064,346,685.45 -1,064,346,685.45 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 764,632,766.56 764,632,766.56 注：1、总申购含红利再投、转入、级别调整调入份额，总赎回含转换出、级别调整调出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 万家日日薪A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,685,328.35 - 1,685,328.35 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,685,328.35 - -1,685,328.35 本期末 - - - 单位：人民币元 万家日日薪B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 6,119,297.37 - 6,119,297.37 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -6,119,297.37 - -6,119,297.37 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月 月31日 31日 活期存款利息收入 11,550.43 12,379.92 定期存款利息收入 2,180,386.17 1,867,003.92 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 276.05 2,440.17 其他 0.88 - 合计 2,192,213.53 1,881,824.01 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期末及上年度可比期间均无股票投资。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 399,111.75 762,715.02 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 399,111.75 762,715.02 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 201,190,664.87 付）成交总额 401,626,773.69 减：卖出债券（、债转股及债券到 196,569,614.07 期兑付）成本总额 397,351,025.14 减：应收利息总额 3,876,636.80 3,858,335.78 买卖债券差价收入 399,111.75 762,715.02 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 本基金本报告期末及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期末及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期末及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益 单位：人民币元 本期收益金额 上年度可比期间收益金 项目 2016年1月1日至2016年 额 12月31日 2015年1月1日至2015 年12月31日 权证投资收益 - - 股指期货-投资收益 - - 7.4.7.16股利收益 本基金本报告期末及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 本基金本报告期末及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.18其他收入 本基金本报告期末及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.19交易费用 本基金本报告期末及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12 月31日 月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 150,000.00 150,000.00 上清所费用 1,406.19 200.00 银行间账户维护费 36,000.00 36,530.00 银行费用 34,356.59 34,997.60 合计 271,762.78 271,727.60 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司 基金管理人，基金销售机构 中国农业银行股份有限公司（“农业银 基金管理人股东，基金代销机构 行”） 中泰证券股份有限公司（“中泰证券”） 基金管理人股东，基金代销机构 新疆国际实业股份有限公司 基金管理人股东 山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人股东 万家共赢资产管理有限公司 基金管理人控股子公司 上海承方股权投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 天津万家财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 深圳前海万家股权投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年可比期间均未有通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期间及上年可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2债券交易 本基金本报告期间及上年可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3债券回购交易 本基金本报告期间及上年可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4权证交易 本基金本报告期间及上年可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期间及上年可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 971,045.15 552,299.97 的管理费 其中：支付销售机构的 148,763.06 210,715.40 客户维护费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付 294,256.17 167,363.52 的托管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法 定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家日日 万家日日薪B 万家日日 合计 薪A 薪R 万家基金管理有限公司 28,662.58 18,570.19 - 47,232.77 中国农业银行股份有限公 63,457.46 2,382.17 - 65,839.63 司 合计 92,120.04 20,952.36 - 113,072.40 上年度可比期间 获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家日日 万家日日薪 万家日日薪 合计 薪A B R 万家基金管理有限公司 9,397.11 5,045.98 - 14,443.09 中国农业银行股份有限公 169,662.08 2,552.86 - 172,214.94 司 合计 179,059.19 7,598.84 - 186,658.03 注：2014年5月16日（转型日）前，本基金的年销售服务费率为0.30%。2014年5月16日（转 型日）后，本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额的年销售服 务费率为0.25%，B类基金份额的年销售服务费率为0.01%，R类基金份额不收取销售服务费。本 基金A类与B类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=E×P/当年天数 H为A类与B类基金份额每日应计提的销售服务费 E为A类与B类基金份额前一日的基金资产净值 P为该级基金份额的销售服务费率 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基 金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付 给注册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 万家日日薪A 万家日日薪B 万家日日薪R 基金合同生效日（ 2013 - - - 年1月15日）持有的基金 份额 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 24,141,788.30 - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 24,141,788.30 - 期末持有的基金份额 2.38% - 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 万家日日薪A 万家日日薪B 万家日日薪R 基金合同生效日（ 2013 - - - 年1月15日）持有的基金 份额 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - - 期末持有的基金份额 - - - 期末持有的基金份额 - - - 占基金总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 33,598,272.16 11,550.43 2,105,478.78 12,379.92 注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券 登记结算有限责任公司，2016年度获得的利息收入为人民币276.05元（2015年度：人民币 2,440.17元），2016年末结算备付金余额为人民币48,501.44元（2015年末：人民币0元）。