工银瑞信双利债券型证券投资基金 2011年半年度报告摘要 2011年6月30日 基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:二〇一一年八月二十九日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年08月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2011年01月01日起至06月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 ■ 2.2 基金产品说明 ■ 2.3 基金管理人和基金托管人 ■ 2.4信息披露方式 ■ §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 ■ 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 3、本基金基金合同生效日为2010年08月16日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 工银瑞信双利债券A ■ 工银瑞信双利债券B ■ 注:本基金基金合同生效日为2010年8月16日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 ■ ■ 注:1、本基金基金合同于2010年8月16日生效,截至报告期末,本基金基金合同生效尚不满一年。 2、根据基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期。截至报告期末,本基金的各项投资比例符合基金合同的规定:本基金投资债券(含可转换债券)等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%,股票等权益类资产占基金资产的比例不超过20%,基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于2005年6月21日,是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币,注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。2010年12月,公司成为全国社保基金境内投资管理人。 截至2011年6月30日,公司旗下管理18只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深300指数基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信深证红利ETF联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金以及工银瑞信消费服务行业股票型证券投资基金,证券投资基金管理规模达563.5亿元人民币。同时,公司还管理多个专户组合和企业年金组合。 资产管理总规模超900亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 ■ 注:1、任职日期说明: 1)欧阳凯的任职日期为基金合同生效的日期 2)杜海涛的任职日期为基金合同生效的日期 3)胡文彪的任职日期为公司执委会决议日期。 2、证券从业年限的计算标准:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、本基金无基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定,并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易 且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 无,因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内无异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2011年上半年,中国经济增速环比逐季回落。在连续两年的货币供应高峰影响下,通胀超出预期。控制通胀成为政策制定的关键点,上半年央行持续收紧货币政策,准备金率和利率的上调频率略微超出市场预期。 从实体经济的情况看,经济在下半年止跌回稳的可能较大。通胀也有望见顶回落。 工银双利在上半年增加了久期 增持了可转债。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内,工银双利A的净值增长率为-0.70%,工银双利B的净值增长率为-0.99%,业绩比较基准增长率为1.16%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2011年下半年,随着紧缩货币政策的效果显现,同时“猪周期”有望在8月份到达高点,下半年通胀有望回落。 经济在保障房和水利建设等积极财政政策的推动下,环比增速有望见底回升,因此股票市场有望表现相对较好。 债券市场在四季度,物价出现明显回落的情况下可能迎来一定机会。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.6.1.1职责分工 参与估值小组成员为4人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员,如需更换,由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。 4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。 4.6.2基金经理参与或决定估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。 4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内,本基金无可供分配收益,根据相关法律法规和本基金合同约定,本基金不进行收益分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2011年上半年度,基金托管人在工银瑞信双利债券证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2011年上半年度,工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信双利债券证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金未进行收益分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2011年上半年度,由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信双利债券证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1资产负债表 会计主体:工银瑞信双利债券型证券投资基金 报告截止日: 2011年6月30日 单位:人民币元 ■ 注:1、报告截止日2011年06月30日,工银双利债券A基金份额净值1.000元,基金份额总额841,785,887.13份 工银双利债券B基金份额净值 0.996元,基金份额总额1,776,557,498.15份 工银双利债券份额总额2,618,343,385.28份。 