新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人:新华基金管理股份有限公司 基金托管人:广发银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一六年三月二十六日 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月17日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务材料已经审计。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 7§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现................................................................................................................................ 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................... 13§4 管理人报告........................................................................................................................................... 15 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................ 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................ 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................ 16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................ 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................ 16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明........................................ 17§5 托管人报告........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................ 17§6 审计报告............................................................................................................................................... 17§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 18 7.2 利润表............................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................................................ 24 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 26§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 85 8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................. 85 8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................. 87 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................. 96 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................... 97 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................... 98 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............................ 100 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细................ 100 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............................ 101 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................................... 101 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................. 102 8.11 投资组合报告附注.................................................................................................................. 103§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 105 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................. 106 9.2 期末上市基金前十名持有人...................................................................................................... 107 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................................................... 108 9.4发起式基金发起资金持有份额情况........................................................................................... 109§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 110§11 重大事件揭示......................................................................................................................................111 11.1基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 111 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................ 111 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................ 111 11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................ 111 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 111 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................... 112 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................ 112 11.8 其他重大事件............................................................................................................................ 113§12 发起式基金发起资金持有份额情况................................................................................................. 113§13 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 115§14 备查文件目录................................................................................................................................... 115 14.1 备查文件目录............................................................................................................................ 115 14.2 存放地点.................................................................................................................................... 115 14.3 查阅方式.................................................................................................................................... 115 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 基金简称 新华安享惠金定期债券 基金主代码 519160 交易代码 519160 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年11月13日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 226,844,659.95份 新华安享惠金定期债券A 新华安享惠金定期债券C 下属分级基金的基金简称 类 类 下属分级基金的交易代码 519160 519161 报告期末下属分级基金的份额总 199,443,758.68份 27,400,901.27份 额 2.2 基金产品说明 本基金为债券型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基 投资目标 金、股票型基金,高于货币市场基金。 本基金的投资策略主要包括:期限配置策略、利率预期策略、类属品种 配置策略以及证券选择策略。采用定量与定性相结合的研究方法,深入 投资策略 分析市场利率发展方向、期限结构变化趋势、信用主体评级水平以及单 个债券的投资价值,积极主动进行类属品种配置及个券选择,谋求基金 资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 一年期银行定期存款税后收益率+1.2%。 