易方达中证国有企业改革指数证券投资基金 (LOF) 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:二〇二一年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13 5 托管人报告......13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14 6 半年度财务会计报告(未经审计)......14 6.1 资产负债表......14 6.2 利润表......15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表......16 6.4 报表附注......17 7 投资组合报告......36 7.1 期末基金资产组合情况......36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......41 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......43 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......43 7.12 投资组合报告附注......43 8 基金份额持有人信息......45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......45 8.2 期末上市基金前十名持有人......46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......46 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......46 9 开放式基金份额变动......47 10 重大事件揭示......47 10.1 基金份额持有人大会决议......47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......47 10.4 基金投资策略的改变......47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......48 10.8 其他重大事件......50 11 备查文件目录......51 11.1 备查文件目录......51 11.2 存放地点......51 11.3 查阅方式......52 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF) 基金简称 易方达中证国有企业改革指数(LOF) 场内简称 国企改革、国企改革 LOF 基金主代码 502006 交易代码 502006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 6 月 15 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 84,244,553.45 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015 年 6 月 25 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密追踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行 投资策略 相应调整,力争将年化跟踪误差控制在 4%以内,日跟踪偏离度绝对值的 平均值控制在 0.35%以内,主要投资策略包括资产配置策略、权益类品 种投资策略、金融衍生品的投资策略等。 业绩比较基准 95%×中证国有企业改革指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税 后) 本基金为股票基金,主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现,其风 风险收益特征 险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高于混合基金、 债券基金和货币市场基金。 注:根据《易方达基金管理有限公司关于易方达国企改革指数分级证券投资基金之易方达国企 改革 A 类份额和易方达国企改革 B 类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》,自 2021 年 1 月 1 日起,易方达国企改革指数分级证券投资基金变更为易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF)。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 李申 联系电话 020-85102688 021-60637102 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 021-60637111 传真 020-38798812 021-60635778 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路6 北京市西城区金融大街25号 号105室-42891(集中办公区) 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号院 路30号广州银行大厦40-43楼 1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 34,140,482.03 本期利润 6,886,794.28 加权平均基金份额本期利润 0.0723 本期加权平均净值利润率 4.72% 本期基金份额净值增长率 1.38% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -28,834,585.01 期末可供分配基金份额利润 -0.3423 期末基金资产净值 128,692,201.79 期末基金份额净值 1.5276 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -0.63% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 -1.76% 0.75% -2.42% 0.75% 0.66% 0.00% 过去三个月 3.81% 0.92% 2.89% 0.92% 0.92% 0.00% 过去六个月 1.38% 1.28% 0.71% 1.28% 0.67% 0.00% 过去一年 36.78% 1.31% 24.36% 1.30% 12.42% 0.01% 过去三年 72.56% 1.33% 42.40% 1.33% 30.16% 0.00% 自基金合同生 -0.63% 1.54% -22.13% 1.57% 21.50% -0.03% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015 年 6 月 15 日至 2021 年 6 月 30 日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-0.63%,同期业绩比较基准收益率为 -22.13%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老 保险基金投资等业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、 FOF 投资等领域全面布局,为境内外客户提供资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理(助 证券 名 职务 理)期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 本基金的基金经理、易方达上证 50 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 余 交易型开放式指数证券投资基金发 2015- 2021- 任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信 海 起式联接基金的基金经理、易方达 06-15 01-01 16 年 用风险分析师,华宝兴业基金管理有 燕 上证 50 交易型开放式指数证券投 限公司分析师、基金经理助理、基金 资基金的基金经理、易方达日兴资 经理,易方达基金管理有限公司投资 管日经 225 交易型开放式指数证券 发展部产品经理、易方达上证 50 指 投资基金(QDII)的基金经理、易 数分级证券投资基金基金经理、易方 方达中证 500 交易型开放式指数证 达国企改革指数分级证券投资基金 券投资基金发起式联接基金的基金 基金经理、易方达军工指数分级证券 经理、易方达中证海外中国互联网 投资基金基金经理、易方达证券公司 50交易型开放式指数证券投资基金 指数分级证券投资基金基金经理。 