万家双利债券型证券投资基金 2022 年中期报告 2022 年 6 月 30 日 基金管理人:万家基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2022 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料未经审计。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 5 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 6 §4 管理人报告 ......8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15 §5 托管人报告 ...... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ...... 15 6.1 资产负债表 ...... 15 6.2 利润表 ...... 17 6.3 净资产(基金净值)变动表 ...... 18 6.4 报表附注 ...... 21 §7 投资组合报告 ......50 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 50 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 50 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 51 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 52 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 53 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 53 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 54 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 54 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 54 7.10 投资组合报告附注 ...... 54 §8 基金份额持有人信息...... 55 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 55 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 55 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 55 §9 开放式基金份额变动...... 55 §10 重大事件揭示...... 55 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 56 10.4 基金投资策略的改变 ...... 56 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 56 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 56 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 56 10.8 其他重大事件 ...... 58 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 60 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 60 §12 备查文件目录...... 61 12.1 备查文件目录 ...... 61 12.2 存放地点 ...... 61 12.3 查阅方式 ...... 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家双利债券型证券投资基金 基金简称 万家双利 基金主代码 519190 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 3 月 6 日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 357,293,891.72 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制风险和保持资产流动性的前提下,追求基金资产的长期 稳定增值,力争获得超过业绩比较基准的收益。 投资策略 1、资产配置策略;2、利率预期策略;3、期限结构配置策略;4、 债券品种选择策略;5、信用债券投资的风险管理;6、中小企业私 募债券投资策略;7、资产支持证券投资策略;8、证券公司短期公 司债券投资策略;9、股票投资策略:(1)定性方面;(2)定量方面; 10、权证投资策略。 业绩比较基准 中债总全价指数(总值) 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期 收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名 兰剑 郭明 负责人 联系电话 021-38909626 010-66105799 电子邮箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008880800 95588 传真 021-38909627 010-66105798 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区浦 北京市西城区复兴门内大街 55 电路 360 号 8 层(名义楼层 9 层) 号 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区浦 北京市西城区复兴门内大街 55 电路 360 号 8 层(名义楼层 9 层) 号 邮政编码 200122 100140 法定代表人 方一天 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.wjasset.com 址 基金中期报告备置地点 中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层(名 义楼层 9 层)基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号 司 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 1 月 1 日-2022 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 543,060.35 本期利润 5,576,682.16 加权平均基金份额本期利润 0.0631 本期加权平均净值利润率 4.40% 本期基金份额净值增长率 2.86% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2022 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 145,242,306.77 期末可供分配基金份额利润 0.4065 期末基金资产净值 523,716,255.26 期末基金份额净值 1.4658 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 56.34% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①-③ ②-④ 率① 准差② ④ 过去一个月 1.38% 0.38% -0.28% 0.05% 1.66% 0.33% 过去三个月 3.94% 0.43% 0.00% 0.06% 3.94% 0.37% 过去六个月 2.86% 0.35% -0.29% 0.08% 3.15% 0.27% 过去一年 11.21% 0.44% 1.74% 0.09% 9.47% 0.35% 过去三年 25.01% 0.38% 3.33% 0.11% 21.68% 0.27% 自基金合同生效起 56.34% 0.31% 14.67% 0.09% 41.67% 0.22% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:(1)本基金成立于 2013 年 3 月 6 日,建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合 基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。 (2)基金份额持有人大会于 2015 年 6 月 8 日表决通过了《关于修改万家岁得利定期开放债 券型发起式证券投资基金基金合同有关事项的议案》。《万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》修订为《万家双利债券型证券投资基金基金合同》。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰证券股份有限公司、山东省新动能基金管理有限公司和齐河众鑫投资有限公司,住所:中国(上海) 自由贸易试验区浦电路 360 号 8 楼(名义楼层 9 层),办公地点:上海市浦东新区浦电路 360 号 9 楼,注册资本 3 亿元人民币。目前管理一百零九只开放式基金,分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金(LOF)、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金(LOF)、万家添利债券型证券投资基金(LOF)、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家3-5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多 策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家智造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家人工智能混合型证券投资基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金(LOF)、万家中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家科创主题灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家民安增利 12 个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享 39个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万家可转债债券型证券投资基金、万家民瑞祥和 6 