华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要 2013 年 12 月 31 日 基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2014 年 3 月 26 日 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止。 第 2 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 华泰柏瑞稳健收益债券 基金主代码 460008 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 12 月 4 日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 629,253,049.29 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 华泰柏瑞稳健收益债券 A 华泰柏瑞稳健收益债券 C 下属分级基金的交易代码: 460008 460108 报告期末下属分级基金的份额总额 568,141,456.68 份 61,111,592.61 份2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制风险的基础上,追求基金资产的长期稳健增值,力争实现超越业绩 比较基准的投资收益 投资策略 本基金将在对宏观经济走势、利率变化趋势、收益率曲线形态变化和发债主体 基本面分析的基础上,综合运用久期管理策略、期限结构配置策略、骑乘策略、 息差策略登主动投资策略,选择合适的时机和品种构建债券组合。 业绩比较基准 一年期银行定期存款收益率(税后)+1% 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的较低风险品种,预期收益和预期风险高于货币市 场基金,低于混合型基金和股票型基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 陈晖 唐州徽信息披露负责 联系电话 021-38601777 95566 人 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-888-0001 95566 传真 021-38601799 010-665949422.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.huatai-pb.com址 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 第 3 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 号楼 17 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效 2013 年 日)-2012 年 12 月 31 日 华泰柏瑞稳健 华泰柏瑞稳 华泰柏瑞稳健 华泰柏瑞稳健收益 收益债券 A 健收益债券 收益债券 A 债券 C C 本期已实现收益 31,771,098.10 8,320,850.69 3,264,996.76 916,120.07 本期利润 14,729,624.86 3,675,834.15 2,948,685.20 700,491.38 加权平均基金份额本期 0.0193 0.0171 0.0019 0.0014 利润 本期基金份额净值增长 1.10% 0.70% 0.20% 0.10% 率 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 期末可供分配基金份额 0.0131 0.0079 0.0021 0.0014 利润 期末基金资产净值 575,604,959.00 61,592,452.71 860,192,286.14 449,327,820.25 期末基金份额净值 1.013 1.008 1.002 1.001注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华泰柏瑞稳健收益债券 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去三个月 -2.69% 0.12% 0.99% 0.01% -3.68% 0.11% 过去六个月 -3.62% 0.11% 2.00% 0.01% -5.62% 0.10% 过去一年 1.10% 0.12% 4.04% 0.01% -2.94% 0.11% 自基金合同 1.30% 0.11% 4.37% 0.01% -3.07% 0.10% 第 4 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要生效起至今 华泰柏瑞稳健收益债券 C 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去三个月 -2.70% 0.12% 0.99% 0.01% -3.69% 0.11% 过去六个月 -3.72% 0.11% 2.00% 0.01% -5.72% 0.10% 过去一年 0.70% 0.12% 4.04% 0.01% -3.34% 0.11%自基金合同 0.80% 0.12% 4.37% 0.01% -3.57% 0.11%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 第 5 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要注:1、图示日期为 2012 年 12 月 4 日至 2013 年 12 月 31 日。2、按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(二)投资范围中规定的各项比例,投资于债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 6 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要第 7 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要注:基金合同生效日为 2012 年 12 月 4 日,2012 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。3.3 过去三年基金的利润分配情况注:无。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司,注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原 AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、 第 8 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金和华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金。截至 2013 年 12 月 31 日,公司基金管理规模为 363.09 亿元。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 经济学博 士。20 年 证券投资 从 业 经 历。曾任 易方达基 金管理有 限公司月 月收益中 短期债券 投资基金 基 金 经 理 。 2007 年 11 月加 固定收益 入 本 公 部 副 总 司。历任 2012 年 12 月 沈涛 监、本基 - 20 年 华泰柏瑞 3日 金的基金 金字塔稳 经理 本增利债 券基金基 金经理、 华泰柏瑞 货币基金 基 金 经 理、华泰 柏瑞信用 增利债券 基金基金 经 理 。 2012 年 6 月起任华 泰柏瑞固 定收益部 第 9 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 副总监。 2012 年 12 月起任华 泰柏瑞稳 健收益债 券型证券 投资基金 基 金 经 理。 本科毕业 于北京大 学经济学 院,博士 毕业于纽 约大学商 学院。曾 任巴克莱 资本(纽 约)债券 交易员、 华夏基金 管理有限 固定收益 公司基金 部总监、 2013 年 10 月 经 理 。 董元星 - 7年 本基金的 16 日 2012 年 8 基金经理 月加入华 泰柏瑞基 金管理有 限公司, 任固定收 益 部 总 监 。 2013 年 10 月起 任华泰柏 瑞稳健收 益债券型 证券投资 基金的基 金经理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《华泰柏瑞稳健收益 第 10 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要债券型证券投资基金基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,建立了科学完善的公平交易管理制度,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核,对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块;对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估, 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗(如日内、3 日、5 日)下进行分析,综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能,确保公平交易的实施。