工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投 资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2023 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况...... 5 2.2 基金产品说明...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 5 2.5 信息披露方式...... 6 2.6 其他相关资料...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现...... 7 3.3 其他指标...... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9 §4 管理人报告...... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...... 11 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15 §5 托管人报告......16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16 §6 审计报告 ......16 6.1 审计报告基本信息 ...... 16 6.2 审计报告的基本内容 ...... 16 §7 年度财务报表 ......18 7.1 资产负债表 ...... 18 7.2 利润表...... 20 7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 21 7.4 报表附注......23 §8 投资组合报告 ......52 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 52 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布...... 52 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 53 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...... 53 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 62 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 64 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...... 64 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...... 64 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...... 64 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...... 64 8.11 投资组合报告附注 ...... 64 §9 基金份额持有人信息......65 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 65 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 65 §10 开放式基金份额变动 ......65 §11 重大事件揭示 ......66 11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 66 11.4 基金投资策略的改变 ...... 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 66 11.8 其他重大事件...... 78 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......79 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 79 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 79 §13 备查文件目录 ......79 13.1 备查文件目录 ...... 79 13.2 存放地点......79 13.3 查阅方式......79 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 基金简称 工银全球股票（QDII） 基金主代码 486001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 2 月 14 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 494,769,858.75 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 为中国国内投资者提供投资全球范围内受益于中国经济持续增长的 公司的机会，通过在全球范围内分散投资，控制投资组合风险，追 求基金长期资产增值，并争取实现超越业绩比较基准的业绩表现。 投资策略 本基金主要投资于在香港等境外证券市场上市的中国公司股票，以 及全球范围内受惠于中国经济增长的境外公司股票，为中国国内投 资者提供全球范围内分散投资路径。本基金在选择股票时，重点从 中国国内消费、中国进口需求、中国出口优势三个主题识别直接受 益于中国经济增长的公司。 业绩比较基准 40%×MSCI 中国指数收益率＋60%×MSCI 全球股票指数收益率。 风险收益特征 本基金属于全球股票型基金，在一般情况下，其风险与预期收益高 于债券型基金，亦高于混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 姓名 朱碧艳 许俊 负责人 联系电话 400-811-9999 010-66596688 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 400-811-9999 95566 传真 010-66583158 010-66594942 注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 北京市西城区复兴门内大街 1 号 号 9 层甲 5 号 901 办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 北京市西城区复兴门内大街 1 号 大厦 A 座 6-9 层 邮政编码 100033 100818 法定代表人 赵桂才 刘连舸 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 Wellington Management Company, Citibank N.A. 名称 LLP 中文 威灵顿管理有限责任合伙制公司 美国花旗银行有限公司 注册地址 280 Congress Street, Boston, MA, 701 East 60th Street North, Sioux USA Falls, South Dakota 57104, County of Minnehaha, USA 办公地址 280 Congress Street, Boston, MA, 399 Park Avenue, New York, USA NY10022, USA 邮政编码 2210 10022 注：威灵顿管理有限责任合伙制公司自 2012 年 7 月 10 日起，担任本基金的境外投资顾问。 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.icbccs.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 普通合伙） 17 层 注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2022 年 2021 年 2020 年 数据和指标 本期已实现 -1,465,136.16 88,502,456.33 134,809,912.26 收益 本期利润 -109,670,991.76 -5,122,918.70 198,717,976.31 加权平均基 金份额本期 -0.2181 -0.0094 0.3085 利润 本期加权平 均净值利润 -16.92% -0.59% 20.17% 率 本期基金份 额净值增长 -14.04% -1.16% 22.64% 率 3.1.2 期末 2022 年末 2021 年末 2020 年末 数据和指标 期末可供分 147,206,933.32 180,147,630.52 214,992,045.26 配利润 期末可供分 配基金份额 0.2975 0.3526 0.3821 利润 期末基金资 641,976,792.07 771,739,768.61 967,167,508.97 产净值 期末基金份 1.298 1.510 1.719 额净值 3.1.3 累计 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末指标 基金份额累 计净值增长 142.21% 181.77% 185.07% 率 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去三个月 9.54% 1.14% 9.80% 1.37% -0.26% -0.23% 过去六个月 1.88% 1.03% 1.18% 1.15% 0.70% -0.12% 过去一年 -14.04% 1.29% -10.77% 1.36% -3.27% -0.07% 过去三年 4.21% 1.32% 2.25% 1.33% 1.96% -0.01% 过去五年 31.64% 1.17% 20.52% 1.16% 11.12% 0.01% 自基金合同生效起 142.21% 1.13% 103.25% 1.18% 38.96% -0.05% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金合同于 2008 年 02 月 14 日生效。 2、截至本报告期末，本基金的投资符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定。 3、本基金自 2021 年 4 月 6 日增加美元及港币份额类别。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每 10 份基金份额分 现金形式发放总额 再投资形式发放总 年度利润分配合计 备注 红数 额 2022 年 - - - -- 2021 年 1.920 59,694,136.12 44,124,034.74 103,818,170.86- 2020 年 1.700 66,655,558.34 34,694,493.98 101,350,052.32- 合计 3.620 126,349,694.46 78,818,528.72 205,168,223.18- §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 工银瑞信基金管理有限公司是由中国工商银行和瑞士信贷合资设立的基金管理公司，成立于2005 年 6 月。目前，公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司-工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。 自成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。 公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。 工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为近 8300 万境内外个人和机构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大基 金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至 2022 年 12 月 31 日，工 银瑞信(含子公司)旗下管理 227 只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规模超1.72 万亿元,养老金管理规模居行业领先行列。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 硕士。曾任汇添富（香港）分析师、基金 经理。2020 年加入工银瑞信，现任权益投 资部基金经理。2020 年 12 月 7 日至 2022 2020 年 年 1 月 13 日，担任工银瑞信红利优享灵活 孔 令 本基金的 12 月 21 - 8 年 配置混合型证券投资基金基金经理；2020 兵 基金经理 日 年 12 月 14 日至今，担任工银瑞信沪港深 精选灵活配置混合型证券投资基金基金经 理；2020 年 12 月 21 日至今，担任工银瑞 信中国机会全球配置股票型证券投资基金 基金经理。 博 士 。 曾 任 Merrill Lynch Investment Managers 美林集中基金和美林保本基金基金经理， Fore Research & Management Fore Equity Marke t Neutral 组 合 基 金 经 理 ， Jasper Asset Management Jasper Gemini Fund 基金基金经理；2009 年加 入工银瑞信，曾任指数及量化投资部基金 经理。2009 年 12 月 25 日至 2022 年 4 月 27 日，担任工银瑞信中国机会全球配置股 票型证券投资基金(QDII)基金经理；2010 年 5 月 25 日至 2022 年 4 月 27 日，担任工 银瑞信全球精选股票型证券投资基金 (QDII)基金经理；2012年4月26日至2022 年 4 月 27 日，担任工银瑞信基本面量化策 游 凛 本基金的 2009 年 2022 年 4 略混合型证券投资基金基金经理；2014 年 峰 基金经理 12 月 25 月 27 日 26 年 6 月 26 日至 2022 年 4 月 27 日，担任工银 日 瑞信绝对收益策略混合型基金基金经理； 2015 年 12 月 15 日至 2017 年 12 月 22 日， 担任工银瑞信新趋势灵活配置混合型证券 投资基金基金经理；2016 年 3 月 9 日至 2017 年 10 月 9 日，担任工银瑞信香港中 小盘股票型证券投资基金（QDII）基金经 理；2016 年 10 月 10 日至 2018 年 2 月 23 日，担任工银瑞信新焦点灵活配置混合型 证券投资基金基金经理； 2017 年 4 月 14 日至 2022 年 4 月 27 日，担任工银瑞信新 机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经 理； 2017 年 4 月 27 日至 2022 年 4 月 27 日，担任工银瑞信新价值灵活配置混合型 证券投资基金基金经理；2018 年 10 月 24 日至 2019 年 12 月 23 日，担任工银瑞信香 港中小盘股票型证券投资基金（QDII）基 金经理；2020 年 12 月 30 日至 2022 年 4 月 27 日，担任工银瑞信优选对冲策略灵活 配置混合型发起式证券投资基金基金经 理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员资格管理规则》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明 Bo Z. Meunier 投资组合经理 27 年 威灵顿管理有限责任合 (张博女士) 伙制公司合伙人，工商 管理硕士，她同时也是 一名股票研究分析师， 专门研究新兴市场，并 主要负责中国。