华富中证100指数证券投资基金2014年年 度报告 2014年12月31日 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2015年3月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014年01月01日起至2014年12月31日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告.........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................14§5 托管人报告.........................................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................15§6 审计报告.............................................................................................................................................15 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................15 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................15§7 年度财务报表.....................................................................................................................................16 7.1 资产负债表................................................................................................................................16 7.2 利润表........................................................................................................................................18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................19 7.4 报表附注....................................................................................................................................20§8 投资组合报告.....................................................................................................................................43 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................44 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................49 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................49 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................49 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................49 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................50§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................51§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................51§11 重大事件揭示...................................................................................................................................52 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................53 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................53 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................53 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................53 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................54§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................57§13 备查文件目录...................................................................................................................................57 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................57 13.2 存放地点..................................................................................................................................57 13.3 查阅方式..................................................................................................................................57 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华富中证100指数证券投资基金 基金简称 华富中证100指数 基金主代码 410008 交易代码 410008 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年12月30日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 132,366,592.94份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资约束 和数量化风险控制，力争控制净值增长率与业绩比较 基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%和 年跟踪误差不超过4%，以实现对中证100指数的有效 跟踪。 投资策略 本基金为被动式指数基金，本基金的标的指数为中证 100指数。本基金原则上采用完全复制指数的投资策 略，即按照标的指数成份股及其权重构建股票组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整，力争净值增长率与业绩比较基准之间的跟踪误差 最小化。 业绩比较基准 中证100指数收益率×95%＋一年期银行定期存款收益 率（税后）×5% 风险收益特征 本基金属于股票型证券投资基金，属于较高风险、较 高收益的投资品种。