联接基金的基金经理、易方达黄金 交易型开放式证券投资基金联接基 金的基金经理(自 2018 年 08 月 11 日至 2021 年 04 月 14 日)、易方达 恒生中国企业交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的基金经理、 易方达黄金交易型开放式证券投资 基金的基金经理(自 2018 年 08 月 11 日至 2021 年 04 月 14 日)、易方 达恒生中国企业交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理、易方达 沪深 300 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金联接基金的基金经 理、易方达中证全指证券公司交易 型开放式指数证券投资基金的基金 经理(自 2017 年 07 月 27 日至 2021 年 04 月 14 日)、易方达中证军工交 易型开放式指数证券投资基金的基 金经理(自 2017 年 07 月 14 日至 2021 年 04 月 14 日)、易方达中证 海外中国互联网 50 交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理、易 方达沪深 300 交易型开放式指数发 起式证券投资基金联接基金的基金 经理、易方达沪深 300 交易型开放 式指数发起式证券投资基金的基金 经理、易方达中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理、 易方达中证军工指数证券投资基金 (LOF)的基金经理(自 2015 年 07 月 08 日至 2020 年 12 月 31 日)、易 方达中证全指证券公司指数证券投 资基金(LOF)的基金经理(自 2015 年 07 月 08 日至 2020 年 12 月 31 日)、易方达上证 50 指数证券投资 基金(LOF)的基金经理(自 2015 年 04 月 15 日至 2020 年 12 月 31 日)、易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接 基金的基金经理、易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理、指数投资 部副总经理、指数投资决策委员会 委员 博士研究生,具有基金从业资格。曾 任中国金融期货交易所股份有限公 司研发部研究员,易方达基金管理有 本基金的基金经理、易方达上证科 限公司指数与量化研究员、基金经理 创板 50 成份交易型开放式指数证 助理、量化基金组合部副总经理、量 券投资基金联接基金的基金经理、 化策略部副总经理、指数投资部副总 易方达上证 50 指数证券投资基金 经理、易方达沪深 300 交易型开放式 (LOF)的基金经理、易方达上证 指数发起式证券投资基金基金经理、 科创板 50 成份交易型开放式指数 易方达沪深300交易型开放式指数发 证券投资基金的基金经理、易方达 起式证券投资基金联接基金基金经 林 中证红利交易型开放式指数证券投 2021- 理、易方达中证 500 交易型开放式指 伟 资基金发起式联接基金的基金经 01-01 - 13 年 数证券投资基金基金经理、易方达黄 斌 理、易方达中证红利交易型开放式 金交易型开放式证券投资基金基金 指数证券投资基金的基金经理、易 经理、易方达黄金交易型开放式证券 方达中证 800 交易型开放式指数证 投资基金联接基金基金经理、易方达 券投资基金发起式联接基金的基金 标普医疗保健指数证券投资基金 经理、易方达中证 800 交易型开放 (LOF)基金经理、易方达标普 500 式指数证券投资基金的基金经理、 指数证券投资基金(LOF)基金经理、 指数投资部总经理、指数投资决策 易方达标普生物科技指数证券投资 委员会委员 基金(LOF)基金经理、易方达标普 信息科技指数证券投资基金(LOF) 基金经理、易方达纳斯达克 100 指数 证券投资基金(LOF)基金经理。 本基金的基金经理、易方达中证石 化产业交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理、易方达标普医疗 保健指数证券投资基金(LOF)的 基金经理、易方达标普生物科技指 数证券投资基金(LOF)的基金经 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 宋 理、易方达中证香港证券投资主题 2021- 任易方达基金管理有限公司投资支 钊 交易型开放式指数证券投资基金的 01-16 - 7 年 持专员、研究员、投资经理助理、投 贤 基金经理、易方达上证 50 指数证券 资经理。 投资基金(LOF)的基金经理、易 方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型 开放式指数证券投资基金发起式联 接基金的基金经理、易方达中证红 利交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金的基金经理、易方 达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开 放式指数证券投资基金的基金经 理、易方达中证红利交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理 注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 15 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年上半年,随着统筹疫情防控和经济社会发展成果进一步巩固,我国经济从疫情后的复苏阶段逐渐回归长期增长路径,总体延续稳中加固、稳中向好态势。一方面,随着我国宏观经济调控更注重精准施策,扩内需促消费政策措施持续发力,社会消费需求持续稳步恢复,经济新动能成长显著。上半年我国国内生产总值同比实际增长率为 12.7%,两年平均增长率为 5.3%。高技术制造业增加值快速增长,上半年同比增速达 22.6%。另一方面,全球疫情在疫苗接种普及的背景下势头趋缓,主要发达经济体处于快速复苏阶段,宽松的货币政策及超常规财政刺激政策尚未明确转向,带动了对于商品的强劲需求,支撑我国商品出口维持同比高增速。上半年我国货物进出口总额 180651亿元,同比增长 27.1%;其中出口同比增长 28.1%,贸易结构持续优化。内需的改善和外需的高景气共同推动了我国工业企业利润保持较快增长。中央企业及各地稳步推进国企改革三年行动实施方案落地,在推动国有经济布局优化和结构调整上取得明显成效,着力提高国有企业的活力和效率。报 告期内,A 股市场整体处于区间震荡走势,上证指数上涨 3.4%,沪深 300 指数上涨 0.2%,以高成长 板块为主体的创业板指数和科创 50 指数收益率表现明显强于市场整体,分别上涨 17.2%、14.0%。行业板块方面,报告期内收益率分化明显,电气设备、钢铁、化工等行业涨幅居前;家用电器、非银金融、国防军工等行业跌幅居前。 报告期内本基金为正常运作期,在操作中,我们严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.5276 元,本报告期份额净值增长率为 1.38%,同期业绩比 较基准收益率为 0.71%,年化跟踪误差 0.59%,各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年下半年,尽管全球疫情后续发展仍存在不确定性,疫情对于各主要经济体的影响程度也有差异,全球经济在疫苗广泛接种的基础上将延续复苏进程。我国经济整体运行预计将保持平稳增长态势,一方面发达经济体疫情缓解及超常规刺激政策的落地带动总体商品需求继续增长,未来一段时期我国出口将维持高景气度区间;另一方面下半年财政支出力度有望加大,专项债发行提速将为基建投资恢复提供资金支持,上半年我国工业企业的财务业绩改善也为下一阶段的资本开支增长创造了条件。下半年需关注的宏观经济风险因素包括上游原材料持续涨价引起的输入性通胀压 力;国内居民消费复苏相对滞后,尤其是受疫情冲击较大的服务消费仍未实现完全恢复,对于经济增速的潜在拖累;以及外部宏观经济政策环境不确定性增加。证券市场方面,今年上半年公募基金发行整体热度处于较高水平,显示我国居民权益类资产的配置需求仍将维持趋势性增长,有助于市场风险偏好继续改善。随着我国经济高质量发展的推进和资本市场高水平对外开放的加速,具备全球竞争力和成长潜力的优秀上市公司不断涌现,A 股市场的全球吸引力持续提升,外资持续流入估值合理、成长性突出的优质资产方向不变。