万家双利债券型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 17 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 20 §5 托管人报告 ...... 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 21 §6 审计报告 ...... 21 6.1 审计报告基本信息 ...... 21 6.2 审计报告的基本内容 ...... 21 §7 年度财务报表 ......23 7.1 资产负债表 ...... 23 7.2 利润表 ...... 24 7.3 净资产变动表 ...... 25 7.4 报表附注 ...... 28 §8 投资组合报告 ......55 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 55 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 59 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 59 8.11 投资组合报告附注 ...... 59 §9 基金份额持有人信息...... 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 60 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 60 §10 开放式基金份额变动...... 61 §11 重大事件揭示...... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 61 11.4 基金投资策略的改变 ...... 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 62 11.8 其他重大事件 ...... 64 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 66 §13 备查文件目录...... 66 13.1 备查文件目录 ...... 66 13.2 存放地点 ...... 66 13.3 查阅方式 ...... 66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家双利债券型证券投资基金 基金简称 万家双利 基金主代码 519190 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 3 月 6 日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 502,068,279.86 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 万家双利 A 万家双利 C 金简称 下属分级基金的交 519190 016580 易代码 报告期末下属分级 490,316,876.00 份 11,751,403.86 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，力争通过主动的组合 管理实现超越业绩比较基准的收益。 投资策略 1、资产配置策略；2、利率预期策略；3、期限结构配置策略；4、 债券品种选择策略；5、信用债券投资的风险管理；6、中小企业私 募债券投资策略；7、资产支持证券投资策略；8、证券公司短期公 司债券投资策略；9、股票投资策略：（1）定性方面；（2）定量方面； 10、权证投资策略。 业绩比较基准 中债总全价指数（总值） 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预期 收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 兰剑 郭明 负责人 联系电话 021-38909626 010-66105799 电子邮箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008880800 95588 传真 021-38909627 010-66105798 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 北京市西城区复兴门内大街 55 电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层） 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 北京市西城区复兴门内大街 55 电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层） 号 邮政编码 200122 100140 法定代表人 方一天 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.wjasset.com 址 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名 义楼层 9 层）基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 上海市南京东路 61 号 4 楼新黄浦金融大厦 合伙） 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 2022 年 8 月 期间 2023 年 2022 年 25 日-2022 2021 年 数据 年 12 月 31 和指 日 标 万家双利 A 万家双利 C 万家双利 A 万家双利 C 万家双利 A 本期 已实 -22,058,652.18 -511,006.10 20,545,319.59 1,774.60 1,721,219.02 现收 益 本期 -15,030,616.63 -540,066.42 -7,798,358.60 -110,965.84 1,959,984.00 利润 加权 平均 基金 -0.0181 -0.0737 -0.0162 -0.0734 0.1084 份额 本期 利润 本期 加权 平均 -1.47% -6.06% -1.24% -5.93% 8.07% 净值 利润 率 本期 -1.71% -1.93% 0.64% -3.24% 8.89% 基金 份额 净值 增长 率 3.1.2 期末 数据 2023 年末 2022 年末 2021 年末 和指 标 期末 可供 87,443,909.23 2,038,199.22 236,261,663.82 79,486.96 15,188,406.96 分配 利润 期末 可供 分配 0.1783 0.1734 0.2165 0.2149 0.4132 基金 份额 利润 期末 基金 588,708,476.46 14,058,998.21 1,332,942,773.29 451,258.08 52,374,514.09 资产 净值 期末 基金 1.2007 1.1964 1.2216 1.2200 1.4250 份额 净值 3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末 指标 基金 份额 累计 50.34% -5.11% 52.96% -3.24% 51.98% 净值 增长 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家双利 A 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -1.18% 0.18% 0.82% 0.06% -2.00% 0.12% 过去六个月 -3.50% 0.18% 0.79% 0.06% -4.29% 0.12% 过去一年 -1.71% 0.19% 1.66% 0.06% -3.37% 0.13% 过去三年 7.71% 0.35% 4.18% 0.08% 3.53% 0.27% 过去五年 29.70% 0.35% 5.16% 0.10% 24.54% 0.25% 自基金合同生效 50.34% 0.30% 17.13% 0.09% 33.21% 0.21% 起至今 万家双利 C 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 -1.27% 0.18% 0.82% 0.06% -2.09% 0.12% 过去六个月 -3.66% 0.18% 0.79% 0.06% -4.45% 0.12% 过去一年 -1.93% 0.19% 1.66% 0.06% -3.59% 0.13% 自基金合同生效 -5.11% 0.23% 0.95% 0.07% -6.06% 0.16% 起至今 注：万家双利 C 上述“自基金合同生效起至今”实际为“自基金份额类别首次确认起至今”，下同。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金于 2013 年 3 月 6 日成立，根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。 建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。 2、本基金自 2022 年 8 月 25 日起增设 C 类份额，2022 年 8 月 26 日起确认有 C 类基金份额登记在 册。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 万家双利 A 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2023 年 - - - - - 2022 年 2.2010 146,376,533. 24,321,802.9 170,698,336. - 87 1 78 2021 年 - - - - - 合计 2.2010 146,376,533. 24,321,802.9 170,698,336. - 87 1 78 万家双利 C 年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 份额分红数 总额 放总额 合计 2023 年 - - - - - 2022 年 2.2010 522,494.30 4,148.91 526,643.21 - 合计 2.2010 522,494.30 4,148.91 526,643.21 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。截至报告期末，公司的股东为中泰证券股份有限公司、山东省新动能基金管理有限公司，住所：中国（上海）自由 贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层），办公地点：中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层），注册资本 3 亿元人民币。