个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家鑫动力月月购一年滚动持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴金融城金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家悦兴 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、万家招瑞回报一年持有期混合型证券投资基金、万家稳鑫30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、万家全球成长一年持有期混合型证券投资基金(QDII)、万家瑞泰混合型证券投资基金、万家沪港深蓝筹混合型证券投资基金、万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金、万家鼎鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家新机遇成长一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家港股通精选混合型证券投资基金、万家景气驱动混合型证券投资基金、万家安恒纯债 3 个月持有期债券型发起式证券投资基金、万家兴恒回报一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫橙纯债债券型证券投资基金、万家聚优稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家新能源主题混合型发起式证券投资基金、万家中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、万家国证 2000 交易型开放式指数证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 万家鑫璟 纯债债券 型证券投 资基金、 万家玖盛 纯债 9 个 月定期开 放债券型 证券投资 基金、万 家鑫悦纯 债债券型 证券投资 基金、万 上海交通大学公共管理硕士。2006 年 7 月 家双利债 至2016年8月在上海银行股份有限公司工 券型证券 作,其中 2012 年 2 月至 2016 年 8 月在总 投 资 基 行金融市场部债券交易部工作,2012 年 10 金、万家 月起担任债券交易部副主管,主要负责债 周 潜 民瑞祥和 2022 年 3 - 16 年 券投资及交易等相关工作;2016 年 9 月加 玮 6 个月持 月 17 日 入万家基金管理有限公司,曾任固定收益 有期债券 部投资经理,主要从事债券类专户产品的 型证券投 投资及研究等相关工作,2018 年 3 月起担 资基金、 任固定收益部基金经理职务,现任债券投 万家鑫安 资部总监、基金经理。 纯债债券 型证券投 资基金、 万家鑫橙 纯债债券 型证券投 资基金、 万家悦兴 3 个月定 期开放债 券型发起 式证券投 资基金的 基金经理 万家颐和 2007 年 4 月至 2009 年 8 月在东方基金管 灵活配置 理有限公司担任投研部研究员;2009 年 9 混合型证 2022 年 3 月至2011年4月在天弘基金管理有限公司 章恒 券投资基 月 17 日 - 14 年 担任投研部研究员;2011 年 5 月至 2016 金、万家 年 1 月在万家基金管理有限公司先后担任 民丰回报 投研部研究员、基金经理;2016 年 2 月至 一年持有 2018 年 8 月在上海合象资产管理有限公司 期混合型 担任总经理兼投资总监;2019 年 1 月进入 证券投资 万家基金管理有限公司,先后担任投资研 基金、万 究部研究员、专户投资部投资经理等职务, 家颐达灵 现任公司投资研究部基金经理。 活配置混 合型证券 投 资 基 金、万家 双利债券 型证券投 资基金的 基金经理 万家年年 恒荣定期 开放债券 型证券投 资基金、 万家家瑞 债券型证 券投资基 金、万家 瑞丰灵活 配置混合 型证券投 资基金、 美国莱斯大学统计学硕士。2011 年 9 月至 万家瑞尧 2014 年 9 月在招商证券固定收益总部工 灵活配置 作,担任研究员、投资经理;2014 年 12 尹 诚 混合型证 2021 年 2 2022 年 3 月至2018年9月在中欧基金固定收益策略 庸 券投资基 月 22 日 月 17 日 10.5 年 组工作,担任基金经理;2018 年 10 月进 金、万家 入万家基金管理有限公司,任固定收益部 惠享39个 总监助理,2019 年 1 月起担任固定收益部 月定期开 基金经理,现任固定收益部总监助理、基 放债券型 金经理。 证券投资 基金、万 家瑞舜灵 活配置混 合型证券 投 资 基 金、万家 瑞益灵活 配置混合 型证券投 资基金、 万家安恒 纯债 3 个 月持有期 债券型发 起式证券 投 资 基 金、万家 瑞泰混合 型证券投 资基金、 万家民瑞 祥明 6 个 月持有期 混合型证 券投资基 金的基金 经理 注:1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益输送的异常交易发生。 公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,原则上按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后 控制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 2 次,为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年春节过后,奥密克戎疫情开始在全国多个城市散发,并最终在上海出现了集中爆发的情形,这对全国经济形成了非常负面的影响。同时,美联储加息和俄乌冲突,扰乱了欧美经济复苏的节奏,加剧了全球发展形势的不确定性。 受奥密克戎和欧美经济的影响,中国经济在短期内面临需求快速下滑、而成本刚性上涨的艰难局面。为保民生保经济,中央开始加大逆周期调节力度,基建、货币政策双管齐下;各地方政府,也适当调整了房地产方面的相关政策。 为应对国内外宏观经济形势的变化,本产品权益部分自 2022 年 3 月开始,逐步增加了煤炭、 绿电、军工受宏观经济影响较小的板块,较好的把握住了市场自 5 月以来的反转行情。 报告期内,债券部分,本基金在严格筛选信用资质和行业风险的前提下,择机、择优配置短久期的信用债品种构筑组合稳健底仓,在保证流动性安全的基础上通过票息策略增厚收益。上半年,信用债品种表现普遍优于利率债,本基金在以票息收入打底之上适度博取资本利得以保证组合业绩稳中求进。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末万家双利基金份额净值为 1.4658元,本报告期基金份额净值增长率为 2.86%;同期业绩比较基准收益率为-0.29%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 6 月以来,国内疫情基本稳定;随着《防控方案(第九版)》的推出,旅游出行开始增速,国内经济也加速恢复。而欧美发达国家,从 5 月开始进入新一轮加息周期,对全球经济复苏形成了非常大的压力;欧美国家纷纷下调今明年经济增长预期,全球大宗商品价格在 6-7 月也出现了较大幅度的调整。 本基金认为,全球此轮通胀,根源于 2020 年以来的新冠疫情。一方面,新冠疫情导致发达国家(货币国)超常规货币释放,大量的疫情特殊补贴推高了劳动力成本;另一方面,疫情还在不 断突变,感染人群不断扩大,使得主要国家(包括资源国)面临工作效率低下(经常病假),和部分(高龄)劳动力提前退休的情况,这也会推升劳动力成本,包括大宗资源品的开采成本、大宗资源品价格也较疫情前大幅提升。最终,演变形成全球范围的剧烈通胀。 仅就中国国内环境而言,由于国土广袤,地区情况差异较大。东部沿海省份,不仅面临疫情外部输入压力,同时还要应对能源价格和海外需求变化的压力;而中西部地区,尤其是山西、内蒙等煤炭大省,则影响较小。疫情对未来的影响,实难精准预判。 但是,本基金观察到 6 月以来,国内疫情有了明显的改善,全国出行也变得更为安全和方便;同时国家也在信贷、基建、文化等多个方面推出了相关的鼓励政策。因此,本基金相信,维持当前政策环境,中国经济总量依然能够保持稳健增长,而过去受疫情影响较大的部分行业,比如航空、院线等,也有望在更为有效的疫情管控方式下逐渐恢复正常运营。 整体看,在经济逐步回暖、货币流动性宽松的大环境下,证券市场依然有望在下半年走出震荡向上的行情。在此期间,本基金继续看好煤炭板块的高分红收益率,看好绿电板块的长期成长空间;同时考虑逐步增加航空、院线等消费板块。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》,本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同规定:“在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每季度最少分配一次,每年最多分配 12 次,每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日单位份额可供分配利润的50%。” 本报告期内本基金未进行利润分配,符合基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金没有出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对万家基金管理有限公司编制和披露的本基金 2022 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:万家双利债券型证券投资基金 报告截止日:2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 34,379,829.08 161,400.39 结算备付金 673,378.76 224,799.45 存出保证金 21,893.11 4,644.78 交易性金融资产 6.4.7.2 573,263,372.95 54,498,161.70 其中:股票投资 96,123,124.18 8,173,117.00 基金投资 - - 债券投资 477,140,248.77 46,325,044.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 1,000,000.00 债权投资 - - 其中:债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 2,083,345.43 110,531.72 应收股利 - - 应收申购款 641,626.31 460.63 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - 473,312.03 资产总计 611,063,445.64 56,473,310.70 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 55,000,000.00 2,100,000.00 应付清算款 30,042,527.39 173,973.10 应付赎回款 138,191.68 6,385.03 应付管理人报酬 184,673.66 23,196.55 应付托管费 52,763.88 6,627.59 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 1,719,010.03 1,702,973.03 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 210,023.74 85,641.31 负债合计 87,347,190.38 4,098,796.61 净资产: 实收基金 6.4.7.7 357,293,891.72 36,754,135.97 其他综合收益 6.4.7.8 - - 未分配利润 6.4.7.9 166,422,363.54 15,620,378.12 净资产合计 523,716,255.26 52,374,514.09 负债和净资产总计 611,063,445.64 56,473,310.70 注: 1、报告截止日 2022 年 06 月 30 日,基金份额净值 1.4658 元,基金份额总额 357,293,891.72 份。 