本基金为债券型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基 风险收益特征 金、股票型基金,高于货币市场基金。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 广发银行股份有限公司 姓名 齐岩 利明献 信 息 披 露 联系电话 010-88423386 020-38322888 负责人 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn helijian@163.com 客户服务电话 4008198866 95508 传真 010-88423310 020-87311722 重庆市江北区聚贤岩广场6号 注册地址 广州市越秀区东风东路713号 力帆中心2号楼19层 重庆市江北区聚贤岩广场6号 广东省广州市东风东路713号 办公地址 力帆中心2号楼19层 广发大厦30楼3008室 邮政编码 400010 510080 法定代表人 陈重 董建岳 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ncfund.com.cn 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 瑞华会计师事务所(特殊普通合 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号 会计师事务所 伙) 楼中海地产广场西塔5-11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2013年11月13日(基金合同 3.1.1期间 2015年 2014年 生效日)至2013年12月31 日 数据和指 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 标 新华安享惠金 金定期债券 金定期债券 金定期债券 金定期债券 金定期债券 A类 C类 A类 C类 A类 定期债券C类 本 期 已 44,812,256. 9,649,744.9 44,003,430.6 21,642,453.6 实 现 收 09 4 7 5 1,164,481.57 578,091.10 益 本 期 利 47,341,711. 10,178,590. 44,138,163.6 22,910,656.4 -1,145,690.73 -637,577.75 润 65 12 8 0 加 权 平 均 基 金 0.0642 0.0593 0.2196 0.2740 -0.0080 -0.0084 份 额 本 期利润 本 期 加 权 平 均 5.94% 5.53% 20.41% 25.35% -0.80% -0.84% 净 值 利 润率 本 期 基 金 份 额 6.22% 5.67% 31.65% 31.12% -0.80% -0.80% 净 值 增 长率 3.1.2 期末 2015年末 2014年末 2013年末 数据和指新华安享惠金新华安享惠金 新华安享惠金 新华安享惠金 新华安享惠金 新华安享惠金定 标 定期债券A类定期债券C类 定期债券A类 定期债券C类 定期债券A类 期债券C类 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 期 末 可 18,938,161. 2,307,443.0 27,242,138.9 供 分 配 74 3 6 5,476,250.02 -1,145,690.73 -637,577.75 利润 期 末 可 供 分 配 0.09 0.08 0.04 0.03 -0.01 -0.01 基 金 份 额利润 期 末 基 221,376,086 30,124,442. 797,395,617. 186,034,804. 142,340,147. 金 资 产 .78 61 01 12 35 74,893,460.51 净值 期 末 基 金 份 额 1.110 1.099 1.045 1.040 0.992 0.992 净值 2015年末 2014年末 2013年末 3.1.3 累计 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠金 期末指标 金定期债券 金定期债券 金定期债券 金定期债券C 金定期债券 A类 C类 A类 类 A类 定期债券C类 基 金 份 额 累 计 38.72% 37.45% 30.60% 30.07% -0.80% -0.80% 净 值 增 长率 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 1.新华安享惠金定期债券A类: 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 1.00% 0.04% 0.70% 0.00% 0.30% 0.04% 过去六个月 2.87% 0.05% 1.49% 0.00% 1.38% 0.05% 过去一年 6.22% 0.06% 3.37% 0.00% 2.85% 0.06% 自基金合同生 38.72% 0.21% 8.39% 0.00% 30.33% 0.21% 效起至今 2.新华安享惠金定期债券C类: 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 0.73% 0.04% 0.70% 0.00% 0.03% 0.04% 过去六个月 2.52% 0.05% 1.49% 0.00% 1.03% 0.05% 过去一年 5.67% 0.06% 3.37% 0.00% 2.30% 0.06% 自基金合同生 37.45% 0.21% 8.39% 0.00% 29.06% 0.21% 效起至今 1、本基金债券投资部分的业绩比较基准采用一年期银行定期存款税后收益率+1.2%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2013年11月13日至2015年12月31日) 1、新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2、新华安享惠金定期债券C类 注:本基金于 2013年11月13日基金合同生效。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2、新华安享惠金定期债券C类 注:本基金于 2013年11月13日基金合同生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、新华安享惠金定期债券A类: 单位:人民币元 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2014 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 合计 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 2、新华安享惠金定期债券C类: 单位:人民币元 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 年度 备注 份额分红数 额 额 计 2014 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 合计 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 注:本基金于 2013年11月13日基金合同生效。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于2004年12月9日注册成立。注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。 截至2015年12月31日,新华基金管理股份有限公司旗下管理着三十一只开放式基金,即新华优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华信用增益债券型证券投资基金、新华惠鑫分级债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华阿里一号保本混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基金、新华财富金30天理财债券型证券投资基金、新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精型股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华阿鑫二号保本混合型证券投资基金和新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助 证券从业 姓名 职务 理)期限 说明 年限 任职日期 离任日期 新华基金管理 经济学博士,7年证券从业经验。 股份有限公司 历任华安财产保险公司债券研究 固定收益部总 员、合众人寿保险公司债券投资 监、新华纯债 经理,于2012年10月加入新华 添利债券型发 基金管理股份有限公司。现任新 起式证券投资 华基金管理股份有限公司固定收 于泽雨 基金基金经 2013-11-13 - 7 益部总监、新华纯债添利债券型 理、新华信用 发起式证券投资基金基金经理、 增益债券型证 新华安享惠金定期开放债券型证 券投资基金基 券投资基金基金经理、新华信用 金经理、新华 增益债券型证券投资基金基金经 惠鑫分级债券 理、新华惠鑫分级债券型证券投 型证券投资基 资基金基金经理。 金基金经理。 本基金基金经 理助理,固定 收益部债券研 经济学博士,3年证券从业经验。 究员、新华纯 2012年7月加入新华基金管理股 债添利债券型 份有限公司,现任固定收益部债 发起式证券投 券研究员、新华纯债添利债券型 资基金基金经 2015-06-1 发起式证券投资基金基金经理助 赵楠 理助理、新华 6 - 3 理、新华安享惠金定期开放债券 信用增益债券 型证券投资基金基金经理助理、 型证券投资基 新华信用增益债券型证券投资基 金基金经理助 金基金经理助理、新华惠鑫分级 理、新华惠鑫 债券型证券投资基金基金经理助 分级债券型证 理。 券投资基金基 金经理助理。 注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期,新华基金管理股份有限公司作为新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011年修订),公司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易,投资指令统一由交易部下达,并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度,严格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中,对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易,交易部根据各投资组合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议,由交易部报投资总监、督察长、金融工程部和监察稽核部,再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要,可以召开风险管理委员会,对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令,交易部向银行间市场或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易制度》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内以及5日内股票和债券交易同向交易价差分析及相应情景分析表明:债券同向交易频率偏低;股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断,即成交价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大,结合通过对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生,本报告期内,未发生有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015上半年债券市场主要呈现区间震荡走势,一方面经济数据显示经济下行压力仍大,货币政策不断发力,资金利率明显下行,推动债券长端收益率出现阶段性下行;但另一方面,随着上半年地方债发行不断推进、股市快速上涨、IPO大规模发行,债市资金出现分流,长端收益率不断反复。