华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要 2014 年 6 月 30 日 基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2014 年 8 月 25 日 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 §1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日止。 第 2 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 华泰柏瑞价值增长股票 基金主代码 460005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 7 月 16 日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 205,221,143.27 份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过投资于市场估值相对较低、基本面良好、 能够为股东持续创造价值的公司,重点关注其中基本 面有良性变化、市场认同度逐步提高的优质个股,在 充分控制投资组合风险的前提下,实现基金资产的长 期稳定增值。 投资策略 基于对宏观经济和投资环境的分析和预测,全面评估 证券市场各大类资产的中长期预期风险收益率,确定 基金资产在股票、债券和现金及其他资产之间的配置 比例,适度控制系统性风险。 主要通过积极主动地精选为股东持续创造价值的股票 来获取超额收益。重点投资于基本面趋势良好或出现 良性转折、价格相对低估、基本面趋势认同度逐步或 加速提高的优质股票,辅以适度的行业配置调整来优 化股票的选择和配置的权重。 业绩比较基准 沪深 300 指数×80%+上证国债指数×20% 风险收益特征 较高风险、较高收益2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 陈晖 王永民信息披露负责 联系电话 021-38601777 010-66594896 人 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-888-0001 95566 第 3 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 传真 021-38601799 010-665949422.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.huatai-pb.com网址 基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -15,934,023.68 本期利润 -13,591,608.99 加权平均基金份额本期利润 -0.0625 本期基金份额净值增长率 -5.23% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.0993 期末基金资产净值 234,538,488.37 期末基金份额净值 1.1429注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 5.33% 1.08% 0.40% 0.62% 4.93% 0.46% 过去三个月 6.58% 1.15% 0.95% 0.70% 5.63% 0.45% 过去六个月 -5.23% 1.37% -5.27% 0.83% 0.04% 0.54% 过去一年 8.58% 1.40% -0.47% 0.94% 9.05% 0.46% 第 4 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 过去三年 -7.27% 1.24% -21.56% 1.04% 14.29% 0.20%自基金合同 生效日起至 65.83% 1.44% -13.26% 1.35% 79.09% 0.09% 今注:本基金的业绩基准由沪深 300 指数和上证国债指数按照 80%与 20%之比构建,并每日进行再平衡。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:图示日期为 2008 年 7 月 16 日至 2014 年 6 月 30 日。 1、本基金基金合同生效日为 2008 年 7月 16 日。按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(二)投资范围、(十)之 2、基金投资组合比例限制中规定的各项比例,投资于股票的比例为基金资产的 60%-95%,现金、债券资产、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%。 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 第 5 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司(原友邦华泰基金管理有限公司)。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司,注册资本为2 亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原 AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金和华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金。截至 2014 年 6 月 30日,公司的公募基金管理规模为 405.79 亿元。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 经济学硕 士。历任: 安徽省国 际信托投 资公司投 资 银 行 部、股票 自营部投 本基金的 资经理; 基 金 经 2013 年 2 月 7 沈雪峰 - 20 华安基金 理、投资 日 管理有限 部副总监 公司研究 发展部高 级 研 究 员;亚洲 证券资产 管理总部 副总经理 兼固定收 第 6 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 益证券管 理总部副 总经理、 研究所副 所长;华 富基金管 理公司资 深 研 究 员、基金 经理、投 研部副总 监。后重 新加入华 安基金管 理公司, 任基金经 理 。 2012 年 10 月加 入华泰柏 瑞基金管 理有限公 司 , 2013 年 2 月起 任华泰柏 瑞价值增 长股票型 证券投资 基金的基 金经理。 2014 年 5 月起任华 泰柏瑞创 新升级混 合型证券 投资基金 的基金经 理。注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期指基金管理公司作出决定之日。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 第 7 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离,实行集中交易制度,由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务,为公平交易的实施提供了较好的保障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情况,不同业务类别的投资经理之间互不干扰,独立做出投资决策。公司机构设置合理,公平交易的相关管理制度健全,投资决策流程完善,各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待,不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现,报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平,只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进行研究表明,交易价差方向没有规律性,即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的原因来自两方面:一是报告期内股票市场的波动幅度较大,为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件;二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异,对证券买卖时点的把握也不同,导致股票买卖存在价差。