截至报告期末，公司共管理一百四十只开 放式基金，分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、 万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家智造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家人工智能混合型证券投资基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、万家平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家民安增利 12 个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享 39 个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万家可转债债券型证券投资基金、万家民瑞祥和6 个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家鑫动力月月购一年滚动持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴金融城金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家悦兴 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、万家招瑞回报一年持有期混合型证券投资基金、万家稳鑫 30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、万家全球成长一年持有期混合型证券投资基金(QDII)、万家沪港深蓝筹混合型证券投资基金、万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金、万家鼎鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家新机遇成长一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家港股通精选混合型证券投资基金、万家景气驱动混合型证券投资基金、万家安恒纯债 3 个月持有期债券型发起式证券投资基金、万家兴恒回报一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫橙纯债债券型证券投资基金、万家聚优稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家新能源主 题混合型发起式证券投资基金、万家中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、万家国证2000 交易型开放式指数证券投资基金、万家匠心致远一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫融纯债债券型证券投资基金、万家颐远均衡一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家鑫耀纯债债券型证券投资基金、万家欣远混合型证券投资基金、万家国证 2000 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家惠利债券型证券投资基金、万家鑫怡债券型证券投资基金、万家优享平衡混合型发起式证券投资基金、万家洞见进取混合型发起式证券投资基金、万家沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、万家中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金、万家沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家元贞量化选股股票型证券投资基金、万家 CFETS0-3 年期政策性金融债指数证券投资基金、万家中证软件服务指数型发起式证券投资基金、万家先进制造混合型发起式证券投资基金、万家国证新能源车电池指数型发起式证券投资基金、万家颐德一年持有期混合型证券投资基金、万家北证 50 成份指数型发起式证券投资基金、万家恒生互联网科技业指数型发起式证券投资基金（QDII）、万家中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家欣优混合型证券投资基金、万家集利债券型发起式证券投资基金、万家远见先锋一年持有期混合型证券投资基金、万家国证 2000 指数增强型证券投资基金、万家纳斯达克 100 指数型发起式证券投资基金（QDII）、万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金、万家稳安 60 天持有期债券型证券投资基金、万家周期驱动股票型发起式证券投资基金、万家优选积极三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家养老目标日期 2045 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家红利量化选股混合型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 万家双利 债券型证 国籍：中国；学历：清华大学计算机科学 券投资基 与技术专业硕士，2019 年 1 月再次入职万 金、万家 家基金管理限公司，现任权益投资部基金 惠利债券 经理，同时兼任投资经理，历任投资研究 章恒 型证券投 2022 年 3 - 16.5 年 部研究员、专户投资部投资经理。曾任东 资基金、 月 17 日 方基金管理股份有限公司投研部研究员， 万家民丰 天弘基金管理有限公司投研部研究员，万 回报一年 家基金管理有限公司投资研究部研究员、 持有期混 基金经理，上海合象资产管理有限公司总 合型证券 经理兼投资总监等职。 投 资 基 金、万家 瑞益灵活 配置混合 型证券投 资基金、 万家颐和 灵活配置 混合型证 券投资基 金、万家 颐德一年 持有期混 合型证券 投 资 基 金、万家 颐达灵活 配置混合 型证券投 资基金、 万家颐远 均衡一年 持有期混 合型发起 式证券投 资基金的 基金经理 债券投资 部部门总 监、固定 收益部部 门总监； 万家双利 债券型证 国籍：中国；学历：上海交通大学管理学 券投资基 硕士，2016 年 9 月入职万家基金管理有限 周潜 金、万家 2022 年 3 公司，现任债券投资部总监、固定收益部 玮 悦兴 3 个 月 17 日 - 17.5 年 总监、基金经理，历任固定收益部专户投 月定期开 资经理、固定收益部总监助理、基金经理。 放债券型 曾任上海银行股份有限公司金融市场部债 发起式证 券交易员、固定收益部副主管等职。 券投资基 金、万家 民瑞祥和 6 个月持 有期债券 型证券投 资基金、 万家玖盛 纯债 9 个 月定期开 放债券型 证券投资 基金、万 家鑫安纯 债债券型 证券投资 基金、万 家鑫怡债 券型证券 投 资 基 金、万家 鑫悦纯债 债券型证 券投资基 金、万家 鑫橙纯债 债券型证 券投资基 金、万家 鑫璟纯债 债券型证 券投资基 金、万家 鑫融纯债 债券型证 券投资基 金的基金 经理 国籍：中国；学历：英国爱丁堡大学金融 数学专业硕士，2015 年 12 月入职万家基 莫敬 报告期内 2022 年 2023 年 6 金管理有限公司，任债券投资部基金经理， 敏 已离职 11 月 9 日 月 2 日 7.5 年 历任固定收益部债券研究员、基金经理助 理，债券投资部基金经理助理。曾任上海 普华永道中天会计师事务所审计部审计师 等职。报告期内已离职。 注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期内，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，确保公平对待不同投资组合。 在投资决策上：(1)公司投资管理实行分层次决策，投资决策委员会根据公募基金和私募投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(2)公司研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布，确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。 在交易执行上：(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度；(2)对于交易公开竞价交易，所有指令必须通过系统下达，公司执行交易系统中的公平交易程序；(3)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，原则上公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；(4)对于银行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。 在行为监控上，公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易，场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析，基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司定期进行同向交易价差分析，即采集公司旗下管理的所有组合，连续四个季度期间内，不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本，对两两组合之间的同向交易价差均值进行 原假设为 0,95%的置信水平下的 t 检验，并对结论进行跟踪分析，分析结果显示在样本数量大于30 的前提下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 40 次，均为量化投资组合或不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 债券部分 国内经济方面，2023 年的整体表现与过往周期有所不同。年初，在疫情防控措施全面解除之 后，市场一度对于全年经济表现预期较乐观。实际情况来看，从一季度后期开始，高频经济数据并未有明显反弹，一方面显示实体经济需求不强，一方面受房地产市场低迷影响，建筑开工力度弱于历史同期。二季度开始整体经济数据显著低于预期，打破了市场对于经济较为乐观的预期判断。下半年，随着政府加大财政投放的力度，GDP 和 PMI 等数据在三季度有明显的起色，但是市场受到收入预期、资产价格等因素的影响，对于中长期经济依旧偏悲观，而四季度经济确实又有再次走弱的迹象。总的来看，国内经济呈现生产强需求弱的特征，GDP 等数据顺利超过年初目标，但通胀数据显著低于预期。 债券市场方面，年初受到经济预期和流动性均衡偏紧等因素共同影响，利率债表现较弱，信用债由于 2022 年四季度调整过多，反而和利率债走出分化的行情。一季度中后期开始，债市走势开始变强，受到降准降息因素的利好刺激，债券中枢大幅下行。直到八月份央行收紧流动性之后，市场才出现了较大幅度的调整。年底前，央行维稳跨年流动性，债券重新进入快速走强的阶段。海外方面，美联储明确结束加息周期，通胀数据见顶回落，美周收益率冲高回落，等待未来降息周期的开启。本组合根据宏观形势的变化，观察供需情况和机构行为，研判债券市场的走势，采用哑铃型持仓结构，动态调整组合久期，以较为灵活的方式顺应市场节奏。具体来看，本产品债券部分以极低信用风险的高等级信用债为底仓，长久期利率债做波段的思路进行操作。报告期内，整体判断有对有错，波动比预期中略大。 权益部分 回顾整个 2023 年，宏观经济发展低于预期，主要有两点。一个是国内方面，随着疫情的远去， 国内经济有望在年内呈现出“V 型”的翻转。但是实际上，国内经济很快受到了房地产市场调整 的影响，增长势能趋弱。另一个是美国方面，通常认为美国经济在高通胀、高利率的环境下，存在很大的下行压力或风险，然而结果超出预期。同时 OpenAI 有望开启全球新一轮科技革命。 