2015年下半年,打新资金和配资资金回流债市,经济数据继续表现低迷,市场预期更加悲观,实体经济对资金的吸纳能力大大降低,大量资金的配置需求无法得到满足,推动债券长端收益率不断下行。至年底,10年期国债收益率下降至2.8%附近,10年期国开债收益率下降至3.1%附近。在操作上,虽然收益率整体上震荡下行,但由于收益率水平吸引力有限,本基金在操作上没有敢于主动进攻,而是维持了较低的杠杆比例和久期,主要保持了组合的流动性和收益的稳定性。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日,本基金A类份额净值为1.110元,本报告期份额净值增长率为6.22%,同期比较基准的增长率为3.37%;本基金B类份额净值为1.099元,本报告期份额净值增长率为5.67%,同期比较基准的增长率为3.37%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 未来一段时间,潜在经济增速和通胀中枢的下降以及大量的配置需求决定了利率基本走势,但财政政策的托底作用、美国加息因素以及金融自由化发展下股市等替代资产价格收益变动会增加扰动,收益率的震荡会加大。利率处于历史低位的情况下,进一步大幅下降空间有限,长端利率品应谨慎参与并灵活操作应对波动。目前资金利率稳定,期限走平,信用债维持息差策略,同时警惕信用风险释放背后的流动性问题。择券层面,企业债发行条件放宽,城投企业再融资风险降低,可以适当挖掘中低等级的城投债,寻找新的盈利机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨,由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查,及时发现问题并督促相关部门进行整改,并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面: 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求,完善各 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 项内部管理制度和业务流程,明确风险控制职责并具体落实相应措施,提高全体员工的风险意识, 有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点,通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法,定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查,并对基金投资交易行为过程实施实时监控,督促业务部门不断改进内部控制和风险管理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定,督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告,并对公司所有对外信息,包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅,确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露,确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规的专项培训,并组织员工开展学习、讨论,提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解,明确风险控制职责,树立全员内控意识。 通过上述工作,在本报告期内,公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行,充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产,以风险控制为核心,进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责: ①制定估值制度并在必要时修改; ②确保估值方法符合现行法规; ③批准证券估值的步骤和方法; ④对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长,运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和相关法规估值后,基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。 基金会计职责: ①获得独立、完整的证券价格信息; ②每日证券估值; ③检查价格波动并进行一般准确性评估; ④向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告; ⑤对每日证券价格信息和估值结果进行记录; ⑥对估值调整和人工估值进行记录; ⑦向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ①接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯; ②对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议; ③评价并确认基金会计提供的估值报告; ④向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分工 ①对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应; ②通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息; ③评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5监察稽核部的职责分工 ①监督证券的整个估值过程; ②确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守; 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 ③确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求; ④评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险; ⑤对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯; ⑥对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,本基金未进行利润分配。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金(以下称本基金)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、基金合同、托管协议及其他有关规定,不存在损害计划份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人依照《证券投资基金法》、基金合同、托管协议及其他有关规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对本基金资产净值计算、计划资产份额申购赎回价格的计算以及计划费用开支等方面进行了认真地复核,未发现管理人有损害计划份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、投资组合报告等内容数据真实、准确和完整。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 广发银行股份有限公司 资产托管部 二O一六年三月十七 日 §6 审计报告 瑞华审字[2016]01360037号 我们审计了后附的新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金(以下简称“新华安享惠金基金”)财 务报表,包括2015 年12 月31 日的资产负债表、2015年度的利润表、所有者权益(基金净值)变 动表和财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新华安享惠金基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。6.3审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 张伟 胡慰 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产: - - 银行存款 7.4.7.1 5,435,247.99 5,040,945.16 结算备付金 490,540.71 2,584,518.04 存出保证金 20,024.35 185,591.96 交易性金融资产 7.4.7.2 204,979,703.80 853,690,049.60 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 204,979,703.80 853,690,049.60 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7.4.7.3 35,900,137.95 105,700,000.00 应收证券清算款 - 1,715,581.06 应收利息 7.4.7.4 5,695,688.14 15,718,339.13 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 252,521,342.94 984,635,024.95 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 393,968.09 534,784.72 应付托管费 112,562.30 152,795.65 应付销售服务费 33,940.18 50,507.45 应付交易费用 7.4.7.6 20,342.98 6,516.00 应交税费 - - 应付利息 7 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.7 460,000.00 460,000.00 负债合计 1,020,813.55 1,204,603.82 所有者权益: - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 实收基金 7.4.7.8 226,844,659.95 941,903,097.54 未分配利润 7.4.7.9 24,655,869.44 41,527,323.59 所有者权益合计 251,500,529.39 983,430,421.13 负债和所有者权益总计 252,521,342.94 984,635,024.95 注:报告截止日2015年12月31日,A类基金份额净值1.110元,基金份额199,443,758.68份;C类基金份额净值1.099元,基金份额27,400,901.27份。 