4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查,交易部负责对异常交易行为的事中监督和控制,风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报告期内,该制度执行情况良好,无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中,均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 第 8 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 上半年的 A 股市场呈现震荡市格局,创业板在波动中仍然带来较好的投资机会,军工、信息安全、新能源汽车等等主题性投资也获市场资金青睐。而与此同时,市场发生的重要变化是传统周期性行业的悄然启动,以地产、银行金融、有色等为代表的低估值低价蓝筹以及长期大幅下跌的周期性板块逐渐走出底部行情,表现出较好的投资正收益。另一方面,长期走牛的白马蓝筹板块上半年遇到较大幅度的下跌,尤其基金过往的重仓股跌幅居前。本基金上半年较多关注成长股尤其新兴产业的投资,对地产、银行等大盘蓝筹缺少配置,收益表现不理想。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.1429 元,本报告期份额净值增长率为-5.23%,同期业绩比较基准增长率-5.27%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,我们认为在国际经济复苏、国内稳增长政策刺激下年内经济增长企稳,市场对经济的悲观预期逐步好转,而上半年央行的定向降准、国开行未来万亿的棚改专向信贷投资计划以及政府明确提出积极降低社会融资成本等都显示出流动性的宽松,我们认为对股票市场有积极作用。传统周期性行业在经过长期调整之后,也在互联网新技术、新经济条件下积极进行谋变,受环保约束、资源约束、技术升级、购并的推动,行业主动收缩供给开始有所成效,政府积极推进国有企业的改革,兼之银行、地产等周期板块估值较低,沪港通带来的冲击融合,都将夯实大盘蓝筹的底部区域。我们认为下半年是周期与成长的平衡,两大板块各有机会,不过投资上要善于把握投资节奏。另外,军工、信息安全、新能源、国企改革、生物医药、智能化、教育、医疗等主题性投资机会依然活跃,本基金在操作上也会积极布局。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定,在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多 6 次;全 第 9 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的 10%;基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。报告期内基金未实施收益分配。截至本报告期末,本基金可分配收益为-20,379,396.90 元,报告期内基金未实施收益分配。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金报告截止日: 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 第 10 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 本期末 上年度末 资 产 附注号 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 5,575,763.23 11,627,478.55 结算备付金 275,689.07 5,540,563.15 存出保证金 129,802.20 122,167.89 交易性金融资产 176,906,190.83 192,592,303.25 其中:股票投资 166,869,190.83 172,594,303.25 基金投资 - - 债券投资 10,037,000.00 19,998,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 40,000,000.00 61,700,000.00 应收证券清算款 16,093,734.07 260,191.61 应收利息 126,053.39 674,437.71 应收股利 - - 应收申购款 656,710.94 94,131.87 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 239,763,943.73 272,611,274.03 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 4,217,954.60 - 应付赎回款 295,295.88 427,917.29 应付管理人报酬 280,867.55 343,590.31 应付托管费 46,811.26 57,265.05 应付销售服务费 - - 应付交易费用 205,662.21 305,433.23 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 178,863.86 570,354.07 负债合计 5,225,455.36 1,704,559.95所有者权益: 实收基金 205,221,143.27 224,631,355.54 未分配利润 29,317,345.10 46,275,358.54 所有者权益合计 234,538,488.37 270,906,714.08 第 11 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 负债和所有者权益总计 239,763,943.73 272,611,274.03注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.1429 元,基金份额总额 205,221,143.27 份。6.2 利润表会计主体:华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金本报告期: 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2014 2013 年 1 月 1 日至 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日 一、收入 -10,181,757.15 40,740,465.62 1.利息收入 445,913.40 904,723.74 其中:存款利息收入 155,868.59 119,054.48 债券利息收入 42,619.18 236,005.48 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 247,425.63 549,663.78 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -13,086,484.67 50,626,383.26 其中:股票投资收益 -14,019,374.80 48,965,511.38 基金投资收益 - - 债券投资收益 73,000.00 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 859,890.13 1,660,871.88 3.公允价值变动收益(损失以“-” 2,342,414.69 -10,882,225.44号填列) 4. 汇兑收益 (损失以“-”号填 - -列) 5.其他收入(损失以“-”号填列) 116,399.43 91,584.06 减:二、费用 3,409,851.84 7,371,347.68 1.管理人报酬 1,873,655.48 3,185,866.31 2.托管费 312,275.93 530,977.73 3.