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 万家日日薪A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 1,314,255.06 275,611.30 95,461.99 1,685,328.35 - 万家日日薪B 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 4,817,066.93 994,682.72 307,547.72 6,119,297.37 - 7.4.12期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额30,399,754.40元,是以如下债券作为质押: 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 111681045 16 杭州银 2017年1月3日 96.34 100,000 9,634,000.00 行CD192 111693224 16 郑州银 2017年1月3日 98.43 100,000 9,843,000.00 行CD052 111697110 16 辽阳银 2017年1月3日 99.16 100,000 9,916,000.00 行CD042 111697189 16 齐鲁银 2017年1月3日 99.17 20,000 1,983,400.00 行CD031 合计 320,000 31,376,400.00 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 根据本基金的信用风险控制要求，本基金投资的短期融资券的信用评级，不低于以下标准： 1)国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别； 2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一： A.国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别； B.国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别(例如，若中国主权评级为A-级，则低于中国主权评级一个级别的为BBB+级)。 3）同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。 4）本基金持有短期融资券期间，如果其信用评级等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起20个工作日内予以全部减持。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 A-1 - 40,034,286.17 A-1以下 - - 未评级 139,935,526.54 23,015,193.12 合计 139,935,526.54 63,049,479.29 注：未评级债券为国债、政策性金融债、同业存单和超短期融资券。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的短期融资券及政策性金融债等，均可在银行间同业市场交易；因此，本报告期末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 5年以 2016年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 83,598,272.16 91,000,000.0024,000,000.00 - - - 198,598,272.16 结算备付金 48,501.44 - - - - - 48,501.44 存出保证金 648.36 - - - - - 648.36 交易性金融 9,999,344.64 54,971,490.9674,964,690.94 - - - 139,935,526.54 资产 买入返售金557,718,542.59 19,991,349.99 - - - - 577,709,892.58 融资产 应收利息 - - - - - 1,073,151.02 1,073,151.02 应收申购款 32,675,515.70 - - - -390,558,707.76 423,234,223.46 其他资产 - - - - - - - 资产总计 684,040,824.89165,962,840.9598,964,690.94 - -391,631,858.781,340,600,215.56 负债 卖出回购金 30,399,754.40 - - - - 30,399,754.40 融资产款 应付证券清 - - - - -296,000,000.00 296,000,000.00 算款 应付赎回款 - - - - - 36,073.89 36,073.89 应付管理人 - - - - - 95,026.68 95,026.68 报酬 应付托管费 - - - - - 28,795.99 28,795.99 应付销售服 - - - - - 24,391.42 24,391.42 务费 应付交易费 - - - - - 14,859.42 14,859.42 用 应付利息 - - - - - 6,286.10 6,286.10 应付利润 - - - - - 572,484.85 572,484.85 其他负债 - - - - - 209,000.00 209,000.00 负债总计 30,399,754.40 - - - -296,986,918.35 327,386,672.75 利率敏感度653,641,070.49165,962,840.9598,964,690.94 - - 94,644,940.431,013,213,542.81 缺口 上年度末 5年以 2015年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 2,105,478.78 48,000,000.00 - - - - 50,105,478.78 交易性金融 10,020,883.85 2,999,631.9350,028,963.51 - - - 63,049,479.29 资产 买入返售金 68,000,557.85 - - - - - 68,000,557.85 融资产 应收利息 - - - - - 1,489,716.60 1,489,716.60 应收申购款 - - - - - 15,695,004.94 15,695,004.94 其他资产 - - - - - - - 资产总计 80,126,920.48 50,999,631.9350,028,963.51 - - 17,184,721.54 198,340,237.46 负债 应付证券清 - - - - - 16,100,000.00 16,100,000.00 算款 应付赎回款 - - - - - 5,004.29 5,004.29 应付管理人 - - - - - 46,412.57 46,412.57 报酬 应付托管费 - - - - - 14,064.39 14,064.39 应付销售服 - - - - - 13,813.73 13,813.73 务费 应付交易费 - - - - - 8,778.86 8,778.86 用 应付利润 - - - - - 169,475.14 169,475.14 其他负债 - - - - - 209,000.00 209,000.00 负债总计 - - - - - 16,566,548.98 16,566,548.98 利率敏感度80,126,920.48 50,999,631.9350,028,963.51 - - 618,172.56 181,773,688.48 缺口 注:上表统计了本基金资产和负债的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并 按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况； 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点，且除利率以外的 其他市场变量保持不变； 假设 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动； 银行存款、结算备付金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影 响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产的利 息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响； 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2016年12月31 上年度末（ 2015年12月31 分析 日） 日） 市场利率下降25个 138,791.92 61,313.03 基点 市场利率上升25个 -138,245.25 -61,088.89 基点 注：表中所示利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变 动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 139,478,685.20 13.77 63,373,600.00 34.86 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 139,478,685.20 13.77 63,373,600.00 34.86 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 注：本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的 公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种和证券交易所的债券回购产品，且以摊余 成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第二层次的余额为人民币139,935,526.54元，无属于第一层次和第三层次的余额。（于2015年12月31日，属于第二层级的余额为人民币63,049,479.29元，无属于第一层次和第三层次的余额。） 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金以报告期初作为确认金融工具公允价值层次之间转换的时点。2016年度，对于以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转换。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上期末均不以第三层次公允价值计量。