7.2 利润表 会计主体:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2015年1月1日至2015年12月31日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 一、收入 68,073,564.67 89,064,117.92 1.利息收入 50,982,399.56 44,997,535.99 其中:存款利息收入 7.4.7.10 158,171.07 124,612.19 债券利息收入 50,055,732.73 43,489,917.22 资产支持证券利息收入 - 372,934.24 买入返售金融资产收入 768,495.76 1,010,072.34 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 13,945,860.30 42,344,119.40 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 13,945,860.30 42,326,686.52 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - 17,432.88 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.13 3,058,300.74 1,402,935.76 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.14 87,004.07 319,526.77 减:二、费用 10,553,262.90 22,015,297.84 1.管理人报酬 6,891,227.13 2,118,068.43 2.托管费 1,968,922.04 605,162.37 3.销售服务费 647,678.33 314,673.83 4.交易费用 7.4.7.15 23,705.76 7,332.73 5.利息支出 533,705.64 18,503,149.54 其中:卖出回购金融资产支出 533,705.64 18,503,149.54 6.其他费用 7.4.7.16 488,024.00 466,910.94 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 57,520,301.77 67,048,820.08 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 57,520,301.77 67,048,820.08 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2015年1月1日至2015年12月31日 单位:人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 57,520,301.77 57,520,301.77 期利润) 三、本期基金份额交易 -715,058,437.59 -74,391,755.92 -789,450,193.51 产生的基金净值变动数 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 65,168,546.56 6,888,359.73 72,056,906.29 2.基金赎回款 -780,226,984.15 -81,280,115.65 -861,507,099.80 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 226,844,659.95 24,655,869.44 251,500,529.39 金净值) 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86 金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 67,048,820.08 67,048,820.08 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 722,886,221.20 32,768,126.04 755,654,347.24 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 913,555,469.40 40,684,679.04 954,240,148.44 2.基金赎回款 -190,669,248.20 -7,916,553.00 -198,585,801.20 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -56,506,354.05 -56,506,354.05 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 金净值) 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:陈重,主管会计工作负责人:张宗友,会计机构负责人:徐端骞 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013] 1141号《关于核准新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金募集的批复》的批准,由新华基金管理股份有限公司作为发起人,于2013年10月8日至2013年11月8日向社会公开募集的契约型开放式债券型证券投资基金。首次募集资金总额219,016,876.34元,其中募集净认购资金金额218,894,492.23元,募集期银行利息折算基金金额为122,384.11元,并经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2013]第 404A0015 号验资报告予以验证。2013年11月13日办理基金备案手续,基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续期为不限定,本基金管理人为新华基金管理股份有限公司,基金托管人为广发银行股份有限公司。 本基金的封闭期为自《基金合同》生效之日起(包括《基金合同》生效之日)或自每一开放期结束之日次日起(包括该日)一年的期间。本基金的首个封闭期为自《基金合同》生效之日起(包括《基金合同》生效之日)一年的期间。第二个封闭期为首个开放期结束之日次日起(包括该日)的一年,以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务,也不上市交易。本基金办理申购与赎回业务的开放期为本基金每个封闭期结束之后第一个工作日起的5至20个工作日。 本基金将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购基金时收取认购/申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用,但对在同一开放期内申购后又赎回的本类别基金份额收取赎回费的基金份额,称为 C 类基金份额。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别,但不同基金份额类别之间不得相互转换。 根据《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》及《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定, 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行、上市的国债、央行票据、金融债、企业债、中期票据、短期融资券、公司债、可转换债券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不参与一级市场新股申购或增发新股,也不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,本基金可参与 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 一级市场及二级市场可转换债券的投资,因持有可转债转股所形成的股票以及因投资可分离债券而 产生的权证将于 30 个工作日内卖出。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%,但在每次 开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内,基金投资不受上述比例限制。本基金持 有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%。在开放期,本基金持有的现金或者到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受该比例的限制。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于2016年3月25日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注四所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资 产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券以及不作为有效套期工具的衍生工具等,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,期间取得的利息,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以成本进行后续计量,在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)债券投资 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转债,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊,确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 (2)权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊,确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 (3)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (4)买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始成本。 买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。 (5)卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始成本。 卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 (1)估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投 资品种的公允价值。 (2)主要资产的估值方法 ①债券投资 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的实行净价交易的固定收益品种(含上交所可交换债),选取中证指数有限公司提供的相应品种当日的估值净价作为公允价值。 对在交易所市场上市交易的可转换债券(含深交所可交换债券),采用交易所每日收盘价(估值全价)扣减上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息(算头算尾)后的价格作为公允价值。 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券、私募债券和未上市债券,采用成本估值。 