销售服务费 - - 4.交易费用 1,031,366.20 3,453,281.85 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 192,554.23 201,221.79 三、利润总额(亏损总额以“-” -13,591,608.99 33,369,117.94号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 -13,591,608.99 33,369,117.94 第 12 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要填列)6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 224,631,355.54 46,275,358.54 270,906,714.08金净值) 二、本期经营活动产生的 - -13,591,608.99 -13,591,608.99基金净值变动数(本期净利润) 三、本期基金份额交易产 -19,410,212.27 -3,366,404.45 -22,776,616.72生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 50,084,147.11 11,295,409.19 61,379,556.30 2.基金赎回款 -69,494,359.38 -14,661,813.64 -84,156,173.02 四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 205,221,143.27 29,317,345.10 234,538,488.37金净值) 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 531,930,400.80 -6,861,015.13 525,069,385.67金净值) 二、本期经营活动产生的 - 33,369,117.94 33,369,117.94基金净值变动数(本期净利润) 三、本期基金份额交易产 -179,017,814.85 -7,945,534.49 -186,963,349.34生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填 第 13 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要列) 其中:1.基金申购款 65,354,569.81 2,542,312.09 67,896,881.90 2.基金赎回款 -244,372,384.66 -10,487,846.58 -254,860,231.24 四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 352,912,585.95 18,562,568.32 371,475,154.27金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金(原“友邦华泰价值增长股票型证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第 543 号《关于核准友邦华泰价值增长股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 406,224,705.76 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第 109 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》于 2008 年 7 月 16 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 406,303,580.25份基金份额,其中认购资金利息折合 78,874.49 份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权证、以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中股票资产占基金资产的 60% - 95%;现金、债券资产(含短期融资券和资产证券化产品)、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5% - 40%,其中,基金持有权证的市值不得超过基金资产净值的 3%,基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数×80%+上证国债指数×20%。 第 14 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2014 年 8 月 25 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。6.4.5.3 差错更正的说明 无。6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 第 15 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7 关联方关系6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 未发生变化。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构注:关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013年1月1日至2013年6月30日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 华泰证券 171,413,738.86 24.97% 455,134,792.46 20.54%债券交易 第 16 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要注: 无。债券回购交易注:无。6.4.8.1.2 权证交易注: 无。6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2014年1月1日至2014年6月30日关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 华泰证券股份 153,681.20 25.06% 99,581.75 48.46%有限公司 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 华泰证券股份 406,435.56 20.48% 136,705.43 15.01%有限公司注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。3.关联方的佣金比率和计算方式与非关联方一致。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 1,873,655.48 3,185,866.31的管理费 其中:支付销售机构的客 260,801.78 323,129.56户维护费注: 本基金应支付基金管理人报酬,按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率计提,计算方法如下: 第 17 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要H = E × 1.50% ÷ 当年天数H 为每日应支付的管理人报酬E 为前一日的基金资产净值基金管理人报酬每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 30 日 日 当期发生的基金应支付 312,275.93 530,977.73的托管费注: 注:本基金应支付基金托管人托管费,按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提,计算方法如下:H = E × 0.25% ÷ 当年天数H 为每日应支付的托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。