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 139,935,526.54 10.44 其中：债券 139,935,526.54 10.44 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 577,709,892.58 43.09 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 198,646,773.60 14.82 4 其他各项资产 424,308,022.84 31.65 5 合计 1,340,600,215.56 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 2.66 其中：买断式回购融资 - 占 基 金 序号 项目 金额 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 30,399,754.40 3.00 其中：买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金合同约定:“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产 净值的20%”,本报告期内,本基金未发生超标情况。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 56 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 101 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”。本报告期 内，本基金未发生超标情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30天以内 64.29 32.21 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 2 30天(含)—60天 2.49 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 3 60天(含)—90天 13.89 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 4 90天(含)—120天 0.98 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 5 120天(含)—397天（含） 8.79 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 合计 90.43 32.21 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”。本报告期 内，本基金未发生超标情况。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 11,627,887.33 1.15 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,998,318.91 0.99 其中：政策性金融债 9,998,318.91 0.99 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 9,999,344.64 0.99 6 中期票据 - - 7 同业存单 108,309,975.66 10.69 8 其他 - - 9 合计 139,935,526.54 13.81 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 111681045 16杭州银 200,000 19,325,867.37 1.91 行CD192 2 011699725 16深圳特 100,000 9,999,344.64 0.99 发SCP002 3 160211 16国开11 100,000 9,998,318.91 0.99 4 111697022 16郑州市 100,000 9,947,173.84 0.98 市郊农联社 CD009 5 111696997 16珠海农 100,000 9,947,059.08 0.98 商行CD030 6 111697110 16辽阳银 100,000 9,946,649.69 0.98 行CD042 7 111697209 16湖北银 100,000 9,946,385.25 0.98 行CD050 8 111697189 16齐鲁银 100,000 9,946,022.87 0.98 行CD031 9 111698906 16江苏紫 100,000 9,902,855.77 0.98 金农村商业 银行CD058 10 111693224 16郑州银 100,000 9,888,439.00 0.98 行CD052 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 6 报告期内偏离度的最高值 0.3040% 报告期内偏离度的最低值 -0.2207% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0671% 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9投资组合报告附注 8.9.1 本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销,每日计提损益。 本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.00元。8.9.2 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在报告编制日前一年内业不存在受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 648.36 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 1,073,151.02 4 应收申购款 423,234,223.46 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 424,308,022.84 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 户数 金份额 (户) 占总份额 占总份额持有份额持有份额 比例 比例 万家 16,399 15,158.29 7,822,799.86 3.15% 240,757,976.39 96.85% 日日 薪A 万家 41 18,679,579.67 552,855,346.62 72.30% 211,777,419.94 27.70% 日日 薪B 万家 - - - - - - 日日 薪R 合计 16,440 61,630.99 560,678,146.48 55.34% 452,535,396.33 44.66% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 万家日日薪A 621,440.03 0.25% 基金管理人所有从业人员 万家日日薪B - - 持有本基金 万家日日薪R - - 合计 621,440.03 0.06% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 万家日日薪A 10~50 本公司高级管理人员、基金 万家日日薪B - 投资和研究部门负责人持 万家日日薪R - 有本开放式基金 合计 10~50 万家日日薪A 0~10 本基金基金经理持有本开 万家日日薪B - 放式基金 万家日日薪R - 合计 0~10 §10开放式基金份额变动 单位：份 万家日日薪A 万家日日薪B 万家日日薪R 基金合同生效日（2013年1 7,535,700,214.64 - - 月15日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总 57,137,757.26 124,635,931.22 - 额 本报告期基金总申购份额 755,606,541.81 1,704,343,520.79 - 减:本报告期基金总赎回份 564,163,522.82 1,064,346,685.45 - 额 本报告期基金拆分变动份 - - - 额（份额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总 248,580,776.25 764,632,766.56 - 额 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 总经理变更：2016年7月29日，本公司发布公告，聘任经晓云为万家基金管理有限公司总经理，同时方一天不再兼任本公司总经理，继续担任本公司董事长。 基金托管人的基金托管部门的重大人事变动： 本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 报告期期内基金投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同成立即2013年1月15日起聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。 本基金2016年度需向安永华明会计师事务所支付审计费50,000.00元。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 银河证券 2 - - - - - 注: 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信 息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能 力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支 持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况: 无 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 银河证券 11,628,034.80 100.00%381,200,000.00 100.00% - - 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%(含)的情况。 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。 2、《万家日日薪货币市场证券投资基金基金合同》。 3、《万家日日薪货币市场证券投资基金托管协议》。 4、万家基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、更新招募说明书及其他临时公告。 6、万家日日薪货币市场证券投资基金2016年年度报告原文。12.2存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人网站：12.3查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2017年3月31日