华泰柏瑞货币市场证券投资基金 2013 年半 年度报告 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2013 年 8 月 26 日 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8 月 23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 6 月 30 日止。 第 2 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金表现......................................................................................................................................7§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................12§5 托管人报告.........................................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................13§6 半年度财务会计报告(未经审计).................................................................................................13 6.1 资产负债表................................................................................................................................13 6.2 利润表........................................................................................................................................14 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................15 6.4 报表附注....................................................................................................................................17§7 投资组合报告.....................................................................................................................................35 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................35 7.2 债券回购融资情况....................................................................................................................35 7.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................36 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................37 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................37 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................38 7.8 投资组合报告附注....................................................................................................................38§8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................39 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................39§9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................39§10 重大事件揭示...................................................................................................................................40 第 3 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................40 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................40 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................40 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................40 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................40 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................41 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况.............................................................................................41 10.9 其他重大事件..........................................................................................................................41§11 备查文件目录...................................................................................................................................42 11.1 备查文件目录..........................................................................................................................42 11.2 存放地点..................................................................................................................................42 11.3 查阅方式..................................................................................................................................42 第 4 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞货币市场证券投资基金 基金简称 华泰柏瑞货币 基金主代码 460006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 5 月 6 日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,463,501,091.04 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 下属分级基金的交易代码: 460006 460106 报告期末下属分基基金的份额总额 115,188,625.45 份 2,348,312,465.59 份2.2 基金产品说明 投资目标 在有效保持基金资产安全和高流动性的前提下,追求超过业绩基准的稳健 投资收益。 投资策略 本基金采取主动的投资管理策略对短期货币市场工具进行投资,在投资中 将充分利用现代金融工程理论以及数量分析方法来提高投资决策的及时 性与合理性,在保证基金资产的安全性和流动性的基础上,获得稳健的投 资收益。 