2、本基金基金合同生效日为2010年08月16日。 6.2 利润表 会计主体:工银瑞信双利债券型证券投资基金 本报告期:2011年1月1日至2011年6月30日 单位:人民币元 ■ 注:本基金基金合同生效日为2010年08月16日。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:工银瑞信双利债券型证券投资基金 本报告期:2011年1月1日至2011年6月30日 单位:人民币元 ■ 注:本基金基金合同生效日为2010年08月16日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______郭特华______ ______夏洪彬______ ____朱辉毅____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 工银瑞信双利债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]480号文件《关于核准工银瑞信双利债券型证券投资基金募集的批复》的批准,由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于2010年7月12日至2010年8月12日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2010)验字第60802052-A06号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2010年8月16日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币14,050,108,958.36元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币2,410,882.01元,以上实收基金(本息)合计为人民币14,052,519,840.37元,折合14,052,519,840.37份基金份额。 本基金A类基金份额的最高申购费率不超过5%,投资者可以多次申购本基金,申购费率按每笔申购申请单独计算。本基金B类基金份额不收取申购费。A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的企业债券、公司债券、可转换债券(含可分离债券)、金融债、央行票据、国债、资产支持证券、短期融资券和债券回购等固定收益类资产,一级市场新股申购和增发新股、二级市场股票和权证等权益类资产,以及法律法规或经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。本基金投资组合资产配置范围为:债券(含可转换债券)等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%,股票等权益类资产占基金资产的比例不超过20%,基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金的业绩比较基准为:中债综合财富指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2011年6月30日的财务状况以及2011年1月1日至2011年6月30日止会计期间内的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策和会计估计变更及差错更正事项。 6.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3%。调整为1%。 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 ■ 注:1、本报告期本基金关联方未发生变化。 2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金于2011年1月1日至2011年6月30日止会计期间未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 ■ 注: 基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率计提,计算方法如下: H=E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 ■ 注: 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 ■ 注:基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.40%÷当年天数 H 为B类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为B类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 ■ 注:本基金基金合同生效日为2010年08月16日。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 ■ 注:本基金基金合同生效日为2010年08月16日。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末(2011年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 ■ 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 ■ 注:本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票,该类股票估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法,并于2011年6月30日对资产净值和本期净利润的影响均为人民币-126999.04元。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 ■ 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 ■ 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 ■ 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细 金额单位:人民币元 ■ 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票 2、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细 金额单位:人民币元 ■ 注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票 2、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 ■ 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 ■ 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 ■ 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本报告期,本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在报告编制日前一年内除大族激光外,其余的没有受到公开谴责、处罚。