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离,实行集中交易制度,由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务,为公平交易的实施提供了较好的保障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情况,不同业务类别的投资经理之间互不干扰,独立做出投资决策。公司机构设置合理,公平交易的相关管理制度健全,投资决策流程完善,各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待,不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现,报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平,只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进行研究表明,交易价差方向没有规律性,即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的原因来自两方面:一是报告期内股票市场的波动幅度较大,为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件;二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异,对证券买卖时点的把握也不同,导致股票买卖存在价差。4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查,交易部负责对异常交易行为的事中监督和控制,风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报 第 11 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要告期内,该制度执行情况良好,无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中,均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年,中国债券市场经历了明显的牛熊转换行情。上半年资金面充裕,债券收益率下行明显。6 月份央行改变了货币政策思路,银行间市场流动性骤紧,且紧张局面贯穿于整个 2013 年下半年,债券市场因此扭转了上半年的涨势,收益率不断上扬,部分品种收益率屡创历史新高。2013年,基金主要投资了高票息信用类债券与利率债券,并跟随市场走势进行仓位调整,上半年不断提升杠杆水平、获取市场上涨的收益,下半年则不断减仓、抵御市场下跌。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末,本基金 A 类和 C 类份额净值分别为 1.013 元和 1.008 元,分别上涨 1.10%和 0.70%,同期本基金的业绩比较基准上涨 4.04%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2014 年,预计资金面主导债市走势的局面仍将维持一段时间,因此央行的货币政策是市场波动的关键要素;另外,经济增长、物价走势、跨境资本流动与汇率政策也将影响债市走向,目前来看负面冲击较小;且处于历史高位的收益率水平也具有较强的估值优势,因此全年来看债市表现优于 2013 年的可能性较大。基金 2014 年将以高收益品种与利率债券为投资重点,并根据市场走势调整品种配比、组合久期与杠杆水平,以期在行情上涨时获取良好的收益,并在市场调整时有足够的流动性配合完成减仓操作。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013 年度,本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时,始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (1)全面开展基金运作合规监察工作,确保基金投资的独立性、公平性及合法合规 第 12 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 主要措施有:严格执行集中交易制度,各基金相互独立,交易指令由中央交易室统一执行完成;对基金投资交易系统进行事先合规性设置,并由风险控制部门进行实时监控,杜绝出现违规行为;严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序;通过以上措施,保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定,确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。 (2)开展定期和专项监察稽核工作,确保各项业务活动的合法合规 本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函,要求相关部门限期整改,并对改进情况安排后续跟踪检查,确保各项业务开展合法合规。 (3)促进公司各项内部管理制度的完善 按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求,公司法律监察部及时要求各部门制订或修改相应制度,促进公司各项内部管理制度的进一步完善。 (4)通过各种合规培训提高员工合规意识 本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等,有效提高了公司员工的合规意识。 通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形,基金运作整体合法合规。在今后的工作中,本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定,在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 12 次;每次基金收益分配比例不得低于期末可供分配利润的 70%。本报告期内基金未实施收益分配。 第 13 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金费用开支等方面进行了认真地复核。本报告期内,基金投资运作不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告6.1 审计报告基本信息普华永道会计师事务所对本基金的年度报告出具了“无保留意见的审计报告”(普华永道中天审字(2014)第 20545 号),投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 35,106,490.88 503,008,248.89 结算备付金 13,901,765.37 - 存出保证金 125,519.97 - 第 14 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 交易性金融资产 770,486,000.00 835,371,000.00 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 770,486,000.00 835,371,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 19,966,258.01 - 应收利息 17,556,331.75 11,960,127.18 应收股利 - - 应收申购款 29,100,784.09 19,872.81 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 886,243,150.07 1,350,359,248.88 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 247,090,149.36 29,399,835.90 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,008,045.35 9,893,350.60 应付管理人报酬 360,220.11 1,051,234.52 应付托管费 102,920.01 300,352.72 应付销售服务费 21,500.40 149,618.59 应付交易费用 5,392.15 6,823.40 应交税费 - - 应付利息 116,881.15 13,400.28 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 340,629.83 24,526.48 负债合计 249,045,738.36 40,839,142.49所有者权益: 实收基金 629,253,049.29 1,307,076,801.61 未分配利润 7,944,362.42 2,443,304.78 所有者权益合计 637,197,411.71 1,309,520,106.39 负债和所有者权益总计 886,243,150.07 1,350,359,248.88注:1.