6.4.8.2.3 销售服务费注:无。6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注: 无。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 月 30 日 日 基金合同生效日( 2008 年 - -7 月 16 日 )持有的基金份额 期初持有的基金份额 19,746,182.58 19,746,182.58 第 18 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 19,746,182.58 19,746,182.58 期末持有的基金份额 9.6200% 5.6000%占基金总份额比例6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:无。6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份 5,575,763.23 139,897.85 941,787.73 94,144.40 有限公司注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注: 无。6.4.8.7 其他关联交易事项的说明6.4.9 期末( 2014 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元6.4.10.1.1 受限证券类别:股票 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估 备注 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 (单位:股) 成本总额 值总额 2014 年 今世 2014 年 6 新股流 603369 7月3 16.93 16.93 1,000 16,930.00 16,930.00 - 缘 月 25 日 通受限 日6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 股票 股票 停牌 停牌 复牌 复牌 期末 期末估值总 估值单 数量(股) 备注 代码 名称 日期 原因 日期 开盘单价 成本总额 额 价 第 19 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 2014 重大 2014 安洁 002635 年 6 月 事项 31.99 年8月 35.19 100,000 3,710,000.00 3,199,000.00 - 科技 30 日 筹划 5日6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购注: 无。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购注: 无。6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项注: 无。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 166,869,190.83 69.60 其中:股票 166,869,190.83 69.60 2 固定收益投资 10,037,000.00 4.19 其中:债券 10,037,000.00 4.19 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 40,000,000.00 16.68 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 5,851,452.30 2.44 7 其他各项资产 17,006,300.60 7.09 8 合计 239,763,943.73 100.007.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 第 20 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 100,801,327.41 42.98 电力、热力、燃气及水生产和供 D - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 7,173,720.00 3.06 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件和信息技术服务 I 4,221,522.56 1.80 业 J 金融业 1,242,600.00 0.53 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 21,571,918.48 9.20 M 科学研究和技术服务业 3,831,360.70 1.63 N 水利、环境和公共设施管理业 265,800.00 0.11 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 27,760,941.68 11.84 S 综合 - - 合计 166,869,190.83 71.157.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 300133 华策影视 500,700 15,997,365.00 6.82 2 300024 机器人 506,000 14,876,400.00 6.34 3 002400 省广股份 449,956 11,059,918.48 4.72 4 300274 阳光电源 639,626 10,560,225.26 4.50 5 600872 中炬高新 860,000 9,176,200.00 3.91 第 21 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 6 002023 海特高新 450,000 8,595,000.00 3.66 7 300058 蓝色光标 300,000 7,962,000.00 3.39 8 002008 大族激光 429,994 7,456,095.96 3.18 9 000963 华东医药 114,180 6,165,720.00 2.63 10 002005 德豪润达 650,000 5,440,500.00 2.32注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读载于基金管理人网站(www.huatai-pb.com)的半年度报告正文。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 比例(%) 1 002236 大华股份 13,161,990.91 4.86 2 300024 机器人 12,621,761.01 4.66 3 300274 阳光电源 11,016,788.40 4.07 4 600872 中炬高新 10,769,562.39 3.98 5 002008 大族激光 10,210,398.96 3.77 6 002699 美盛文化 10,112,517.19 3.73 7 600261 阳光照明 9,066,904.72 3.35 8 600887 伊利股份 8,188,992.20 3.02 9 600832 东方明珠 7,084,688.86 2.62 10 002023 海特高新 6,568,828.79 2.42 11 002385 大北农 6,430,841.95 2.37 12 000705 浙江震元 6,241,620.30 2.30 13 600767 运盛实业 6,042,570.31 2.23 14 300043 互动娱乐 5,823,216.24 2.15 15 600637 百视通 5,720,084.69 2.11 16 300215 电科院 5,704,522.28 2.11 17 000963 华东医药 5,630,270.00 2.08 18 002005 德豪润达 5,352,392.80 1.98 19 600422 昆明制药 5,347,321.70 1.97 20 300070 碧水源 5,162,224.83 1.91注:不考虑相关交易费用。 