对于银行间市场上的固定收益品种,选取中国债券登记结算有限公司提供的相应品种当日的估值净价加上上一起息日至估值日每百元债券的税前应计利息(算头算尾)减去上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息(算头算尾)后的价格作为公允价值。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 ②如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金的管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (2)投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 (若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 (3)公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失,并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。 (4)其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。7.4.4.10 费用的确认和计量 1、本基金管理人报酬按前一日基金资产净值的0.7%年费率逐日计提。 2、本基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率逐日计提。 3、本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.35%年费率逐日计提。 4、卖出回购金融资产支出,按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第三位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权; (2)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12 次,每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)每份基金份额可供分配利润的50%。若截至每季度末,每份基金份额的可供分配利润大于0.02 元且没有进行过当季的收益分配(以收益分配基准日所在期间为准),则应于该季度结束后15 个工作日内就此可供分配利润实施收益分配。若合同生效不满3 个月可不进行收益分配; (3)本计划收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,红利再投资增加的份额计入基金份额总规模,投资人可选择现金红利或将现金红利转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本计划默认的收益分配方式是现金分红; (4)每一基金份额享有同等的分配权; (5)选择采取红利再投资形式的,分红资金将按分红除权后的份额净值转成相应的份额; 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 (6)基金收益分配后,收益分配基准日的份额净值减去每单位份额收益分配金额后不能低于面值,收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日; (7)基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截至日)的时间不得超过 15个工作日; (8)法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证监会《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的要求,自2015年3月30日起,本基金对交易所市场上市交易或挂牌转让的除实行全价交易的可转换债券和深交所可交换债券、按成本法估值的私募债和未上市债券品种以外的固定收益品种估值时,由原来的直接采用交易所收盘价估值变更为第三方估值机构(中证指数有限公司)提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局决定从2008年9月19日起,调整证券(股票)交易印花税征收方式,将对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按0.1%的税率对双方当事人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据的出让按0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂 免征收印花税。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 定,自2004年1月1日起,对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,继续免征 营业税和企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红 利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》 的规定,对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司及 债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税,基金向个人投 资者分配股息、红利、利息时,不再代扣个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持 股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月 以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入 应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、证监会财税 [2015] 101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时,对个人持股1年以内(含1年)的,上市公司暂不扣缴个人所得税。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 5,435,247.99 5,040,945.16 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 5,435,247.99 5,040,945.16 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 190,302,714.51 190,980,008.20 677,293.69 债券 银行间市场 13,741,593.94 13,999,695.60 258,101.66 合计 204,044,308.45 204,979,703.80 935,395.35 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 204,044,308.45 204,979,703.80 935,395.35 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 364,156,959.59 363,046,049.60 -1,110,909.99 债券 银行间市场 491,655,995.40 490,644,000.00 -1,011,995.40 合计 855,812,954.99 853,690,049.60 -2,122,905.39 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 855,812,954.99 853,690,049.60 -2,122,905.39 7.4.7.3 买入返售金融资产 7.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场 35,900,137.95 - 合计 35,900,137.95 - 上年度末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所买入返售金融资产 105,700,000.00 - 合计 105,700,000.00 - 7.4.7.3.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.4 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 应收活期存款利息 25,892.72 4,772.16 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 229.70 1,246.50 应收债券利息 5,667,338.01 15,668,032.32 应收买入返售证券利息 2,227.71 44,288.15 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 5,695,688.14 15,718,339.13 注:应收结算备付金利息包含结算保证金利息。7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.6 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 20,342.98 6,516.00 合计 20,342.98 6,516.00 7.4.7.7 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他应付款 - - 预提费用 460,000.00 460,000.00 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 合计 460,000.00 460,000.00 7.4.7.8 实收基金 新华安享惠金定期债券A类 金额单位:人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 763,032,038.29 763,032,038.29 本期申购 62,733,153.46 62,733,153.46 本期赎回(以“-”号填列) -626,321,433.07 -626,321,433.07 本期末 199,443,758.68 199,443,758.68 新华安享惠金定期债券C类 金额单位:人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 178,871,059.25 178,871,059.25 本期申购 2,435,393.10 2,435,393.10 本期赎回(以“-”号填列) -153,905,551.08 -153,905,551.08 本期末 27,400,901.27 27,400,901.27 7.4.7.9 未分配利润 新华安享惠金定期债券A类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 27,242,138.96 7,121,439.76 34,363,578.72 本期利润 44,812,256.09 2,529,455.56 47,341,711.65 本期基金份额交易产生的 -53,116,233.31 -6,656,728.96 -59,772,962.27 变动数 其中:基金申购款 5,918,132.58 735,874.25 6,654,006.83 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 基金赎回款 -59,034,365.89 -7,392,603.21 -66,426,969.10 本期已分配利润 - - - 本期末 18,938,161.74 2,994,166.36 21,932,328.10 新华安享惠金定期债券C类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,476,250.02 1,687,494.85 7,163,744.87 本期利润 9,649,744.94 528,845.18 10,178,590.12 本期基金份额交易产生的 -12,818,551.93 -1,800,241.72 -14,618,793.65 变动数 其中:基金申购款 205,261.46 29,091.44 234,352.90 基金赎回款 -13,023,813.39 -1,829,333.16 -14,853,146.55 本期已分配利润 - - - 本期末 2,307,443.03 416,098.31 2,723,541.34 7.4.7.10 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12 31日 月31日 活期存款利息收入 130,326.54 19,873.22 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 27,844.53 104,738.97 其他 - - 合计 158,171.07 124,612.19 注:结算备付金利息收入包含结算保证金利息。