她对其 负责行业内的企业进行 基本面分析并根据分析 结果和市场条件做出买 入/卖出建议。张博女士 于 1998 年获得巴布森学 院奥林商学院工商管理 硕士学位，以优异成绩 毕业并获得巴布森奖学 金。1992 年，她以优异 成绩获得中国哈尔滨理 工大学科技英语学士学 位。此外，她还是特许 金融分析师。 John A. 投资组合经理 37 年 威灵顿管理有限责任合 Boselli 伙制公司合伙人，工商 管理硕士，在管理美国、 国际和全球股票投资组 合方面均有丰富的投资 经验。曾在《路透》评 选的“企业二十佳基金 经理人”中排名第十一。 此外，在《巴伦周刊》 2011 年的“超级人才” 报 道 中 ， John A. Boselli 先生亦被评为 全球顶尖的股票分析师 之一。 注：威灵顿管理有限责任合伙制公司自 2012 年 7 月 10 日起，担任本基金的境外投资顾问。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，制定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。 在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保公平对待其管理的不同投资组合。 在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。 同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动通过公平交易模块执行。 在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、合理性。 本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平对待各类投资人，保护投资人的利益。 4.4.2 公平交易制度的执行情况 本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。 本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过 检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。 4.4.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 8 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 全球投资组合 2022 年业绩逊于指数。我们低配能源板块及高配信息技术板块拖累了相对业绩，但部分被我们高配金融板块的正面表现所弥补。我们在必需消费品及工业板块的选股表现亦拖累了回报。 我们预计，受能源上涨和食品通胀对实际收入和利率上升的消费影响推动，威灵顿全球周期指数将于近期见底。然而，在富有韧性的劳动力市场中，储蓄过剩和工资增长应会继续支撑消费者信心。随着通胀回落，我们预计央行收紧政策的负面影响将有所减弱，从而为经济再次加速铺平道路。鉴于这样的宏观经济背景，我们倾向于在全球投资组合中更均衡的部署。投资组合维持对质量、增长、股东资本回报以及估值上行空间因素等比重配置。 中国投资组合 2022 年业绩逊于指数。我们低配金融板块和高配通信服务板块拖累了相对业绩，但部分被我们高配非必需消费品板块的正面表现所弥补。我们在信息技术及通信服务的选股表现亦拖累了回报。 2022 年是中国股市跌宕起伏的一年，疫情封控措施持续、与美国的地缘政治紧张关系加剧以及宏观经济走软，都打压了投资者情绪。临近年底，我们看到中国政府对复工复产和疫情防控的态度发生了重大转变。12 月份，受政府疫情防控政策从动态清零转向复工复产后的经济复苏前景推动，中国股市普遍上涨。同样，随着内地宣布入境旅客检疫要求放宽，并允许中国公民从 1 月初开始恢复出境旅游，香港股市当月继续走高。 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金净值增长率为-14.04%，业绩比较基准收益率为-10.77%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 全球股市在第四季度止跌反弹，2022 年收盘全年累计跌幅为 15.6%。通胀放缓令投资者受到鼓舞，也为一些主要央行放慢加息步伐提供了更大空间。相比之下，在全球经济增长疲软之际，市场对央行收紧政策及经济衰退迹象加重的担忧，削弱了市场人气。中国股市飙升，因为在政府 疫情防控重点发生转变之后，投资者越来越看好中国 2023 年的经济前景。然而，由于感染人数激增给医疗系统和经济造成严重压力，中国解除严格防疫措施的过程将是痛苦的。日本央行突然调整了收益率曲线控制政策，允许长期利率上升，以减轻长期货币刺激造成的部分成本压力，并为政策正常化铺平道路，此举令市场感到意外。全球供应链状况改善有助于缓解通胀压力，但随着俄乌冲突升级和全球贸易关系紧张，地缘政治紧张局势加剧。欧洲能源危机有所缓解，欧盟能源部长们同意对天然气价格设定上限，此前关于这一措施能否保护欧洲家庭和企业免受气温骤降导致的价格极端上涨影响的争论已经持续了数月。七国集团、澳大利亚和欧盟同意对俄罗斯海运石油设定每桶 60 美元的价格上限。作为反制，俄罗斯禁止向实施这一上限的国家出售石油和石油产品。欧佩克+成员国同意实施自疫情爆发以来最大规模的石油减产，日产量将削减 200 万桶。 在中国市场，尽管在反复封控期间消费者信心仍然低迷，但 2022 年预防性储蓄有所增加。我 们预计此前被抑制的大量需求将得到释放，尤其是在中国农历新年的催化下。2022 年第四季度，中国股市大幅反弹，我们仍然看好中国股市 2023 年的前景。我们仍将精心选择股票，重点仍然是寻找那些内生增长前景强劲、资本回报较高且可持续、以及公司治理良好的公司。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。 合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守法。二是严格的事前监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事中指标监控机制，保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内。五是持续开展合规培训，不断增强公司员工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员和销售人员的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。 监察稽核方面，一是定期对基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况。同时， 按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务流程。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 （1）职责分工 估值小组成员为 4 人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合规部，组长由运作部负责人担任。 各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分管副总批准同意。 （2）专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。 2、投资经理参与或决定估值的程度 投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规定的条件。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2023）审字第 60802052_A06 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金全体基金份 额持有人 我们审计了工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报 表附注。 审计意见 我们认为，后附的工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投 资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投 资基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营 成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于工银瑞信中国机会全球配置股票型 证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金管理层对其 他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信中国机会全球 任 配置股票型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行 清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资 基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 注册会计师对财务报表审计的责 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 任 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信中国机会全球 配置股票型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致工银瑞 信中国机会全球配置股票型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 蒋燕华 马剑英 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 审计报告日期 2023 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 39,128,142.81 65,526,428.81 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 602,545,845.16 709,192,657.29 其中：股票投资 602,545,845.16 709,192,657.29 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益工具投资 7.4.7.7 - - 应收清算款 2,017,440.56 767,872.10 应收股利 309,286.17 229,501.80 应收申购款 792,125.44 1,363,869.31 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - 772,290.08 资产总计 644,792,840.14 777,852,619.39 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 1,482,149.17 3,769,207.42 应付管理人报酬 986,676.71 1,169,991.19 应付托管费 164,446.14 194,998.51 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.9 182,776.05 978,653.66 负债合计 2,816,048.07 6,112,850.78 净资产： 实收基金 7.4.7.10 494,769,858.75 510,924,194.78 其他综合收益 7.4.7.11 - - 未分配利润 7.4.7.12 147,206,933.32 260,815,573.83 净资产合计 641,976,792.07 771,739,768.61 负债和净资产总计 644,792,840.14 777,852,619.39 注： 1、本基金基金合同生效日为 2008 年 2 月 14 日。 2、报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 1.298 元，基金份额总额为 494,769,858.75 份。 3、比较数据已根据《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的 资产负债表格式的要求进行列示：2021 年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在 2022 年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末” 余额，2021 年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在 2022 年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额，下同。7.2 利润表 会计主体：工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -95,821,702.82 14,194,962.79 1.利息收入 106,322.60 164,992.69 其中：存款利息收入 7.4.7.13 106,322.60 164,992.69 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 10,568,164.15 107,683,174.90 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.14 2,148,028.51 100,567,135.47 基金投资收益 7.4.7.15 - - 债券投资收益 7.4.7.16 - - 资产支持证券投资 7.4.7.17 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.18 - - 衍生工具收益 7.4.7.19 - 457,601.54 股利收益 7.4.7.20 8,420,135.64 6,658,437.89 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.21 -108,205,855.60 -93,625,375.03 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” 1,594,539.80 -562,409.30 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 115,126.23 534,579.53 号填列） 减：二、营业总支出 13,849,288.94 19,317,881.49 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,698,198.81 15,623,617.23 2．