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF) 报告截止日:2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 8,437,094.83 13,313,247.42 结算备付金 - 805.15 存出保证金 25,719.15 21,545.87 交易性金融资产 6.4.7.2 121,745,336.84 201,661,273.87 其中:股票投资 121,684,637.12 201,661,273.87 基金投资 - - 债券投资 60,699.72 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 38,047.75 3,952,954.34 应收利息 6.4.7.5 645.87 1,351.86 应收股利 - - 应收申购款 13,563.90 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 130,260,408.34 218,951,178.51 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 26.81 - 应付赎回款 1,040,620.48 4,938,691.63 应付管理人报酬 107,602.47 186,669.68 应付托管费 23,672.52 41,067.32 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 16,696.10 70,520.56 应交税费 - 0.03 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 379,588.17 352,910.62 负债合计 1,568,206.55 5,589,859.84 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 129,510,238.69 217,681,011.09 未分配利润 6.4.7.10 -818,036.90 -4,319,692.42 所有者权益合计 128,692,201.79 213,361,318.67 负债和所有者权益总计 130,260,408.34 218,951,178.51 注:报告截止日 2021 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.5276 元,基金份额总额 84,244,553.45 份。 6.2 利润表 会计主体:易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 一、收入 8,176,653.51 15,121,105.90 1.利息收入 16,730.06 50,483.88 其中:存款利息收入 6.4.7.11 16,725.46 50,424.98 债券利息收入 4.60 58.90 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 35,349,857.47 15,078,353.72 其中:股票投资收益 6.4.7.12 34,461,439.08 12,776,810.08 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - 96,335.79 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 888,418.39 2,205,207.85 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.16 -27,253,687.75 -28,453.10 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 63,753.73 20,721.40 减:二、费用 1,289,859.23 1,890,936.04 1.管理人报酬 726,910.65 1,179,217.39 2.托管费 159,920.31 259,427.80 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.18 203,992.23 220,521.23 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - 0.24 7.其他费用 6.4.7.19 199,036.04 231,769.38 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 6,886,794.28 13,230,169.86 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,886,794.28 13,230,169.86 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF) 本报告期:2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 217,681,011.09 -4,319,692.42 213,361,318.67 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 6,886,794.28 6,886,794.28 润) 三、本期基金份额交易产 -88,170,772.40 -3,385,138.76 -91,555,911.16 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 4,712,671.21 62,703.67 4,775,374.88 2.基金赎回款 -92,883,443.61 -3,447,842.43 -96,331,286.04 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 129,510,238.69 -818,036.90 128,692,201.79 金净值) 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 384,209,783.84 -121,220,671.88 262,989,111.96 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 13,230,169.86 13,230,169.86 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -63,203,842.06 20,189,189.34 -43,014,652.72 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 1,677,576.74 -541,099.85 1,136,476.89 2.基金赎回款 -64,881,418.80 20,730,289.19 -44,151,129.61 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 321,005,941.78 -87,801,312.68 233,204,629.10 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达国企改革指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 671 号《关于准予易方达国企改革指数分级证券投资基金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达国企改革 指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 15 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为 942,692,418.92 份基金份额,其中认购资金利息折合 145,270.31 份基金份额。根据《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《易方达基金管理有限公司关于易方达国企改革指数分级证券投资基金之易方达国企改革A 类份额和易方达国企改革 B 类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》,易方达国企改 革指数分级证券投资基金终止分级运作,以 2020 年 12 月 31 日为份额折算基准日,将易方达国企改 革 A 类份额、易方达国企改革 B 类份额折算成场内易方达国企改革份额。