2、比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》 中的资产负债表格式的要求进行列示:上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。 6.2 利润表 会计主体:万家双利债券型证券投资基金 本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 年2021年 1 月1 日至 2021 年 6 月 30 日 6 月 30 日 一、营业总收入 6,336,580.86 313,645.07 1.利息收入 26,809.55 158,821.89 其中:存款利息收入 6.4.7.10 14,150.78 1,283.96 债券利息收入 - 153,756.75 资产支持证券利息收 - - 入 买入返售金融资产收 12,658.77 3,781.18 入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填 1,271,971.42 -302,908.87 列) 其中:股票投资收益 6.4.7.11 -246,687.76 -418,409.27 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 1,378,072.22 95,783.02 资产支持证券投资收 6.4.7.13 - - 益 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 140,586.96 19,717.38 以摊余成本计量的金 - - 融资产终止确认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益(损失 6.4.7.17 5,033,621.81 457,201.52 以“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号 - - 填列) 5.其他收入(损失以“-”号 6.4.7.18 4,178.08 530.53 填列) 减:二、营业总支出 759,898.70 176,196.85 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 424,218.61 77,377.36 2.托管费 6.4.10.2.2 121,205.27 22,107.93 3.销售服务费 - - 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 135,829.33 598.36 其中:卖出回购金融资产支 135,829.33 598.36 出 6.信用减值损失 6.4.7.19 - - 7.税金及附加 1,730.48 411.35 8.其他费用 6.4.7.20 76,915.01 75,701.85 三、利润总额(亏损总额以 5,576,682.16 137,448.22 “-”号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 5,576,682.16 137,448.22 号填列) 五、其他综合收益的税后净 - - 额 六、综合收益总额 5,576,682.16 137,448.22 注:比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。 6.3 净资产(基金净值)变动表 会计主体:万家双利债券型证券投资基金 本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期 期 末 净 36,754,135.97 - 15,620,378.12 52,374,514.09 资产(基 金净值) 加:会计 - - - - 政 策 变 更 前 期 差 错 - - - - 更正 其 - - - - 他 二、本期 期 初 净 36,754,135.97 - 15,620,378.12 52,374,514.09 资产(基 金净值) 三、本期 增 减 变 动额(减 320,539,755.75 - 150,801,985.42 471,341,741.17 少以“-” 号填列) (一)、 综 合 收 - - 5,576,682.16 5,576,682.16 益总额 (二)、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 320,539,755.75 - 145,225,303.26 465,765,059.01 变动数 ( 净 值 减 少 以 “-”号 填列) 其中:1. 基 金 申 338,012,165.32 - 152,196,566.51 490,208,731.83 购款 2 .基金赎 -17,472,409.57 - -6,971,263.25 -24,443,672.82 回款 (三)、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 - - - - 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变动(净 值 减 少 以“-” 号填列) (四)、 其 他 综 合 收 益 - - - - 结 转 留 存收益 四、本期 期 末 净 357,293,891.72 - 166,422,363.54 523,716,255.26 资产(基 金净值) 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期 期 末 净 18,076,663.02 - 5,580,728.82 23,657,391.84 资产(基 金净值) 加:会计 政 策 变 - - - - 更 前 期 差 错 - - - - 更正 其 - - - - 他 二、本期 期 初 净 18,076,663.02 - 5,580,728.82 23,657,391.84 资产(基 金净值) 三、本期 增 减 变 动额(减 -1,238,541.61 - -225,726.37 -1,464,267.98 少以“-” 号填列) (一)、 综 合 收 - - 137,448.22 137,448.22 益总额 (二)、 本 期 基 金 份 额 -1,238,541.61 - -363,174.59 -1,601,716.20 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变动数 ( 净 值 减 少 以 “-”号 填列) 其中:1. 基 金 申 429,476.74 - 134,280.89 563,757.63 购款 2 .基金赎 -1,668,018.35 - -497,455.48 -2,165,473.83 回款 (三)、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 - - - - 生 的 基 金 净 值 变动(净 值 减 少 以“-” 号填列) (四)、 其 他 综 合 收 益 - - - - 结 转 留 存收益 四、本期 期 末 净 16,838,121.41 - 5,355,002.45 22,193,123.86 资产(基 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: 方一天 陈广益 尹超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 万家双利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系万家岁得利定期开放债券型发起式 证券投资基金转型而来,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1520 号文《关于核准万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准, 由万家基金管理有限公司作为基金管理人向社会公开募集,基金合同于 2013 年 3 月 6 日生效,首 次设立募集规模为 6,380,439,193.08 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国登记结算股份有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 2015 年 6 月 8 日,万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金份额持有人大会以通 讯方式召开,大会审议并通过了《关于修改万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同有关事项的议案》,内容包括万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金变更名称、修改基金投资目标、投资范围、投资策略、收益分配方式和修订基金合同等事项。自持有人大会决议生效之日起,《万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》失效且《万家双利债券型证券投资基金基金合同》同时生效。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(含国债、央行、票据、金融债、地方政府债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、证券公司短期公司债券、中期票据、中小企业私募债、可转债及分离交易可转债、可交换公司债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款),国内依法发行上市的股票(中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类资产,以及经法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可持有可转债转股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证,也可以直接从二级市场上买入股票和权证。本基金在严格控制风险并保持良好流动性的基础上,力争通过主动的组合管理实现超越业绩比较基准的收益。