报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额总额为 629,253,049.29 份,其中 A 类基金份额净值 1.013 元,A 类基金份额总额 568,141,456.68 份;C 类基金份额净值 1.008 元,C 类基金份额总额 61,111,592.61 份。 2. 上年度财务报表的实际编制期间为 2012 年 12 月 4 日(基金合同生 第 15 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要效日)至 2012 年 12 月 31 日。7.2 利润表会计主体:华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2012 年 12 月 4 日(基金 项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 合同生效日)至 2012 年 2013 年 12 月 31 日 12 月 31 日 一、收入 36,807,733.20 5,195,305.23 1.利息收入 58,136,652.68 5,488,731.85 其中:存款利息收入 1,158,583.95 4,505,535.88 债券利息收入 56,721,064.36 886,257.92 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 257,004.37 96,938.05 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -347,747.93 - 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 -347,747.93 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以 -21,686,489.78 -531,940.25“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 - -列) 5.其他收入(损失以“-”号填 705,318.23 238,513.63列) 减:二、费用 18,402,274.19 1,546,128.65 1.管理人报酬 7,165,484.52 1,051,234.52 2.托管费 2,047,281.32 300,352.72 3.销售服务费 894,426.88 149,618.59 4.交易费用 42,724.91 5,362.50 5.利息支出 7,850,133.04 13,400.28 其中:卖出回购金融资产支出 7,850,133.04 13,400.28 6.其他费用 402,223.52 26,160.04 三、利润总额(亏损总额以“-” 18,405,459.01 3,649,176.58号填列) 减:所得税费用 - - 第 16 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 四、净利润(净亏损以“-”号 18,405,459.01 3,649,176.58填列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,307,076,801.61 2,443,304.78 1,309,520,106.39金净值) 二、本期经营活动产生的 - 18,405,459.01 18,405,459.01基金净值变动数(本期净利润) 三、本期基金份额交易产 -677,823,752.32 -12,904,401.37 -690,728,153.69生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 2,794,369,835.66 106,892,222.65 2,901,262,058.31 2.基金赎回款 -3,472,193,587.98 -119,796,624.02 -3,591,990,212.00 四、本期向基金份额持有 - - -人 分 配 利 润产 生 的 基 金净 值 变 动 (净 值 减 少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 629,253,049.29 7,944,362.42 637,197,411.71金净值) 上年度可比期间 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 2,258,996,930.68 - 2,258,996,930.68金净值) 二、本期经营活动产生的 - 3,649,176.58 3,649,176.58基金净值变动数(本期净利润) 三、本期基金份额交易产 -951,920,129.07 -1,205,871.80 -953,126,000.87生的基金净值变动数 第 17 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 923,969.96 966.31 924,936.27 2.基金赎回款 -952,844,099.03 -1,206,838.11 -954,050,937.14 四、本期向基金份额持有 - - -人 分 配 利 润产 生 的 基 金净 值 变 动 (净 值 减 少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 1,307,076,801.61 2,443,304.78 1,309,520,106.39金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 1383 号《关于核准华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金募集的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,257,883,917.64 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 478 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 12 月 4 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,258,996,930.68 份基金份额,其中认购资金利息折合1,113,013.04 份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、中期票据、次级债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、短期融资券、银行存款、债券回购等固定收益类金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发,可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效 第 18 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要法律法规或相关规定。本基金投资组合资产配置比例:债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。本基金的业绩比较基准为一年期银行定期存款收益率(税后)+1%。 本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2014 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013 年度和 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日和 2012 年 12 月 31日的财务状况以及 2013 年度和 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间为 2013 年度和 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 第 19 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: 第 20 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 第 21 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 第 22 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要的指导意见》,根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 第 23 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司证券”) 柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东 苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东注:关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 -7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易注:无。