业绩比较基准 当期银行活期存款税后收益率 风险收益特征 本基金属于证券投资基金较高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期 收益率都低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 下属分级基金的风 本基金属于证券投资基金 本基金属于证券投资基金较高流动性、低 险收益特征 较高流动性、低风险的品 风险的品种,其预期风险和预期收益率都 种,其预期风险和预期收 低于股票型基金、混合型基金和债券型基 益率都低于股票型基金、 金。 混合型基金和债券型基 金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 陈晖 唐州徽 人 联系电话 021-38601777 95566 第 5 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 400-888-0001 95566 传真 021-38601799 010-66594942 注册地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市复兴门内大街 1 号 弄上海证大五道口广场 1 号 17 层 办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 北京市复兴门内大街 1 号 弄上海证大五道口广场 1 号 17 层 邮政编码 200135 100818 法定代表人 齐亮 田国立2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报 登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 http://www. huatai-pb.com 基金半年度报告报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五 道口广场 1 号楼 17 层2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大 五道口广场 1 号楼 17 层 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 累计净值收益率 8.4178% 9.4185% 基金级别 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2013 年 1 月 1 日 - 报告期( 2013 年 1 月 1 日 - 2013 年 6 月 30 日 ) 2013 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 5,495,523.56 61,242,749.48 本期利润 5,495,523.56 61,242,749.48 本期净值收益率 1.7986% 1.9184% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 期末基金资产净值 115,188,625.45 2,348,312,465.59 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 第 6 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告注:1、本基金的收益分配为按月结转份额;2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。3.2 基金表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华泰柏瑞货币 A 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2756% 0.0022% 0.0292% 0.0000% 0.2465% 0.0022% 过去三个月 0.8437% 0.0026% 0.0885% 0.0000% 0.7552% 0.0026% 过去六个月 1.7986% 0.0039% 0.1760% 0.0000% 1.6226% 0.0039% 过去一年 3.2641% 0.0037% 0.3556% 0.0000% 2.9085% 0.0037% 过去三年 7.8340% 0.0035% 1.2622% 0.0002% 6.5719% 0.0033%自基金合同 8.4178% 0.0040% 1.6832% 0.0002% 6.7346% 0.0038%生效起至今 华泰柏瑞货币 B 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.2959% 0.0023% 0.0292% 0.0000% 0.2667% 0.0023% 过去三个月 0.9042% 0.0026% 0.0885% 0.0000% 0.8157% 0.0026% 过去六个月 1.9184% 0.0023% 0.1760% 0.0000% 1.7425% 0.0023% 过去一年 3.5044% 0.0024% 0.3556% 0.0000% 3.1489% 0.0024% 过去三年 8.5554% 0.0024% 1.2622% 0.0002% 7.2932% 0.0022%自基金合同 9.4185% 0.0024% 1.6832% 0.0002% 7.7353% 0.0023%生效起至今注:1.本基金未规定建仓期,本报告期各项资产配置比例符合合同约定。2.本基金的收益分配是按月结转份额。 第 7 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 第 8 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告注:1.本基金未规定建仓期,本报告期各项资产配置比例符合合同约定。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司,注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原 AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投 第 9 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金和华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金。截至 2013 年 6 月 30 日,公司的公募基金管理规模为 296.16 亿元。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 郑 青 女 士,8 年证 券(基金) 从 业 经 验,经济 学硕士。 曾任职于 国信证券 股份有限 公司、平 安资产管 理有限责 任公司, 2008 年 3 月至 2010 年 4 月任 本基金的 2012 年 6 月 郑青 - 8年 中海基金 基金经理 29 日 管理有限 公司交易 员 , 2010 年加入华 泰柏瑞基 金管理有 限公司, 任债券研 究 员 。 2012 年 6 月起任华 泰柏瑞货 币市场证 券投资基 金基金经 理。注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 第 10 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《华泰柏瑞货币市场证券投资基金基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,通过科学完善的制度及流程,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核,在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块,确保公平交易的实施。同时,风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。 本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年,CPI 始终处于较低的水平,而经济增速也逐季下滑,整体形势有利于债券市场,加上一季度资金面持续宽松,配置和交易需求共同推动债券收益率持续下降,但是随后 4 月份出现的债市监管风暴,以及在 4 月末、5 月末以及整个 6 月,受贷款增长较快、企业所得税上缴外汇占款减少等多种因素影响,货币市场利率出现显著的上升,而补缴法定准备金和端午节假期现金需求则加剧了货币市场的波动。债券市场趋于谨慎,债券收益率尤其是短期限债券收益率在短期内就出现了大幅的上升。 报告期内,本基金在严格控制信用风险的前提下配置了部分短期融资券,在面对市场调整时,尽快缩短了持仓组合的剩余期限,同时将较多资产滚动投资于短期回购和同业存款,有效的保持了组合的流动性,并尽可能地规避了利率风险。 第 11 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截 至 本 报 告 期 末 , 基 金 份 额 总 额 为 2,463,501,091.04 份 。 其 中 A 类 基 金 份 额 总 额115,188,625.45 份;B 类基金份额总额 2,348,312,465.59 份。