证券投资基金(LOF)增加C类基金份额并相应修改法律文件的公告 为了更好地满足投资者投资理财需求,根据《中华人民共和国证券投资基 金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规和基金合同的有关 规定,财通基金管理有限公司(以下简称“本公司” )经与基金托管人中国工商 银行股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,决定于2022年3月3日起对旗 下财通多策略升级混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金” )增设收 取销售服务费的C类基金份额,并根据现行有效的法律法规相应修改基金合同 等法律文件。本次修改对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响,无需召 开基金份额持有人大会。现将具体事宜公告如下: 一、新增C类基金份额的基本情况 1、自2022年3月3日起,本基金增加基金份额类别后,将分设A类和C类基金 份额。两类基金份额将分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净值,投 资者申购时可以自主选择与A类基金份额或C类基金份额相对应的基金代码进 行申购。新增的C类基金份额从本类别基金资产中计提销售服务费,不收取申购 费用。原有的基金份额在增加了C类基金份额后,全部自动转换为A类基金份额, 该类份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。 本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。投资者可通过场内、场外两 种渠道申购与赎回A类基金份额;可通过场外渠道申购与赎回C类基金份额。本 基金A类基金份额参与上市交易,C类基金份额不参与上市交易。 二、新增C类基金份额后的基金费率结构: (一)财通多策略升级混合型证券投资基金(LOF)A类基金份额(现有份 额),基金简称:财通多策略升级混合(LOF)A,基金代码:501015。 1、申购费率 场外申购费率如下: 单笔申购金额(M) 申购费率 M<100万 1.50% 100万≤M<300万 1.00% 300万≤M〈500万 0.50% M≥500万 每笔1000元(注:M:申购金额;单位:元) 场内申购费率由基金场内代销机构参照场外申购费率执行。 2、赎回费率: A类基金份额场外/场内赎回费率: 持有期 赎回费率 持有期<7日 1.50% 7日≤持有期<30日 0.75% 30日≤持有期<365日 0.50% 365日≤持有期<730日 0.25% 持有期≥730日 0赎回费用由基金赎回人承担,对份额存续时间小于30个自然日的,赎回费用全部归基金财产,对份额存续时间小于3个自然月的,赎回费用的75%归基金财产,对份额存续时间小于6个自然月的,赎回费用的50%归基金财产,对份额存续时间大于等于6个自然月的,赎回费用的25%归基金财产,其余用于支付市场推广、注册登记费和其他必要的手续费。 (二)财通多策略升级混合型证券投资基金(LOF)C类基金份额(拟新增 加的份额),基金简称:财通多策略升级混合(LOF)C,基金代码:015271。 1、申购费率 C类基金份额不收取申购费用。 2、赎回费率: C类基金份额赎回费率: 持有期 赎回费率 持有期<7日 1.50% 7日≤持有期<30日 0.5% 持有期≥30日 0赎回费用由基金赎回人承担,对份额存续时间小于30个自然日的,赎回费用全部归基金财产,对份额存续时间小于3个自然月的,赎回费用的75%归基金财产,对份额存续时间小于6个自然月的,赎回费用的50%归基金财产,对份额存续时间大于等于6个自然月的,赎回费用的25%归基金财产,其余用于支付市场推广、注册登记费和其他必要的手续费。 3、基金销售服务费 本基金C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的 0.4%的年费率计提,销售服务费计算方法如下: H=E×0.4% ÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 C类基金份额基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后 于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人 支付给销售机构。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 三、本基金C类基金份额适用的销售机构 本基金C类基金份额的销售机构在基金管理人网站公示。 四、上述基金份额申购和赎回的数额约定 投资人办理场外申购本基金A类份额或C类份额时,单笔最低金额为1000元 人民币(含申购费)。通过直销中心首次申购本基金A类份额或C类份额的最低 金额为5万元人民币(含申购费),追加申购最低金额为1,000元人民币(含申购 费)。已有认购本基金记录的投资人不受首次申购最低金额的限制,但受追加申 购最低金额的限制。通过本公司网上交易系统办理基金场外申购业务的不受直 销网点单笔申购最低金额的限制,申购最低金额为单笔10元(含申购费)。投资 人场内申购的单笔申购最低金额为人民币10元(含申购费),超过1,000元的应 为1元的整数倍(含申购费)。 投资人可多次申购,对单个投资人累计持有份额不设上限限制。法律法规、 中国证监会另有规定的除外。 基金份额持有人办理场外赎回时,每笔赎回申请的最低份额为100 份基金 份额;基金份额持有人办理场内赎回时,每笔赎回申请的最低份额为100份基金 份额,同时赎回份额必须是整数份额。 基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回,但某笔交易类业务(如 赎回、基金转换、转托管等)导致单个交易账户的基金份额余额少于100份时,余 1、本公司对《财通多策略升级混合型证券投资基金(LOF)基金合同》(以 下简称“《基金合同》” )中涉及增加C类基金份额类别的相关内容进行了修订, 并根据现行有效的法律法规完善了相关表述。本项修订对基金份额持有人的利 益无实质性不利影响,根据《基金合同》的规定无需召开基金份额持有人大会。 《基金合同》的修订内容详见附件一《〈财通多策略升级混合型证券投资基金 (LOF)基金合同〉修改前后文对照表》。 2、根据《基金合同》修订内容,本公司将同时对托管协议、招募说明书和基 金产品资料概要中的相关内容进行更新。投资者可登录基金管理人网站(www. ctfund.com)查阅基金修改后的基金合同、托管协议、招募说明书(更新)及基金 产品资料概要(更新)等法律文件。 风险提示 本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证 基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其 未来业绩表现。本公司提醒投资者,投资者投资于本基金前应认真阅读本基金 的基金合同、招募说明书等文件。敬请投资者注意投资风险。 特此公告。 