中美之间短期的经济不同，推动了部分海外资金回流美国市场，A 股受到一定冲击。 本产品一直保持着自上而下，选择行业的投资方法论。年初看好经济复苏，选择受益于经济的煤炭，以及更具进攻性的券商板块。随着对于宏观经济逐渐谨慎之后，重仓行业逐渐转移到更为中性，或与国内宏观经济本身相关度较弱的方面，比如电力（公用事业）、军工和光伏方面。 我们认为重仓行业的转变，是合乎宏观经济发展的变化的。 比如火电为主的电力板块，自 2023 年 2 季度开始，伴随着煤炭价格的一路下跌，就已经实现 了扭亏为盈，三季度更是迎来了业绩的小高点。然而，股票市场的变化，还存在很多情绪和逻辑的复杂作用。全年来看，火电板块相对大盘有表现尚优，但对本产品并未有太多业绩正贡献。 再比如军工板块。板块人气不佳，全年股价不断下行。但我坚信中国正冉冉升起为亚洲地区的区域性大国，随着全球地缘政治风险逐年上升、中国贸易总量的不断增长，中国的国防工业一定会有非常大的发展空间。因此，在年中开始逐步左侧建仓。 回首 2023 年，本基金股票部分投资不及预期，错失煤炭板块估值上升的时机、军工板块表现 整体拖累业绩，但投资的电力板块承托产品业绩，全年净值不至大幅下滑，未来存在翻盘的机会。在此，我们感谢那些一直陪伴着我们的基金持有人，这一年辛苦了，谢谢你们，谢谢你们的信任，我们将倍加努力、倍加审慎，以求进取。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末万家双利 A 的基金份额净值为 1.2007 元，本报告期基金份额净值增长率为 -1.71%，同期业绩比较基准收益率为 1.66%；截至本报告期末万家双利 C 的基金份额净值为 1.1964元，本报告期基金份额净值增长率为-1.93%，同期业绩比较基准收益率为 1.66%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 债券部分 展望 2024 年，结合当前的经济复苏情况和通胀水平，线性外推上半年债券市场整体机会大于 风险。考虑到一季度整体债券供给量较少，年初可能是全年最好的做多机会。后续需要根据经济基本面的数据进行逐月的跟踪。当前，稳增长政策的力度在不断加强。因此，下半年经济的实际表现存在比市场预期略好的可能性。 权益部分 2023 年疫情过后，居民消费意愿变得谨慎、地方政府支出也开始量力为出，这些情况逐渐改 变了人们对于房地产“只涨不跌”的执念。 长远看，我们相信中国依然处于大的上行周期中，中国有史以来都是全球经济大国，它所依赖的是中国老百姓自身的努力和智慧，而当下，我们刚刚从“一穷二白”中走出来，所有人都还保持着对物质生活的不懈追求，所有人也都在谋求知识上的、方法论方面的不断进步，这就决定了我们的经济总量还会有很大的发展空间。 但短期，仅就 2024 年而言，我们认为国内经济还不能完全摆脱房地产行业的调整；而我们也 依旧谨慎看待美国经济目前的“高通胀、高利率以及高景气”奇诡画面，叠加 2024 年是俄罗斯、乌克兰、美国的政治大选，地缘政治问题多且复杂。因此，投资思路方面我们会保持和 2023 年基本一致的思路，即重仓电力、军工和光伏三大板块，上半年尤以电力、军工为主。 火电板块，我们预计： 1）全球能源很难继续依靠减产，对抗全球经济下行之大势，价格易跌难涨。这为火电、燃气等公用事业行业业绩的进一步改善，提供了机会； 2）火电企业，会继续增加对风电、光伏发电的投资，这会推动业绩可持续、稳定的增长； 3）具有“高分红、业绩稳定增长”属性的行业，比如水电、核电，目前会有 15-20X 估值， 是当前经济环境下投资者所青睐的资产。火电行业，同样具备，或在“业绩增长方面”具有更好的表现，因此长远看还有很大的估值提升空间。 2024 年 1 月，国务院国资委首次提出，将进一步研究将市值管理纳入中央企业负责人业绩考 核。因此，我们相信火电板块在 2024-2025 年将是极为值得期待的。 军工板块，我们认为在目前“大风大浪”的全球地缘政治局势面前，是有自身的吸引力的。 总体来说，2024 年本产品将继续立足火电、军工两大板块，并保持对光伏行业的研究跟踪， 适时加仓；同时，增加对航空旅游、餐饮酒店、食品饮料等消费板块的研究学习。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人为防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，主要做了以下工作： （一）加强风控文化建设 不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工作的理解，确保公司各项业务合法合规。 （二）制度流程建设 为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订。 （三）定期和临时稽核工作 报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。 （四）绩效评估和风险管理工作 报告期内，进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防范资金交收风险。 （五）员工行为管理与防控内幕交易 报告期内，公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管理工作，防范内幕交易和利益输送。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配，符合基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对万家基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2024]第 ZA30295 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 万家双利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 我们审计了万家双利债券型证券投资基金（以下简称“万家 双利”）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表， 2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 审计意见 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以 下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，公允反映了万家双利 2023 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于万家双利，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 万家双利的基金管理人万家基金管理有限公司（以下简称“基 金管理人”）管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 管理层和治理层对财务报表的责 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 任 大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估万家双利的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督万家双利的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的责 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家双利持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致万家双利不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 朱颖 杨利敏 会计师事务所的地址 中国·上海 审计报告日期 2024 年 03 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：万家双利债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 3,796,808.37 869,603.57 结算备付金 8,145,445.51 2,470,948.56 存出保证金 56,081.92 103,389.35 交易性金融资产 7.4.7.2 627,966,750.97 1,383,451,823.08 其中：股票投资 115,430,892.99 258,001,291.93 基金投资 - - 债券投资 512,535,857.98 1,125,450,531.15 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 2,530.98 39,460.37 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 639,967,617.75 1,386,935,224.93 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 30,995,932.60 50,028,800.01 应付清算款 3,625,969.26 45,947.26 应付赎回款 90,123.76 10,147.81 应付管理人报酬 366,626.00 842,301.20 应付托管费 104,750.30 240,657.49 应付销售服务费 4,207.64 149.82 应付投资顾问费 - - 应交税费 1,733,821.46 1,764,632.27 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 278,712.06 608,557.70 负债合计 37,200,143.08 53,541,193.56 净资产： 实收基金 7.4.7.7 502,068,279.86 1,091,520,734.99 其他综合收益 7.4.7.8 - - 未分配利润 7.4.7.9 100,699,194.81 241,873,296.38 净资产合计 602,767,474.67 1,333,394,031.37 负债和净资产总计 639,967,617.75 1,386,935,224.93 注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 502,068,279.86 份，其中万家双利 A 基金份 额净值 1.2007 元，基金份额总额 490,316,876.00 份；万家双利 C 基金份额净值 1.1964 元，基金 份额总额 11,751,403.86 份。 7.2 利润表 会计主体：万家双利债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -3,327,256.69 -1,358,468.73 1.