一般情况下，其风险和收益高于 混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 满志弘 汤嵩彥 联系电话 021-68886996 95559 电子邮箱 manzh@hffund.com tangsy@bankcomm.com 客户服务电话 400-700-8001 95559 传真 021-68887997 021-62701216 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环 上海市浦东新区银城中路188 路1000号31层 号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环 上海市浦东新区银城中路188 路1000号31层 号 邮政编码 200120 200120 法定代表人 章宏韬 牛锡明 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）杭州市西溪路128号新湖商务大厦 9楼 注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市陆家嘴环路1000号31层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 -11,893,018.56 -11,406,979.20 -12,974,496.13 本期利润 52,727,844.40 -15,476,248.71 13,602,842.90 加权平均基金份额本期利润 0.3390 -0.0769 0.0578 本期加权平均净值利润率 49.81% -10.71% 8.29% 本期基金份额净值增长率 58.47% -9.98% 11.92% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 -43,888,695.34 -58,078,783.90 -54,300,833.06 期末可供分配基金份额利润 -0.3316 -0.3256 -0.2508 期末基金资产净值 141,461,667.00 120,273,604.69 162,214,587.23 期末基金份额净值 1.0687 0.6744 0.7492 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 6.87% -32.56% -25.08% 注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎 回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数， 表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 52.52% 1.80% 53.14% 1.81% -0.62% -0.01% 过去六个月 69.29% 1.43% 68.19% 1.44% 1.10% -0.01% 过去一年 58.47% 1.26% 56.34% 1.26% 2.13% 0.00% 过去三年 59.65% 1.27% 51.53% 1.27% 8.12% 0.00% 过去五年 6.90% 1.31% -0.50% 1.31% 7.40% 0.00% 自基金合同 6.87% 1.31% 2.11% 1.31% 4.76% 0.00% 生效起至今 注：业绩比较基准收益率＝中证100指数收益率×95%+一年期银行定期存款收益率（税后）×5%， 业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：根据基金合同的规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证100指数的成份股及其备选成份股、新股、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，本基金投资于中证100指数的成份股及其备选成份股的比例为基金资产的90%～95%，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金建仓期为2009年12月30日至2010年6月30日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额 现金形式发 再投资形式发 年度利润分配合 备注 分红数 放总额 放总额 计 2014年度 - - - - 2013年度 - - - - 2012年度 - - - - 合计 - - - - §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47号文核准开业，4月19日在上海正式注册成立，注册资本1.2亿元，公司股东为华安证券股份有限公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止2014年12月31日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证100指数证券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金、华富中小板指数增强型证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、华富恒富分级债券型证券投资基金、华富恒财分级债券型证券投资基金、华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金十六只基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 上海交通大学安泰 华富中证100 管理学院会计学硕 指数基金基金 士、研究生学历，曾 经理、华富量 担任平安资产管理 子生命力股票 有限责任公司量化 朱蓓 型基金基金经 2012年12月19日 - 八年 投资部投资经理助 理、华富中小 理，2009年11月进 板指数增强型 入华富基金管理有 基金基金经理 限公司，曾任金融工 程研究员、产品设计 经理。 注：这里的任职日期指公司作出决定之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体控制措施如下： 在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证各投资组合投资决策的客观性和独立性。 在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资组合获得公平的交易机会。 在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投资交易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年上半年还延续着4年以来的熊市，7月以来就开始了一波气势磅礴的金融股牛市。在经济持续下滑的大背景下，这波上涨是由宽松的货币推动的。全年沪深300指数上涨51.7%，表现较好的三个行业分别为非银金融、建筑装饰、钢铁，表现最差的三个行业为医药生物、食品饮料、农林牧渔。 本基金是完全复制的指数基金，为投资者提供有效跟踪市场的投资工具，通过严格的投资约束和数量化风险控制，力争实现对业绩基准的有效跟踪。我们将恪守基金合同的规定，保持对基准的紧密跟踪，使投资者分享中国经济长期快速增长的成果。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末本基金份额净值为1.0687元，累计份额净值为1.0687元；本报告期份额净值增长率为58.47%，同期业绩比较基准收益率为56.34%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 今年以来，在宽松的货币条件和宏观经济企稳预期下，股市吸引力逐渐提升，再加上“赚钱效应”逐步吸引增量资金，“存量资金博弈格局”的逐步打破提升市场风险偏好而降低股权风险溢价的“阀值”，蓝筹股的吸引力提升，同时在经济完全恢复前，题材与新兴行业成长股也容易成为投资热点。 大类资产配置迎来权益类投资的黄金时代：楼市被股市替代成为居民资产配置的主要方向是大势所趋。2014年管理层通过新股发行改革，鼓励融资和宽容跨界成长开启了股票市场的正循环。三期叠加，中国经济走向新常态，资本市场的投资风格将从过去单纯的“成长为王”向价值和成长并重的均衡格局转变。强者恒强，核心竞争力能得到强化的各行业的优势企业，龙头企业的价值将持续增长。 整体而言，行业配置上，从大蓝筹角度关注券商、保险、银行、公用事业；从高成长角度关注国防军工，计算机，传媒；从新型消费兴起角度关注互联网信息消费、体育、医药健康、节能环保；从行业集中度加速提升角度关注农林牧渔。从主题角度特别关注“十三五”相对“十二五”有变化的细分领域，特别是国企改革、迪斯尼领域等。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2014年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。2014年，为配合新业务发展要求，制定了机构客户服务管理办法及配套激励办法、考核办法共三部，修订了公司销售适用性管理产品风险评价体系一部；根据销售稽核发现改进要求，对电子商务业务管理办法、整合营销业务管理办法、渠道业务管理办法等共三部业务管理制度提出了修订建议，进一步健全和完善了公司制度体系建设。 2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。 3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。 4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的风险揭示。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华富中证100指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本期利润为52,727,844.40元，期末可供分配利润为-43,888,695.34元。