财通基金管理有限公司 二〇二二年二月二十六日 附件一 《财通多策略升级混合型证券投资基金(LOF)基金合同》修改前后文对照表 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介、指定报刊、指定网站 规定媒介、规定报刊、规定网站 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则2、订 一、订立本基金合同的目的、依据和原则2、订立 立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法 本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以 典》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简 下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基 称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作 金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资 第一部分 前 管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募 基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证 言 集证券投资基金销售机构监督管理办法》(以下简 券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办 称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信 法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办 息披露管理办法》 (以下简称“《信息披露办 法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放 法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风 式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称 险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规 “《流动性风险管理规定》”)和其他有关法律法规。 定》”)和其他有关法律法规。 七、本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露 第一部分 前 与更新要求,自《信息披露办法》实施之日起一年后 言 开始执行。 11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月28日颁 布、同年10月1日实施的《公开募集证券投资基金 销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做 出的修订 12、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7 月26日颁布、同年9月1日实施的,并经2020年3月20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决 定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管 理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 20、合格境外投资者:指符合《合格境外机构 投资者和人民币合格境外机构投资者境内证券期 货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自 境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投 11、《销售办法》:指中国证监会2013年3月15日颁布、 资者,包括合格境外机构投资者和人民币合格境 同年6月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及 外机构投资者 颁布机关对其不时做出的修订 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 12、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购 26日颁布、同年9月1日实施的《公开募集证券投资基 买证券投资基金的其他投资人的合称 金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的 55、各类基金份额净值:指计算日各类别基金 修订 资产净值除以计算日该类基金份额总数 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规 57、基金资产估值:指计算评估基金资产和负 规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基 债的价值,以确定基金资产净值和各类基金份额 金的中国境外的机构投资者 净值的过程 第二部分 释 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境 58、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的 义 外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买 用以进行信息披露的全国性报刊及《信息披露办 证券投资基金的其他投资人的合称 法》规定的互联网网站(包括基金管理人网站、基 55、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以 金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等 计算日基金份额总数 媒介 57、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债 63、销售服务费:指从C类基金份额的基金资 的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程 产中计提的,用于本基金市场推广、销售以及基金 58、指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信 份额持有人服务的费用 息披露的全国性报刊及指定互联网网站(包括基金 64、基金份额类别:指本基金根据销售费用收 管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子 取方式的不同,将基金份额分为不同的类别,各基 披露网站)等媒介 金份额类别分别设置代码,分别计算和公告各类 基金份额净值和各类基金份额累计净值 65、A类基金份额:指在投资者申购基金时收 取申购费用而不从本类别基金资产中计提销售服 务费的基金份额 66、C类基金份额:指在投资者申购基金份额 时不收取申购费用而是从本类别基金资产中计提 销售服务费的基金份额 67、摆动定价机制:指当本基金遭遇大额申购 赎回时,通过调整基金份额净值的方式,将基金调 整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎 回的投资者,从而减少对存量基金份额持有人利 益的不利影响,确保投资人的合法权益不受损害 并得到公平对待 八、基金份额类别 本基金根据销售费用收取方式的不同,将基 金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取申 购费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务 费的,称为A类基金份额;在投资人申购时不收取 申购费用,而从本类别基金资产中计提销售服务 费的,称为C类基金份额。 本基金A类基金份额和C类基金份额分别设 置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份 额和C类基金份额将分别计算并公布基金份额净 值,计算公式为:计算日某类别基金份额净值=计 算日该类别基金份额的基金资产净值/计算日发 售在外的该类别基金份额总数。 第三部分 基 投资人可自行选择申购的基金份额类别。本 金的基本情 基金不同基金份额类别之间不得互相转换。投资 况 者可通过场内、场外两种渠道申购与赎回A类基金 份额;可通过场外渠道申购与赎回C类基金份额。 本基金A类基金份额参与上市交易,C类基金份额 不参与上市交易。 有关基金份额类别的具体设置、费率水平等 由基金管理人确定,并在招募说明书及基金产品 资料概要中列示。根据基金运作情况,在符合法律 法规、基金合同约定以及对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的情况下,经与基金托管人协 商,基金管理人在履行适当程序后可以增加新的 基金份额类别、或者停止现有基金份额类别的销 售、或者调整基金份额分类办法及规则等,无需召 开基金份额持有人大会审议,但调整前基金管理 人需及时公告。 