利息收入 373,944.22 123,122.98 其中：存款利息收入 7.4.7.10 232,370.33 77,563.37 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 141,573.89 45,559.61 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -10,741,648.14 26,844,039.90 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.11 -33,141,732.47 10,466,953.42 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.12 20,099,231.69 13,846,100.78 资产支持证券投资 7.4.7.13 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 2,300,852.64 2,530,985.70 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.17 6,998,975.23 -28,456,418.63 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.18 41,472.00 130,787.02 号填列） 减：二、营业总支出 12,243,426.36 6,550,855.71 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,218,528.01 4,297,725.03 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 7.4.10.2.2 2,062,436.66 1,227,921.41 3．销售服务费 7.4.10.2.3 31,576.66 2,378.94 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 2,643,601.70 802,933.89 其中：卖出回购金融资产 2,643,601.70 802,933.89 支出 6．信用减值损失 7.4.7.19 - - 7．税金及附加 80,908.03 32,676.31 8．其他费用 7.4.7.20 206,375.30 187,220.13 三、利润总额（亏损总额 -15,570,683.05 -7,909,324.44 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -15,570,683.05 -7,909,324.44 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -15,570,683.05 -7,909,324.44 7.3 净资产变动表 会计主体：万家双利债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 1,091,520,734. 1,333,394,031.3 资产 - 241,873,296.38 99 7 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 1,091,520,734. 1,333,394,031.3 资产 - 241,873,296.38 99 7 三、本期增减变 -589,452,455.1 -141,174,101.5 动额（减少以“-” - -730,626,556.70 号填列） 3 7 （一）、综合收益 - - -15,570,683.05 -15,570,683.05 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -589,452,455.1 -125,603,418.5 净资产变动数 - -715,055,873.65 （净资产减少以 3 2 “-”号填列） 其中：1.基金申 594,425,875.28 - 143,082,652.09 737,508,527.37 购款 2.基金赎 -1,183,878,330 -268,686,070.6 -1,452,564,401. 回款 - .41 1 02 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 502,068,279.86 - 100,699,194.81 602,767,474.67 资产 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 36,754,135.97 - 15,620,378.12 52,374,514.09 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 36,754,135.97 - 15,620,378.12 52,374,514.09 资产 三、本期增减变 1,054,766,599. 1,281,019,517.2 动额（减少以“-” - 226,252,918.26 号填列） 02 8 （一）、综合收益 - - -7,909,324.44 -7,909,324.44 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 1,054,766,599. 1,460,153,821.7 净资产变动数 - 405,387,222.69 （净资产减少以 02 1 “-”号填列） 其中：1.基金申 1,438,302,442. 1,953,494,460.6 购款 - 515,192,018.29 34 3 2.基金赎 -383,535,843.3 -109,804,795.6 回款 - -493,340,638.92 2 0 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 -171,224,979.9 资产变动（净资 - - -171,224,979.99 9 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 1,091,520,734. 1,333,394,031.3 资产 - 241,873,296.38 99 7 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 方一天 陈广益 尹超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 万家双利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金转型而来，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1520 号文《关于核准万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准， 由万家基金管理有限公司作为基金管理人向社会公开募集，基金合同于 2013 年 3 月 6 日生效，首 次设立募集规模为 6,380,439,193.08 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 2015 年 6 月 8 日，万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金份额持有人大会以通 讯方式召开，大会审议并通过了《关于修改万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同有关事项的议案》，内容包括万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金变更名称、修改基金投资目标、投资范围、投资策略、收益分配方式和修订基金合同等事项。自持有人大会决议生效之日起，《万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》失效且《万家双利债券型证券投资基金基金合同》同时生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《万家双利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，经与本基金托管人协商一致，并报中国证监会 备案，2022 年 8 月 25 日起，本基金增设 C 类基金份额。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、央行票据、金融债、地方政府债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、证券公司短期公司债券、中期票据、中小企业私募债、可转债及分离交易可转债、可交换公司债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款），国内依法发行上市的股票（中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、权证等权益类资产，以及经法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可持有可转债转股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证，也可以直接从二级市场上买入股票和权证。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在严格控制风险并保持良好流动性的基础上，力争通过主动的组合管理实现超越业绩比较基准的收益。本基金的业绩比较基准：中债总全价指数（总值）。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2023 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 1、金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的以摊余成本计量的金融资产，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 2、金融负债分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 (一)印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税； 根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的 规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 (二)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用 简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (三)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (四)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 3,796,808.37 869,603.57 等于：本金 3,796,608.82 868,708.36 加：应计利息 199.55 895.21 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以 - - 内 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 3,796,808.37 869,603.57 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 134,612,873.34 - 115,430,892.99 -19,181,980.35 