本基金的业绩比较基准为:中债总全价指数(总值)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开 募集证券投资基金信息披露管理办法(2020 年修订)》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 <年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2022 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本中期报告所采用的在金融工具相关会计准则上与上年度报告不一致,其他会计政策、会计估计与上年度报告一致。 会计政策变更: 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财 会〔2017〕9 号)、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会〔2017〕14 号)(以下简称新金融工具相关会计准则)和《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》(财会〔2020〕 22 号),自 2022 年 1 月 1 日起,本基金开始执行新金融工具相关会计准则,根据衔接规定,对可 比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整报告期期初未分配利润。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。本基金需考虑自身业务模式以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金在编制 2022 年中期财务报表时已采用上述准则,对本基金财务报表的影响具体请参见 附注 6.4.5.1 会计政策变更的说明。 6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类 1、 金融资产的分类 自 2022 年 1 月 1 日起适用 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金目前暂无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 2022 年 1 月 1 日前适用 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、 金融负债的分类 自 2022 年 1 月 1 日起适用 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 2022 年 1 月 1 日前适用 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 自 2022 年 1 月 1 日起适用 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。在考虑有关 过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失,应当分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,按照未来 12 个月内(若预期存续期少于12 个月,则为预期存续期内)的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本基金确定金融工具在估值日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加(即处于第一阶段)。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取金融资产现金流量的合同权利终止;(2)金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 2022 年 1 月 1 日前适用 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量 自 2022 年 1 月 1 日起适用 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 2022 年 1 月 1 日前适用 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券 发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账; (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差 额入账; (8) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入 账; (9) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 6.4.4.4 费用的确认和计量 自 2022 年 1 月 1 日起适用 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 2022 年 1 月 1 日前适用 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提; (3) 卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果 影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财 会〔2017〕9 号)、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会〔2017〕14 号)(以下简称新金融工具相关会计准则)和《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》(财会〔2020〕 22 号),自 2022 年 1 月 1 日起,本基金开始执行新金融工具相关会计准则,根据衔接规定,对可 比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整报告期期初未分配利润。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。本基金需考虑自身业务模式以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适 用于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 2022 年 1 月 1 日各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分 类和计量结果对比如下: 金融资产/负债类 修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认计量准则 别 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 金融资产 银行存款 摊余成本(应收款 摊余成本 项) 161,400.39 161,406.68 结算备付金 摊余成本(应收款 摊余成本 项) 224,799.45 224,900.65 存出保证金 摊余成本(应收款 摊余成本 项) 4,644.78 4,646.88 以公允价值计量且 以公允价值计量 交易性金融资产 其变动计入当期损 54,498,161.70 且其变动计入当 54,971,719.20 益 期损益 买入返售金融资产 摊余成本(应收款 摊余成本 项) 1,000,000.00 999,644.94 应收清算款 摊余成本(应收款 摊余成本 项) 110,531.72 110,531.72 应收利息 摊余成本(应收款 — — 项) 473,312.03 应收申购款 摊余成本(应收款 摊余成本 项) 460.63 460.63 金融负债 卖出回购金融资产 摊余成本 摊余成本 款 2,100,000.00 2,099,095.89 应付清算款 摊余成本 173,973.10 摊余成本 173,973.10 应付赎回款 摊余成本 6,385.03 摊余成本 6,385.03 应付管理人报酬 摊余成本 23,196.55 摊余成本 23,196.55 应付托管费 摊余成本 6,627.59 摊余成本 6,627.59 应付交易费用 摊余成本 16,545.42 — — 应交税费 摊余成本 1,702,973.03 摊余成本 1,702,973.03 应付利息 摊余成本 -904.11 — — 其他负债 摊余成本 摊余成本 86,545.42 70,000.00 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 (一)印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股 票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方 按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问 题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权 转让,暂免征收印花税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会 关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定,基金通过深港通买卖、 继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (二)增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点, 金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政 府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补 充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持 有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管 理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的 规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂 适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收增值税。 (三)企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税; 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。 (四)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额 计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定,对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利,H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税; 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 活期存款 34,379,829.08 等于:本金 34,377,938.82 加:应计利息 1,890.26 减:坏账准备 - 定期存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 减:坏账准备 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 减:坏账准备 - 合计 34,379,829.08 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2022 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 90,619,847.57 - 96,123,124.18 5,503,276.61 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 382,057,313.43 3,669,299.12 385,670,141.92 -56,470.63 场 债券 银行间市 90,552,542.06 1,025,106.85 91,470,106.85 -107,542.06 场 合计 472,609,855.49 4,694,405.97 477,140,248.77 -164,012.69 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 563,229,703.06 4,694,405.97 573,263,372.95 5,339,263.92 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末无其他资产余额。 6.4.7.6 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 129.25 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 105,346.52 其中:交易所市场 102,301.10 银行间市场 3,045.42 应付利息 - 预提费用 104,547.97 合计 210,023.74 6.4.7.7 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 36,754,135.97 36,754,135.97 本期申购 338,012,165.32 338,012,165.32 本期赎回(以“-”号填列) -17,472,409.57 -17,472,409.57 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 357,293,891.72 357,293,891.72 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.8 其他综合收益 本基金本报告期无其他综合收益。 6.4.7.9 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 15,188,406.96 431,971.16 15,620,378.12 本期利润 543,060.35 5,033,621.81 5,576,682.16 本期基金份额交易 129,510,839.46 15,714,463.80 145,225,303.26 产生的变动数 其中:基金申购款 136,340,478.96 15,856,087.55 152,196,566.51 基金赎回款 -6,829,639.50 -141,623.75 -6,971,263.25 本期已分配利润 - - - 本期末 145,242,306.77 21,180,056.77 166,422,363.54 6.4.7.10 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 10,378.59 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,655.43 其他 116.76 合计 14,150.78 6.4.7.11 股票投资收益 6.4.7.11.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -246,687.76 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -246,687.76 6.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 43,860,553.96 减:卖出股票成本总额 43,891,917.27 减:交易费用 215,324.45 买卖股票差价收入 -246,687.76 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 债券投资收益——利息收入 1,537,103.54 债券投资收益——买卖债券(债转股及债券 -159,031.32 到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,378,072.22 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2022年1月1日至2022年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 199,688,018.13 额 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 197,516,956.84 本总额 减:应计利息总额 2,327,011.75 减:交易费用 3,080.86 买卖债券差价收入 -159,031.32 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 140,586.96 其中:证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 - 合计 140,586.96 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 5,033,621.81 股票投资 5,288,289.09 债券投资 -254,667.28 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 5,033,621.81 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 4,065.68 基金转换费收入 112.40 合计 4,178.08 6.4.7.19 信用减值损失 本基金本报告期无信用减值损失。 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 审计费用 14,876.39 信息披露费 39,671.58 证券出借违约金 - 银行费用 3,767.04 账户维护费 18,600.00 合计 76,915.01 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内,中国证监会核准新疆国际实业股份有限公司将其持有的万家基金 40%股权转让给山东省新动能基金管理有限公司。股权变更后,万家基金股东变更为中泰证券股份有限公司(49%),山东省新动能基金管理有限公司(40%),齐河众鑫投资有限公司(11%)。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 万家基金管理有限公司(“万家基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银 基金托管人、基金销售机构 行”) 中泰证券股份有限公司(“中泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021年1月1日至2021年6月30日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例(%) (%) 中泰证券 36,830,932.99 21.61 10,808,094.17 39.37 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021年1月1日至2021年6月30日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 (%) (%) 中泰证券 58,821,210.65 12.02 21,992,398.64 30.96 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021年1月1日至2021年6月30日 关联方名称 占当期债券回购 占当期债券回购 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 (%) (%) 中泰证券 1,000,000.00 0.12 190,000.00 0.47 6.4.10.1.4 权证交易 本报告期间及上年度可比期间本基金未通过关联方席位进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例(%) 额 总额的比例(%) 中泰证券 33,011.64 20.97 16,161.73 15.80 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例(%) 额 总额的比例(%) 中泰证券 9,687.33 38.46 5,343.92 46.28 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 424,218.61 77,377.36 其中:支付销售机构的客户维护费 74,816.28 15,566.51 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.70%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 121,205.27 22,107.93 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的 证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 2021 年 1 月 1 日至 2021 月 30 日 年 6 月 30 日 基金合同生效日(2013 年 3 月 - - 6 日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 11,239,988.76 - 报告期间申购/买入总份额 9,197,215.20 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 20,437,203.96 - 报告期末持有的基金份额 5.7200% - 占基金总份额比例 