第 22 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 比例(%) 1 002236 大华股份 18,926,190.87 6.99 2 002241 歌尔声学 14,347,052.19 5.30 3 600535 天士力 13,419,736.11 4.95 4 300113 顺网科技 11,297,998.76 4.17 5 600887 伊利股份 11,203,888.80 4.14 6 600637 百视通 9,904,075.00 3.66 7 600422 昆明制药 9,574,050.59 3.53 8 600276 恒瑞医药 8,204,298.40 3.03 9 600832 东方明珠 8,182,197.33 3.02 10 000826 桑德环境 8,130,132.30 3.00 11 600261 阳光照明 7,898,302.06 2.92 12 000895 双汇发展 7,377,500.05 2.72 13 300043 互动娱乐 6,669,957.72 2.46 14 000681 远东股份 6,202,696.25 2.29 15 000705 浙江震元 6,146,130.01 2.27 16 600767 运盛实业 5,807,437.25 2.14 17 600600 青岛啤酒 5,547,370.44 2.05 18 002385 大北农 5,488,549.33 2.03 19 000400 许继电气 5,312,584.27 1.96 20 300144 宋城演艺 5,267,299.51 1.94注:不考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 346,495,913.25 卖出股票收入(成交)总额 340,640,315.56注:不考虑相关交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 第 23 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 3 金融债券 10,037,000.00 4.28 其中:政策性金融债 10,037,000.00 4.28 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 10,037,000.00 4.287.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 140429 14 农发 29 100,000 10,037,000.00 4.287.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。 第 24 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细注:无。7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策注:无。7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.11.1 本期国债期货投资政策 注:无。7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:无。7.11.3 本期国债期货投资评价注:无。7.12 投资组合报告附注7.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.12.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 129,802.20 2 应收证券清算款 16,093,734.07 3 应收股利 - 4 应收利息 126,053.39 5 应收申购款 656,710.94 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 第 25 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 9 合计 17,006,300.607.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注: 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:无。7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分注:无。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 8,288 24,761.24 49,824,721.03 24.28% 155,396,422.24 75.72%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 493,112.13 0.2400%持有本基金注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 10万份至 50 万份。该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 406,303,580.25基金合同生效日( 2008 年 7 月 16 日 )基金份额总额 第 26 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要 本报告期期初基金份额总额 224,631,355.54 本报告期基金总申购份额 50,084,147.11 减:本报告期基金总赎回份额 69,494,359.38 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 205,221,143.27 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动: 2014 年 5 月 15 日,公司任命高山先生为公司副总经理,高山先生已通过高级管理人员证券投资法律知识考试,其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告,自 2014 年 2 月 13 日起,陈四清先生担任本行行长。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。 第 27 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注 总量的比例 例 宏源证券 2 319,126,556.83 46.49% 285,343.49 46.53% - 华泰证券 3 171,413,738.86 24.97% 153,681.20 25.06% - 中投证券 1 162,075,861.95 23.61% 143,421.01 23.39% - 银河证券 1 33,876,431.17 4.93% 30,841.20 5.03% -注:1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准公司应选择财务状况良好,经营行为规范,具备研究实力的证券公司及专业研究机构,向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件:1) 具有相应的业务经营资格;2) 诚信记录良好,最近两年无重大违法违规行为,未受监管机构重大处罚;3)资金雄厚,信誉良好。内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求。4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务。5)具备研究实力,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。3、本报告期内,基金管理人代表基金新增租用了宏源证券股份有限公司的专用交易单元。 第 28 页 共 29 页 华泰柏瑞价值增长股票 2014 年半年度报告摘要10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 宏源证券 - - 1,113,000,000.00 89.54% - - 银河证券 - - 130,000,000.00 10.46% - - 华泰柏瑞基金管理有限公司 2014 年 8 月 25 日 第 29 页 共 29 页