7.4.7.11债券投资收益 7.4.7.11.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月 31日 31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 2,794,008,754.90 1,068,975,098.03 额 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 2,694,717,284.86 988,760,973.91 本总额 减:应收利息总额 85,345,609.74 37,887,437.60 买卖债券差价收入 13,945,860.30 42,326,686.52 7.4.7.11.2 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 卖出资产支持证券成交总额 - 10,087,000.00 减:卖出资产支持证券成本 - 10,000,000.00 总额 减:应收利息总额 - 69,567.12 资产支持证券投资收益 - 17,432.88 7.4.7.12 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 1.交易性金融资产 3,058,300.74 1,402,935.76 ——股票投资 - - ——债券投资 3,058,300.74 1,402,935.76 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 3.其他 - - 合计 3,058,300.74 1,402,935.76 7.4.7.13 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 基金赎回费收入 87,004.07 319,526.77 其他项目 - - 合计 87,004.07 319,526.77 7.4.7.14 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 交易所市场交易费用 515.76 1,515.23 银行间市场交易费用 23,190.00 5,817.50 合计 23,705.76 7,332.73 7.4.7.15 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月31日 31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 380,000.00 379,998.94 债券账户维护费 27,000.00 - 汇划手续费 1,024.00 12.00 其他 - 6,900.00 合计 488,024.00 466,910.94 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 7.4.8.1 或有事项 截至2015年12月31日,本基金未发生需要披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告签发日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 广发银行股份有限公司 基金托管人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 深圳新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司 CITIGROUPINC. 基金托管人股东 中国人寿保险股份有限公司 基金托管人股东 国网英大国际控股集团有限公司 基金托管人股东 中信信托有限责任公司 基金托管人股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金均无通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.10.1.2 权证交易 本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 占当期债 占当期债 成交金额 券成交总 成交金额 券成交总 额的比例 额的比例 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 恒泰证券股份有限公 507,662,523.96 100.00% 1,472,094,978.51 100.00% 司 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 占当期债 占当期债 关联方名称 券回购成 券回购成 成交金额 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 恒泰证券股份有限公 2,762,400,000.00 100.00% 14,833,100,000.00 100.00% 司 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金均无应支付关联方的佣金。7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,891,227.13 2,118,068.43 其中:支付销售机构的客户维护费 2,849,830.02 765,500.89 注::1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率逐日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。 2、本报告期列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额。7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,968,922.04 605,162.37 注:基金托管费按前一日的基金资产净值0.2%的年费率逐日计提确认。 其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 获得销售服务费的各 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期债券C类 合计 新华基金管理股份有 - 12,415.78 12,415.78 限公司 恒泰证券股份有限公 - 703.32 703.32 司 广发银行股份有限公 - 227,015.50 227,015.50 司 合计 - 240,134.60 240,134.60 上年度可比期间 获得销售服务费的各 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期债券C类 合计 广发银行股份有限公 - 253,503.14 253,503.14 司 恒泰证券股份有限公 - 63.76 63.76 司 新华基金管理股份有 - 1,594.33 1,594.33 限公司 合计 - 255,161.23 255,161.23 注:本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.35%年费率计提。 其计算公式为:日基金销售服务费=前一日C类基金资产净值×0.35%/当年天数。 本报告期列示的应支付的销售服务费为当期支付金额。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间市场交易7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 项目 新华安享惠金定期 新华安享惠金定期债 新华安享惠金定期 新华安享惠金定期债 债券A类 券C类 债券A类 券C类 基金合同生效 日(2013 年 11 - - 9,999,900.00 - 月 13 日)持有 的基金份额 期初持有的基 - - 9,999,900.00 - 金份额 期间申购/买入 - - - - 总份额 期间因拆分变 - - - - 动份额 减:期间赎回/ - - 9,999,900.00 - 卖出总份额 期末持有的基 - - - - 金份额 期末持有的基 金份额占基金 - - - - 总份额比例 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行股份有限公 5,435,247.99 130,326.54 5,040,945.16 19,873.22 司 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。7.4.11 利润分配情况 本报告期内,本基金未进行利润分配。