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例 例(%) (%) 万家共赢资产 51,058,129.62 14.2902 17,197,392.53 46.7904 管理有限公司 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 2021年1月1日至2021年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工商银行 34,379,829.08 10,378.59 484,104.30 378.81 注:本基金的银行存款由基金托管人工商银行股份有限公司保管,活期存款按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末(2022 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2022 年 6 月 30 日止,本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2022 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 55,000,000.00 元,于 2022 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有 的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入各业务层面,建立了三道防线:以各岗位目标责任制为基础,形成第一道防线;通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡,形成第二道防线;由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈,形成第三道防线。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 A-1 20,034,541.37 - A-1 以下 - - 未评级 45,110,119.18 26,493,550.00 合计 65,144,660.55 26,493,550.00 注:未评级债券包括国债、政策性金融债和短期融资券。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 AAA 275,950,000.55 1,034,148.30 AAA 以下 20,398,724.10 457,146.40 未评级 115,646,863.57 18,340,200.00 合计 411,995,588.22 19,831,494.70 注:未评级债券为国债和政策性金融债。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易;因此,除在附注6.4.12 中列示的本基金于本报告期末持有的流通受限证券外,本报告期末本基金的其他资产均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险进行管理,基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系,在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险,维护投资者的合法权益,公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析,通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度,对交易对手进行必要的尽职调查和准入,加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理,并建全了逆回购交易质押品管理制度。 本基金所持有的的证券大部分具有良好的流动性,部分证券流通暂时受限的情况参见附注 6.4.12“期末(2022 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券”,本报告期内本基金未出现因投 资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本 期 5 末 年 202 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 以 不计息 合计 2 年 上 6 月 30 日 资 产 银 34,379,829.08 - - - - - 34,379,829.08 行 存 款 结 算 备 673,378.76 - - - - - 673,378.76 付 金 存 出 保 21,893.11 - - - - - 21,893.11 证 金 交 易 性 269,371,908.4 207,768,340.2 96,123,124.1 573,263,372.9 金 - - 9 8 - 8 5 融 资 产 应 收 申 0.16 - - - - 641,626.15 641,626.31 购 款 应 收 清 - - - - - 2,083,345.43 2,083,345.43 算 款 资 产 35,075,101.11 - 269,371,908.4 207,768,340.2 - 98,848,095.7 611,063,445.6 总 9 8 6 4 计 负 债 应 付 赎 - - - - - 138,191.68 138,191.68 回 款 应 付 - - - - - 184,673.66 184,673.66 管 理 人 报 酬 应 付 托 - - - - - 52,763.88 52,763.88 管 费 应 付 30,042,527.3 清 - - - - - 9 30,042,527.39 算 款 卖 出 回 购 金 55,000,000.00 - - - - - 55,000,000.00 融 资 产 款 应 交 - - - - - 1,719,010.03 1,719,010.03 税 费 其 他 - - - - - 210,023.74 210,023.74 负 债 负 债 55,000,000.00 - - - - 32,347,190.3 87,347,190.38 总 8 计 利 率 敏 -19,924,898.8 269,371,908.4 207,768,340.2 66,500,905.3 523,716,255.2 感 9 - 9 8 - 8 6 度 缺 口 上 5 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 年 不计息 合计 度 以 末 上 202 1 年 12 月 31 日 资 产 银 行 161,400.39 - - - - - 161,400.39 存 款 结 算 备 224,799.45 - - - - - 224,799.45 付 金 存 出 保 4,644.78 - - - - - 4,644.78 证 金 交 易 性 249,527.2 金 122,484.40 0 27,439,933.90 18,513,099.20 - 8,173,117.00 54,498,161.70 融 资 产 买 入 返 售 1,000,000.00 - - - - - 1,000,000.00 金 融 资 产 应 收 证 券 - - - - - 110,531.72 110,531.72 清 算 款 其 - - - - - 473,312.03 473,312.03 他 资 产 应 收 申 - - - - - 460.63 460.63 购 款 资 产 1,513,329.02 249,527.2 27,439,933.90 18,513,099.20 - 8,757,421.38 56,473,310.70 总 0 计 负 债 卖 出 回 购 金 2,100,000.00 - - - - - 2,100,000.00 融 资 产 款 应 付 证 券 - - - - - 173,973.10 173,973.10 清 算 款 应 付 赎 - - - - - 6,385.03 6,385.03 回 款 应 付 管 理 - - - - - 23,196.55 23,196.55 人 报 酬 应 付 - - - - - 6,627.59 6,627.59 托 管 费 应 交 - - - - - 1,702,973.03 1,702,973.03 税 费 其 他 - - - - - 85,641.31 85,641.31 负 债 负 债 2,100,000.00 - - - - 1,998,796.61 4,098,796.61 总 计 利 率 敏 249,527.2 感 -586,670.98 0 27,439,933.90 18,513,099.20 - 6,758,624.77 52,374,514.09 度 缺 口 注:该表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金与资产负债表日的利率风险状况; 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且除利率之 外的其他市场变量保持不变; 假设 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动; 银行存款、结算备付金及存出保证金以活期存款计息,假定利率变动仅影响该类 资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响;买入返售金融资产利息收 益/卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定,不受利率变化影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元) 动 上年度末 (2021 年 12 月 本期末 (2022 年 6 月 30 日) 31 日 ) 1.市场利率下降 25 分析 2,061,888.57 113,735.16 个基点 2.市场利率上升 25 -2,030,756.73 -113,016.06 个基点 注:上表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 6 月 30 日 2021年12月31日 公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值 例(%) 比例(%) 交易性金融资产 96,123,124.18 18.35 8,173,117.00 15.61 -股票投资 交易性金融资产 - - - - -基金投资 交易性金融资产 477,140,248.77 91.11 46,325,044.70 88.45 -债券投资 交易性金融资产 - - - - -贵金属投资 衍生金融资产- 权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 573,263,372.95 109.46 54,498,161.70 104.05 注:本基金投资于债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%,股票资产的投资比例不高于基金资产的 20%;现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产的 5%。