托管费 7.4.10.2.2 1,949,699.81 2,603,936.15 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6．信用减值损失 7.4.7.23 - - 7．税金及附加 - - 8．其他费用 7.4.7.24 201,390.32 1,090,328.11 三、利润总额（亏损总额 -109,670,991.76 -5,122,918.70 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -109,670,991.76 -5,122,918.70 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -109,670,991.76 -5,122,918.70 注：比较数据已根据《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：2021 年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在 2022 年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额，下同。 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 510,924,194.78 - 260,815,573.83 771,739,768.61 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 510,924,194.78 - 260,815,573.83 771,739,768.61 资产（基金净值） 三、本期增减变 -113,608,640.5 动额（减少以“-” -16,154,336.03 - -129,762,976.54 号填列） 1 （一）、综合收益 - - -109,670,991.7 -109,670,991.76 总额 6 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 -16,154,336.03 - -3,937,648.75 -20,091,984.78 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 102,787,112.02 - 30,761,799.25 133,548,911.27 购款 2.基金赎 -118,941,448.0 回款 - -34,699,448.00 -153,640,896.05 5 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 494,769,858.75 - 147,206,933.32 641,976,792.07 资产（基金净值） 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 562,728,144.06 - 404,439,364.91 967,167,508.97 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 562,728,144.06 - 404,439,364.91 967,167,508.97 资产（基金净值） 三、本期增减变 -143,623,791.0 动额（减少以“-” -51,803,949.28 - -195,427,740.36 号填列） 8 （一）、综合收益 - - -5,122,918.70 -5,122,918.70 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 -51,803,949.28 - -34,682,701.52 -86,486,650.80 基金净值变动数 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 264,292,369.53 - 155,179,723.57 419,472,093.10 购款 2.基金赎 -316,096,318.8 -189,862,425.0 回款 - -505,958,743.90 1 9 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 -103,818,170.8 金净值变动（净 - - -103,818,170.86 6 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 510,924,194.78 - 260,815,573.83 771,739,768.61 资产（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 赵桂才 郝炜 关亚君 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2007]325 号文《关于同意工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向 社会公开发行募集，基金合同于 2008 年 2 月 14 日正式生效，首次设立募集规模为 3,155,816,636.00 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人及注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为美国花旗银行有限公司（CitibankN.A），境外投资顾问为威灵顿管理有限责任合伙制公司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企 业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2022 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； (2)金融负债分类 除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益； 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益； 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入； 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况； 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息； 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产； 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益； 债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账； (4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益； (5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提； (6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，对于任一类基金份额类别，基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；如果基金份额持有人选择或默认选择现金分红形式，则某一币种的份额相应的以该币种进行现金分红；如果选择红利再投资形式，则同一类别基金份额的分红资金将按除息日（具体以届时的基金分红公告为准）该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额； (2)由于本基金各类基金份额分别以其认购或申购时的币种计价，基金收益分配币种与其对应份额的认购/申购币种相同。本基金同类别的每份基金份额享有同等分配权； (3)基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配； (4)基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于该类基金份额首次募集初始面值；对于外币申购的份额，由于汇率因素影响，存在收益分配后外币基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能； (5)如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配； (6)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配不少于一次，每年收益分配至多4 次； (7)全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的 50%。基金合同生效不满三个 月，收益可不分配； (8)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法 律法规的要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信 息不予调整，首日执行新金融工具准则的累积影响数调整本报告期期初未分配利润。此外，本基金亦已执行财政部于 2022 年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14 号）。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，将金融工具分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。 于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 新金融工具准则要求对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于 2021 年 12 月 31 日，银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、交易性金 融资产、卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目 中。于 2022 年 1 月 1 日，根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入银行存款、 结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款等科目项下列示。同时以摊余成本法计量的金融资产按照预期信用损失为基准，计提损失准备 0.00 元，对本基金期初未分配利润无影响。 于 2022 年 1 月 1 日，本基金持有的金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准 则的规定进行分类和计量的具体结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收证券清算款、应收利息、应收股利、应收申购款和其他资产，金额分别为 65,526,428.81 元、0.00 元、0.00 元、0.00 元、767,872.10 元、4,201.02 元、229,501.80 元、 1,363,869.31 元、768,089.06 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收清算款、其他资产-应收利息、应收股利、应收 申购款和其他资产-其他应收款，金额分别为 65,530,629.83 元、0.00 元、0.00 元、0.00 元、 767,872.10 元、0.00 元、229,501.80 元、1,363,869.31 元、768,089.06 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 709,192,657.29 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 709,192,657.29 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用、应付利息和其他负 债，金额分别为 0.00 元、0.00 元、3,769,207.42 元、1,169,991.19 元、194,998.51 元、0.00 元、0.00 元、0.00 元、978,653.66 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用、其他负债-应付利息和其他负债-其他应付款，金额分别为 0.00 元、0.00 元、3,769,207.42 元、1,169,991.19 元、194,998.51 元、0.00 元、0.00 元、0.00 元、978,653.66 元。 除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。 于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。 上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可 选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳； 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征增值税和企业所得税； 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 活期存款 39,128,142.81 65,526,428.81 等于：本金 39,125,026.02 65,526,428.81 加：应计利息 3,116.79 - 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 39,128,142.81 65,526,428.81 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 565,772,100.08 - 602,545,845.16 36,773,745.08 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 565,772,100.08 - 602,545,845.16 36,773,745.08 上年度末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 564,213,056.61 - 709,192,657.29 144,979,600.68 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 564,213,056.61 - 709,192,657.29 144,979,600.68 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 本基金本报告期末未持有期货投资。 7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 7.4.7.5 债权投资 7.4.7.5.1 债权投资情况 无。 