合同生效日至本报告期末,A 类基金的份额净值收益率为 8.4178% ,B 类基金的份额净值收益率为 9.4185% ,业绩基准收益率为1.6832% 。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2013 年下半年,由于金融去杠杆的传导致使部分行业或者地区爆发局部性风险,经济增长速度仍有再度下滑的可能,全年通胀压力不大。此外,央行采取了锁长放短的流动性调节手段,在一定程度上加强了其对货币供应量的调节能力,从而对 CPI 的控制能力也会有所增强。当前整体宏观形势比较有利于债券市场,但另一方面,调结构、降风险的需要使得未来资金面会维持一个偏紧的态势,因此市场环境将对组合流动性管理提出更高的要求。本基金仍将继续严控信用风险,同时维持较高比例的同业存款,并且结合市场利率水平进行存款、债券持仓的期限和流动性综合考虑,进一步优化组合的现金流到期分布,做好组合流动性管理工作。本基金仍将规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定,本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金单位收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。 本基金在本报告期内共进行了 6 次基金收益集中支付并结转为基金份额: 收益支付日:第 1 次 2013 年 1 月 7 日;第 2 次 2013 年 2月 6 日;第 3 次 2013 年 3 月 6 日;第 4 次 2013 年 4 月 7 日;第 5 次 2013 年 5 月 6 日;第 6次 2013 年 6 月 6 日。 第 12 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华泰柏瑞货币市场证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:华泰柏瑞货币市场证券投资基金报告截止日: 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 6.4.6.1 879,419,715.52 1,041,258,214.17 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.6.2 1,463,420,213.48 390,003,809.35 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,463,420,213.48 390,003,809.35 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.6.3 - - 买入返售金融资产 6.4.6.4 196,200,614.30 808,603,772.91 应收证券清算款 - - 第 13 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 应收利息 6.4.6.5 21,727,328.47 6,467,996.17 应收股利 - - 应收申购款 10,691,370.07 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.6.6 - - 资产总计 2,571,459,241.84 2,246,333,792.60 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 99,999,830.00 24,989,867.50 应付证券清算款 - - 应付赎回款 28,528.47 994.04 应付管理人报酬 1,164,078.20 322,621.90 应付托管费 352,750.98 97,764.22 应付销售服务费 81,110.19 35,821.70 应付交易费用 6.4.6.7 84,557.55 27,171.77 应交税费 - - 应付利息 40,937.12 2,710.14 应付利润 6,133,037.68 3,546,299.63 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.6.8 73,320.61 294,505.96 负债合计 107,958,150.80 29,317,756.86所有者权益: 实收基金 6.4.6.9 2,463,501,091.04 2,217,016,035.74 未分配利润 6.4.6.10 - - 所有者权益合计 2,463,501,091.04 2,217,016,035.74 负债和所有者权益总计 2,571,459,241.84 2,246,333,792.60注: 1、报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额总额为 2,463,501,091.04 份。其中 A 类基金份额总额 115,188,625.45 份;B 类基金份额总额 2,348,312,465.59 份。6.2 利润表会计主体:华泰柏瑞货币市场证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、收入 81,339,860.92 1,949,806.61 1.利息收入 76,328,563.53 1,929,964.91 第 14 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 其中:存款利息收入 6.4.6.11 35,823,594.47 1,583,092.65 债券利息收入 31,215,791.33 167,395.52 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 9,289,177.73 179,476.74 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 5,005,262.46 19,841.70 其中:股票投资收益 6.4.6.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.6.13 5,005,262.46 19,841.70 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.6.14 - - 股利收益 6.4.6.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以 6.4.6.16 - -“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填 - -列) 5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.6.17 6,034.93 -列) 减:二、费用 14,601,587.88 319,809.49 1.管理人报酬 6.4.8.2.1 5,933,931.25 161,108.56 2.托管费 6.4.8.2.2 1,798,160.99 48,820.78 3.销售服务费 6.4.8.2.3 556,579.16 21,916.96 4.交易费用 6.4.6.18 - - 5.利息支出 6,180,084.51 11,635.71 其中:卖出回购金融资产支出 6,180,084.51 11,635.71 6.其他费用 6.4.6.19 132,831.97 76,327.48 三、利润总额(亏损总额以“-” 66,738,273.04 1,629,997.12号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 66,738,273.04 1,629,997.12填列)6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华泰柏瑞货币市场证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 2,217,016,035.74 - 2,217,016,035.74 第 15 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 66,738,273.04 66,738,273.04期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 246,485,055.30 - 246,485,055.30(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 11,989,342,760.39 - 11,989,342,760.39 2.基金赎回款 -11,742,857,705.09 - -11,742,857,705.09四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基 - -66,738,273.04 -66,738,273.04金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 2,463,501,091.04 - 2,463,501,091.04金净值) 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 209,539,968.82 - 209,539,968.82金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 1,629,997.12 1,629,997.12期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 165,627,414.36 - 165,627,414.36(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 612,931,683.52 - 612,931,683.52 2.