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所市 357,749,966.15 4,269,616.44 360,042,016.44 -1,977,566.15 场 债券 银行间市 150,961,254.79 1,524,841.54 152,493,841.54 7,745.21 场 合计 508,711,220.94 5,794,457.98 512,535,857.98 -1,969,820.94 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 643,324,094.28 5,794,457.98 627,966,750.97 -21,151,801.29 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 277,615,593.12 - 258,001,291.93 -19,614,301.19 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所市 657,336,780.61 7,603,508.31 657,547,809.51 -7,392,479.41 场 债券 银行间市 462,828,995.92 6,217,721.64 467,902,721.64 -1,143,995.92 场 合计 1,120,165,776.53 13,821,229.95 1,125,450,531.15 -8,536,475.33 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 1,397,781,369.65 13,821,229.95 1,383,451,823.08 -28,150,776.52 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 4.15 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 123,712.06 418,553.55 其中：交易所市场 111,276.86 411,506.22 银行间市场 12,435.20 7,047.33 应付利息 - - 预提费用 155,000.00 190,000.00 合计 278,712.06 608,557.70 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 万家双利 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,091,150,848.83 1,091,150,848.83 本期申购 568,158,393.31 568,158,393.31 本期赎回（以“-”号填列） -1,168,992,366.14 -1,168,992,366.14 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 490,316,876.00 490,316,876.00 万家双利 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 369,886.16 369,886.16 本期申购 26,267,481.97 26,267,481.97 本期赎回（以“-”号填列） -14,885,964.27 -14,885,964.27 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 11,751,403.86 11,751,403.86 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.8 其他综合收益 本基金本报告期无其他综合收益。 7.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 万家双利 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 236,261,663.82 5,530,260.64 241,791,924.46 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 236,261,663.82 5,530,260.64 241,791,924.46 本期利润 -22,058,652.18 7,028,035.55 -15,030,616.63 本期基金份额交易产 -126,759,102.41 -1,610,604.96 -128,369,707.37 生的变动数 其中：基金申购款 122,199,213.06 14,651,152.47 136,850,365.53 基金赎回款 -248,958,315.47 -16,261,757.43 -265,220,072.90 本期已分配利润 - - - 本期末 87,443,909.23 10,947,691.23 98,391,600.46 万家双利 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 79,486.96 1,884.96 81,371.92 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 79,486.96 1,884.96 81,371.92 本期利润 -511,006.10 -29,060.32 -540,066.42 本期基金份额交易产 2,469,718.36 296,570.49 2,766,288.85 生的变动数 其中：基金申购款 5,647,215.20 585,071.36 6,232,286.56 基金赎回款 -3,177,496.84 -288,500.87 -3,465,997.71 本期已分配利润 - - - 本期末 2,038,199.22 269,395.13 2,307,594.35 7.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 日 12 月 31 日 活期存款利息收入 47,896.71 39,747.59 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 181,471.40 35,045.80 其他 3,002.22 2,769.98 合计 232,370.33 77,563.37 7.4.7.11 股票投资收益 7.4.7.11.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月 日 31日 股票投资收益——买卖 -33,141,732.47 10,466,953.42 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 -33,141,732.47 10,466,953.42 7.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022年1月1 日至 2022年12 日 月 31 日 卖出股票成交总 574,405,793.40 334,192,687.64 额 减：卖出股票成本 606,000,293.32 322,456,610.52 总额 减：交易费用 1,547,232.55 1,269,123.70 买卖股票差价收 -33,141,732.47 10,466,953.42 入 7.4.7.12 债券投资收益 7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31 日 日 债券投资收益——利 28,450,332.38 13,800,428.06 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 -8,351,100.69 45,672.72 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎 - - 回差价收入 债券投资收益——申 - - 购差价收入 合计 20,099,231.69 13,846,100.78 7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月 日 31日 卖出债券（债转股及债 4,060,073,901.08 670,663,944.57 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本 4,023,447,201.84 664,855,959.93 总额 减：应计利息总额 44,936,314.23 5,750,349.79 减：交易费用 41,485.70 11,962.13 买卖债券差价收入 -8,351,100.69 45,672.72 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利 2,300,852.64 2,530,985.70 收益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 2,300,852.64 2,530,985.70 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 6,998,975.23 -28,456,418.63 股票投资 432,320.84 -19,829,288.71 债券投资 6,566,654.39 -8,627,129.92 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 6,998,975.23 -28,456,418.63 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 41,218.21 130,274.96 基金转换费收入 253.79 512.06 合计 41,472.00 130,787.02 7.4.7.19 信用减值损失 本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 35,000.00 20,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 14,295.30 10,020.13 账户维护费 37,080.00 37,200.00 合计 206,375.30 187,220.13 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 2024 年 2 月 20 日，基金管理人万家基金管理有限公司控制的上海万家朴智投资管理有限公 司已办理完成工商注销手续。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司(“万家基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银 基金托管人、基金销售机构 行”) 中泰证券股份有限公司(“中泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 山东省新动能基金管理有限公司 基金管理人的股东 齐河众鑫投资有限公司 基金管理人的股东 万家财富基金销售（天津）有限公司(“万 基金管理人的子公司、基金销售机构 家财富”) 万家共赢资产管理有限公司(“万家共 基金管理人的子公司 赢”) 上海万家朴智投资管理有限公司(“万家 基金管理人控制的公司 朴智”) 山东能源集团有限公司 基金管理人的实际控制人 注：1、2023 年 1 月，中国证监会下发《关于核准万家基金管理有限公司变更实际控制人的批复》（证监许可[2023]215 号），核准山东能源集团有限公司成为万家基金实际控制人，对中泰证券股份有限公司依法受让齐河众鑫投资有限公司持有的万家基金 11%股权无异议。