本报告期内未进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2014年度，基金托管人在华富中证100指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 2014年度，华富基金管理有限公司在华富中证100指数证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2014年度，由华富基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华富中证100指数证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2015〕6-44号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华富中证100指数证券投资基金全体持有人 引言段 我们审计了后附的华富中证100指数证券投资基金（以下简称 “华富中证100指数基金”）财务报表，包括2014年12月31 日的资产负债表，2014年度的利润表、所有者权益（基金净值） 变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华富中证100指数基金的基金管理 人华富基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反 映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了华富 中证100指数基金2014年12月31日的财务状况以及2014年 度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 曹小勤 林晶 会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼 审计报告日期 2015年3月24日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：华富中证100指数证券投资基金 报告截止日： 2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,408,170.21 752,872.65 结算备付金 7,532,228.07 5,892,150.61 存出保证金 20,368.79 9,798.50 交易性金融资产 7.4.7.2 134,332,632.37 114,202,478.36 其中：股票投资 134,332,632.37 114,202,478.36 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 465,559.73 79,426.34 应收利息 7.4.7.5 3,653.75 3,108.11 应收股利 - - 应收申购款 1,856,787.94 20,865.46 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 145,619,400.86 120,960,700.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 3,705,086.94 209,862.19 应付管理人报酬 54,363.37 52,151.18 应付托管费 16,309.00 15,645.37 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 29,548.89 19,235.15 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 352,425.66 390,201.45 负债合计 4,157,733.86 687,095.34 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 132,366,592.94 178,352,388.59 未分配利润 7.4.7.10 9,095,074.06 -58,078,783.90 所有者权益合计 141,461,667.00 120,273,604.69 负债和所有者权益总计 145,619,400.86 120,960,700.03 注：报告截止日2014年12月31日,基金份额净值1.0687元，基金份额总额132,366,592.94份。 7.2利润表 会计主体：华富中证100指数证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至 年12月31日 2013年12月31日 一、收入 54,031,880.63 -13,940,197.54 1.利息收入 98,982.74 122,155.30 其中：存款利息收入 7.4.7.11 97,155.16 121,945.22 债券利息收入 - 210.08 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,827.58 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -10,707,662.12 -10,018,241.69 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -13,123,272.36 -13,671,985.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 42,459.92 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 2,415,610.24 3,611,284.12 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.18 64,620,862.96 -4,069,269.51 “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.19 19,697.05 25,158.36 列） 减：二、费用 1,304,036.23 1,536,051.17 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 529,660.63 727,225.01 2．托管费 7.4.10.2.2 158,898.17 218,167.57 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.20 265,276.43 177,894.09 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.21 350,201.00 412,764.50 三、利润总额（亏损总额以“-” 52,727,844.40 -15,476,248.71 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 52,727,844.40 -15,476,248.71 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华富中证100指数证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 178,352,388.59 -58,078,783.90 120,273,604.69 金净值） 二、本期经营活动产生 - 52,727,844.40 52,727,844.40 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -45,985,795.65 14,446,013.56 -31,539,782.09 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 35,653,182.30 -4,699,680.70 30,953,501.60 2.基金赎回款 -81,638,977.95 19,145,694.26 -62,493,283.69 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 132,366,592.94 9,095,074.06 141,461,667.00 金净值） 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 216,515,420.29 -54,300,833.06 162,214,587.23 金净值） 二、本期经营活动产生 - -15,476,248.71 -15,476,248.71 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -38,163,031.70 11,698,297.87 -26,464,733.83 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 45,069,865.84 -10,149,128.55 34,920,737.29 2.基金赎回款 -83,232,897.54 21,847,426.42 -61,385,471.12 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 178,352,388.59 -58,078,783.90 120,273,604.69 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 华富中证100指数型证券投资基金（以下简称本基金）由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中证100指数证券投资基金基金合同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1158号核准募集设立。本基金自2009年11月23日起公开向社会发行，至2009年12月25日募集结束。经天健光华（北京）会计师事务所验资并出具《验资报告》（天健光华验（2009）综字第070007号）后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额为人民币337,341,867.02元；募集资金的银行存款利息共计人民币79,485.97元，折成基金份额，归投资人所有；设立募集期共募集337,421,352.99份基金单位。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2009年12月30日生效，该日的基金份额为337,421,352.99份基金单位。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金根据《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 7.4.4.4.