基金赎回款 -447,304,269.16 - -447,304,269.16四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基 - -1,629,997.12 -1,629,997.12金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 375,167,383.18 - 375,167,383.18金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______韩勇______ ______房伟力___ ____陈培___ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 第 16 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞货币市场证券投资基金(原友邦华泰货币市场证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]280 号《关于核准友邦华泰货币市场证券投资基金募集的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,339,581,022.54元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 090 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞货币市场证券投资基金基金合同》于 2009 年 5 月 6 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,339,948,671.09 份基金份额,包含认购资金利息折合367,648.55 份基金份额。基金份额总额中 A 级基金份额 1,222,555,997.69 份,B 级基金份额1,117,392,673.40 份。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《华泰柏瑞货币市场证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金根据基金账户内基金份额余额不同,将基金份额分为不同的级别,并依据不同级别的基金份额收取不同的销售服务费。如投资者在所有销售机构保留的 A 级基金份额之和的基金份额余额超过 5,000,000 份(含5,000,000 份),即升级为 B 级份额持有人,如投资者在所有销售机构保留的 B 级基金份额之和的基金份额余额少于 4,000,000 份(含 4,000,000 份),即降级为 A 级份额持有人。由于适用的销售服务费的费率不同,本基金 A 类基金份额和 B 类基金份额分别计算基金份额净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》和《华泰柏瑞货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为现金,通知存款,1 年以内(含 1年)的银行定期存款和大额存单,短期融资券,剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券,期限在1 年以内(含 1 年)的债券回购,期限在 1 年以内(含 1 年)的中央银行票据,剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为:当期银行活期存款税后收益率。 本财务报表由本基金的管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2013 年 8 月 26 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会基金部通知[2010]5 号关于发布《证券投资基金信息披露 XBRL 第 17 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》等问题的通知、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2013 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收入其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时计入个人应纳税所得额。个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。6.4.6 重要财务报表项目的说明6.4.6.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 第 18 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 活期存款 1,419,715.52 定期存款 878,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 1 个月以内 878,000,000.00 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计: 879,419,715.526.4.6.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 - - - - 交易所市场 债 1,463,420,213.48 1,459,014,000.00 -4,406,213.48 -0.1789% 银行间市场券 1,463,420,213.48 1,459,014,000.00 -4,406,213.48 -0.1789% 合计6.4.6.3 衍生金融资产/负债注:截至本报告期末,本基金衍生金融资产/负债的余额为 0。6.4.6.4 买入返售金融资产6.4.6.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_银行间 196,200,614.30 - 合计 196,200,614.30 -6.4.6.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券注:截至本报告期末,本基金未进行买断式逆回购交易。 第 19 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4.6.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 392.24 应收定期存款利息 2,254,858.71 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 19,343,530.01 应收买入返售证券利息 128,547.51 应收申购款利息 - 其他 - 合计 21,727,328.476.4.6.6 其他资产注:截至本报告期末,本基金其他资产余额为 0。6.4.6.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 84,557.55 合计 84,557.556.4.6.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2013 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 73,320.61 合计 73,320.616.4.6.9 实收基金 金额单位:人民币元 华泰柏瑞货币 A 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 第 20 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 基金份额(份) 账面金额 上年度末 262,687,329.08 262,687,329.08 本期申购 1,680,926,879.01 1,680,926,879.01 本期赎回(以"-"号填列) -1,828,425,582.64 -1,828,425,582.64 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 115,188,625.45 115,188,625.45 金额单位:人民币元 华泰柏瑞货币 B 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,954,328,706.66 1,954,328,706.66 本期申购 10,308,415,881.38 10,308,415,881.38 本期赎回(以"-"号填列) -9,914,432,122.45 -9,914,432,122.45 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,348,312,465.59 2,348,312,465.59注:1、申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。