自 2021 年 1 月 1 日起, 易方达国企改革指数分级证券投资基金变更为易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF)基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取 得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 8,437,094.83 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 8,437,094.83 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 91,662,520.45 121,684,637.12 30,022,116.67 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 60,699.72 60,699.72 - 债券 银行间市场 - - - 合计 60,699.72 60,699.72 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 91,723,220.17 121,745,336.84 30,022,116.67 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 630.64 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 4.88 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 10.35 合计 645.87 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 16,696.10 银行间市场应付交易费用 - 合计 16,696.10 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 328.02 应付证券出借违约金 - 预提费用 329,260.15 其他应付款 50,000.00 合计 379,588.17 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 141,598,074.89 217,681,011.09 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 2021 年 1 月 4 日基金拆分/份额 141,598,074.89 217,681,011.09 折算前 基金拆分/份额折算调整 1.00 - 本期申购 3,065,515.80 4,712,671.21 本期赎回(以“-”号填列) -60,419,038.24 -92,883,443.61 本期末 84,244,553.45 129,510,238.69 注:1.申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 2.根据《易方达基金管理有限公司关于易方达国企改革指数分级证券投资基金之易方达国企改 革 A 类份额和易方达国企改革 B 类份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》,易方达国企 改革指数分级证券投资基金终止分级运作,以 2020 年 12 月 31 日为份额折算基准日,将易方达国企 改革 A 类份额、易方达国企改革 B 类份额折算成场内易方达国企改革份额,并于 2021 年 1 月 4 日 调整基金折算份额尾差。折算后场内易方达国企改革份额持有期自 2021 年 1 月 4 日起计算。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -94,534,782.85 90,215,090.43 -4,319,692.42 本期利润 34,140,482.03 -27,253,687.75 6,886,794.28 本期基金份额交易产生的 31,559,715.81 -34,944,854.57 -3,385,138.76 变动数 其中:基金申购款 -1,526,419.41 1,589,123.08 62,703.67 基金赎回款 33,086,135.22 -36,533,977.65 -3,447,842.43 本期已分配利润 - - - 本期末 -28,834,585.01 28,016,548.11 -818,036.90 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 16,173.47 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 278.36 其他 273.63 合计 16,725.46 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 107,624,593.08 减:卖出股票成本总额 73,163,154.00 买卖股票差价收入 34,461,439.08 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 888,418.39 其中:证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 888,418.39 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -27,253,687.75 ——股票投资 -27,253,687.75 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -27,253,687.75 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 63,753.73 其他 - 合计 63,753.73 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 203,992.23 银行间市场交易费用 - 合计 203,992.23 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 3,775.89 银行间账户维护费 6,000.00 指数使用费 100,000.00 合计 199,036.04 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券 - - 19,707,857.11 15.78% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 15,766.25 16.97% 15,766.25 41.95% 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 726,910.65 1,179,217.39 其中:支付销售机构的客户维护费 136,250.51 203,857.21 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×1.0%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年6月 2020年1月1日至2020年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 159,920.31 259,427.80 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.22%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 2020年1月1日至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 8,437,094.83 16,173.47 15,793,746.5 49,844.86 7 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) 广发证券 605090 九丰能源 新股网下 1,090 37,681.30 发行 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) - - - - - - 注:报告期内本基金参与了九丰能源首次公开发行的申购,此次发行的分销商广发证券股份有限公司为本基金管理人的关联方。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 为更好地实现基金合同所规定的投资目标,紧密跟踪标的指数,提高基金运作效率,本基金根据基金合同约定的投资策略,按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,经基金托管人审核同意,在报告期内投资于基金管理人股东广发证券发行的股票广发证券。于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有广发证券的 A 股的估值总额为人民币 1,077,968.00 元(2020 年 12 月 31 日: 2,026,860.00 元)。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2021 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位:股) 总额 总额 型 30091 中伟 2020-1 2021-0 新股 7,060. 46,781 9 股份 2-15 7-02 流通 24.60 163.00 287 20 .00 - 受限 30092 博俊 2020-1 2021-0 新股 3,862. 7,969. 6 科技 2-29 7-12 流通 10.76 22.20 359 84 80 - 受限 30092 江天 2020-1 2021-0 新股 2,905. 6,531. 7 化学 2-29 7-07 流通 13.39 30.10 217 63 70 - 受限 30092 华骐 2021-0 2021-0 新股 2,538. 5,407. 9 环保 1-12 7-21 流通 13.87 29.55 183 21 65 - 受限 30093 屹通 2021-0 2021-0 新股 4,221. 7,882. 