一、基金份额的上市 基金合同生效后,在本基金符合法律法规和 第六部分 基 上海证券交易所规定的上市条件的情况下,基金 金份额的上 一、基金份额的上市 管理人将根据有关规定申请基金份额上市交易。A 市交易 类基金份额可上市交易;C类基金份额不上市交 易。如无特别说明,本部分约定仅适用于本基金A 第七部分 基 本基金基金合同生效后,投资者可通过场内、 金份额的申 二、申购和赎回场所 场外两种方式对A类基金份额进行申购与赎回,可 购与赎回 通过场外方式申购与赎回C类基金份额。 四、申购与赎回的原则 第七部分 基 四、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请 金份额的申 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日 当日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行 购与赎回 收市后计算的基金份额净值为基准进行计算; 计算; 七、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净值的计算,均保留 到小数点后3位,小数点后第4位四舍五入,由此产 生的收益或损失由基金财产承担。T日的各类基金 份额净值在当天收市后计算,并在T+1日内公告。 七、申购和赎回的价格、费用及其用途 遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计 1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后3位, 算或公告。 小数点后第4位四舍五入,由此产生的收益或损失由 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基 基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计 金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金A 算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同 类基金份额在申购时收取基金申购费用;C 类基 意,可以适当延迟计算或公告。 金份额不收取申购费用。本基金的A类基金份额申 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申 购费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列 购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申购费 示。申购的有效份额为净申购金额除以当日的该 率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示。申购第七部分 基 类基金份额净值,有效份额单位为份。场外申购份 的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值,金份额的申 额计算结果按四舍五入方法,保留到小数点后2 有效份额单位为份。场外申购份额计算结果按四舍五购与赎回 位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。场内 入方法,保留到小数点后2位,由此产生的收益或损失 申购份额计算结果保留到整数位,整数位后小数 由基金财产承担。场内申购份额计算结果保留到整数 部分的份额对应的资金返还至投资者资金账户。 位,整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回 者资金账户。 金额的计算详见《招募说明书》,赎回金额单位为 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额 元。本基金各类基金份额的赎回费率由基金管理 的计算详见《招募说明书》,赎回金额单位为元。本基 人决定,并在招募说明书中列示。 金的赎回费率由基金管理人决定,并在招募说明书中 4、本基金A类基金份额的申购费用由A类基金 列示。 份额的投资人承担,不列入基金财产。 4、申购费用由投资人承担,不列入基金财产。 7、当本基金各类基金份额发生大额申购或赎 回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以 确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规 范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的 规定。 十、巨额赎回的情形及处理方式 十、巨额赎回的情形及处理方式 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 (2)部分延期赎回:……延期的赎回申请与 (2)部分延期赎回:……延期的赎回申请与下一 下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下 开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日 一开放日的各类基金份额净值为基础计算赎回金 的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直 额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提 到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明 交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部第七部分 基 确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 分作自动延期赎回处理。 金份额的申 (3)……对于未能赎回部分,投资人在提交赎回 (3)……对于未能赎回部分,投资人在提交 购与赎回 申请时可以选择延期赎回或取消赎回,具体按上述 赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回,具体 (2)方式处理。延期的赎回申请与下一开放日赎回申 按上述(2)方式处理。延期的赎回申请与下一开 请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净 放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放 值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为 日的各类基金份额净值为基础计算赎回金额,以 止。而对该单个基金份额持有人前一估值日基金总份 此类推,直到全部赎回为止。而对该单个基金份额 额20%以内(含20%)的赎回申请与其他投资者的赎 持有人前一估值日基金总份额20%以内(含20%) 回申请按上述(1)、(2)方式处理,具体见相关公告。 的赎回申请与其他投资者的赎回申请按上述 (1)、(2)方式处理,具体见相关公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 赎回的公告 第七部分 基 的公告 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于 金份额的申 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于重 重新开放日,在规定媒介上刊登基金重新开放申 购与赎回 新开放日,在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎 购或赎回公告,并公布最近1个开放日的各类基金 回公告,并公布最近1个开放日的基金份额净值。 份额净值。 十四、基金的转托管 1、基金份额的注册登记 本基金的A类基金份额采用分系统登记的原 则。场外认购、申购或通过跨系统转托管从场内转 入的A类基金份额登记在注册登记系统基金份额 十四、基金的转托管 持有人开放式基金账户下,场内认购、申购、上市 1、基金份额的注册登记 交易买入或通过跨系统转托管从场外转入的A类 本基金的份额采用分系统登记的原则。