6.4.6.10 未分配利润 单位:人民币元 华泰柏瑞货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 5,495,523.56 - 5,495,523.56 本期基金份额交易 - - -产生的变动数 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -5,495,523.56 - -5,495,523.56 本期末 - - - 单位:人民币元 华泰柏瑞货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 第 21 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 上年度末 - - - 本期利润 61,242,749.48 - 61,242,749.48 本期基金份额交易 - - -产生的变动数 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -61,242,749.48 - -61,242,749.48 本期末 - - -6.4.6.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 19,570.85 定期存款利息收入 35,804,023.62 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 35,823,594.476.4.6.12 股票投资收益注:无。6.4.6.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2013年1月1日至2013年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 4,165,975,151.18 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总 4,134,017,841.78额 减:应收利息总额 26,952,046.94 债券投资收益 5,005,262.466.4.6.13.1 资产支持证券投资收益注:无。6.4.6.14 衍生工具收益注:无。6.4.6.15 股利收益注:无。 第 22 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4.6.16 公允价值变动收益注:无。6.4.6.17 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 - 其他收入 6,034.93 合计 6,034.936.4.6.18 交易费用注:无。6.4.6.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 审计费用 24,795.19 信息披露费 39,671.58 银行划款手续费 45,311.36 银行间账户服务费 22,653.84 其他费用 400.00 合计 132,831.976.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.7.1 或有事项 无。6.4.7.2 资产负债表日后事项 2013 年度第 7 次收益支付:收益分配日 2013-07-08 分配收益所属期间 2013-06-07 至2013-07-06 2013 年度第 8 次收益支付:收益分配日 2013-08-06 分配收益所属期间 2013-07-07 至2013-08-06 第 23 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4.8 关联方关系6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 注:未发生变化。6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构注:1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.8.3 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.3.1 股票交易注:无。债券交易注: 无。6.4.8.3.2 权证交易注:无。6.4.8.3.3 应支付关联方的佣金注:无。6.4.8.4 关联方报酬6.4.8.4.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 5,933,931.25 161,108.56的管理费 其中:支付销售机构的 684,399.31 17,757.36客户维护费注:支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。 第 24 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4.8.4.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 1,798,160.99 48,820.78的托管费注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。6.4.8.4.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 合计 华泰柏瑞基金管理有限公 11,319.87 110,155.95 121,475.82 司 中国银行股份有限公司 201,405.60 30,772.24 232,177.84 华泰证券股份有限公司 2,786.59 1,221.71 4,008.30 华泰联合证券有限责任公 0.00 0.00 0.00 司 合计 215,512.06 142,149.90 357,661.96 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 合计 华泰柏瑞基金管理有限公 986.92 1,773.72 2,760.64 司 中国银行股份有限公司 9,473.30 765.06 10,238.36 华泰证券股份有限公司 424.70 1,087.60 1,512.30 合计 10,884.92 3,626.38 14,511.30注:1、A 类支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提,计算方法如下: H = E × 0.25% ÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日基金资产净值 B 类支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%年费率计提。计算方法如下: H = E × 0.01% ÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日基金资产净值 第 25 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4.8.5 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 交易金 利息收 各关联方名 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 额 入 称 中国银行股份 49,969,850.00 20,010,700.00 - - 3,683,320,000.00 532,557.69有限公司 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 交易的 交易金 利息收 各关联方名 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 额 入 称 中国银行股份 - - - - 42,250,000.00 10,027.11有限公司6.4.8.6 各关联方投资本基金的情况6.4.8.6.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 基金合同生效日( 2009 - -年 5 月 6 日 )持有的基金份额 期初持有的基金份额 - 22,014,663.78 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - 420,158.60 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 22,434,822.38 期末持有的基金份额 - 0.96%占基金总份额比例 上年度可比期间 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 基金合同生效日( 2009 - -年 5 月 6 日 )持有的基金份 第 26 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告额 期初持有的基金份额 - 21,326,296.11 期间申购/买入总份额 - 368,486.31 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - 5,910.00 期末持有的基金份额 - 21,688,872.42 期末持有的基金份额 - 7.12%占基金总份额比例注:1、投资本基金的费用均参照本基金公布的费率收取。