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7.4.4.4.1.1股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.4.1.2债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于获得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减权证确定的成本确认债券投资成本。 卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 7.4.4.4.1.3权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注7.4.4.4.1.2所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.4.2贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。 7.4.4.4.3其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下： 7.4.4.5.1股票投资 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 本基金投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按中国证监会相关规定处理。 7.4.4.5.2债券投资 证券交易所市场实行净价交易的债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 7.4.4.5.3权证投资 从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 7.4.4.5.4如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 7.4.4.10.1基金管理人报酬 根据《华富中证100指数型证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率逐日计提，按月支付。 7.4.4.10.2基金托管费 根据《华富中证100指数型证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提，按月支付。 7.4.4.10.3卖出回购证券支出 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 7.4.4.10.4其他费用 按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后五位的，则根据权责发生制原则，采用待摊或预提的方法确认。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金的每份基金份额享有同等分配权；若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额；本基金收益每年最多分配6次，每次基金收益分配比例不低于期末（即基金收益分配基准日）可供分配利润的50%；期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即指基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过15个工作日；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 无。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明 本报告期本基金会计政策无变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本报告期本基金会计估计无变更。7.4.5.3差错更正的说明 本报告期本基金无重大会计差错。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税[2002]128号）、《关于证券投资基金税收政策问题的通知》（财税[2004]78号）、《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》（财税[2005]103号）、《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》（财税[2007]84号）、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）、《财政部、国税总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下： 7.4.6.1以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 7.4.6.2基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收营业税。 7.4.6.3对基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收企业所得税；对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20.00%的个人所得税。 7.4.6.4根据财政部、国税总局、证监会发布之《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，从2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.4.6.5基金买卖股票，经国务院批准，从2008年4月24日起证券（股票）交易印花税税率由3‰调整为1‰。经国务院批准，从2008年9月19日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边征收改为向卖方单边征收，税率保持1‰。 7.4.6.6基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 1,408,170.21 752,872.65 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 1,408,170.21 752,872.65 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 98,229,142.06 134,332,632.37 36,103,490.31 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 98,229,142.06 134,332,632.37 36,103,490.31 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 142,719,851.01 114,202,478.36 -28,517,372.65 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 142,719,851.01 114,202,478.36 -28,517,372.65 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 本基金本报告期末和上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 389.54 160.78 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,254.09 2,942.49 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 10.12 4.84 合计 3,653.75 3,108.11 注：本表列示的“其他”为应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末和上年度末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 29,548.89 19,235.15 银行间市场应付交易费用 - - 合计 29,548.89 19,235.15 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,425.66 201.45 预提信息披露费 300,000.00 340,000.00 预提审计费 50,000.00 50,000.00 合计 352,425.66 390,201.45 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 178,352,388.59 178,352,388.59 本期申购 35,653,182.30 35,653,182.30 本期赎回(以"-"号填列) -81,638,977.95 -81,638,977.95 本期末 132,366,592.94 132,366,592.94 注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -45,568,572.09 -12,510,211.81 -58,078,783.90 本期利润 -11,893,018.56 64,620,862.96 52,727,844.40 本期基金份额交易 13,572,895.31 873,118.25 14,446,013.56 产生的变动数 其中：基金申购款 -11,454,239.23 6,754,558.53 -4,699,680.70 基金赎回款 25,027,134.54 -5,881,440.28 19,145,694.26 本期已分配利润 - - - 本期末 -43,888,695.34 52,983,769.40 9,095,074.06 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 活期存款利息收入 5,462.09 10,378.47 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 91,507.64 111,269.42 其他 185.43 297.33 合计 97,155.16 121,945.22 注：其他所列本期金额包括结算保证金利息收入184.84元、申购款停留管理公司清算账户产生的 申购款利息收入0.59元；其他所列上年度可比期间金额包括结算保证金利息收入255.30元、申 购款停留管理公司清算账户产生的申购款利息收入42.03元。