7.4.12 期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截止报告期期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至报告期期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2015年12月31日 2014年12月31日 A-1 - 490,644,000.00 A-1以下 - - 未评级 - - 合计 - 490,644,000.00 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2015年12月31日 2014年12月31日 AAA 1,363,188.40 - AAA以下 203,616,515.40 363,046,049.60 未评级 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 合计 204,979,703.80 363,046,049.60 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 5,435,247.99 - - - 5,435,247.99 结算备付金 490,540.71 - - - 490,540.71 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 存出保证金 20,024.35 - - - 20,024.35 交易性金融资产 204,979,703.80 - - - 204,979,703.8 0 买入返售金融资 35,900,137.95 - - - 35,900,137.95 产 应收利息 - - - 5,695,688.14 5,695,688.14 资产总计 246,825,654.80 - - 5,695,688.14 252,521,342.9 4 负债 应付管理人报酬 - - - 393,968.09 393,968.09 应付托管费 - - - 112,562.30 112,562.30 应付销售服务费 - - - 33,940.18 33,940.18 应付交易费用 - - - 20,342.98 20,342.98 其他负债 - - - 460,000.00 460,000.00 负债总计 - - - 1,020,813.55 1,020,813.55 利率敏感度缺口 246,825,654.80 - - 4,674,874.59 251,500,529.3 9 上年度末 2014年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 5,040,945.16 - - - 5,040,945.16 结算备付金 2,584,518.04 - - - 2,584,518.04 存出保证金 185,591.96 - - - 185,591.96 交易性金融资产 490,644,000.00 363,046,049.60 - - 853,690,049.6 0 买入返售金融资 105,700,000.00 - - - 105,700,000.0 产 0 应收证券清算款 - - - 1,715,581.06 1,715,581.06 应收利息 - - - 15,718,339.13 15,718,339.13 资产总计 604,155,055.16 363,046,049.60 - 17,433,920.19 984,635,024.9 5 负债 应付管理人报酬 - - - 534,784.72 534,784.72 应付托管费 - - - 152,795.65 152,795.65 应付销售服务费 - - - 50,507.45 50,507.45 应付交易费用 - - - 6,516.00 6,516.00 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 其他负债 - - - 460,000.00 460,000.00 负债总计 - - - 1,204,603.82 1,204,603.82 利率敏感度缺口 604,155,055.16 363,046,049.60 - 16,229,316.37 983,430,421.1 3 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,市场利率上升25个基点 其他市场变量不变,市场利率下降25个基点 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 市场利率上升25.00 bp 减少约62 减少约246 市场利率下降25.00 bp 增加约62 增加约246 注:本基金管理人运用XRisk Suite风险控制系统对本基金投资组合中的银行存款、结算备付金、存出保证金和债券类资产做出以上利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产与负债均以人民币计价,因此无重大外汇风险.7.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中,本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、地方政府债、城投债、金融债、企业债(含中小企业私募债)短期融资券、中期票据、公司债、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,同时本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产也不参与一级市场新股申购和新股增发和可转债投资。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 204,979,703.80 81.50 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 204,979,703.80 81.50 - - 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准上升2.5% 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准下降2.5% 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2015年12月31日 2014年12月31日 本基金业绩比较基准上 减少约40 - 升2.5% 本基金业绩比较基准下 增加约40 - 降2.5% 注:1. 本基金的整体业绩比较基准为一年期银行定期存款税后收益率+1.2%; 2. 本基金管理人运用XRisk suite风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出以上其他价格风险的敏感性分析。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 204,979,703.80 81.17 其中:债券 204,979,703.80 81.17 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 35,900,137.95 14.22 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 5,925,788.70 2.35 7 其他各项资产 5,715,712.49 2.26 8 合计 252,521,342.94 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 报告期内,本基金未持有股票。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 报告期内,本基金未持有股票。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 报告期内,本基金未持有股票。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 203,616,515.40 80.96 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 1,363,188.40 0.54 10 合计 204,979,703.80 81.50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(%) 1 122843 11绥化债 450,000 46,327,500.00 18.42 2 124043 12深立业 200,000 20,264,000.00 8.06 3 124060 12驻投资 200,000 16,712,000.00 6.64 4 124001 12漯城投 200,010 16,590,829.50 6.60 5 122644 12铁岭债 200,000 15,552,000.00 6.18 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 报告期末,本基金未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 报告期末,本基金未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金合同约定本基金不能投资国债期货。8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本报告期内,本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 20,024.35 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5,695,688.14 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,715,712.49 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末,本基金持有前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 新华安享惠金定 2,168 91,994.35 37,816,991.68 18.96% 161,626,767.00 81.04% 期债券A类 新华安享惠金定 735 37,280.14 330,016.20 1.20% 27,070,885.07 98.80% 期债券C类 合计 2,903 78,141.46 38,147,007.88 16.82% 188,697,652.07 83.18% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 新华安享惠金定期债券 0.00 0.00% 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 有本基金 A类 新华安享惠金定期债券 9,615.38 0.04% C类 合计 9,615.38 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 新华安享惠金定期债券 0 本公司高级管理人员、基 A类 金投资和研究部门负责人 新华安享惠金定期债券 0 持有本开放式基金 C类 合计 0 新华安享惠金定期债券 0 A类 本基金基金经理持有本开 新华安享惠金定期债券 0 放式基金 C类 合计 0 注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0份;该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0份。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期债券C类 基金合同生效日(2013年11月13 143,485,838.08 75,531,038.26 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 763,032,038.29 178,871,059.25 本报告期基金总申购份额 62,733,153.46 2,435,393.10 减:本报告期基金总赎回份额 626,321,433.07 153,905,551.08 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 199,443,758.68 27,400,901.27 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年2月11日,王卫东先生因个人原因不再担任基金管理人副总经理。 2015年11月30日,沈健先生、林艳芳女士担任基金管理人副总经理。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金未发生改聘会计师事务所情况。报告年度应支付给其报酬80000元人民币。审计年限为1年。自2013年至2015年,瑞华会计师事务所为本基金连续提供3年审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 恒泰证券 2 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字[1998]29 号)以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,本基金报告期内共租用 3个交易席位,报告期内没有交易席位的变更。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础,主要考察点包括: 1、经营行为稳健规范,内控制度健全。