2、本报告期内的申购总份额为红利再投资。3、期末持有的基金份额占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。6.4.8.6.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 华泰柏瑞货币 A 份额单位:份 本期末 上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 柏瑞投资(原 AIG - - - -GlobalInvestmentCorp.(AIGGIC)) 华泰证券股份有 - - - -限公司 苏州新区高新技 - - - -术产业股份有限公司 华泰联合 - - - - 中国银行 - - - - 华泰柏瑞货币 B 份额单位:份 本期末 上年度末 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 柏瑞投资(原 AIG - - - -GlobalInvestment 第 27 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 Corp.(AIGGIC)) 华泰证券股份有 19,139,556.08 0.82% - - 限公司 苏州新区高新技 - - - - 术产业股份有限 公司 华泰联合 - - - - 中国银行 - - - -注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。6.4.8.7 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有 1,419,715.52 19,570.85 67,910,952.89 62,810.36限公司6.4.8.8 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位:份) 总金额华泰证券股份 041358046 13 江山股份 CP001 招标发行 300,000 30,000,000.00 有限公司华泰联合证券 071301003 13 招商 CP003 招标发行 1,000,000 100,000,000.00有限责任公司6.4.9 利润分配情况6.4.9.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位:人民币元 华泰柏瑞货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 3,939,383.20 1,300,206.64 255,933.72 5,495,523.56 - 华泰柏瑞货币B 第 28 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 配合计 48,352,521.05 10,559,424.10 2,330,804.33 61,242,749.48 -6.4.10 期末( 2013 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券6.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止,本基金未持有流通受限证券。6.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止,本基金未持有股票。6.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.10.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 99,999,830.00 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 回购到期 债券代码 债券名称 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 日 090411 09 农发 11 2013 年 7 月 1 100.82 1,000,000 100,816,623.39 日 合计 1,000,000 100,816,623.396.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 截截至本报告期末 2013 年 06 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 0.00 元。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。6.4.11 金融工具风险及管理 -6.4.11.1 风险管理政策和组织架构 本基金属于证券投资基金较高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率都低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。本基金的基金管理人通过对国内外宏观经济发展以及货币、财政政策趋势等因素的分析辅以系统的数量模型和金融工程技术,对短期金融工具进行积极地投 第 29 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告资管理,在有效控制风险和保持基金资产较高流动性的基础上,追求超过业绩基准的稳健投资收益。 本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。组织是指由公司总经理领导,以风险控制委员会为核心,由督察长、风险管理部、法律监察部组成的风险管理机构,它是风险管理体系的运作基础;制度是指风险管理相关的规章制度,是对组织职能及其工作流程等的具体规定;流程是风险管理的工作流程,它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序;报告是对流程的必要反映和记录,既是风险管理工作的重要环节,也是对风险管理工作的总结和披露。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。6.4.11.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。企业发行的商业票据由于受企业自身规模、信誉和业绩等因素的影响,其质量有所不同。一旦遇到企业经营环境恶化,经营业绩不佳,净现金流锐减的情况,就存在到期无法兑付其所发行的商业票据的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易,以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2012 年 6 月 30 日,本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为 0 %。6.4.11.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 第 30 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 A-1 761,800,368.25 290,447,000.00 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 761,800,368.25 290,447,000.00注:未评级的债券均为政策性金融债。6.4.11.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 701,619,845.23 99,924,000.00 合计 701,619,845.23 99,924,000.00注:未评级的债券均为政策性金融债。6.4.11.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%;投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例,合计不得超过基金资产净值的 10%;且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的 20%。 本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现 第 31 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告金流量。6.4.11.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.11.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。6.4.11.