场外认 第七部分 基 基金份额登记在证券登记结算系统基金份额持有 购、申购或通过跨系统转托管从场内转入的基金份额金份额的申 人的上海证券账户下。场外申购的C类基金份额登 登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账购与赎回 记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账 户下,场内认购、申购、上市交易买入或通过跨系统转 户下。 托管从场外转入的基金份额登记在证券登记结算系 2、基金份额持有人可办理已持有同类基金份 统基金份额持有人的上海证券账户下。 额在不同销售机构之间的转托管。基金销售机构 可以按照规定的标准收取转托管费。本基金A类基 金份额的转托管包括系统内转托管和跨系统转托 管。除经基金管理人另行公告,C类基金份额持有 人不能办理跨系统转登记。 一、基金管理人 一、基金管理人 (一)基金管理人简况 (一)基金管理人简况 法定代表人:吴林惠 第八部分 基 法定代表人:夏理芬 (二)基金管理人的权利与义务 金合同当事 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关 人及权利义 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 规定,基金管理人的义务包括但不限于: 务 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计 会计账册、报表、记录和其他相关资料不低于法律 账册、报表、记录和其他相关资料15年以上; 法规规定的最低期限; 二、基金托管人 二、基金托管人 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关 第八部分 基 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 规定,基金托管人的义务包括但不限于: 金合同当事 定,基金托管人的义务包括但不限于: (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产 人及权利义 (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净 净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价 务 值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格; 格; (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 和其他相关资料15年以上; 报表和其他相关资料不低于法律法规规定的最低 期限; 第八部分 基 三、基金份额持有人 金合同当事 三、基金份额持有人 同一类别每份基金份额具有同等的合法权 人及权利义 每份基金份额具有同等的合法权益。 益。 务 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基第九部分 基 额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人 金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额金份额持有 出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份 持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的人大会 额拥有平等的投票权。 同一类别每一基金份额拥有平等的投票权。 一、召开事由 1、除法律法规,或基金合同,或中国证监会另 有规定外,当出现或需要决定下列事由之一的,应 一、召开事由 当召开基金份额持有人大会: 1、除法律法规,或基金合同,或中国证监会另有 (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标 规定外,当出现或需要决定下列事由之一的,应当召 准或提高销售服务费率; 第九部分 基 开基金份额持有人大会: 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协 金份额持有 (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; 商后修改,不需召开基金份额持有人大会: 人大会 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商 (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围 后修改,不需召开基金份额持有人大会: 内调整本基金的申购费率、赎回费率/调低销售服 (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调 务费率或其他应由基金承担的费用; 整本基金的申购费率、赎回费率; (7)增加、取消或者调整基金份额类别设置、 变更收费方式或者停止现有基金份额的销售及对 基金份额分类办法及规则进行调整; 三、估值方法 第十五部分 7、当本基金各类基金份额发生大额申购或赎 基金资产估 三、估值方法 回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以 值 确保基金估值的公平性。 四、估值程序 四、估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金 后,该类基金资产净值除以当日该类基金份额的 资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到 余额数量计算,精确到0.001元,小数点后第4位四 0.001元,小数点后第4位四舍五入。国家另有规定的, 舍五入。国家另有规定的,从其规定。 从其规定。第十五部分 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值, 基金资产估 额净值,并按规定公告。 并按规定公告。值 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但 值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的 基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停 规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对 估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值 基金资产估值后,将各类基金份额净值结果发送 后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托 基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管 管人复核无误后,由基金管理人对外公布。 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生估值错误 当任一类基金份额净值小数点后3位以内(含第3 时,视为基金份额净值错误。 位)发生估值错误时,视为该类基金份额净值错误。 第十五部分 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: 基金资产估 (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人 (1)任一类基金份额净值计算出现错误时, 值 应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的 基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人, 措施防止损失进一步扩大。 