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需 要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础,主要考察点包括: 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务,包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易 评估等,用以支持投资决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分 别打分,根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时 性、受邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的 依据,交易量大小和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总 额的比例 额的比例 额的比例 恒泰证券 507,662,523. 100.00% 2,762,400, 100.00% - - 96 000.00 湘财证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 新华基金管理有限公司关于旗下基金2014年 中国证券报、证券时报、 1 年度资产净值的公告 上海证券报、证券日报、 2015-01-05 公司网站 2 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 中国证券报、证券时报、 2015-01-20 2014年第4季度报告 上海证券报、证券日报、 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 公司网站 关于新华基金管理有限公司旗下部分基金结 中国证券报、证券时报、 3 束参加申银万国证券股份有限公司申购费率 上海证券报、证券日报、 2015-01-22 优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理有限公司基金行业高级管理人 中国证券报、证券时报、 4 员变更公告 上海证券报、证券日报、 2015-02-13 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金参加数 中国证券报、证券时报、 5 米基金申购费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 2015-02-16 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金继 中国证券报、证券时报、 6 续参加中国工商银行股份有限公司个人电子 上海证券报、证券日报、 2015-03-26 银行基金申购费率优惠活动的公告 公司网站 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 中国证券报、证券时报、 7 2014年年度报告(摘要) 上海证券报、证券日报、 2015-03-27 公司网站 8 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 公司网站 2015-03-27 2014年年度报告(正文) 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金增 中国证券报、证券时报、 9 加销售机构的公告 上海证券报、证券日报、 2015-04-22 公司网站 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 中国证券报、证券时报、 10 2015年第1季度报告 上海证券报、证券日报、 2015-04-22 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金参 中国证券报、证券时报、 11 加中国农业银行股份有限公司网上银行、手机 上海证券报、证券日报、 2015-05-29 银行申购费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金参加数 中国证券报、证券时报、 12 米基金、众禄基金网上费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 2015-06-26 公司网站 新华安享惠金定期开放债券型基金招募说明 中国证券报、证券时报、 13 书(更新)摘要 上海证券报、证券日报、 2015-06-26 公司网站 14 新华安享惠金定期开放债券型基金招募说明 公司网站 2015-06-26 书(更新)全文 新华基金管理有限公司关于旗下基金2015年 中国证券报、证券时报、 15 半年度资产净值揭示的公告 上海证券报、证券日报、 2015-07-01 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金代销机 中国证券报、证券时报、 16 构名称变更的公告 上海证券报、证券日报、 2015-07-03 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金在 中国证券报、证券时报、 17 万银财富开通转换业务的公告 上海证券报、证券日报、 2015-07-08 公司网站 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 新华基金关于旗下部分基金增加深圳市新兰 中国证券报、证券时报、 18 德证券投资咨询有限公司为代销机构的公告 上海证券报、证券日报、 2015-07-27 公司网站 新华基金管理有限公司关于股东股权变更及 中国证券报、证券时报、 19 修改公司章程的公告 上海证券报、证券日报、 2015-08-04 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下基金参加天 中国证券报、证券时报、 20 天基金、同花顺网上费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 2015-08-22 公司网站 新华基金管理有限公司关于调整旗下基金在 中国证券报、证券时报、 21 数米基金销售平台申购金额下限的公告 上海证券报、证券日报、 2015-08-29 公司网站 新华基金管理有限公司关于调整旗下开放式 中国证券报、证券时报、 22 基金申购金额下限的公告 上海证券报、证券日报、 2015-09-07 公司网站 新华基金管理有限公司关于旗下部分基金参 中国证券报、证券时报、 23 加上海浦东发展银行股份有限公司网上银行、 上海证券报、证券日报、 2015-09-18 手机银行基金申购费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理有限公司法定名称及住所变更 中国证券报、证券时报、 24 公告 上海证券报、证券日报、 2015-09-30 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 25 加好买基金网费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 2015-10-13 公司网站 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 中国证券报、证券时报、 26 2015年第3季度报告 上海证券报、证券日报、 2015-10-24 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 27 金增加和讯信息科技有限公司为代销机构并 上海证券报、证券日报、 2015-11-16 参加网上费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于北京分公司 中国证券报、证券时报、 28 名称变更公告 上海证券报、证券日报、 2015-11-21 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 29 金增加上海陆金所资产管理有限公司为代销 上海证券报、证券日报、 2015-11-27 机构并参加网上费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 30 加长量基金网费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 2015-11-28 公司网站 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 中国证券报、证券时报、 31 开放日常申购赎回业务公告 上海证券报、证券日报、 2015-12-01 公司网站 32 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、证券时报、 2015-12-01 理人员变更公告 上海证券报、证券日报、 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 33 金增加嘉实财富管理有限公司为销售机构并 上海证券报、证券日报、 2015-12-09 参加费率优惠活动及开通基金转换业务的公 公司网站 告 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 34 金增加珠海盈米财富管理有限公司为代销机 上海证券报、证券日报、 2015-12-16 构并参加网上费率优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金参 中国证券报、证券时报、 35 加诺亚正行费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 2015-12-16 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 36 金增加代销机构并参加网上费率优惠活动的 上海证券报、证券日报、 2015-12-23 公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 37 金参加平安银行股份有限公司基金申购费率 上海证券报、证券日报、 2015-12-30 优惠活动的公告 公司网站 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金调 中国证券报、证券时报、 38 整开放时间的公告 上海证券报、证券日报、 2015-12-31 公司网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金之法律意见书 (三)新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同 (四)新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金托管协议 (五)新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金登记结算服务协议 (六)《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 (七)更新的《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 (八)基金管理人业务资格批件、营业执照及公司章程 (九)基金托管人业务资格批件和营业执照 (十)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2015年年度报告 (十一)中国证监会要求的其他文件13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇一六年三月二十六日