本基金所 面临的其他价格风险主要系市场价格风险。于 2022 年 6 月 30 日,本基金主要投资于证券交易所 和银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大市场价格风险。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险,即从长期来看,本基金 所投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关,且报告期内的相关系数在资产 假设 负债表日后短期内保持不变; 以下分析,除市场基准发生变动,其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元) 动 上年度末 (2021 年 12 月 本期末 (2022 年 6 月 30 日) 31 日 ) 1.股票基准指数下 -1,107,813.94 -75,247.43 降 100 个基点 分析 2.股票基准指数上 1,107,813.94 75,247.43 升 100 个基点 注:本基金管理人运用资本-资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。表中为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值产生的影响。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 106,551,645.54 9,641,171.70 第二层次 466,711,727.41 44,856,990.00 第三层次 - - 合计 573,263,372.95 54,498,161.70 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本期末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入 返售金融资产、应收利息以及其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 96,123,124.18 15.73 其中:股票 96,123,124.18 15.73 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 477,140,248.77 78.08 其中:债券 477,140,248.77 78.08 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 35,053,207.84 5.74 8 其他各项资产 2,746,864.85 0.45 9 合计 611,063,445.64 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 59,895,299.00 11.44 C 制造业 18,577,651.18 3.55 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 17,650,174.00 3.37 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 96,123,124.18 18.35 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 1 601001 晋控煤业 1,055,800 18,740,450.00 3.58 2 601898 中煤能源 872,700 9,058,626.00 1.73 3 601088 中国神华 264,700 8,814,510.00 1.68 4 601225 陕西煤业 405,000 8,577,900.00 1.64 5 600163 中闽能源 810,200 6,846,190.00 1.31 6 601899 紫金矿业 717,400 6,693,342.00 1.28 7 000733 振华科技 42,714 5,807,822.58 1.11 8 600021 上海电力 483,800 4,958,950.00 0.95 9 600011 华能国际 634,000 4,463,360.00 0.85 10 688169 石头科技 7,158 4,414,338.60 0.84 11 601168 西部矿业 348,500 4,122,755.00 0.79 12 600456 宝钛股份 53,100 3,154,140.00 0.60 13 002179 中航光电 41,100 2,602,452.00 0.50 14 600600 青岛啤酒 23,900 2,483,688.00 0.47 15 600188 兖矿能源 52,300 2,064,804.00 0.39 16 600985 淮北矿业 125,200 1,822,912.00 0.35 17 600483 福能股份 98,200 1,381,674.00 0.26 18 600862 中航高科 4,100 115,210.00 0.02 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601001 晋控煤业 17,448,960.72 33.32 2 601898 中煤能源 11,107,799.00 21.21 3 601088 中国神华 10,042,210.00 19.17 4 000733 振华科技 8,576,444.00 16.38 5 601225 陕西煤业 8,501,067.00 16.23 6 601899 紫金矿业 7,146,083.00 13.64 7 600163 中闽能源 6,541,811.00 12.49 8 600011 华能国际 4,942,333.48 9.44 9 600021 上海电力 4,718,001.00 9.01 10 688169 石头科技 4,475,987.37 8.55 11 601168 西部矿业 4,394,605.00 8.39 12 002179 中航光电 4,135,549.12 7.90 13 600456 宝钛股份 3,070,409.00 5.86 14 600600 青岛啤酒 2,937,986.00 5.61 15 600483 福能股份 2,097,618.00 4.01 16 600188 兖矿能源 1,982,305.00 3.78 17 600985 淮北矿业 1,845,709.00 3.52 18 600862 中航高科 1,023,030.29 1.95 19 600048 保利发展 951,331.00 1.82 20 601857 中国石油 919,581.00 1.76 注:买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 000733 振华科技 3,666,966.04 7.00 2 601898 中煤能源 3,049,778.00 5.82 3 600048 保利发展 1,856,130.00 3.54 4 002179 中航光电 1,725,538.60 3.29 5 601088 中国神华 1,638,954.00 3.13 6 600546 山煤国际 1,297,912.00 2.48 7 600483 福能股份 1,138,567.00 2.17 8 300498 温氏股份 1,050,868.00 2.01 9 601001 晋控煤业 1,046,711.00 2.00 10 600862 中航高科 1,017,399.37 1.94 11 601225 陕西煤业 971,840.00 1.86 12 601857 中国石油 928,777.00 1.77 13 600519 贵州茅台 876,673.00 1.67 14 601600 中国铝业 832,208.00 1.59 15 601717 郑煤机 748,410.00 1.43 16 600011 华能国际 710,733.00 1.36 17 600600 青岛啤酒 681,561.00 1.30 18 601058 赛轮轮胎 650,898.00 1.24 19 600233 圆通速递 617,741.00 1.18 20 001979 招商蛇口 606,000.00 1.16 注:卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本(成交)总额 126,553,635.36 卖出股票收入(成交)总额 43,860,553.96 注:本项买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 本项卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 55,341,245.21 10.57 2 央行票据 - - 3 金融债券 135,419,192.34 25.86 其中:政策性金融债 85,402,145.76 16.31 4 企业债券 265,945,821.37 50.78 5 企业短期融资券 10,005,468.49 1.91 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 10,428,521.36 1.99 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 477,140,248.77 91.11 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 200212 20 国开 12 300,000 31,554,312.33 6.03 2 152011 18 京投 09 300,000 31,311,410.96 5.98 3 019656 21 国债 08 300,000 30,244,717.81 5.78 4 220315 22 进出 15 300,000 29,921,449.32 5.71 5 019674 22 国债 09 250,000 25,096,527.40 4.79 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 投资组合报告附注 7.10.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.10.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.10.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 21,893.11 2 应收清算款 2,083,345.43 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 641,626.31 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,746,864.85 7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 110048 福能转债 10,428,521.36 1.99 7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。 7.