根据公告,深圳市大族激光科技股份有限公司及相关当事人存在以下违规行为:2010年2月26日,公司刊登2009年度业绩快报,披露的归属于上市公司股东的净利润(以下简称"净利润")为70,990,779.39元 2010年4月20日,公司刊登了业绩快报修正公告,修正后的净利润为3,024,526.81元 2010年4月27日,公司刊登了2009年年度报告,披露的净利润为3,024,526.81元,这与2009年度业绩快报相比,差异绝对金额达到67,966,252.58元,差异幅度达到95.74%。对此,深圳证券交易所作出如下处分决定:一、对深圳市大族激光科技股份有限公司给予通报批评的处分。二、对周辉强给予通报批评的处分。对于深圳市大族激光科技股份有限公司及相关当事人的上述违规行为和本所给予的上述处分,本所将记入上市公司诚信档案,并向社会公布。该违规行为对公司的经营业绩不构成实质影响,也不影响其投资价值。 7.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 ■ 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 ■ 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 ■ 7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 ■ 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 ■ §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 ■ 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ■ 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ■ 10.4 基金投资策略的改变 ■ 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ■ 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ■ 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 ■ 注:1.券商的选择标准和程序 (1)选择标准:注重综合服务能力 a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 b)券商具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务 有很强的分析能力,能根据工银瑞信所管理基金的特定要求,提供专门研究报告 具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 c)与其他券商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。 (2)选择程序 a)确定券商数量:根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门(权益投资部,固定收益部,专户投资部,研究部和中央交易室)根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量,每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商,选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。 b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式五份,协议双方及证券主管机关各留存一份,工银瑞信法律合规部留存备案,并报相关证券主管机关留存报备。 2.券商的评估,保留和更换程序 (1)席位的租用期限暂定为一年,合同到期15天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况,进行评估。 (2)对于符合标准的券商,工银瑞信将与其续约 对于不能达到标准的券商,不与其续约,并根据券商选择标准和程序,重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构,租用其交易席位。 (3)若券商提供的综合证券服务不符合要求,工银瑞信有权按照委托协议规定,提前中止租用其交易席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 ■ 基金简称 工银瑞信双利债券 基金主代码 485111 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年8月16日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,618,343,385.28份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 工银瑞信双利债券A 工银瑞信双利债券B 下属分级基金的交易代码: 485111 485011 报告期末下属分级基金的份额总额 841,785,887.13份 1,776,557,498.15份 投资目标 在适度承担风险并保持资产流动性的基础上,通过配置债券等固定收益类金融工具,追求基金资产的长期稳定增值,通过适量投资权益类资产力争获取增强型回报。 投资策略 本基金将在资产配置策略的基础上,通过固定收益类品种投资策略构筑债券组合的平稳收益,通过积极的权益类资产投资策略追求基金资产的增强型回报。 业绩比较基准 中债综合财富指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和风险水平高于货币市场基金,低于混合型基金与股票型基金 因为本基金可以配置二级市场股票,所以预期收益和风险水平高于投资范围不含二级市场股票的债券型基金。 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 朱碧艳 张咏东 联系电话 010-58698918 021-32169999 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn zhangyd@bankcomm.com 客户服务电话 010-58698918 95559 传真 010-66583158 021-62701216 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 基金级别 工银瑞信双利债券A 工银瑞信双利债券B 3.1.1期间数据和指标 报告期(2011年1月1日-2011年6月30日) 报告期(2011年1月1日-2011年6月30日) 本期已实现收益 3,641,212.47 2,819,658.77 本期利润 -5,878,395.64 -17,465,376.71 加权平均基金份额本期利润 -0.0054 -0.0070 本期基金份额净值增长率 -0.70% -0.99% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2011年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0003 -0.0036 期末基金资产净值 842,006,680.88 1,770,151,640.24 期末基金份额净值 1.000 0.996 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.60% 0.25% -0.30% 0.07% -0.30% 0.18% 过去三个月 -0.70% 0.21% 0.49% 0.05% -1.19% 0.16% 过去六个月 -0.70% 0.21% 1.16% 0.06% -1.86% 0.15% 自基金合同生效起至今 0.00% 0.20% -0.45% 0.07% 0.45% 0.13% 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.70% 0.26% -0.30% 0.07% -0.40% 0.19% 过去三个月 -0.80% 0.21% 0.49% 0.05% -1.29% 0.16% 过去六个月 -0.99% 0.21% 1.16% 0.06% -2.15% 0.15% 自基金合同生效起至今 -0.40% 0.20% -0.45% 0.07% 0.05% 0.13% 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 欧阳凯 本基金的基金经理 2010年8月16日 - 9 曾任中海基金管理有限公司基金经理 2010年加入工银瑞信 2010年8月16日至今,担任工银双利债券型基金基金经理。 胡文彪 本基金的基金经理 工银瑞信大盘蓝筹基金的基金经理 2011年2月10日 - 10 先后在国泰君安证券股份有限公司担任研究员,华林证券有限公司担任研究员 2006年加入工银瑞信基金管理有限公司,历任产品开发部高级经理和权益投资部高级经理 2009年3月5日至2011年2月10日,担任工银沪深300基金基金经理 2009年8月26日至2011年2月10日,担任工银上证央企ETF基金基金经理 2010年2月10日至2011年3月16日,担任工银中小盘基金基金经理 2011年2月10日至今,担任工银双利债券基金基金经理 2011年3月16日至今,担任工银大盘蓝筹基金基金经理。 杜海涛 固定收益部总监,本基金的基金经理,工银增强收益债券基金的基金经理 2010年8月16日 - 14 先后在宝盈基金管理有限公司担任基金经理助理,招商基金管理有限公司担任招商现金增值基金基金经理 2006年加入工银瑞信,现任固定收益部总监 2006年9月21日至2011年4月21日,担任工银货币市场基金基金经理 2007年5月11日至今,担任工银增强收益债券型基金基金经理 2010年8月16日至今,担任工银双利债券型基金基金经理。 资产 附注号 本期末2011年6月30日 上年度末2010年12月31日 资产: 银行存款 19,841,158.14 525,737,097.50 结算备付金 23,260,779.19 38,309,788.18 存出保证金 902,026.86 250,000.00 交易性金融资产 3,946,954,641.14 6,016,844,301.95 其中:股票投资 449,768,501.84 633,907,272.75 基金投资 - - 债券投资 3,497,186,139.30 5,382,937,029.20 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 34,710,475.34 23,760,138.87 应收利息 21,944,946.85 41,660,814.61 应收股利 - - 应收申购款 2,960,874.99 765,503.67 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 4,050,574,902.51 6,647,327,644.78 负债和所有者权益 附注号 本期末2011年6月30日 上年度末2010年12月31日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,420,100,000.00 1,693,999,319.00 应付证券清算款 - 159,930,336.54 应付赎回款 13,964,277.06 9,339,898.08 应付管理人报酬 1,548,068.15 3,137,980.41 应付托管费 442,305.18 896,565.81 应付销售服务费 597,065.14 1,270,464.38 应付交易费用 312,203.51 2,600,846.28 应交税费 - - 应付利息 331,191.62 725,632.56 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 1,121,470.73 400,734.34 负债合计 1,438,416,581.39 1,872,301,777.40 所有者权益: 实收基金 2,618,343,385.28 4,745,390,807.94 未分配利润 -6,185,064.16 29,635,059.44 所有者权益合计 2,612,158,321.12 4,775,025,867.38 负债和所有者权益总计 4,050,574,902.51 6,647,327,644.78 项目 附注号 本期2011年1月1日至2011年6月30日 一、收入 23,168,404.75 1.利息收入 43,330,216.21 其中:存款利息收入 895,563.04 债券利息收入 42,148,488.26 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 286,164.91 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 9,415,778.63 其中:股票投资收益 -3,298,227.23 基金投资收益 - 债券投资收益 11,703,765.27 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 1,010,240.59 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -29,804,643.59 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 227,053.50 减:二、费用 46,512,177.10 1.管理人报酬 12,616,542.51 2.托管费 3,604,726.39 3.销售服务费 5,010,000.47 4.交易费用 2,743,577.43 5.利息支出 22,307,381.96 其中:卖出回购金融资产支出 22,307,381.96 6.其他费用 229,948.34 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -23,343,772.35 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -23,343,772.35 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 4,745,390,807.94 29,635,059.44 4,775,025,867.38 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -23,343,772.35 -23,343,772.35 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -2,127,047,422.66 -12,476,351.25 -2,139,523,773.91 其中:1.