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,基 (2)错误偏差达到该类基金份额净值的0.25% 金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案; 时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证 错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基金管理人应 监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的0. 当公告。 5%时,基金管理人应当公告。 七、基金净值的确认 七、基金净值的确认 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负 理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管 第十五部分 责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于 理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金 基金资产估 每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和 资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管 值 基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净 人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送 值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管 给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公 理人对基金净值予以公布。 布。 第十六部分 一、基金费用的种类 基金费用与 一、基金费用的种类 3、从C类基金份额的基金财产中计提的销售 税收 服务费; 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 3、销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类 基金份额的销售服务费年费率为0.4%。 本基金C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份额基金资产净值的0.4%的年费率计提, 销售服务费计算方法如下: H=E×0.4% ÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 第十六部分 E为C类基金份额前一日基金资产净值 上述“一、基金费用的种类中第3-9项费用”,根 基金费用与 C类基金份额基金销售服务费每日计提,逐日 据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出金额列 税收 累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金 入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管 人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一 次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给销 售机构。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺 延。 4、上述“一、基金费用的种类中第4-10项费 用” ,根据有关法规及相应协议规定,按费用实际 支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财 产中支付。 三、基金收益分配原则 3、本基金收益分配方式分两种:现金分红与 红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若 投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现 三、基金收益分配原则 金分红;基金份额持有人可对A类和C类基金份额 3、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利 分别选择不同的分红方式;同一投资人持有的同 再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转 一类别的基金份额只能选择一种分红方式,如投 第十七部分 为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默 资人在不同销售机构选择的分红方式不同,则基 基金的收益 认的收益分配方式是现金分红; 金份额登记机构将以投资人最后一次选择的分红 与分配 4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值; 方式为准; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位 4、基金收益分配后任一类基金份额净值不能 基金份额收益分配金额后不能低于面值。 低于面值;即基金收益分配基准日的任一类基金 5、每一基金份额享有同等分配权; 份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额 后不能低于面值; 5、本基金各基金份额类别在费用收取上不 同,其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别 的每一基金份额享有同等分配权; 六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手 第十七部分 费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一 续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利 基金的收益 定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基 小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续 与分配 金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转 费用时,基金登记机构可将基金份额持有人的现 为基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规 金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投 则》执行。 资的计算方法,依照《业务规则》执行。 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 第十八部分 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管 基金的会计 互独立的具有证券、期货相关业务资格的会计师事务 人相互独立的符合《中华人民共和国证券法》规 与审计 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审 定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年 计。 度财务报表进行审计。 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监会指定 定时间内,将应予披露的基金信息通过符合中国 第十九部分 的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)及指定互联 证监会规定条件的全国性报刊(以下简称“规定 基金的信息 网网站(以下简称“指定网站”,包括基金管理人网 报刊”)及《信息披露办法》规定的互联网网站 披露 站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网 (以下简称“规定网站”)等媒介披露,并保证基 站)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金 金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方 合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的 式查阅或者复制公开披露的信息资料。 