7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.6 其他债权投资 7.4.7.6.1 其他债权投资情况 无。 7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 无。 7.4.7.7 其他权益工具投资 7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 7.4.7.8 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 4,201.02 其他应收款 - 768,089.06 待摊费用 - - 合计 - 772,290.08 7.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,776.05 10,781.56 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 - - 其中：交易所市场 - - 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提审计费 60,000.00 80,000.00 预提信息披露费 120,000.00 120,000.00 其他应付款 - 767,872.10 合计 182,776.05 978,653.66 7.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 510,924,194.78 510,924,194.78 本期申购 102,787,112.02 102,787,112.02 本期赎回（以“-”号填列） -118,941,448.05 -118,941,448.05 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 494,769,858.75 494,769,858.75 注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.11 其他综合收益 无。 7.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 180,147,630.52 80,667,943.31 260,815,573.83 本期利润 -1,465,136.16 -108,205,855.60 -109,670,991.76 本期基金份额交易产 -5,768,393.58 1,830,744.83 -3,937,648.75 生的变动数 其中：基金申购款 36,861,645.86 -6,099,846.61 30,761,799.25 基金赎回款 -42,630,039.44 7,930,591.44 -34,699,448.00 本期已分配利润 - - - 本期末 172,914,100.78 -25,707,167.46 147,206,933.32 7.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 日 12 月 31 日 活期存款利息收入 106,322.60 164,992.69 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 - - 合计 106,322.60 164,992.69 7.4.7.14 股票投资收益 7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月 日 31日 股票投资收益——买卖 2,148,028.51 100,567,135.47 股票差价收入 股票投资收益——赎回 - - 差价收入 股票投资收益——申购 - - 差价收入 股票投资收益——证券 - - 出借差价收入 合计 2,148,028.51 100,567,135.47 7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年 1月 1 日至 2022年12 月 31 2021年1月1 日至 2021年12 日 月 31 日 卖出股票成交总 671,540,248.06 856,302,828.26 额 减：卖出股票成本 668,460,458.42 755,735,692.79 总额 减：交易费用 931,761.13 - 买卖股票差价收 2,148,028.51 100,567,135.47 入 7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.15 基金投资收益 无。 7.4.7.16 债券投资收益 7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.18 贵金属投资收益 7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.19 衍生工具收益 7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2022年 1月 1日至2022 年12 月312021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 日 卖出权证成交总额 - 457,601.54 减：卖出权证成本总额 - - 减：交易费用 - - 减：买卖权证差价收入应 - - 缴纳增值税额 买卖权证差价收入 - 457,601.54 7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.20 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利 8,420,135.64 6,658,437.89 收益 其中：证券出借权益补 - - 偿收入 基金投资产生的股利 - - 收益 合计 8,420,135.64 6,658,437.89 7.4.7.21 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021 12 月 31 日 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -108,205,855.60 -93,625,375.03 股票投资 -108,205,855.60 -93,625,375.03 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 2.衍生工具 - - 权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 -108,205,855.60 -93,625,375.03 7.4.7.22 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 31 日 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 114,398.02 534,579.53 其他 728.21 - 合计 115,126.23 534,579.53 7.4.7.23 信用减值损失 无。 7.4.7.24 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 月 31 日 日 审计费用 60,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 4,305.15 6,593.28 其他 17,085.17 4,193.68 交易费用 - 879,541.15 合计 201,390.32 1,090,328.11 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 美国花旗银行有限公司 境外资产托管人 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东 工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司 工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司 威灵顿管理有限责任合伙制公司 境外投资顾问 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年1月1日至2021年12月31日 关联方名称 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例 例（%） （%） 美国花旗银行有限 66,388,893.71 4.99 66,313,869.97 4.43 公司 瑞士信贷银行股份 57,775,052.23 4.34 140,885,200.70 9.41 有限公司 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 基金交易 无。 7.4.10.1.5 权证交易 无。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 美国花旗银行有 25,484.79 7.25 - - 限公司 瑞士信贷银行股 14,311.30 4.07 - - 份有限公司 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%） 美国花旗银行有 28,653.42 7.48 - - 限公司 瑞士信贷银行股 20,067.62 5.24 - - 份有限公司 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 11,698,198.81 15,623,617.23 其中：支付销售机构的客户维护费 4,739,202.03 6,300,068.40 注：1、基金管理费按前一估值日基金资产净值的 1.8%的年费率计提，计算方法如下： H=E×1.8%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一估值日基金资产净值 2、基金管理费每日计提，按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 月 31 日 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,949,699.81 2,603,936.15 注：1、基金托管费按前一估值日基金资产净值的 0.3%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.3%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一估值日的基金资产净值 2、基金托管费每日计提，按月支付。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年1月1日至2021年12月31日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 美国花旗银行有限 6,359,393.97 783.65 25,053,776.50 685.96 公司 中国银行股份有限 32,768,748.84 105,538.95 40,472,652.31 164,306.73 公司 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、内控稽核部以及各个业务部门组成。 公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中： （1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。 （2）风险管理部、法律合规部和内控稽核部是风险管理的第二道防线。第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查等，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告，内控稽核部负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查。 （3）稽核团队是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行 独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。 同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 无。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 银行存款 39,128,142.81 - - - 39,128,142.81 交易性金融资产 - - - 602,545,845.16 602,545,845.16 应收清算款 - - - 2,017,440.56 2,017,440.56 应收股利 - - - 309,286.17 309,286.17 应收申购款 - - - 792,125.44 792,125.44 资产总计 39,128,142.81 - - 605,664,697.33 644,792,840.14 负债 应付赎回款 - - - 1,482,149.17 1,482,149.17 应付管理人报酬 - - - 986,676.71 986,676.71 应付托管费 - - - 164,446.14 164,446.14 其他负债 - - - 182,776.05 182,776.05 负债总计 - - - 2,816,048.07 2,816,048.07 利率敏感度缺口 39,128,142.81 - - 602,848,649.26 641,976,792.07 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021 年 12 月 31 日 资产 银行存款 65,526,428.81 - - - 65,526,428.81 交易性金融资产 - - - 709,192,657.29 709,192,657.29 应收清算款 - - - 767,872.10 767,872.10 应收股利 - - - 229,501.80 229,501.80 应收申购款 - - - 1,363,869.31 1,363,869.31 其他资产 - - - 772,290.08 772,290.08 资产总计 65,526,428.81 - -712,326,190.58 777,852,619.39 负债 应付赎回款 - - - 3,769,207.42 3,769,207.42 应付管理人报酬 - - - 1,169,991.19 1,169,991.19 应付托管费 - - - 194,998.51 194,998.51 其他负债 - - - 978,653.66 978,653.66 负债总计 - - - 6,112,850.78 6,112,850.78 利率敏感度缺口 65,526,428.81 - -706,213,339.80 771,739,768.61 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 瑞士法郎 其他币种 折合 折合人民 折合人民 欧元折合 英镑折合 折合人民币 合计 人民 币元 币 人民币 人民币 元 币元 以外币 计价的 - - - 资产 11,61 银行存 11,622,07 款 6,339 89.57 - 5,529.47 - 121.27 9.88 .57 交易性 311,7 