0 新材 1-13 7-21 流通 13.11 24.48 322 42 56 - 受限 30093 通用 2021-0 2021-0 新股 2,896. 8,809. 1 电梯 1-13 7-21 流通 4.31 13.11 672 32 92 - 受限 30093 三友 2021-0 2021-0 新股 10,443 13,413 2 联众 1-15 7-22 流通 24.69 31.71 423 .87 .33 - 受限 30093 中辰 2021-0 2021-0 新股 3,747. 11,609 3 股份 1-15 7-22 流通 3.37 10.44 1,112 44 .28 - 受限 60528 德才 2021-0 2021-0 新股 11,014 11,014 7 股份 6-28 7-06 流通 31.56 31.56 349 .44 .44 - 受限 6.4.12.1.2 受限证券类别:债券 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位:张) 总额 总额 型 11305 南银 2021-0 2021-0 新发 31,999 31,999 0 转债 6-17 7-01 流通 100.00 100.00 320 .72 .72 - 受限 12703 国微 2021-0 2021-0 新发 28,700 28,700 8 转债 6-10 7-14 流通 100.00 100.00 287 .00 .00 - 受限 注:基金持有的股票在流通受限期内,如获得股票红利、送股、转增股、配股的,则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的 比例为 0.05%(2020 年 12 月 31 日:0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 32,001.96 0.00 AAA 以下 28,702.64 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 60,704.60 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021年6月30日 2020年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2021 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021年 6月 30日 资产 银行存款 8,437,094.83 - - - 8,437,094.83 结算备付金 - - - - - 存出保证金 25,719.15 - - - 25,719.15 交易性金融资产 - - 60,699.72 121,684,637.12 121,745,336.8 4 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 38,047.75 38,047.75 应收利息 - - - 645.87 645.87 应收股利 - - - - - 应收申购款 440.00 - - 13,123.90 13,563.90 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 130,260,408.3 资产总计 8,463,253.98 - 60,699.72 121,736,454.64 4 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 26.81 26.81 应付赎回款 - - - 1,040,620.48 1,040,620.48 应付管理人报酬 - - - 107,602.47 107,602.47 应付托管费 - - - 23,672.52 23,672.52 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 16,696.10 16,696.10 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 379,588.17 379,588.17 1,568,206.5 负债总计 - - - 1,568,206.55 5 128,692,201.7 利率敏感度缺口 8,463,253.98 - 60,699.72 120,168,248.09 9 上年度末 2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 13,313,247.42 - - - 13,313,247.42 结算备付金 805.15 - - - 805.15 存出保证金 21,545.87 - - - 21,545.87 交易性金融资产 - - - 201,661,273.87 201,661,273.8 7 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 3,952,954.34 3,952,954.34 应收利息 - - - 1,351.86 1,351.86 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 218,951,178.5 资产总计 13,335,598.44 - - 205,615,580.07 1 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 4,938,691.63 4,938,691.63 应付管理人报酬 - - - 186,669.68 186,669.68 应付托管费 - - - 41,067.32 41,067.32 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 70,520.56 70,520.56 应交税费 - - - 0.03 0.03 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 352,910.62 352,910.62 负债总计 - - - 5,589,859.84 5,589,859.84 213,361,318.6 利率敏感度缺口 13,335,598.44 - - 200,025,720.23 7 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 121,684,637.12 94.55 201,661,273.87 94.52 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 121,684,637.12 94.55 201,661,273.87 94.52 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 6,402,828.40 10,429,510.50 2.业绩比较基准下降 5% -6,402,828.40 -10,429,510.50 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 121,625,917.16 元,属于第二层次的余额为 119,419.68 元,无属于第三层次的余 额(2020 年 12 月 31 日:第一层次 197,419,623.62 元,第二层次 4,241,650.25 元,无属于第三层次的 余额) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2021 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 121,684,637.12 93.42 其中:股票 121,684,637.12 93.42 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 60,699.72 0.05 其中:债券 60,699.72 0.05 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 8,437,094.83 6.48 8 其他各项资产 77,976.67 0.06 9 合计 130,260,408.34 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 8,493,680.80 6.60 C 制造业 65,696,430.39 51.05 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,895,787.66 3.80 E 建筑业 4,249,753.44 3.30 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 1,434,572.18 1.11 H 住宿和餐饮业 501,160.00 0.39 I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,104,452.60 3.97 J 金融业 20,880,753.10 16.23 K 房地产业 5,490,104.00 4.27 L 租赁和商务服务业 3,527,075.30 