2023 年 2 月，万家基金完成工商变更登记手续，万家基金股东变更为中泰证券和山东省新动能基金管理有限公司。 2、2024 年 2 月 20 日，基金管理人万家基金管理有限公司控制的上海万家朴智投资管理有限 公司已办理完成工商注销手续。 3、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022年1月1日至2022年12月31日 年 12 月 31 日 成交金 占当期股票 占当期股票 额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例（%） 比例（%） 中泰证券 - - 36,830,932.99 3.98 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022年1月1日至2022年12月31日 关联方名称 12 月 31 日 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例（%） 例（%） 中泰证券 - - 58,821,210.65 6.14 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日 日 关联方名称 占当期债券回 占当期债券回 成交金额 购 成交金额 购 成交总额的比 成交总额的比 例（%） 例（%） 中泰证券 - - 1,000,000.00 0.03 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 中泰证券 33,011.64 3.83 - - 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 7,218,528.01 4,297,725.03 其中：应支付销售机构的客户维护 1,273,325.53 561,208.60 费 应支付基金管理人的净管理费 5,945,202.48 3,736,516.43 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.70%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 2,062,436.66 1,227,921.41 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家双利 A 万家双利 C 合计 工商银行 - 24,175.99 24,175.99 万家基金 - 2,285.12 2,285.12 合计 - 26,461.11 26,461.11 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 万家双利 A 万家双利 C 合计 合计 - - - 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.35%/当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 万家双利 A 万家双利 C 基金合同生效日（ 2013 年 3 - - 月 6 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 20,437,203.96 - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 20,437,203.96 - 额 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 占基金总份额比例 上年度可比期间 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2022 年 8 月 25 日至 2022 年 31 日 12 月 31 日 万家双利 A 万家双利 C 基金合同生效日（ 2013 年 3 - - 月 6 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 11,239,988.76 - 报告期间申购/买入总份额 9,197,215.20 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 20,437,203.96 - 报告期末持有的基金份额 1.8730% - 占基金总份额比例 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 万家双利 A 本期末 上年度末 关联方名 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日 称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例 例（%） （%） 万家共赢 22,530,335.67 4.5951 46,758,129.62 4.2852 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 3,796,808.37 47,896.71 869,603.57 39,747.59 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，存款按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未实施利润分配。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金因从事证券交易所市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为 30,995,932.60 元，将于 2024 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回 购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 - 20,197,716.17 A-1 以下 - - 未评级 - 150,787,769.86 合计 - 170,985,486.03 注：未评级债券为国债和短期融资券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 416,416,551.86 681,431,963.31 AAA 以下 10,122,090.41 17,283,727.83 未评级 85,997,215.71 255,749,353.98 合计 512,535,857.98 954,465,045.12 注：未评级债券包括国债、中期票据、公司债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注7.4.12 中列示的本基金期末持有的流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。 本基金所持有的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注 7.4.12“期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因 投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 5年以 2023 年 12 月1个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 3,796,808 - - - - - 3,796,80 .37 8.37 结算备付金 8,145,445 - - - - - 8,145,44 .51 5.51 存出保证金 56,081.92 - - - - - 56,081.9 2 交易性金融资 -10,278,049.3376,901,570.125,356,237. -115,430,892. 627,966, 产 2 82 84 99 750.97 应收申购款 - - - - - 2,530.98 2,530.98 资产总计 11,998,33 10,278,049.3 376,901,570.125,356,237. -115,433,423. 639,967, 5.80 2 82 84 97 617.75 负债 应付赎回款 - - - - - 90,123.76 90,123.7 6 应付管理人报 - - - - - 366,626.00 366,626. 酬 00 应付托管费 - - - - - 104,750.30 104,750. 30 应付清算款 - - - - - 3,625,969.26 3,625,96 9.26 卖出回购金融 30,995,93 - - - - - 30,995,9 资产款 2.60 32.60 应付销售服务 - - - - - 4,207.64 4,207.64 费 应交税费 - - - - - 1,733,821.46 1,733,82 1.46 其他负债 - - - - - 278,712.06 278,712. 06 负债总计 30,995,93 - - - - 6,204,210.48 37,200,1 2.60 43.08 利率敏感度缺 -18,997,5 10,278,049.3 376,901,570.125,356,237. -109,229,213. 602,767, 口 96.80 2 82 84 49 474.67 上年度末 5年以 2022 年 12 月1个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 869,603.5 - - - - - 869,603. 7 57 结算备付金 2,470,948 - - - - - 2,470,94 .56 8.56 存出保证金 103,389.3 - - - - - 103,389. 5 35 交易性金融资 41,246,87 50,698,837.8 626,592,242.406,912,572. -258,001,291. 1,383,45 产 7.81 1 93 60 93 1,823.08 应收申购款 - - - - - 39,460.37 39,460.3 7 资产总计 44,690,81 50,698,837.8 626,592,242.406,912,572. -258,040,752. 1,386,93 9.29 1 93 60 30 5,224.93 负债 应付赎回款 - - - - - 10,147.81 10,147.8 1 应付管理人报 - - - - - 842,301.20 842,301. 酬 20 应付托管费 - - - - - 240,657.49 240,657. 49 应付清算款 - - - - - 45,947.26 45,947.2 6 卖出回购金融 50,028,80 - - - - - 50,028,8 资产款 0.01 00.01 应付销售服务 - - - - - 149.82 149.82 费 应交税费 - - - - - 1,764,632.27 1,764,63 2.27 其他负债 - - - - - 608,557.70 608,557. 