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元本期末 2013 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计年6月30 日资产 银行存 879,419,715.52 - - - - - 879,419,715.52 款 交易性 290,047,996.60501,649,625.12 671,722,591.76 - - - 1,463,420,213.4 金融资 8 产 买入返 196,200,614.30 - - - - - 196,200,614.30售金融 资产 应收利 - - - - - 21,727,328.47 21,727,328.47 息 应收申 - - - - - 10,691,370.07 10,691,370.07 购款 第 32 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 资产总 1,365,668,326.42501,649,625.12 671,722,591.76 - - 32,418,698.54 2,571,459,241.8 计 4负债 卖出回 99,999,830.00 - - - - - 99,999,830.00购金融资产款 应付赎 - - - - - 28,528.47 28,528.47 回款 应付管 - - - - - 1,164,078.20 1,164,078.20理人报 酬 应付托 - - - - - 352,750.98 352,750.98 管费 应付销 - - - - - 81,110.19 81,110.19售服务 费 应付交 - - - - - 84,557.55 84,557.55易费用 应付利 - - - - - 40,937.12 40,937.12 息 应付利 - - - - - 6,133,037.68 6,133,037.68 润 其他负 - - - - - 73,320.61 73,320.61 债 负债总 99,999,830.00 - - - - 7,958,320.80 107,958,150.80 计 利率敏 1,265,668,496.42501,649,625.12 671,722,591.76 - - 24,460,377.74 2,463,501,091.0 感度缺 4 口上年度 末 2012 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计年 12月 31 日资产 银行存 936,958,214.17104,300,000.00 - - - - 1,041,258,214.1 款 7 交易性 19,999,108.14 70,050,842.31 299,953,858.90 - - - 390,003,809.35金融资 产 买入返 808,603,772.91 - - - - - 808,603,772.91售金融 资产 第 33 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 应收利 - - - - - 6,467,996.17 6,467,996.17 息 资产总 1,765,561,095.22174,350,842.31 299,953,858.90 - - 6,467,996.17 2,246,333,792.6 计 0负债 卖出回 24,989,867.50 - - - - - 24,989,867.50购金融资产款 应付赎 - - - - - 994.04 994.04 回款 应付管 - - - - - 322,621.90 322,621.90理人报 酬 应付托 - - - - - 97,764.22 97,764.22 管费 应付销 - - - - - 35,821.70 35,821.70售服务 费 应付交 - - - - - 27,171.77 27,171.77易费用 应付利 - - - - - 2,710.14 2,710.14 息 应付利 - - - - - 3,546,299.63 3,546,299.63 润 其他负 - - - - - 294,505.96 294,505.96 债 负债总 24,989,867.50 - - - - 4,327,889.36 29,317,756.86 计 利率敏 1,740,571,227.72174,350,842.31 299,953,858.90 - - 2,140,106.81 2,217,016,035.7 感度缺 4 口注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。6.4.11.4.1.2 利率风险的敏感性分析 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 上年度末( 2012 年 12 月 31 本期末( 2013 年 6 月 30 日 ) 日 ) 分析 1.市场利率下降 25 274.52 59.56 个基点 2.市场利率上升 25 -273.34 -59.56 个基点 第 34 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告6.4.11.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 1,463,420,213.48 56.91 其中:债券 1,463,420,213.48 56.91 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 196,200,614.30 7.63 其中:买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 879,419,715.52 34.20 4 其他各项资产 32,418,698.54 1.26 5 合计 2,571,459,241.84 100.007.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 10.16 其中:买断式回购融资 - 占基金 资产净 序号 项目 金额 值的比 例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 99,999,830.00 4.06 其中:买断式回购融资 - -注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 第 35 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 融资余额 占基金资 序号 发生日期 原因 调整期 产净值比 例(%)注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。7.3 基金投资组合平均剩余期限7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 76 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 115 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 50报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明注: 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。根据基金合同约定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天。7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 序号 平均剩余期限 净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30 天以内 53.40 4.06 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 0.81 - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 11.00 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 1.63 - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 11.40 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 5.71 - 动利率债 4 90 天(含)—180 天 5.70 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 180 天(含)—397 天(含) 21.57 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 103.07 4.06 第 36 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 691,619,515.69 28.07 其中:政策性金融债 691,619,515.69 28.07 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 771,800,697.79 31.33 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 1,463,420,213.48 59.40 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 200,805,783.50 8.157.