2.74 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 5,407.65 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 1,405,460.00 1.09 S 综合 - - 合计 121,684,637.12 94.55 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 002415 海康威视 61,500 3,966,750.00 3.08 2 600900 长江电力 188,200 3,884,448.00 3.02 3 000725 京东方 A 607,800 3,792,672.00 2.95 4 600309 万华化学 32,700 3,558,414.00 2.77 5 600030 中信证券 142,600 3,556,444.00 2.76 6 000858 五粮液 11,900 3,544,891.00 2.75 7 600036 招商银行 65,200 3,533,188.00 2.75 8 601888 中国中免 11,753 3,527,075.30 2.74 9 601166 兴业银行 166,700 3,425,685.00 2.66 10 000002 万科 A 143,200 3,409,592.00 2.65 11 002142 宁波银行 86,800 3,382,596.00 2.63 12 600809 山西汾酒 7,500 3,360,000.00 2.61 13 600436 片仔癀 7,300 3,272,590.00 2.54 14 601899 紫金矿业 332,400 3,220,956.00 2.50 15 000661 长春高新 6,900 2,670,300.00 2.07 16 600585 海螺水泥 57,819 2,373,469.95 1.84 17 601668 中国建筑 504,600 2,346,390.00 1.82 18 600048 保利地产 172,800 2,080,512.00 1.62 19 000338 潍柴动力 114,300 2,042,541.00 1.59 20 601688 华泰证券 123,900 1,957,620.00 1.52 21 600050 中国联通 447,700 1,934,064.00 1.50 22 601211 国泰君安 108,500 1,859,690.00 1.45 23 600104 上汽集团 84,387 1,853,982.39 1.44 24 002371 北方华创 6,000 1,664,280.00 1.29 25 002049 紫光国微 10,300 1,588,157.00 1.23 26 600406 国电南瑞 66,745 1,551,153.80 1.21 27 601088 中国神华 79,400 1,549,888.00 1.20 28 000625 长安汽车 54,600 1,434,888.00 1.11 29 000538 云南白药 12,315 1,425,091.80 1.11 30 600893 航发动力 25,700 1,366,983.00 1.06 31 601658 邮储银行 261,800 1,314,236.00 1.02 32 601857 中国石油 233,800 1,236,802.00 0.96 33 300413 芒果超媒 17,200 1,179,920.00 0.92 34 601225 陕西煤业 96,300 1,141,155.00 0.89 35 600584 长电科技 30,000 1,130,400.00 0.88 36 600009 上海机场 23,186 1,115,942.18 0.87 37 600426 华鲁恒升 35,670 1,103,986.50 0.86 38 000776 广发证券 71,200 1,077,968.00 0.84 39 002179 中航光电 13,272 1,048,753.44 0.81 40 600741 华域汽车 37,938 996,631.26 0.77 41 600600 青岛啤酒 8,600 994,590.00 0.77 42 000786 北新建材 24,421 958,524.25 0.74 43 600176 中国巨石 57,865 897,486.15 0.70 44 000768 中航西飞 33,337 876,096.36 0.68 45 600760 中航沈飞 14,220 857,466.00 0.67 46 600547 山东黄金 43,540 836,838.80 0.65 47 601186 中国铁建 110,700 822,501.00 0.64 48 603369 今世缘 15,100 817,816.00 0.64 49 002202 金风科技 66,477 808,360.32 0.63 50 000938 紫光股份 34,471 754,225.48 0.59 51 601066 中信建投 23,500 738,605.00 0.57 52 000425 徐工机械 113,100 720,447.00 0.56 53 000977 浪潮信息 24,536 690,197.68 0.54 54 603019 中科曙光 24,488 676,113.68 0.53 55 600085 同仁堂 16,551 676,108.35 0.53 56 600183 生益科技 27,600 646,116.00 0.50 57 002405 四维图新 43,950 646,065.00 0.50 58 000066 中国长城 42,300 617,580.00 0.48 59 002920 德赛西威 5,300 583,424.00 0.45 60 000547 航天发展 30,900 583,083.00 0.45 61 000988 华工科技 24,200 569,184.00 0.44 62 600161 天坛生物 16,520 565,810.00 0.44 63 600845 宝信软件 10,826 551,043.40 0.43 64 601800 中国交建 84,800 549,504.00 0.43 65 002916 深南电路 4,796 532,979.48 0.41 66 000733 振华科技 8,700 531,309.00 0.41 67 000860 顺鑫农业 12,494 526,996.92 0.41 68 000636 风华高科 17,300 522,806.00 0.41 69 601117 中国化学 59,400 520,344.00 0.40 70 600862 中航高科 16,800 517,104.00 0.40 71 000708 中信特钢 24,320 506,828.80 0.39 72 600486 扬农化工 4,500 502,965.00 0.39 73 600754 锦江酒店 8,800 501,160.00 0.39 74 300073 当升科技 8,800 494,472.00 0.38 75 002507 涪陵榨菜 12,900 485,814.00 0.38 76 002013 中航机电 46,800 471,276.00 0.37 77 002080 中材科技 16,207 424,137.19 0.33 78 002465 海格通信 44,400 420,024.00 0.33 79 600118 中国卫星 14,303 418,505.78 0.33 80 600536 中国软件 7,200 409,896.00 0.32 81 300747 锐科激光 3,500 399,210.00 0.31 82 600674 川投能源 31,800 392,094.00 0.30 83 002152 广电运通 29,900 389,597.00 0.30 84 600038 中直股份 7,100 374,454.00 0.29 85 600642 申能股份 59,169 363,297.66 0.28 86 600271 航天信息 26,800 349,204.00 0.27 87 600004 白云机场 28,500 318,630.00 0.25 88 600765 中航重机 13,600 308,040.00 0.24 89 600372 中航电子 18,592 307,697.60 0.24 90 002683 宏大爆破 10,900 302,693.00 0.24 91 600875 东方电气 26,800 293,996.00 0.23 92 600482 中国动力 15,600 271,752.00 0.21 93 603712 七一二 7,500 270,750.00 0.21 94 600025 华能水电 43,400 251,286.00 0.20 95 002281 光迅科技 10,100 248,460.00 0.19 96 600977 中国电影 18,000 225,540.00 0.18 97 601808 中海油服 14,300 205,348.00 0.16 98 002254 泰和新材 9,900 200,673.00 0.16 99 600195 中牧股份 14,700 175,812.00 0.14 100 