188,623,8 9,126,26 50,679,6 28,438,8 13,897,114 602,545,8 金融资 80,12 产 34.09 3.25 14.38 93.41 .73 45.16 5.30 应收股 309,2 309,286.1 利 - - - - - 86.17 7 2,017 应收清 2,017,440 算款 ,440. - - - - - .56 56 325,7 资产合 188,623,9 9,126,26 50,685,1 28,438,8 13,897,236 616,494,6 计 23,19 23.66 3.25 43.85 93.41 .00 51.77 1.60 以外币 计价的 - - - 负债 应付赎 128.9 回款 - - - - - 128.91 1 其他负 0.49 - - - - - 0.49 债 负债合 129.4 - - - - - 129.40 计 0 资产负 325,7 债表外 188,623,9 9,126,26 50,685,1 28,438,8 13,897,236 616,494,5 汇风险 23,06 敞口净 23.66 3.25 43.85 93.41 .00 22.37 额 2.20 上年度末 2021 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 瑞士法郎 其他币种 折合 折合人民 欧元折合 英镑折合 折合人民 折合人民币 合计 人民 币元 人民币 人民币 币 元 币元 以外币 计价的 - - - 资产 28,51 银行存 28,518,19 款 3,487 81.86 4,624.65 - - - 4.48 .97 交易性 395,6 194,202,8 58,912,2 17,431,4 26,552,0 16,481,786 709,192,6 金融资 12,32 产 56.49 41.14 15.56 29.30 .63 57.29 8.17 应收股 229,5 229,501.8 利 - - - - - 01.80 0 应收申 13,25 购款 - - - - - 13,259.67 9.67 应收清 767,872.1 767,872.1 算款 - - - - - 0 0 其他资 768,1 768,191.5 产 - - - - - 91.58 8 425,1 资产合 194,970,8 58,916,8 17,431,4 26,552,0 16,481,786 739,489,6 计 36,76 10.45 65.79 15.56 29.30 .63 76.92 9.19 以外币 计价的 - - - 负债 其他负 767,872.1 767,872.1 债 - - - - - 0 0 负债合 - 767,872.1 - - - - 767,872.1 计 0 0 资产负 债表外 425,1 194,202,9 58,916,8 17,431,4 26,552,0 16,481,786 738,721,8 汇风险 36,76 38.35 .63 04.82 敞口净 9.19 65.79 15.56 29.30 额 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇率风险而可 假设 能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2021 年 12 月 本期末（2022年12月31日） 31 日 ） 所有外币相对人民 30,824,726.12 36,936,090.24 币升值 5% 分析 所有外币相对人民 -30,824,726.12 -36,936,090.24 币贬值 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 602,545,845.16 93.86 709,192,657.29 91.90 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 602,545,845.16 93.86 709,192,657.29 91.90 注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变； 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； 假设 Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的 相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2021 年 12 月 本期末（2022年12月31日） 31 日 ） 业绩比较基准增加 29,535,729.10 40,204,886.67 5% 分析 业绩比较基准减少 -29,535,729.10 -40,204,886.67 5% 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 602,545,845.16 709,192,657.29 第二层次 - - 第三层次 - - 合计 602,545,845.16 709,192,657.29 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 无。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 无。 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 602,545,845.16 93.45 其中：普通股 532,013,028.79 82.51 存托凭证 70,532,816.37 10.94 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 39,128,142.81 6.07 8 其他各项资产 3,118,852.17 0.48 9 合计 644,792,840.14 100.00 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 美国 308,243,557.14 48.01 中国香港 188,623,834.09 29.38 法国 35,580,643.16 5.54 英国 31,975,461.57 4.98 瑞士 9,126,263.25 1.42 德国 8,483,777.45 1.32 意大利 6,615,193.77 1.03 日本 4,296,219.98 0.67 加拿大 4,052,294.02 0.63 巴西 3,433,157.03 0.53 澳大利亚 2,115,443.70 0.33 合计 602,545,845.16 93.86 注：1、权益投资的国家类别根据其所在证券交易所确定； 2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 通信服务 Communication Services 87,940,786.66 13.70 非必需消费品 Consumer Discretionary 117,968,792.71 18.38 必需消费品 Consumer Staples 17,420,312.51 2.71 能源 Energy 23,414,712.66 3.65 金融 Financials 114,279,489.26 17.80 保健 Health Care 67,647,090.07 10.54 工业 Industrials 63,079,415.08 9.83 信息技术 Information Technology 90,210,855.52 14.05 材料 Materials 9,204,030.67 1.43 房地产 Real Estate 2,614,988.21 0.41 公用事业 Utilities 8,765,371.81 1.37 合计 602,545,845.16 93.86 注：1、以上分类采用全球行业分类标准（GICS）； 2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 所属 占基 序 公司名称 公司名 证券代 所在证 国家 数量 金资 号 （英文） 称（中 码 券市场 （地 （股） 公允价值 产净 文） 区） 值比 例（%） Tencent 腾讯控 KYG875 香港证 中 国 1 Holdings 股 721634 券交易 香港 135,248 40,351,535.64 6.29 Ltd 所 美团－ KYG596 香港证 中 国 2 Meituan Ｗ 691041 券交易 香港 172,990 26,995,827.99 4.21 所 AIA Group 友邦保 HK0000 香港证 中 国 3 Ltd 险 069689 券交易 香港 263,949 20,465,506.38 3.19 所 JD.com 京东集 US4721 纳斯达 4 Inc 团 5P1066 克证券 美国 45,054 17,612,644.75 2.74 交易所 JD.com 京东集 KYG820 香港证 中 国 4 Inc 团 8B1014 券交易 香港 7,400 1,455,565.60 0.23 所 Alibaba 纽约证 5 Group 阿里巴 US0160 券交易 美国 21,381 13,117,491.82 2.04 Holding 巴 9W1027 所 Ltd Alibaba 香港证 5 Group 阿里巴 KYG017 券交易 中 国 65,171 5,021,069.55 0.78 Holding 巴 191142 所 香港 Ltd NetEase US6411 纳斯达 6 Inc 网易 0W1027 克证券 美国 17,771 8,989,263.06 1.4 交易所 NetEase KYG642 香港证 中 国 6 Inc 网易 7A1022 券交易 香港 55,137 5,639,380.10 0.88 所 Microsoft 微软公 US5949 纳斯达 7 Corp 司 181045 克证券 美国 7,461 12,461,738.03 1.94 交易所 ZTO 纽约证 8 Express 中通快 US9898 券交易 美国 54,087 10,121,776.38 1.58 Cayman 递 0A1051 所 Inc ZTO 香港证 8 Express 中通快 KYG989 券交易 中 国 12,350 2,334,346.76 0.36 Cayman 递 7K1058 所 香港 Inc China 香港证 9 Oilfield 中海油 CNE100 券交易 中 国 1,440,0 12,207,070.51 1.9 Services 服 0002P4 所 香港 00 Ltd H World 华住酒 US4433 纳斯达 10 Group Ltd 店集团 2N1063 克证券 美国 32,962 9,738,238.30 1.52 交易所 Kingdee Internati 香港证 11 onal Sof 金蝶国 KYG525 券交易 中 国 591,825 8,849,760.33 1.38 tware 际 681477 所 香港 Group Co Ltd UnitedHea 联合健 US9132 纽约证 12 lth Group 康集团 4P1021 券交易 美国 2,258 8,337,646.10 1.3 Inc 所 Alphabet US0207 纳斯达 13 Inc - 9K1079 克证券 美国 12,500 7,724,611.98 1.2 交易所 Hong Kon g Exchan 香港交 HK0388 香港证 中 国 14 ges 易所 045442 券交易 香港 24,731 7,449,240.44 1.16 & Cleari 所 ng Ltd Hangzhou Tigerme 泰格医 CNE100 香港证 中 国 15 d Consul 药 0040M1 券交易 香港 87,400 7,042,076.18 1.1 ting Co 所 Ltd Eli Lilly US5324 纽约证 16 & Co 礼来 571083 券交易 美国 2,740 6,981,326.18 1.09 所 ENN 香港证 17 Energy 新奥能 KYG306 券交易 中 国 71,275 6,977,992.99 1.09 Holdings 源 6L1014 所 香港 Ltd Sands 金沙中 KYG780 香港证 中 国 18 China Ltd 国有限 0X1079 券交易 香港 296,800 6,866,673.68 1.07 公司 所 维萨公 US9282 纽约证 19 Visa Inc 司 6C8394 券交易 美国 4,662 6,745,752.21 1.05 所 Sunny Op tical Te 舜宇光 KYG858 香港证 中 国 20 chnology 学科技 6D1097 券交易 香港 80,065 6,640,600.67 1.03 Group 所 Co Ltd Charles 嘉信理 US8085 纽约证 21 Schwab 财 131055 券交易 美国 11,145 6,462,680.08 1.01 Corp/The 所 Mastercar 万事达 US5763 纽约证 22 d Inc 股份有 6Q1040 券交易 美国 2,653 6,425,036.35 1 限公司 所 Elevance US0367 纽约证 23 Health - 521038 券交易 美国 1,760 6,287,830.32 0.98 Inc 所 China Pa cific In 中国太 CNE100 香港证 中 国 24 surance 保 0009Q7 券交易 香港 401,200 6,228,643.08 0.97 Group Co 所 Ltd 空中客 NL0000 法国证 25 Airbus SE 车有限 235190 券交易 法国 7,233 5,960,645.56 0.93 公司 所 阿斯利 英国伦 26 AstraZene 康公共 GB0009 敦证券 英国 6,285 5,918,271.12 0.92 ca PLC 有限公 895292 交易所 司 Gartner US3666 纽约证 27 Inc - 511072 券交易 美国 2,452 5,740,329.74 0.89 所 Merck & Co US5893 纽约证 28 Inc 默克 3Y1055 券交易 美国 7,349 5,678,736.70 0.88 所 Analog 亚德诺 US0326 纳斯达 29 Devices 半导体 541051 克证券 美国 4,759 5,436,697.49 0.85 Inc 交易所 Schlumber 斯伦贝 AN8068 纽约证 30 ger Ltd 谢有限 571086 券交易 美国 14,403 5,362,633.21 0.84 公司 所 McKesson US5815 纽约证 31 Corp - 5Q1031 券交易 美国 1,994 5,209,446.14 0.81 所 Yihai Internati 颐海国 KYG984 香港证 中 国 32 onal 际 191075 券交易 香港 209,627 5,168,196.88 0.81 Holding 所 Ltd Humana US4448 纽约证 33 Inc - 591028 券交易 美国 1,437 5,126,064.21 0.8 所 Morgan 摩根士 US6174 纽约证 34 Stanley 丹利 464486 券交易 美国 8,518 5,043,765.83 0.79 所 Novartis CH0012 瑞士证 35 AG 诺华 005267 券交易 瑞士 7,994 5,040,505.49 0.79 所 Standard 渣打集 GB0004 