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例(%) 1 100236 10 国开 36 1,400,000 140,617,045.94 5.71 2 120228 GK1228 1,200,000 119,993,846.09 4.87 3 090411 09 农发 11 1,000,000 100,816,623.39 4.09 4 071304006 13 广发 1,000,000 99,989,086.14 4.06 CP006 5 130214 13 国开 14 1,000,000 99,852,980.55 4.05 6 120238 12 国开 38 700,000 69,985,941.84 2.84 7 041352001 13 南方水 600,000 60,312,903.10 2.45 泥 CP001 8 041360002 13 广汇集 500,000 50,356,067.96 2.04 团 CP001 9 041359003 13 杉杉 500,000 50,251,652.17 2.04 CP001 10 090407 09 农发 07 500,000 50,184,244.51 2.047.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 4 报告期内偏离度的最高值 0.1306% 报告期内偏离度的最低值 -0.4536% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0902% 第 37 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 投资组合报告附注7.8.1 本基金计价采用摊余成本法,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。7.8.2 本报告期内本基金不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。 该类浮动债占基 序号 发生日期 金资产净值的比 原因 调整期 例(%)7.8.3本基金本报告期内不存在投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 21,727,328.47 4 应收申购款 10,691,370.07 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 32,418,698.547.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分注:在报告期内,为应对可能的流动性需要,本基金提前支取了部分可提前支取且没有利息损失的存款。 第 38 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额 户均持有的基 户数 级别 金份额 占总份额 占总份额 (户) 持有份额 持有份额 比例 比例 华泰 5,331 21,607.32 5,419,734.01 4.71% 109,768,891.44 95.29%柏瑞货币 A 华泰 66 35,580,491.90 1,939,100,865.79 82.57% 409,211,599.80 17.43%柏瑞货币 B 合计 5,397 456,457.49 1,944,520,599.80 78.93% 518,980,491.24 21.07%注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 华泰柏瑞货 3,845,331.61 3.3383% 币A 基金管理人所有从业人员 华泰柏瑞货 - - 持有本基金 币B 3,845,331.61 0.1561% 合计注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为100 万份以上。2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 至 10 万份。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 华泰柏瑞货币 A 华泰柏瑞货币 B 第 39 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 基金合同生效日(2009 年 5 月 6 日)基金份 1,222,555,997.69 1,117,392,673.40额总额 本报告期期初基金份额总额 262,687,329.08 1,954,328,706.66 本报告期基金总申购份额 1,680,926,879.01 10,308,415,881.38 减:本报告期基金总赎回份额 1,828,425,582.64 9,914,432,122.45 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 115,188,625.45 2,348,312,465.59 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内,基金管理人通过股东会决议,任命韩勇先生为公司董事、杨科先生为公司独立董事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。 报告期内,基金管理人通过员工民主选举并经股东会决议,任命陈培先生为公司监事。 2013 年 3 月 17 日,根据国家金融工作需要,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中国银行股份有限公司已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。 2013 年 6 月 1 日,中国银行股份有限公司发布公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。 第 40 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况注: 本基金本报告期内没有出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 1 月 21 金 2012 年第 4 季度报告 日 2 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 2 月 5 金 2013 年春节前暂停申购、定 日 期定额投资和转换转入业务的 公告 3 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 3 月 28 金 2012 年年度报告 摘要 日 4 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 3 月 28 金 2012 年年度报告 日 5 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 3 月 29 金 2013 年清明节前暂停申购、 日 定期定额投资和转换转入业务 的公告 6 华泰柏瑞基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报 2013 年 4 月 12 于旗下基金获配 13 招商 CP003 日 公告 7 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 4 月 18 金 2013 年第 1 季度报告 日 8 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 4 月 23 金 2013 年劳动节前暂停申购、 日 定期定额投资和转换转入业务 第 41 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告 的公告 9 华泰柏瑞基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报 2013 年 5 月 24 于旗下基金获配 13 江山股份 日 CP001 和 13 青啤 MTN1 的公告 10 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 6 月 5 金 2013 年端午节前暂停申购、 日 定期定额投资和转换转入业务 的公告 11 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 6 月 17 金更新的招募说明书(摘要) 日 2013 年第 1 号 12 华泰柏瑞货币市场证券投资基 上海证券报、中国证券报 2013 年 6 月 17 金更新的招募说明书 2013 年第 日 1号 §11 备查文件目录11.1 备查文件目录 1、本基金的中国证监会批准募集文件 2、本基金的《基金合同》 3、本基金的《招募说明书》 4、本基金的《托管协议》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本基金的公告11.2 存放地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 第 42 页 共 43 页 华泰柏瑞货币 2013 年半年度报告投资者对本报告如有疑问,可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。客户服务热线:400-888-0001(免长途费) 021-3878 4638公司网址:www.huatai-pb.com 华泰柏瑞基金管理有限公司 2013 年 8 月 26 日 第 43 页 共 43 页