600378 昊华科技 6,700 147,601.00 0.11 101 300919 中伟股份 287 46,781.00 0.04 102 601528 瑞丰银行 2,230 34,721.10 0.03 103 001208 华菱线缆 1,754 13,558.42 0.01 104 300932 三友联众 423 13,413.33 0.01 105 603171 税友股份 637 12,230.40 0.01 106 300933 中辰股份 1,112 11,609.28 0.01 107 605287 德才股份 349 11,014.44 0.01 108 300931 通用电梯 672 8,809.92 0.01 109 300926 博俊科技 359 7,969.80 0.01 110 300930 屹通新材 322 7,882.56 0.01 111 300927 江天化学 217 6,531.70 0.01 112 300929 华骐环保 183 5,407.65 0.00 113 605011 杭州热电 525 4,662.00 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 601668 中国建筑 2,497,142.00 1.17 2 601088 中国神华 1,646,113.00 0.77 3 601658 邮储银行 1,406,721.00 0.66 4 601857 中国石油 1,215,055.00 0.57 5 601225 陕西煤业 1,196,683.00 0.56 6 000625 长安汽车 983,584.00 0.46 7 600050 中国联通 943,592.00 0.44 8 000002 万科 A 763,123.00 0.36 9 600030 中信证券 713,011.00 0.33 10 000733 振华科技 501,068.00 0.23 11 000830 鲁西化工 487,827.00 0.23 12 000858 五粮液 442,331.00 0.21 13 600754 锦江酒店 432,387.00 0.20 14 601166 兴业银行 393,380.00 0.18 15 002142 宁波银行 376,517.00 0.18 16 600765 中航重机 289,117.00 0.14 17 000738 航发控制 283,022.00 0.13 18 600900 长江电力 277,642.00 0.13 19 000725 京东方 A 268,412.00 0.13 20 600195 中牧股份 214,958.00 0.10 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 601888 中国中免 4,652,208.00 2.18 2 600309 万华化学 3,822,514.55 1.79 3 002415 海康威视 3,800,738.00 1.78 4 000725 京东方 A 3,273,731.00 1.53 5 000858 五粮液 3,241,493.92 1.52 6 600036 招商银行 3,155,849.00 1.48 7 600809 山西汾酒 3,136,983.00 1.47 8 601166 兴业银行 2,884,425.00 1.35 9 601899 紫金矿业 2,708,481.00 1.27 10 000661 长春高新 2,516,404.00 1.18 11 600585 海螺水泥 2,433,260.00 1.14 12 000002 万科 A 2,332,571.00 1.09 13 601688 华泰证券 2,303,366.00 1.08 14 600030 中信证券 2,192,931.00 1.03 15 600900 长江电力 2,119,960.00 0.99 16 600048 保利地产 2,021,852.66 0.95 17 002142 宁波银行 1,925,918.37 0.90 18 600436 片仔癀 1,864,766.50 0.87 19 000338 潍柴动力 1,764,500.00 0.83 20 001979 招商蛇口 1,690,742.25 0.79 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 20,440,205.00 卖出股票收入(成交)总额 107,624,593.08 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 60,699.72 0.05 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 60,699.72 0.05 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 113050 南银转债 320 31,999.72 0.02 2 127038 国微转债 287 28,700.00 0.02 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 2020 年 7 月 28 日,中国银行保险监督管理委员会上海监管局针对招商银行股份有限公 司信用卡中心的如下违法违规行为作出责令改正、并处罚款 100 万元的行政处罚决定:1、2019 年 7 月,该中心对某客户个人信息未尽安全保护义务;2、2014 年 12 月至 2019 年 5 月,该中心对某信 用卡申请人资信水平调查严重不审慎。 2020 年 9 月 29 日,国家外汇管理局深圳市分局对招商银行股份有限公司涉嫌违反法律法规的 行为处以责令整改,并处以罚款人民币 120 万元。 2020 年 11 月 27 日,国家外汇管理局深圳市分局对招商银行股份有限公司违反规定办理结汇、 售汇的行为,作出“责令改正、罚款人民币 55 万元,没收违法所得 128.82 万元人民币”的行政处罚决定。 2021 年 5 月 17 日,中国银行保险监督管理委员会针对招商银行股份有限公司的如下违法违规 行为作出罚款 7170 万元的行政处罚决定:1、为同业投资提供第三方信用担保、为非保本理财产品出具保本承诺,部分未按规定计提风险加权资产;2、违规协助无衍生产品交易业务资格的银行发行结构性衍生产品;3、理财产品之间风险隔离不到位;4、理财资金投资非标准化债权资产认定不准确,实际余额超监管标准;5、同业投资接受第三方金融机构信用担保;6、理财资金池化运作;7、利用理财产品准备金调节收益;8、高净值客户认定不审慎;9、并表管理不到位,通过关联非银机构的内部交易,违规变相降低理财产品销售门槛;10、投资集合资金信托计划的理财产品未执行合格投资者标准;11、投资集合资金信托计划人数超限;12、面向不合格个人投资者销售投资高风险资产或权益性资产的理财产品;13、信贷资产非真实转让;14、全权委托业务不规范;15、未按要 求向监管机构报告理财投资合作机构,被监管否决后仍未及时停办业务;16、通过关联机构引入非合格投资者,受让以本行信用卡债权设立的信托次级受益权;17、“智能投资受托计划业务”通过其他方式规避整改,扩大业务规模,且业务数据和材料缺失;18、票据转贴现假卖断屡查屡犯;19、贷款、理财或同业投资资金违规投向土地储备项目;20、理财资金违规提供棚改项目资本金融资,向地方政府提供融资并要求地方政府提供担保;21、同业投资、理财资金等违规投向地价款或四证不全的房地产项目;22、理财资金认购商业银行增发的股票;23、违规为企业发行短期融资券提供搭桥融资,并用理财产品投资本行主承债券以承接表内类信贷资产;24、为定制公募基金提供投资顾问;25、为本行承销债券兑付提供资金支持;26、协助发行人以非市场化的价格发行债券;27、瞒报案件信息。 2020 年 8 月 21 日,中国银行保险监督管理委员会上海监管局对兴业银行股份有限公司资金营 运中心的如下违法违规行为作出“责令改正,并处罚款人民币 50 万元”的行政处罚决定:2017 年 7月至 2019 年 6 月,该中心黄金租赁业务严重违反审慎经营规则。 2020 年 8 月 31 日,中国银保监会福建监管局对兴业银行股份有限公司的如下违法违规行为作 出“没收违法所得 6,361,807.97 元,并合计处以罚款 15,961,807.97 元”的行政处罚决定:同业投资用途不合规、授信管理不尽职、采用不正当手段吸收存款、理财资金间接投资本行信贷资产收益权、非洁净转让信贷资产、违规接受地方财政部门担保。 2020 年 9 月 4 日,中国人民银行福州中心支行对兴业银行股份有限公司的如下违法违规行为作 出“给予警告,没收违法所得 10,875,088.15 元,并处 13,824,431.23 元罚款”的行政处罚决定:1.为无证机构提供转接清算服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性的规定;2.为支付机构超范围(超业务、超地域)经营提供支付服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性;3.违规连通上、下游支付机构,提供转接清算服务,且未落实交易信息真实性、完整性、可追溯性及支付全流程中的一致性;4.违反银行卡收单外包管理规定;5.未按规定履行客户身份识别义务。 