英国伦 36 Chartered 团 082847 敦证券 英国 94,997 4,963,106.73 0.77 PLC 交易所 Kanzhun US4855 纳斯达 37 Ltd - 3T1060 克证券 美国 34,946 4,957,750.65 0.77 交易所 Ares 阿瑞斯 纽约证 38 Managemen 管理有 US0399 券交易 美国 10,352 4,934,355.58 0.77 t Corp 限合伙 0B1017 所 企业 39 Vertex 福泰制 US9253 纳斯达 美国 2,417 4,861,160.28 0.76 Pharmaceu 药 2F1003 克证券 ticals 交易所 Inc Philip 菲利普 纽约证 40 Morris 莫里斯 US7181 券交易 美国 6,855 4,832,001.52 0.75 Internati 国际集 721090 所 onal Inc 团公司 Raymond 纽约证 41 James - US7547 券交易 美国 6,411 4,770,857.91 0.74 Financial 301090 所 Inc Publicis 阳狮集 FR0000 法国证 42 Groupe SA 团股份 130577 券交易 法国 10,526 4,642,689.33 0.72 公司 所 Glencore JE00B4 英国伦 43 PLC 嘉能可 T3BW64 敦证券 英国 99,959 4,634,999.74 0.72 交易所 Lowe's US5486 纽约证 44 Cos Inc 劳氏 611073 券交易 美国 3,316 4,601,370.81 0.72 所 安盛集 FR0000 法国证 45 AXA SA 团 120628 券交易 法国 23,723 4,588,115.05 0.71 所 Anglo 英美公 GB00B1 英国伦 46 American 司 XZS820 敦证券 英国 16,818 4,569,030.93 0.71 PLC 交易所 CNH 凯斯纽 NL0010 意大利 意 大 47 Industria 荷兰工 545661 证券交 利 41,111 4,566,761.97 0.71 l NV 业集团 易所 Accenture 埃森哲 IE00B4 纽约证 48 PLC 公司 BNMY34 券交易 美国 2,423 4,502,985.25 0.7 所 赛峰公 FR0000 法国证 49 Safran SA 司 073272 券交易 法国 5,170 4,486,967.87 0.7 所 Arch 阿契资 BMG045 纳斯达 50 Capital 本集团 0A1053 克证券 美国 10,254 4,483,434.23 0.7 Group Ltd 交易所 GoDaddy US3802 纽约证 51 Inc - 371076 券交易 美国 8,554 4,457,415.60 0.69 所 Mitsubish 三菱日 JP3902 日本证 52 i UFJ 联金融 900004 券交易 日本 92,300 4,296,219.98 0.67 Financial 集团 所 Group Inc London 伦敦证 英国伦 53 Stock 券交易 GB00B0 敦证券 英国 7,161 4,289,460.31 0.67 Exchange 所 SWJX34 交易所 Group PLC Omnicom US6819 纽约证 54 Group Inc - 191064 券交易 美国 7,509 4,265,881.09 0.66 所 泰雷兹 FR0000 法国证 55 Thales SA 集团 121329 券交易 法国 4,802 4,252,420.56 0.66 所 Siemens DE0007 德国证 56 AG 西门子 236101 券交易 德国 4,416 4,249,537.80 0.66 所 Intuit US4612 纳斯达 57 Inc - 021034 克证券 美国 1,566 4,245,052.68 0.66 交易所 德国莱 德国证 58 Rheinmeta 茵金属 DE0007 券交易 德国 3,066 4,234,239.65 0.66 ll AG 股份有 030009 所 限公司 万喜集 FR0000 法国证 59 Vinci SA 团 125486 券交易 法国 6,104 4,226,912.21 0.66 所 Knight-Sw ift Tran US4990 纽约证 60 sportatio - 491049 券交易 美国 11,516 4,203,509.12 0.65 n Hold 所 ings Inc American 美国运 US0258 纽约证 61 Express 通 161092 券交易 美国 4,082 4,200,458.21 0.65 Co 所 TJX Cos US8725 纽约证 62 Inc/The - 401090 券交易 美国 7,505 4,160,638.11 0.65 所 UBS Group 瑞银集 CH0244 瑞士证 63 AG 团 767585 券交易 瑞士 31,482 4,085,757.76 0.64 所 British 英国伦 64 American 英美烟 GB0002 敦证券 英国 14,754 4,064,024.58 0.63 Tobacco 草 875804 交易所 PLC 65 Ulta - US9038 纳斯达 美国 1,217 3,975,798.95 0.62 Beauty 4S3031 克证券 Inc 交易所 T-Mobile US8725 纳斯达 66 US Inc - 901040 克证券 美国 4,073 3,971,354.21 0.62 交易所 怡安集 IE00BL 纽约证 67 Aon PLC 团 P1HW54 券交易 美国 1,872 3,913,144.64 0.61 所 FR0010 法国证 68 Edenred - 908533 券交易 法国 10,275 3,880,632.74 0.6 所 CSC 中信建 CNE100 香港证 中 国 69 Financial 投 002B89 券交易 香港 634,179 3,869,147.70 0.6 Co Ltd 所 ZoomInfo US9898 纳斯达 70 Technolog - 0F1049 克证券 美国 18,160 3,808,226.56 0.59 ies Inc 交易所 Ross 罗斯百 纳斯达 71 Stores 货股份 US7782 克证券 美国 4,690 3,791,307.46 0.59 Inc 有限公 961038 交易所 司 US4824 纳斯达 72 KLA Corp - 801009 克证券 美国 1,439 3,778,617.06 0.59 交易所 Johnson 江森自 纽约证 73 Controls 控国际 IE00BY 券交易 美国 8,387 3,738,374.41 0.58 Internati 有限公 7QL619 所 onal plc 司 Coterra US1270 纽约证 74 Energy - 971039 券交易 美国 21,795 3,729,565.24 0.58 Inc 所 NXP 恩智浦 NL0009 纳斯达 75 Semicondu 半导体 538784 克证券 美国 3,387 3,727,785.50 0.58 ctors NV 公司 交易所 Builders US1200 纽约证 76 FirstSour - 8R1077 券交易 美国 8,238 3,722,449.44 0.58 ce Inc 所 H&R Block US0936 纽约证 77 Inc - 711052 券交易 美国 14,616 3,716,520.61 0.58 所 Hologic 豪洛捷 US4364 纳斯达 78 Inc 公司 401012 克证券 美国 7,070 3,683,623.60 0.57 交易所 79 China 美东汽 KYG211 香港证 中 国 256,198 3,666,240.88 0.57 Meidong 车 921021 券交易 香港 Auto 所 Holdings Ltd China To urism Gr 香港证 80 oup Duty 中国中 CNE100 券交易 中 国 17,700 3,636,502.17 0.57 Free C 免 004YZ4 所 香港 orp Lt d MetLife 大都会 US5915 纽约证 81 Inc 集团 6R1086 券交易 美国 7,194 3,625,978.17 0.56 所 Arthur J 亚瑟加 纽约证 82 Gallagher 拉格尔 US3635 券交易 美国 2,739 3,596,596.47 0.56 & Co 有限公 761097 所 司 Electroni 电子艺 US2855 纳斯达 83 c Arts Inc 界 121099 克证券 美国 4,219 3,590,094.04 0.56 交易所 Lennar US5260 纽约证 84 Corp - 571048 券交易 美国 5,679 3,579,452.69 0.56 所 Dollarama CA2567 多伦多 加 拿 85 Inc - 5T1075 证券交 大 8,784 3,574,366.09 0.56 易所 Capgemini 凯捷咨 FR0000 法国证 86 SE 询公司 125338 券交易 法国 3,060 3,542,259.84 0.55 所 CDW US1251 纳斯达 87 Corp/DE - 4G1085 克证券 美国 2,844 3,537,191.63 0.55 交易所 Axis Bank US0546 英国伦 88 Ltd - 2W1099 敦证券 英国 8,940 3,536,568.16 0.55 交易所 LPL 纳斯达 89 Financial - US5021 克证券 美国 2,336 3,516,935.79 0.55 Holdings 2V1008 交易所 Inc WillScot Mobile US9713 纳斯达 90 Mini - 781048 克证券 美国 11,157 3,509,891.59 0.55 Holdings 交易所 Corp 91 United 联合治 US9130 纳斯达 美国 1,797 3,480,403.75 0.54 Therapeut 疗公司 7C1027 克证券 ics Corp 交易所 AerCap NL0000 纽约证 92 Holdings - 687663 券交易 美国 8,547 3,471,581.76 0.54 NV 所 巴西布 Banco 拉德斯 BRBBDC 巴西证 93 Bradesco 科银行 ACNPR8 券交易 巴西 172,000 3,433,157.03 0.53 SA 股份公 所 司 Tsingtao 青岛啤 CNE100 香港证 中 国 94 Brewery 酒 0004K1 券交易 香港 48,730 3,356,089.53 0.52 Co Ltd 所 ExlServic 纳斯达 95 e - US3020 克证券 美国 2,758 3,254,473.59 0.51 Holdings 811044 交易所 Inc 美国网 纳斯达 96 NetApp 域存储 US6411 克证券 美国 7,135 2,984,526.81 0.46 Inc 技术有 0D1046 交易所 限公司 Wharf 九龙仓 HK0004 香港证 中 国 97 Holdings 集团 000045 券交易 香港 127,557 2,614,988.21 0.41 Ltd/The 所 Li Auto 理想汽 US5020 纳斯达 98 Inc 车 2M1027 克证券 美国 17,308 2,459,083.25 0.38 交易所 Woodside 伍德赛 澳大利 99 Energy 德能源 AU0000 亚证券 澳 大 12,663 2,115,443.70 0.33 Group Ltd 集团有 224040 交易所 利亚 限公司 FinecoBan 意大利 10 k Banca - IT0000 证券交 意 大 17,781 2,048,431.80 0.32 0 Fineco 072170 易所 利 SpA 10 China Gas 中国燃 BMG210 香港证 中 国 1 Holdings 气 9G1033 券交易 香港 176,139 1,787,378.82 0.28 Ltd 所 Brookfiel 多伦多 10 d Asset - CA1130 证券交 加 拿 2,399 477,927.93 0.07 2 Managemen 041058 易所 大 t Ltd 10 China 中国金 KYG211 场外 中 国 799,600 - - 3 Metal 属再生 311009 香港 Recycling 资源 Holdings Ltd 注：上表所用证券代码采用 ISIN 代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 Apple Inc US0378331005 27,877,708.54 3.61 2 Meituan KYG596691041 22,854,742.60 2.96 3 JD.com Inc US47215P1066 21,155,042.61 2.74 3 JD.com Inc KYG8208B1014 1,499,662.15 0.19 4 Tencent Holdings KYG875721634 18,533,343.41 2.40 Ltd 5 Amazon.com Inc US0231351067 15,014,792.17 1.95 6 Alibaba Group US01609W1027 11,148,433.90 1.44 Holding Ltd 6 Alibaba Group KYG017191142 1,896,400.23 0.25 Holding Ltd 7 AIA Group Ltd HK0000069689 12,436,171.13 1.61 8 NetEase Inc US64110W1027 6,382,904.93 0.83 8 NetEase Inc KYG6427A1022 4,840,450.52 0.63 9 Builders US12008R1077 9,931,311.94 1.29 FirstSource Inc 10 ZTO Express Cayman US98980A1051 9,177,547.61 1.19 Inc 10 ZTO Express Cayman KYG9897K1058 701,483.53 0.09 Inc 11 NXP Semiconductors NL0009538784 8,787,240.35 1.14 NV 12 Anglo American PLC GB00B1XZS820 8,224,595.53 1.07 13 ZoomInfo US98980F1049 8,117,414.37 1.05 Technologies Inc 14 Mastercard Inc US57636Q1040 8,101,963.62 1.05 15 British American GB0002875804 7,518,614.61 0.97 Tobacco PLC 16 Visa Inc US92826C8394 7,510,571.15 0.97 China Pacific 17 Insurance Group Co CNE1000009Q7 7,191,509.03 0.93 Ltd 18 Philip Morris US7181721090 6,863,274.32 0.89 International Inc 19 Intuit Inc US4612021034 6,759,538.54 0.88 20 Sands China Ltd KYG7800X1079 