基金申购款 416,922,482.72 1,980,311.47 418,902,794.19 2.基金赎回款 -2,543,969,905.38 -14,456,662.72 -2,558,426,568.10 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 2,618,343,385.28 -6,185,064.16 2,612,158,321.12 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 12,616,542.51 其中:支付销售机构的客户维护费 5,208,218.54 项目 本期2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 3,604,726.39 获得销售服务费的各关联方名称 本期2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 工银瑞信双利债券A 工银瑞信双利债券B 合计 工银瑞信基金管理有限公司 - 22,038.97 22,038.97 中国工商银行股份有限公司 - 3,688,905.16 3,688,905.16 中国交通银行股份有限公司 - 1,255,063.52 1,255,063.52 合计 - 4,966,007.65 4,966,007.65 本期2011年1月1日至2011年6月30日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 交通银行股份有限公司 50,289,741.85 - - - - - 关联方名称 本期2011年1月1日至2011年6月30日 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限公司 19,841,158.14 560,543.37 6.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注 601311 骆驼股份 2011年5月27日 2011年8月27日 新股流通受限 18.60 17.44 2,269,851 42,219,228.60 39,586,201.44 - 002572 宁基股份 2011年4月1日 2011年7月12日 新股流通受限 86.00 77.12 300,000 25,800,000.00 23,136,000.00 - 002596 海南瑞泽 2011年6月24日 2011年9月24日 新股流通受限 12.15 12.15 850,000 10,327,500.00 10,327,500.00 - 601058 赛轮股份 2011年6月24日 2011年9月24日 新股流通受限 6.88 10.02 649,006 4,465,161.28 6,503,040.12 - 601599 鹿港科技 2011年5月20日 2011年8月29日 新股流通受限 10.00 15.28 399,715 3,997,150.00 6,107,645.20 - 601208 东材科技 2011年5月16日 2011年8月23日 新股流通受限 20.00 21.61 209,836 4,196,720.00 4,534,555.96 - 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额 备注 000759 中百集团 2011年4月14日 长期停牌 10.99 - - 95,488 1,291,029.86 1,049,413.12 - 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 449,768,501.84 11.10 其中:股票 449,768,501.84 11.10 2 固定收益投资 3,497,186,139.30 86.34 其中:债券 3,497,186,139.30 86.34 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 43,101,937.33 1.06 6 其他各项资产 60,518,324.04 1.49 7 合计 4,050,574,902.51 100.00 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 32,073,010.66 1.23 C 制造业 304,540,611.45 11.66 C0 食品、饮料 4,161,380.00 0.16 C1 纺织、服装、皮毛 6,107,645.20 0.23 C2 木材、家具 23,136,000.00 0.89 C3 造纸、印刷 21,007,135.00 0.80 C4 石油、化学、塑胶、塑料 21,969,238.48 0.84 C5 电子 6,450,480.00 0.25 C6 金属、非金属 41,334,578.90 1.58 C7 机械、设备、仪表 157,871,453.66 6.04 C8 医药、生物制品 22,502,700.21 0.86 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 66,150,000.00 2.53 F 交通运输、仓储业 5,681,768.12 0.22 G 信息技术业 7,337,793.32 0.28 H 批发和零售贸易 12,738,727.05 0.49 I 金融、保险业 8,838,521.04 0.34 J 房地产业 3,205,000.00 0.12 K 社会服务业 9,203,070.20 0.35 L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 449,768,501.84 17.22 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600263 路桥建设 4,500,000 66,150,000.00 2.53 2 600991 广汽长丰 3,280,000 51,496,000.00 1.97 3 601311 骆驼股份 2,269,851 39,586,201.44 1.52 4 002572 宁基股份 300,000 23,136,000.00 0.89 5 002565 上海绿新 670,000 16,683,000.00 0.64 6 002596 海南瑞泽 850,000 10,327,500.00 0.40 7 600117 西宁特钢 717,699 7,370,768.73 0.28 8 600485 中创信测 479,908 7,337,793.32 0.28 9 601106 中国一重 1,500,000 7,275,000.00 0.28 10 600583 海油工程 1,089,963 6,997,562.46 0.27 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600859 王府井 100,924,620.21 2.11 2 600263 路桥建设 62,969,941.04 1.32 3 600991 广汽长丰 50,522,338.00 1.06 4 