2020 年 10 月 22 日,上海银保监局对兴业银行股份有限公司信用卡中心信用卡授信审批严重违 反审慎经营规则作出“责令改正,并处罚款人民币 50 万元”的行政处罚。 本基金为指数型基金,上述股票系标的指数成份股,上述股票的投资决策程序符合公司投资制度的规定。除招商银行、兴业银行外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 25,719.15 2 应收证券清算款 38,047.75 3 应收股利 - 4 应收利息 645.87 5 应收申购款 13,563.90 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 77,976.67 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 9,870 8,535.42 940,540.73 1.12% 83,304,012.72 98.88% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 黄晖 2,210,599.00 8.54% 2 梁国华 1,286,558.00 4.97% 3 刘万椿 1,021,049.00 3.94% 4 中煤财产保险股份有限公司-平衡型投 790,656.00 3.05% 资组合 5 胡玉平 647,977.00 2.50% 6 陈静 531,000.00 2.05% 7 朱昌昌 419,507.00 1.62% 8 陈碧珍 397,086.00 1.53% 9 裴彩芳 255,792.00 0.99% 10 冯艳 244,706.00 0.94% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 35.79 0.0000% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 6 月 15 日)基金份额总额 942,692,418.92 本报告期期初基金份额总额 141,598,074.89 本报告期基金总申购份额 3,065,515.80 减:本报告期基金总赎回份额 60,419,038.24 本报告期基金拆分变动份额 1.00 本报告期期末基金份额总额 84,244,553.45 注:期初基金份额总额为 2020 年 12 月 31 日原易方达国企改革指数分级证券投资基金所有级别 (基础份额、A 类份额、B 类份额)份额总额;以 2020 年 12 月 31 日为份额折算基准日,易方达国 企改革 A 类份额、易方达国企改革 B 类份额折算为场内易方达国企改革份额,拆分变动份额为场内 易方达国企改革份额折算调整份额。自 2021 年 01 月 01 日起,易方达国企改革指数分级证券投资基 金变更为易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF)。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 1 月 23 日发布公告,自 2021 年 1 月 23 日起聘任娄利舟女士担任公司 副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 报告期内,公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司及相关人员的监管措施。公司已及时按要求改正并报告。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 招商证券 1 - - - - - 中金财富 2 475,218.88 0.38% 380.20 0.46% - 华西证券 2 4,583,731.97 3.62% 3,667.04 4.44% - 中信建投 1 - - - - - 国信证券 2 8,984,516.19 7.10% 7,187.67 8.70% - 中信证券 3 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 东吴证券 2 13,411,026.25 10.60% 10,728.80 12.99% - 太平洋证券 1 174,251.18 0.14% 139.38 0.17% - 信达证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 2 7,533,736.50 5.96% 6,027.21 7.30% - 东方证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 兴业证券 2 1,094,599.00 0.87% 875.74 1.06% - 华泰证券 2 61,998,476.46 49.02% 31,002.67 37.54% - 南京证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 光大证券 1 9,681,811.42 7.66% 7,745.46 9.38% - 长城证券 2 - - - - - 广发证券 4 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 国盛证券 2 10,302,203.83 8.15% 8,241.81 9.98% - 西南证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 海通证券 2 1,714,041.34 1.36% 1,371.18 1.66% - 中信证券华南 1 - - - - - 东北证券 0 6,515,536.76 5.15% 5,212.38 6.31% - 注:a) 本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为东北证券股份有限公司,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 招商证券 - - - - - - 中金财富 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中信证券华南 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 证券时报、基金管理人网 1 不进行不定期份额折算的提示性公告 站及中国证监会基金电 2021-01-01 子披露网站 2 易方达基金管理有限公司关于易方达国企改 证券时报、基金管理人网 2021-01-05 革指数分级证券投资基金之易方达国企改革 站及中国证监会基金电 A 类份额和易方达国企改革 B 类份额基金份 子披露网站 额折算结果的公告 易方达中证国有企业改革指数证券投资基金 证券时报、基金管理人网 3 (LOF)基金经理变更公告 站及中国证监会基金电 2021-01-16 子披露网站 4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 证券时报 2021-01-21 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网 5 公告 站及中国证监会基金电 2021-01-23 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 6 金增加万得基金为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2021-02-01 子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 证券时报、基金管理人网 7 金增加腾安基金为销售机构的公告 站及中国证监会基金电 2021-03-04 子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 证券时报、基金管理人网 8 根据《公开募集证券投资基金运作指引第 3 站及中国证监会基金电 2021-03-30 号——指数基金指引》修改基金合同部分条款 子披露网站 的公告 9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年年 证券时报 2021-03-30 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网 10 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2021-04-02 子披露网站 11 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 证券时报 2021-04-19 1 季度报告提示性公告 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达国企改革指数分级证券投资基金募集注册的文件; 2.《易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF)基金合同》; 3.《易方达中证国有企业改革指数证券投资基金(LOF)托管协议》; 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二一年八月二十八日