6,579,804.59 0.85 注：1、上表所用证券代码采用 ISIN 代码； 2、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票； 3、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 Apple Inc US0378331005 26,188,196.25 3.39 2 Amazon.com Inc US0231351067 23,039,137.73 2.99 3 Tencent Holdings KYG875721634 20,036,023.22 2.60 Ltd 4 Meituan KYG596691041 17,577,690.83 2.28 5 Microsoft Corp US5949181045 9,936,439.14 1.29 6 S&P Global Inc US78409V1044 9,552,639.32 1.24 7 Alphabet Inc US02079K1079 9,523,060.90 1.23 8 Flat Glass Group Co CNE100002375 9,107,929.29 1.18 Ltd 9 JPMorgan Chase & Co US46625H1005 8,638,539.20 1.12 10 Meta Platforms US30303M1027 8,574,414.94 1.11 Inc 11 Palo Alto Networks US6974351057 8,399,448.48 1.09 Inc 12 Nestle SA CH0038863350 8,159,108.73 1.06 13 NetEase Inc US64110W1027 7,298,343.31 0.95 13 NetEase Inc KYG6427A1022 822,484.67 0.11 14 MSCI Inc US55354G1004 7,891,636.88 1.02 15 Pfizer Inc US7170811035 7,627,884.99 0.99 16 Blackstone Inc US09260D1072 6,940,091.10 0.90 17 Roche Holding AG CH0012032048 6,867,535.64 0.89 18 LPL Financial US50212V1008 6,687,182.40 0.87 Holdings Inc 19 Progressive US7433151039 6,476,914.03 0.84 Corp/The 20 Schneider Electric FR0000121972 6,341,753.54 0.82 SE 注：1、上表所用证券代码采用 ISIN 代码； 2、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票； 3、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元 买入成本（成交）总额 670,019,501.88 卖出收入（成交）总额 671,540,248.06 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收清算款 2,017,440.56 3 应收股利 309,286.17 4 应收利息 - 5 应收申购款 792,125.44 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3,118,852.17 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 134,017 3,691.84 7,720,051.35 1.56 487,049,807.40 98.44 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 491,458.72 0.10 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 10~50 负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2008 年 2 月 14 日） 3,155,816,636.00 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 510,924,194.78 本报告期基金总申购份额 102,787,112.02 减：本报告期基金总赎回份额 118,941,448.05 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 494,769,858.75 注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额； 2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人 基金管理人于 2022 年 8 月 18 日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》， 王建先生自 2022 年 8 月 17 日起担任公司首席信息官。 基金管理人于 2022 年 10 月 20 日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》， 许长勇先生自 2022 年 10 月 18 日起担任公司副总经理，马成先生自 2022 年 10 月 18 日起不再担 任公司副总经理。 2、基金托管人 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 60,000.00 元，该审计 机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 无。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 数量 占当期股票成 占当期佣金 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) Morgan - 176,561,821. 13.28 41,626.02 11.83 - Stanley 58 JP Morgan - 124,073,487. 9.33 40,429.49 11.49 - Chase 39 Jefferies - 123,335,477. 9.27 26,172.17 7.44 - & Company 38 Goldman - 112,906,610. 8.49 24,229.67 6.89 - Sachs 46 Merrill - 102,262,588. 7.69 33,121.16 9.42 - Lynch 37 UBS 86,760,608.6 Securitie - 0 6.52 25,009.66 7.11 - s Cowen & Co - 79,886,530.3 6.01 7,157.29 2.03 - 5 Citigroup - 66,388,893.7 4.99 25,484.79 7.25 - 1 RBC 61,537,541.5 Capital - 0 4.63 7,966.73 2.26 - Markets Credit Suisse - 57,775,052.2 4.34 14,311.30 4.07 - Securitie 3 s Barclays - 35,165,729.1 2.64 9,295.25 2.64 - Capital 8 Liquidnet - 26,608,407.3 2.00 7,019.78 2.00 - , Inc. 3 Sanford C 24,348,290.2 Bernstein - 7 1.83 5,262.88 1.50 - & Co BTIG LLC - 21,950,527.0 1.65 9,690.51 2.75 - 3 Instinet - 20,792,175.5 1.56 6,800.16 1.93 - 6 Exane - 20,575,254.7 1.55 5,917.59 1.68 - 4 Credit 17,820,790.0 Agricole/ - 2 1.34 7,507.06 2.13 - CLSA Macquarie - 17,672,682.3 1.33 6,718.01 1.91 - 8 Penserra 17,066,106.7 Securitie - 1 1.28 1,829.74 0.52 - s LLC Investmen t - 14,925,726.5 1.12 5,114.96 1.45 - Technolog 1 y Group Cabrera - 9,963,092.45 0.75 820.76 0.23 - Capital Allen & - 9,555,369.11 0.72 1,894.95 0.54 - Company Bank of - 9,495,263.11 0.71 3,516.76 1.00 - Montreal Raymond James & - 8,455,182.81 0.64 1,645.47 0.47 - Associate s Stuart - 7,567,456.07 0.57 883.94 0.25 - Frankel Loop Capital - 6,655,812.08 0.50 490.85 0.14 - Markets LLC Berenberg - 6,035,084.64 0.45 3,951.47 1.12 - Bank ISI Group - 5,548,347.31 0.42 2,062.77 0.59 - Wells Fargo - 5,496,503.46 0.41 1,742.69 0.50 - Securitie s Siebert Williams - 5,193,732.32 0.39 275.46 0.08 新增 Shank & Co HSBC Securitie - 4,910,606.29 0.37 6,674.43 1.90 - s Tigress Financial - 4,118,681.01 0.31 2,678.60 0.76 新增 Partners LLC American Veterans - 4,056,008.26 0.30 688.47 0.20 新增 Group PBC Wall Street - 3,957,810.75 0.30 236.22 0.07 - Access/GL P Cuttone & - 3,515,121.68 0.26 776.08 0.22 - Company Piper Jaffray - 3,082,755.74 0.23 1,018.86 0.29 - Co R W Baird - 2,945,209.19 0.22 533.55 0.15 - Mizuho Securitie - 2,241,294.79 0.17 2,381.12 0.68 - s Oppenheim er & - 2,189,139.95 0.16 1,153.53 0.33 - Company Inc Redburn Partners - 2,164,329.37 0.16 1,394.10 0.40 - LL Canaccord - 1,952,369.72 0.15 428.29 0.12 - Genuity Keefe - 1,680,668.08 0.13 416.03 0.12 - Bruyette Daiwa Capital - 1,618,592.38 0.12 941.63 0.27 - Markets Cantor Fitzgeral - 1,323,325.42 0.10 260.69 0.07 - d CAI/Cheuv - 1,270,699.10 0.10 1,313.70 0.37 - reux CastleOak Securitie - 1,238,329.25 0.09 394.67 0.11 - s, L.P. Virtu Americas - 890,553.02 0.07 139.16 0.04 - LLC Societe - 861,280.71 0.06 602.93 0.17 - Generale Haitong Securitie - 848,925.17 0.06 848.93 0.24 新增 s Co. Ltd. Bancroft Capital - 834,567.16 0.06 71.41 0.02 - LLC Stifel Nicolaus - 583,465.85 0.04 229.45 0.07 - & Co Inc Maxim - 343,787.13 0.03 168.92 0.05 - Group LLC Mischler Financial - 295,810.10 0.02 36.42 0.01 - Group Inc SunTrust Robinson - 172,426.37 0.01 112.87 0.03 - Humphrey Olivetree Securitie - 164,380.62 0.01 147.92 0.04 - s Ltd MKM - 150,601.56 0.01 136.48 0.04 - Partners Luminex Trading & - 127,914.52 0.01 12.70 0.00 - Analytics B. Riley & - - - - - - Co. BMO Capital - - - - - - Markets BNP-Parib - - - - - - as BNY - - - - - - Brokerage BTG Pactual - - - - - 新增 Capital Blair, - - - - - - W&C Bradesco - - - - - - Burke & Quick - - - - - 新增 Partners LLC CIBC World - - - - - 新增 Markets Inc. CIMB Securitie - - - - - - s CLSA - - - - - - CLSA Americas - - - - - 新增 LLC Carnegie - - - - - - Intl China Internati onal - - - - - - Capital Corporati on China Renaissan - - - - - - ce Capital Craig-Hal lum - - - - - - Capital Davy - - - - - - Brokers Desjardin s - - - - - - Securitie s Inc Deutsche - - - - - - Bank Sec Dowling & - - - - - 新增 Partners Enam Securitie - - - - - - s Evercore - - - - - - Group LLC Execution - - - - - - Noble Ltd Fidelity Capital - - - - - 新增 Markets Goldman - - - - - 新增 Sachs Exec& Clearing LP Green Street - - - - - - Advisors Guggenhei m Capital - - - - - - Markets Height Securitie - - - - - - s LLC ING Financial - - - - - - Mkt IXIS Securitie - - - - - - s Itau Securitie - - - - - - s Inc JMP Securitie - - - - - - s Jones - - - - - - Trading KeyBanc Capital - - - - - - Markets Kim Eng Securitie - - - - - - s Kotak Securitie - - - - - 新增 s Lazard - - - - - - Capital Leerink - - - - - - Swann & Co Liberum - - - - - 新增 Capital Longbow - - - - - - Research Mitsubish i UFJ - - - - - - Securitie s National Bank - - - - - 新增 Financial Inc Natixis - - - - - - SA Needham & - - - - - - Co Inc Nomura Securitie - - - - - - s Oddo - - - - - - Pacific - - - - - - Crest Pavilion Global - - - - - 新增 Markets Ltd Pulse - - - - - - Trading Renaissan - - - - - - ce Macro SEB SECURITIE - - - - - - S SMBC Nikko - - - - - - Capital Mkrts Santander Investmen - - - - - - t Sidoti & Company - - - - - - LLC Standard - - - - - - Bank Standard Chartered - - - - - - Bank State Street - - - - - - Global Stephens - - - - - - Inc TD Securitie - - - - - - s Telsey Advisory - - - - - - Group LLC Wedbush Securitie - - - - - - s, Inc Weeden & - - - - - - Company XP Investime - - - - - - ntos 注：交易单元的选择标准和程序：为保障公司境外证券投资的顺利开展，基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券经营机构，向其租用专用交易单元。 （1）选择标准： a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。 b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。 c)建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。 d)与其他证券经营机构相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。 （2）选择程序 a)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 b)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立账户事宜，并通知基金托管人。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交 权证交易 基金交易 易 券商名称 占当 占当 占当 占 成交 期债 成交 期债 成交 期权 成交 当 金额 券成 金额 券回 金额 证成 金额 期 交总 购成 交总 基 额的 交总 额的 金 比例 额的 比例 成 (%) 比例 (%) 交 (%) 总 额 的 比 例 (%) Morgan Stanley - - - - - - - - JP Morgan Chase - - - - - - - - Jefferies & Company - - - - - - - - Goldman Sachs - - - - - - - - Merrill Lynch - - - - - - - - UBS Securities - - - - - - - - Cowen & Co - - - - - - - - Citigroup - - - - - - - - RBC Capital Markets - - - - - - - - Credit Suisse Securities - - - - - - - - Barclays Capital - - - - - - - - Liquidnet, Inc. - - - - - - - - Sanford C Bernstein & Co - - - - - - - - BTIG LLC - - - - - - - - Instinet - - - - - - - - Exane - - - - - - - - Credit Agricole/CLSA - - - - - - - - Macquarie - - - - - - - - Penserra Securities LLC - - - - - - - - Investment Technology Group - - - - - - - - Cabrera Capital - - - - - - - - Allen & Company - - - - - - - - Bank of Montreal - - - - - - - - Raymond James & Associates - - - - - - - - Stuart Frankel - - - - - - - - Loop Capital Markets LLC - - - - - - - - Berenberg Bank - - - - - - - - ISI Group - - - - - - - - Wells Fargo Securities - - - - - - - - Siebert Williams Shank & Co - - - - - - - - HSBC Securities - - - - - - - - Tigress Financial Partners LLC - - - - - - - - American Veterans Group PBC - - - - - - - - Wall Street Access/GLP - - - - - - - - Cuttone & Company - - - - - - - - Piper Jaffray Co - - - - - - - - R W Baird - - - - - - - - Mizuho Securities - - - - - - - - Oppenheimer & Company Inc - - - - - - - - Redburn Partners LL - - - - - - - - Canaccord Genuity - - - - - - - - Keefe Bruyette - - - - - - - - Daiwa Capital Markets - - - - - - - - Cantor Fitzgerald - - - - - - - - CAI/Cheuvreux - - - - - - - - CastleOak Securities, L.P. - - - - - - - - Virtu Americas LLC - - - - - - - - Societe Generale - - - - - - - - Haitong Securities Co. Ltd. - - - - - - - - Bancroft Capital LLC - - - - - - - - Stifel Nicolaus & Co Inc - - - - - - - - Maxim Group LLC - - - - - - - - Mischler Financial Group Inc - - - - - - - - SunTrust Robinson Humphrey - - - - - - - - Olivetree Securities Ltd - - - - - - - - MKM Partners - - - - - - - - Luminex Trading & Analytics - - - - - - - - B. Riley & Co. - - - - - - - - BMO Capital Markets - - - - - - - - BNP-Paribas - - - - - - - - BNY Brokerage - - - - - - - - BTG Pactual Capital - - - - - - - - Blair, W&C - - - - - - - - Bradesco - - - - - - - - Burke & Quick Partners LLC - - - - - - - - CIBC World Markets Inc. - - - - - - - - CIMB Securities - - - - - - - - CLSA - - - - - - - - CLSA Americas LLC - - - - - - - - Carnegie Intl - - - - - - - - China International Capital - - - - - - - - Corporation China Renaissance Capital - - - - - - - - Craig-Hallum Capital - - - - - - - - Davy Brokers - - - - - - - - Desjardins Securities Inc - - - - - - - - Deutsche Bank Sec - - - - - - - - Dowling & Partners - - - - - - - - Enam Securities - - - - - - - - Evercore Group LLC - - - - - - - - Execution Noble Ltd - - - - - - - - Fidelity Capital Markets - - - - - - - - Goldman Sachs Exec& Clearing LP - - - - - - - - Green Street Advisors - - - - - - - - Guggenheim Capital Markets - - - - - - - - Height Securities LLC - - - - - - - - ING Financial Mkt - - - - - - - - IXIS Securities - - - - - - - - Itau Securities Inc - - - - - - - - JMP Securities - - - - - - - - Jones Trading - - - - - - - - KeyBanc Capital Markets - - - - - - - - Kim Eng Securities - - - - - - - - Kotak Securities - - - - - - - - Lazard Capital - - - - - - - - Leerink Swann & Co - - - - - - - - Liberum Capital - - - - - - - - Longbow Research - - - - - - - - Mitsubishi UFJ Securities - - - - - - - - National Bank Financial Inc - - - - - - - - Natixis SA - - - - - - - - Needham & Co Inc - - - - - - - - Nomura Securities - - - - - - - - Oddo - - - - - - - - Pacific Crest - - - - - - - - Pavilion Global Markets Ltd - - - - - - - - Pulse Trading - - - - - - - - Renaissance Macro - - - - - - - - SEB SECURITIES - - - - - - - - SMBC Nikko Capital Mkrts - - - - - - - - Santander Investment - - - - - - - - Sidoti & Company LLC - - - - - - - - Standard Bank - - - - - - - - Standard Chartered Bank - - - - - - - - State Street Global - - - - - - - - Stephens Inc - - - - - - - - TD Securities - - - - - - - - Telsey Advisory Group LLC - - - - - - - - Wedbush Securities, Inc - - - - - - - - Weeden & Company - - - - - - - - XP Investimentos - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下 1 公开募集证券投资基金执行新金融工 中国证监会规定的媒介 2022 年 1 月 1 日 具准则的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于在直 2 销电子自助交易系统开展货币市场基 中国证监会规定的媒介 2022 年 3 月 11 日 金赎回转申购及赎回转认购费率优惠 活动的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于终止 3 北京唐鼎耀华基金销售有限公司、北 中国证监会规定的媒介 2022 年 4 月 28 日 京植信基金销售有限公司办理旗下基 金相关销售业务的公告 4 关于工银瑞信中国机会全球配置股票 中国证监会规定的媒介 2022 年 4 月 29 日 型证券投资基金变更基金经理的公告 5 工银瑞信基金管理有限公司高级管理 中国证监会规定的媒介 2022 年 8 月 18 日 人员变更公告 6 工银瑞信基金管理有限公司高级管理 中国证监会规定的媒介 2022 年 10 月 20 日 人员变更公告 7 工银瑞信基金管理有限公司关于代为 中国证监会规定的媒介 2022 年 11 月 19 日 履行基金经理职责情况的公告 8 工银瑞信基金管理有限公司关于在基 中国证监会规定的媒介 2022 年 12 月 30 日 金直销电子自助交易系统继续开展费 率优惠活动的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金募集申请的注册文件； 2、《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金基金合同》； 3、《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金托管协议》； 4、《工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金招募说明书》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。 13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-811-9999 网址：www.icbccs.com.cn 工银瑞信基金管理有限公司 2023 年 3 月 30 日