7.4.8.1.2 权证交易注:无。7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金注:无。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日) 月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 7,165,484.52 1,051,234.52的管理费 其中:支付销售机构的客 1,497,578.96 477,859.99户维护费注:本基金应支付基金管理人报酬,按前一日基金资产净值的 0.7%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 0.7% ÷ 当年天数H 为每日应支付的管理人报酬 第 24 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要E 为前一日的基金资产净值基金管理人报酬每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日) 月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 2,047,281.32 300,352.72的托管费注:本基金应支付基金托管人托管费,按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 0.2% ÷ 当年天数H 为每日应支付的托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。7.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华泰柏瑞稳健收益 华泰柏瑞稳健收益 合计 债券 A 债券 C 华泰柏瑞基金管理有限 - 414,915.26 414,915.26 公司 中国银行股份有限公司 - 350,010.03 350,010.03 华泰证券股份有限公司 - 128.74 128.74 合计 - 765,054.03 765,054.03 上年度可比期间 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华泰柏瑞稳健收益 华泰柏瑞稳健收益 合计 债券 A 债券 C 华泰柏瑞基金管理有限 - 4,257.52 4,257.52 公司 第 25 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 中国银行股份有限公司 - 123,128.00 123,128.00 华泰证券股份有限公司 - - - 合计 - 127,385.52 127,385.52注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额支付销售机构销售服务费,按前一日 C类基金资产净值的 0.4%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 0.4% ÷ 当年天数H 为每日 C 类基金份额应支付的销售服务费E 为前一日的 C 类基金份额的基金资产净值基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给各基金销售机构。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 交易金 基金买入 基金卖出 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 额 中国银行 39,865,763.54 - - - 50,388,000.00 19,784.55 上年度可比期间 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 交易金 基金买入 基金卖出 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 额 中国银行 - - - - 29,400,000.00 23,286.417.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:无。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:无。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 上年度可比期间 关联方 本期 2012 年 12 月 4 日(基金合同生效日)至 名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 第 26 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 35,106,490.88 121,966.27 3,008,248.89 518,292.78注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:无。7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:无。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:无。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 167,090,149.36 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 回购到期 债券代码 债券名称 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 日 110215 11 国开 15 2014 年 1 月 6 99.64 400,000 39,856,000.00 日 130243 13 国开 43 2014 年 1 月 6 99.30 156,000 15,490,800.00 日 130243 13 国开 43 2014 年 1 月 7 99.30 237,000 23,534,100.00 日 130246 13 国开 46 2014 年 1 月 7 95.54 100,000 9,554,000.00 日 1382035 13 澄星 2014 年 1 月 2 95.32 400,000 38,128,000.00 MTN1 日 130325 13 进出 25 2014 年 1 月 2 96.08 442,000 42,467,360.00 日 合计 1,735,000 169,030,260.00-7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 80,000,000.00 元,于 2014 年 1 月 7 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的 第 27 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 182,096,000.00 元,属于第二层级的余额为 588,390,000.00 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 835,371,000.00 元,无第二和第三层级)。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 第 28 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 770,486,000.00 86.94 其中:债券 770,486,000.00 86.94 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 49,008,256.25 5.53 7 其他各项资产 66,748,893.82 7.53 8 合计 886,243,150.07 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合注:无。