600563 法拉电子 45,266,555.80 0.95 5 601311 骆驼股份 42,219,228.60 0.88 6 002008 大族激光 28,970,541.30 0.61 7 002572 宁基股份 25,800,000.00 0.54 8 300166 东方国信 22,144,000.00 0.46 9 300184 力源信息 22,000,000.00 0.46 10 000783 长江证券 21,285,600.00 0.45 11 002565 上海绿新 20,904,000.00 0.44 12 300191 潜能恒信 20,730,000.00 0.43 13 300183 东软载波 20,725,000.00 0.43 14 300186 大华农 19,360,000.00 0.41 15 000858 五粮液 15,943,857.31 0.33 16 000759 中百集团 12,568,276.98 0.26 17 600123 兰花科创 12,156,283.11 0.25 18 600844 丹化科技 12,030,025.17 0.25 19 600303 曙光股份 11,954,591.86 0.25 20 000527 美的电器 11,887,505.75 0.25 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600859 王府井 137,938,074.65 2.89 2 601988 中国银行 95,650,598.30 2.00 3 000858 五粮液 62,482,143.67 1.31 4 000759 中百集团 52,470,235.71 1.10 5 002008 大族激光 48,277,750.83 1.01 6 600487 亨通光电 44,789,202.22 0.94 7 600563 法拉电子 37,523,017.91 0.79 8 000999 华润三九 37,296,249.17 0.78 9 600331 宏达股份 37,096,589.73 0.78 10 002266 浙富股份 30,932,856.64 0.65 11 002509 天广消防 28,199,663.96 0.59 12 002500 山西证券 26,570,259.85 0.56 13 300183 东软载波 21,711,615.26 0.45 14 000783 长江证券 21,461,530.76 0.45 15 300184 力源信息 20,449,788.84 0.43 16 300166 东方国信 18,661,733.99 0.39 17 002303 美盈森 16,173,773.65 0.34 18 002506 超日太阳 15,994,708.28 0.33 19 300186 大华农 13,309,403.39 0.28 20 300142 沃森生物 11,953,664.80 0.25 买入股票成本(成交)总额 872,791,669.84 卖出股票收入(成交)总额 1,012,111,862.13 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 198,790,000.00 7.61 2 央行票据 146,265,000.00 5.60 3 金融债券 368,847,000.00 14.12 其中:政策性金融债 318,502,000.00 12.19 4 企业债券 2,023,807,214.30 77.48 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 759,476,925.00 29.07 8 其他 - - 9 合计 3,497,186,139.30 133.88 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 113001 中行转债 5,900,000 622,922,000.00 23.85 2 126016 08宝钢债 4,126,530 366,765,986.40 14.04 3 126008 08上汽债 3,086,000 280,455,680.00 10.74 4 126011 08石化债 2,851,000 256,932,120.00 9.84 5 110217 11国开17 2,200,000 219,142,000.00 8.39 序号 名称 金额 1 存出保证金 902,026.86 2 应收证券清算款 34,710,475.34 3 应收股利 - 4 应收利息 21,944,946.85 5 应收申购款 2,960,874.99 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 60,518,324.04 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 113001 中行转债 622,922,000.00 23.85 2 110003 新钢转债 136,554,925.00 5.23 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明 1 601311 骆驼股份 39,586,201.44 1.52 新股锁定 2 002572 宁基股份 23,136,000.00 0.89 新股锁定 3 002596 海南瑞泽 10,327,500.00 0.40 新股锁定 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 工银瑞信双利债券A 10,407 80,886.51 53,049,258.10 6.30% 788,736,629.03 93.70% 工银瑞信双利债券B 21,215 83,740.63 38,283,666.11 2.15% 1,738,273,832.04 97.85% 合计 31,622 82,801.32 91,332,924.21 3.49% 2,527,010,461.07 96.51% 项目 工银瑞信双利债券A 工银瑞信双利债券B 基金合同生效日(2010年8月16日)基金份额总额 2,618,761,102.42 11,433,758,737.95 本报告期期初基金份额总额 1,365,249,024.39 3,380,141,783.55 本报告期基金总申购份额 79,677,654.43 337,244,828.29 减:本报告期基金总赎回份额 603,140,791.69 1,940,829,113.69 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 841,785,887.13 1,776,557,498.15 本报告期,本基金未召开持有人大会。 2、基金托管人托管部门:本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 本报告期内基金投资策略未有改变。 本基金本报告期没有改聘会计师事务所。 本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 国信证券 2 1,622,299,108.59 100.00% 1,353,838.34 100.00% - 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 国信证券 4,801,446,611.59 100.00% 39,776,068,000.00 100.00% - -