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例(%) 持有份额 (%) 1,623 220,144.11 341,786,837.14 95.66 15,507,054.58 4.34 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基金管理人所有从业人员持有本基金 45,495.61 0.0127 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2013 年 3 月 6 日)基 6,380,439,193.08 金份额总额 本报告期期初基金份额总额 36,754,135.97 本报告期基金总申购份额 338,012,165.32 减:本报告期基金总赎回份额 17,472,409.57 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 357,293,891.72 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 万家双利: 2022 年 5 月 10 日,本基金管理人发布《万家双利债券型证券投资基金基金份额持有人大 会会议情况的公告》,根据计票结果,参加本次基金份额持有人大会表决的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,未达到《万家双利债券型证券投资基金基金合同》约定的关 于以通讯方式召开基金份额持有人大会的有效条件。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人: 万家双利: 2022 年 3 月 17 日,公司聘任周潜玮和章恒担任本基金基金经理,同时免去尹诚庸本基金 基金经理职务。 基金托管人: 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期期内基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内为基金进行审计的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 东方财富 1 133,575,021. 78.39 124,397.54 79.03 - 证券 33 中泰证券 1 36,830,932.9 21.61 33,011.64 20.97 - 9 安信证券 1 - - - - - 财通证券 1 - - - - - 大同证券 1 - - - - - 德邦证券 2 - - - - - 第一创业 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 东亚前海 2 - - - - - 证券 国信证券 2 - - - - - 国元证券 3 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 开源证券 1 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 山西证券 2 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 3、基金专用交易席位的变更情况: 本基金本报告期内新增大同证券 1 个交易席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债券回 成交金额 占当期权证 成交总额的 购成交总额的 成交总额的 比例(%) 比例(%) 比例(%) 东方财富 258,006,993. 52.71885,000,000.00 99.89 - - 证券 31 中泰证券 58,821,210.6 12.02 1,000,000.00 0.11 - - 5 安信证券 - - - - - - 财通证券 - - - - - - 大同证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 东亚前海 - - - - - - 证券 国信证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 华宝证券 172,676,100. 35.28 - - - - 00 开源证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 山西证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 关于万家基金管理有限公司旗下部分 1 基金参加中国工商银行申购及定投优 指定媒介 2022-01-05 惠活动的公告 2 万家双利债券型证券投资基金 2021 指定媒介 2022-01-21 年第 4 季度报告 万家基金管理有限公司关于以通讯方 3 式召开万家双利债券型证券投资基金 指定媒介 2022-03-09 基金份额持有人大会的公告 万家基金管理有限公司关于以通讯方 4 式召开万家双利债券型证券投资基金 指定媒介 2022-03-10 基金份额持有人大会的第一次提示性 公告 5 万家基金管理有限公司关于以通讯方 指定媒介 2022-03-11 式召开万家双利债券型证券投资基金 基金份额持有人大会的第二次提示性 公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 6 基金在申万宏源西部证券开通申购、 指定媒介 2022-03-15 转换、定投及参与其费率优惠活动的 公告 7 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2022-03-15 基金在华龙证券开通定投的公告 8 万家双利债券型证券投资基金基金经 指定媒介 2022-03-17 理变更公告 9 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2022-03-17 基金在光大证券开通定投的公告 10 万家双利债券型证券投资基金招募说 指定媒介 2022-03-21 明书更新(2022 年第 1 号) 11 万家双利债券型证券投资基金基金产 指定媒介 2022-03-21 品资料概要(更新) 万家基金管理有限公司关于旗下公开 12 募集证券投资基金更新招募说明书和 指定媒介 2022-03-21 基金产品资料概要的提示性公告 13 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2022-03-22 基金调整最低申购金额的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 14 基金新增宜信普泽为销售机构并开通 指定媒介 2022-03-24 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 15 万家双利债券型证券投资基金 2021 指定媒介 2022-03-30 年年度报告 万家基金管理有限公司关于延长以通 16 讯方式召开万家双利债券型证券投资 指定媒介 2022-04-08 基金基金份额持有人大会的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 17 基金新增招商银行股份有限公司招赢 指定媒介 2022-04-15 通平台为销售机构并开通相关业务的 公告 18 万家双利债券型证券投资基金 2022 指定媒介 2022-04-21 年第 1 季度报告 19 万家双利债券型证券投资基金基金份 指定媒介 2022-05-10 额持有人大会会议情况的公告 万家基金管理有限公司关于旗下部分 20 基金新增日照银行股份有限公司为销 指定媒介 2022-05-13 售机构并开通相关业务的公告 21 万家基金管理有限公司关于旗下部分 指定媒介 2022-05-26 基金新增中欧财富为销售机构并开通 转换、基金定投业务及参与其费率优 惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下基金 22 在湘财证券等机构开通申购、转换、 指定媒介 2022-06-10 定投及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下基金 23 在东吴证券开通定投及参与其费率优 指定媒介 2022-06-16 惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下基金 24 在泰信财富证券开通申购、转换、定 指定媒介 2022-06-21 投及参与其费率优惠活动的公告 万家基金管理有限公司关于旗下基金 25 在海通证券等机构开通申购、转换、 指定媒介 2022-06-30 定投及参与其费率优惠活动的公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投资 持有基金份 者类 序 额比例达到 期初 申购 赎回 份额 别 号 或者超过 份额 份额 份额 持有份额 占比 20%的时间 (%) 区间 1 20220101 17,197,392.5 33,860,737.0 - 51,058,129.62 14.29 - 20220615 3 9 20220101 - 20220124; 2 20220317 11,239,988.7 9,197,215.20 - 20,437,203.96 5.72 - 20220406; 6 机构 20220520 - 20220608 3 20220616 - 82,288,493.3 - 82,288,493.33 23.03 - 20220630 3 4 20220125 - 14,071,911.0 - 14,071,911.06 3.94 - 20220526 6 5 20220119 - 27,851,238.0 14,063,005.4 13,788,232.63 3.86 - 20220316 4 1 产品特有风险 报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。 未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回,基金管理人可能无法及时变现基金资产,可能对 基金份额净值产生一定的影响;极端情况下可能引发基金的流动性风险,发生暂停赎回或延缓 支付赎回款项;若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元,还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准万家双利债券型证券投资基金发行及募集的文件。 2、《万家双利债券型证券投资基金基金合同》。 3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。 4、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告。 5、万家双利债券型证券投资基金 2022 年中期报告原文。 6、万家基金管理有限公司董事会决议。 7、《万家双利债券型证券投资基金托管协议》 12.2 存放地点 基金管理人的办公场所,并登载于基金管理人网站:www.wjasset.com 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。 万家基金管理有限公司 2022 年 8 月 30 日