70 负债总计 50,028,80 - - - - 3,512,393.55 53,541,1 0.01 93.56 利率敏感度缺 -5,337,98 50,698,837.8 626,592,242.406,912,572. -254,528,358. 1,333,39 口 0.72 1 93 60 75 4,031.37 注：该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 分析 31 日 ） 1.市场利率下降 25 1,192,766.42 2,708,771.23 个基点 2.市场利率上升 25 -1,186,373.66 -2,693,081.97 个基点 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 115,430,892.99 19.15 258,001,291.93 19.35 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 115,430,892.99 19.15 258,001,291.93 19.35 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除股票基准指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末（2023年12月31日） 分析 31 日 ） 1.股票基准指数下 -620,412.71 -2,470,643.54 降 100 个基点 2.股票基准指数上 620,412.71 2,470,643.54 升 100 个基点 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 115,430,892.99 265,259,929.35 第二层次 512,535,857.98 1,118,191,893.73 第三层次 - - 合计 627,966,750.97 1,383,451,823.08 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末及上年度末均未以第三层次公允价值计量。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入 返售金融资产、其他资产以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 115,430,892.99 18.04 其中：股票 115,430,892.99 18.04 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 512,535,857.98 80.09 其中：债券 512,535,857.98 80.09 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 11,942,253.88 1.87 8 其他各项资产 58,612.90 0.01 9 合计 639,967,617.75 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 68,755,971.33 11.41 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 46,674,921.66 7.74 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 115,430,892.99 19.15 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 600011 华能国际 1,557,900 11,995,830.00 1.99 2 600760 中航沈飞 234,300 9,882,774.00 1.64 3 601991 大唐发电 3,321,058 8,036,960.36 1.33 4 600483 福能股份 831,690 6,878,076.30 1.14 5 600027 华电国际 1,297,100 6,667,094.00 1.11 6 600765 中航重机 300,700 5,746,377.00 0.95 7 002049 紫光国微 81,200 5,476,940.00 0.91 8 000733 振华科技 91,895 5,407,101.80 0.90 9 688516 奥特维 59,525 5,387,012.50 0.89 10 688122 西部超导 101,038 5,378,252.74 0.89 11 600795 国电电力 1,286,300 5,351,008.00 0.89 12 688223 晶科能源 575,963 5,103,032.18 0.85 13 300699 光威复材 183,633 4,897,492.11 0.81 14 600023 浙能电力 1,054,100 4,859,401.00 0.81 15 600456 宝钛股份 137,500 4,316,125.00 0.72 16 601636 旗滨集团 527,700 3,609,468.00 0.60 17 300724 捷佳伟创 47,300 3,500,673.00 0.58 18 002179 中航光电 88,900 3,467,100.00 0.58 19 600021 上海电力 341,200 2,886,552.00 0.48 20 300775 三角防务 89,900 2,508,210.00 0.42 21 002025 航天电器 42,100 2,021,642.00 0.34 22 600438 通威股份 47,700 1,193,931.00 0.20 23 600399 抚顺特钢 62,500 607,500.00 0.10 24 300034 钢研高纳 12,400 252,340.00 0.04 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600011 华能国际 42,455,614.94 3.18 2 600760 中航沈飞 31,010,584.32 2.33 3 300699 光威复材 27,204,081.28 2.04 4 600795 国电电力 23,761,297.00 1.78 5 601991 大唐发电 22,056,314.26 1.65 6 600765 中航重机 21,178,702.46 1.59 7 000733 振华科技 20,404,859.25 1.53 8 600958 东方证券 18,099,697.16 1.36 9 000776 广发证券 16,679,849.08 1.25 10 601636 旗滨集团 15,951,233.12 1.20 11 688223 晶科能源 15,917,498.42 1.19 12 688122 西部超导 15,650,862.35 1.17 13 002049 紫光国微 15,280,064.45 1.15 14 600021 上海电力 15,250,507.00 1.14 15 600483 福能股份 11,407,451.50 0.86 16 601012 隆基绿能 10,718,377.20 0.80 17 600642 申能股份 9,577,365.00 0.72 18 600027 华电国际 9,092,786.00 0.68 19 600999 招商证券 8,712,684.00 0.65 20 601139 深圳燃气 8,592,388.92 0.64 注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600021 上海电力 38,007,891.00 2.85 2 000776 广发证券 35,001,022.00 2.62 3 600011 华能国际 30,132,723.40 2.26 4 601225 陕西煤业 28,832,613.00 2.16 5 600999 招商证券 26,138,547.00 1.96 6 601898 中煤能源 25,088,621.22 1.88 7 601088 中国神华 23,372,284.72 1.75 8 600760 中航沈飞 21,981,977.00 1.65 9 600958 东方证券 20,678,247.96 1.55 10 601001 晋控煤业 19,838,959.00 1.49 11 600795 国电电力 18,519,087.00 1.39 12 600030 中信证券 18,058,500.40 1.35 13 300699 光威复材 16,485,276.76 1.24 14 600483 福能股份 15,655,114.00 1.17 15 601377 兴业证券 15,071,634.00 1.13 16 600985 淮北矿业 14,576,366.00 1.09 17 600765 中航重机 12,146,299.00 0.91 18 601991 大唐发电 11,749,129.00 0.88 19 000733 振华科技 11,175,934.00 0.84 20 603993 洛阳钼业 10,908,884.00 0.82 注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 462,997,573.54 卖出股票收入（成交）总额 574,405,793.40 注：本项买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用；本项卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 35,390,028.49 5.87 2 央行票据 - - 3 金融债券 80,723,167.40 13.39 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 253,990,115.63 42.14 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 142,432,546.46 23.63 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 512,535,857.98 85.03 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 115647 23 招证 G5 400,000 40,353,049.86 6.69 2 102282275 22 城投水务 400,000 40,164,100.55 6.66 MTN001 3 019678 22 国债 13 310,000 31,364,186.30 5.20 4 102100822 21 浦东开发 300,000 30,814,327.87 5.11 MTN002 5 149528 21 招路 01 300,000 30,567,305.75 5.07 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.10.