信息资料。 五、公开披露的基金信息 (五)基金净值信息 五、公开披露的基金信息 本基金的《基金合同》生效后,在基金份额开 (五)基金净值信息 始上市交易前,基金管理人应当至少每周在规定 本基金的《基金合同》生效后,在基金份额开始 网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额 上市交易前,基金管理人应当至少每周在指定网站披 累计净值。 露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 在基金份额上市交易后,基金管理人应当在 在基金份额上市交易后,基金管理人应当在不晚 不晚于每个交易日的次日,通过规定网站、基金销 于每个交易日的次日,通过指定网站、基金销售机构 售机构网站或者营业网点披露交易日的各类基金 网站或者营业网点披露交易日的基金份额净值和基 份额净值和各类基金份额累计净值。 金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一 一日的次日,在规定网站披露半年度和年度最后 日的次日,在指定网站披露半年度和年度最后一日的 一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净 第十九部分 基金份额净值和基金份额累计净值。 值。 基金的信息 (七)基金定期报告,包括基金年度报告、基金中 (七)基金定期报告,包括基金年度报告、基 披露 期报告和基金季度报告 金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编 基金管理人应当在每年结束之日起三个月 制完成基金年度报告,将年度报告登载在指定网站 内,编制完成基金年度报告,将年度报告登载在规 上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基 定网站上,并将年度报告提示性公告登载在规定 金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期 报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应当经 货相关业务资格的会计师事务所审计。 过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 (八)临时报告 事务所审计。 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提 (八)临时报告 标准、计提方式和费率发生变更; 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分 回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 之零点五; 16、任一类基金份额净值计价错误达该类基 金份额净值百分之零点五; 23、基金管理人采用摆动定价机制进行估值; 六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会 监会的规定和《基金合同》的约定,对基金管理人 第十九部分 的规定和《基金合同》的约定,对基金管理人编制的 编制的各类基金份额的基金净值信息、各类基金 基金的信息 基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期报 份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说 披露 告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算 明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披 报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并 露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理 向基金管理人进行书面或电子确认。 人进行书面或电子确认。 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 第二十部分 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小 基金合同的 员由基金管理人、基金托管人、具有证券、期货相关业 组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人 变更、终止与 务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人 民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中 基金财产的 员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人 国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 清算 员。 以聘用必要的工作人员。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产 清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 第二十部分 五、基金财产清算剩余资产的分配 交纳所欠税款并清偿基金债务后,按在基金合同 基金合同的 依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算 终止事由发生时各类基金份额资产净值的比例确 变更、终止与 后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠 定剩余财产在各类基金份额中的分配比例,并在 基金财产的 税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基 各类基金份额可分配的剩余财产范围内按各类别 清算 金份额比例进行分配。 基金份额的基金份额持有人持有的该类基金份额 比例进行分配。同一类别的基金份额持有人对基 金财产清算后剩余资产具有同等的分配权。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基 第二十部分 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财 金财产清算报告经符合《中华人民共和国证券 基金合同的 产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出 法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出 变更、终止与 具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产 具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金 基金财产的 清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5 财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会 清算 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公 告。 第二十部分 基金合同的 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 变更、终止与 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人 基金财产的 存15年以上。 保存不低于法律法规规定的最低期限。