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细注:无。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:无。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:无。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额注:无。 第 29 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(%) 1 国家债券 9,636,000.00 1.51 2 央行票据 - - 3 金融债券 254,810,000.00 39.99 其中:政策性金融债 254,810,000.00 39.99 4 企业债券 364,174,000.00 57.15 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 141,866,000.00 22.26 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 770,486,000.00 120.928.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 130325 13 进出 25 500,000 48,040,000.00 7.54 2 124204 13 津城投 500,000 47,810,000.00 7.50 3 130201 13 国开 01 400,000 39,996,000.00 6.28 4 130210 13 国开 10 400,000 39,936,000.00 6.27 5 110215 11 国开 15 400,000 39,856,000.00 6.258.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细注:无。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注:无。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注:无。 第 30 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 本期国债期货投资政策 注:无。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:无。8.10.3 本期国债期货投资评价 注:无。8.11 投资组合报告附注8.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。8.11.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 125,519.97 2 应收证券清算款 19,966,258.01 3 应收股利 - 4 应收利息 17,556,331.75 5 应收申购款 29,100,784.09 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 66,748,893.828.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 - 第 31 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额 户均持有的 户数 级别 基金份额 占总份额比 占总份 (户) 持有份额 持有份额 例 额比例 华 泰 785 723,747.08 455,917,750.71 80.25% 112,223,705.97 19.75%柏 瑞稳 健收 益债券 A 华 泰 149 410,144.92 48,216,647.71 78.90% 12,894,944.90 21.10%柏 瑞稳 健收 益债券 C 合计 934 673,718.47 504,134,398.42 80.12% 125,118,650.87 19.88%9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 占基金总份额 项目 份额级别 持有份额总数(份) 比例 华泰柏瑞 535,765.20 0.0900% 稳健收益 债券 A 基金管理人所有从业人员 华泰柏瑞 - - 持有本基金 稳健收益 债券 C 535,765.20 0.0900% 合计注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0.该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 华泰柏瑞稳健收 华泰柏瑞稳健收 第 32 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要 益债券 A 益债券 C 基金合同生效日(2012 年 12 月 4 日)基金份 1,735,780,960.90 523,215,969.78额总额 本报告期期初基金份额总额 858,369,447.47 448,707,354.14 本报告期基金总申购份额 1,846,095,587.98 948,274,247.68 减:本报告期基金总赎回份额 2,136,323,578.77 1,335,870,009.21 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 568,141,456.68 61,111,592.61 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内,基金管理人通过股东会决议,任命韩勇先生为公司董事、杨科先生为公司独立董事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。 报告期内,基金管理人通过员工民主选举并经股东会决议,任命陈培先生为公司监事。报告期内,基金管理人通过股东会决议,同意常小抒辞去监事会主席,任命严玉珍为监事。报告期内,基金管理人通过监事会选举严玉珍为监事会主席。 2013 年 10 月 11 日,公司任命田汉卿女士为公司副总经理,田汉卿女士已通过高级管理人员证券投资法律知识考试,其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动: 2013 年 3 月 17 日,根据国家金融工作需要,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中国银行股份有限公司已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。2013 年 6 月 1 日,中国银行股份有限公司发布公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 第 33 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要11.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 100,000.00 元人民币。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 无。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况无。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 中金公司 1,162,304,015.06 92.23% - - - - 华泰证券 97,971,362.22 7.77%33,565,000,000.00 100.00% - -注:1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准:公司应选择财务状况良好,经营行为规范,具备研究实力的证券公司及专业研究机构,向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件:1)具有相应的业务经营资格;2) 诚信记录良好,最近两年无重大违法违规行为,未受监管机构重大处罚;3)资金雄厚,信誉良好。内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求。4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务。5)具备研究实力,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时全面地为基金提供宏观经济、行业 第 34 页 共 35 页 华泰柏瑞稳健收益债券 2013 年年度报告摘要情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序:基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。 华泰柏瑞基金管理有限公司 2014 年 3 月 26 日 第 35 页 共 35 页