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 56,081.92 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,530.98 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 58,612.90 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 万家双利 6,933 70,722.18 362,486,416.01 73.93 127,830,459.99 26.07 A 万家双利 72 163,213.94 85,041.16 0.72 11,666,362.70 99.28 C 合计 6,996 71,765.05 362,571,457.17 72.22 139,496,822.69 27.78 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 万家双利 A 116,502.34 0.0238 理人所 有从业 人员持 万家双利 C 10.14 0.0001 有本基 金 合计 116,512.48 0.0232 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 万家双利 A 0 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 万家双利 C 0 基金 合计 0 本基金基金经理持有 万家双利 A 0 本开放式基金 万家双利 C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 万家双利 A 万家双利 C 基金合同生效日 （2013 年 3 月 6 日） 6,380,439,193.08 - 基金份额总额 本报告期期初基金份 1,091,150,848.83 369,886.16 额总额 本报告期基金总申购 568,158,393.31 26,267,481.97 份额 减：本报告期基金总 1,168,992,366.14 14,885,964.27 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 490,316,876.00 11,751,403.86 额总额 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 2023 年 11 月 22 日，公司聘任乔亮先生担任公司副总经理。 基金托管人： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例 比例(%) (%) 招商证券 1 224,077,271.41 21.60 208,681.04 21.53 - 东吴证券 1 216,811,096.40 20.90 202,466.11 20.89 - 广发证券 1 202,515,526.34 19.52 191,076.79 19.72 - 上海证券 1 196,037,334.33 18.90 182,570.44 18.84 - 中信建投 1 108,628,982.22 10.47 101,166.13 10.44 - 东方财富 1 66,477,337.62 6.41 61,907.05 6.39 - 证券 国信证券 2 22,855,818.62 2.20 21,285.09 2.20 - 财达证券 1 - - - - - 财通证券 3 - - - - - 德邦证券 2 - - - - - 第一创业 2 - - - - - 证券 东亚前海 2 - - - - - 证券 方正证券 2 - - - - - 国投证券 1 - - - - - 国元证券 3 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 山西证券 2 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 银泰证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中邮证券 1 - - - - - 注：1、基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范,内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、基金专用交易席位的变更情况： 本报告期内，本基金新增财通证券交易单元 2 个，新增方正证券交易单元 2 个，新增财达证 券交易单元 1 个，新增广发证券交易单元 1 个，新增银泰证券交易单元 1 个，新增中邮证券交易 单元 1 个、减少大同证券交易单元 1 个。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期债券 成交 占当期权证 成交金额 成交总额的 成交金额 回购成交总 金额 成交总额的 比例(%) 额的比例(%) 比例(%) 招商证券 27,328,002.25 4.98 1,260,664,0 4.74 - - 00.00 东吴证券 40,556,923.74 7.40 - - - - 广发证券 94,587,904.75 17.25 15,575,030, 58.61 - - 000.00 上海证券 38,238,047.91 6.97 5,504,200,0 20.71 - - 00.00 中信建投 24,470,243.98 4.46 4,153,334,0 15.63 - - 00.00 东方财富 - - 72,000,000. 0.27 - - 证券 00 国信证券 1,994,800.00 0.36 7,319,000.0 0.03 - - 0 财达证券 - - - - - - 财通证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 证券 东亚前海 - - - - - - 证券 方正证券 - - - - - - 国投证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 华宝证券 321,189,900.00 58.57 - - - - 开源证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 山西证券 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中邮证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 万家基金管理有限公司关于旗下部分 1 基金新增攀赢基金为销售机构并开通 指定媒介 2023 年 1 月 11 日 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于调整旗下 2 部分基金在北京中植基金销售有限公 指定媒介 2023 年 1 月 20 日 司定投起点的公告 3 万家双利债券型证券投资基金 2022 指定媒介 2023 年 1 月 20 日 年第 4 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 4 基金在东莞证券开通申购、转换、定 指定媒介 2023 年 2 月 15 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 5 关于万家基金管理有限公司旗下部分 指定媒介 2023 年 3 月 14 日 基金在东海证券开通定投的公告 6 万家双利债券型证券投资基金 2022 指定媒介 2023 年 3 月 30 日 年年度报告 7 万家双利债券型证券投资基金 2023 指定媒介 2023 年 4 月 21 日 年第 1 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 8 基金在国信证券开通定投业务及参与 指定媒介 2023 年 4 月 25 日 其费率优惠活动的公告 9 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2023 年 5 月 17 日 基金新增杭州银行为销售机构并开通 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 10 基金在陆享基金开通申购、转换、定 指定媒介 2023 年 6 月 1 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 11 万家双利债券型证券投资基金基金经 指定媒介 2023 年 6 月 2 日 理变更公告 12 万家双利债券型证券投资基金招募说 指定媒介 2023 年 6 月 6 日 明书更新(2023 年第 1 号) 13 万家双利债券型证券投资基金基金产 指定媒介 2023 年 6 月 6 日 品资料概要（更新） 万家基金管理有限公司关于旗下部分 14 基金在杭州银行开通申购、转换、定 指定媒介 2023 年 6 月 28 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 15 基金在工商银行开通基金定投业务的 指定媒介 2023 年 7 月 7 日 公告 16 万家双利债券型证券投资基金 2023 指定媒介 2023 年 7 月 20 日 年第 2 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 17 基金新增东莞银行为销售机构并开通 指定媒介 2023 年 7 月 20 日 转换、基金定投业务的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 18 基金新增腾安基金为销售机构并开通 指定媒介 2023 年 8 月 21 日 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 19 万家双利债券型证券投资基金 2023 指定媒介 2023 年 8 月 30 日 年中期报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 20 基金在长城证券开通申购、转换、定 指定媒介 2023 年 9 月 12 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 21 基金新增招赢通平台为销售机构并开 指定媒介 2023 年 9 月 13 日 通相关业务的公告 22 万家双利债券型证券投资基金基金产 指定媒介 2023 年 9 月 19 日 品资料概要（更新） 23 万家双利债券型证券投资基金招募说 指定媒介 2023 年 9 月 19 日 明书更新(2023 年第 2 号) 24 万家双利债券型证券投资基金 2023 指定媒介 2023 年 10 月 24 日 年第 3 季度报告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 25 基金在西南证券开通申购、转换、定 指定媒介 2023 年 11 月 16 日 投业务及参与其费率优惠活动的公告 26 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2023 年 11 月 18 日 基金新增博时财富为销售机构并开通 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。 2、《万家双利债券型证券投资基金基金合同》。 3、《万家双利债券型证券投资基金托管协议》。 4、万家双利债券型证券投资基金 2023 年年度报告原文。 5、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 6、万家基金管理有限公司董事会决议。 7、本报告期内在中国证监会指定媒介公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告。13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2024 年 3 月 29 日