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 94,726,680.27 66,962,216.05 减：卖出股票成本总额 107,849,952.63 80,634,201.78 买卖股票差价收入 -13,123,272.36 -13,671,985.73 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月 12月31日 31日 债券投资收益——买卖债 - 42,459.92 券（债转股及债券到期兑 付）差价收入 债券投资收益——赎回差 - - 价收入 债券投资收益——申购差 - - 价收入 合计 - - 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12月 12月31日 31日 卖出债券（债转股及债券到 - 1,107,670.00 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 - 1,065,000.00 券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 - 210.08 买卖债券差价收入 - 42,459.92 7.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期和上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15贵金属投资收益 本基金本报告期和上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.16衍生工具收益 本基金本报告期和上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 2,415,610.24 3,611,284.12 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,415,610.24 3,611,284.12 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 64,620,862.96 -4,069,269.51 ——股票投资 64,620,862.96 -4,069,269.51 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 64,620,862.96 -4,069,269.51 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12 12月31日 月31日 基金赎回费收入 18,030.07 22,522.57 转换费收入 1,666.98 711.07 其他 - 1,924.72 合计 19,697.05 25,158.36 注：其他所列上年度可比期间金额为交易所退还2012年1-8月证管费。 7.4.7.20交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月 日 31日 交易所市场交易费用 265,276.43 177,894.09 银行间市场交易费用 - - 合计 265,276.43 177,894.09 7.4.7.21其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12 31日 月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 340,000.00 银行汇划费用 201.00 264.50 自营托管账户维护费 - 22,500.00 合计 350,201.00 412,764.50 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无。7.4.8.2资产负债表日后事项 无。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 华安证券股份有限公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构 安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东 合肥兴泰控股集团有限公司 基金管理人的股东 上海华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 华安证券 145,170,950.56 91.83% 86,256,479.16 79.10% 7.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 华安证券 - - 1,107,670.00 100.00% 7.4.10.1.3债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 回购成交金额 回购 回购成交金额 回购 成交总额的 成交总额的 比例 比例 华安证券 4,000,000.00 100.00% - - 7.4.10.1.4权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 华安证券 132,163.58 92.04% 18,241.79 61.73% 上年度可比期间 关联方名称 2013年1月1日至2013年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 华安证券 78,527.90 79.57% 14,498.29 75.37% 注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手 费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括 佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 529,660.63 727,225.01 的管理费 其中：支付销售机构的客 149,869.37 203,149.84 户维护费 注：基金管理费按前一日基金资产净值0.50%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年 管理费率÷当年天数（H为每日应计提的基金管理费，E为前一日基金资产净值）。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 158,898.17 218,167.57 的托管费 注：基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年 托管费率÷当年天数（H为每日应计提的基金托管费，E为前一日基金资产净值）。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末和上年度末没有其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限 1,408,170.21 5,462.09 752,872.65 10,378.47 公司 注：1）本表仅列示活期存款余额及产生利息。 2)本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中 国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2014年12月31日的相关余额在资产负 债表中的“结算备付金”科目中单独列示。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。7.4.11利润分配情况本基金本报告期内未进行利润分配。7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金没有因认购新发/增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 股票名 停牌日期 停牌原 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末估值总 备注 码 称 因 估值单 开盘单价 成本总额 额 价 000562 宏源证2014年12月10日 重大事 30.50 - - 39,444 392,690.351,203,042.00 - 券 项停牌 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末和上年度末未持有债券。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末和上年度末未持有债券。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内1-3个月3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 -1年 资产 银行存款 1,408,170.21 - - - - - 1,408,170.21 结算备付金 7,532,228.07 - - - - - 7,532,228.07 存出保证金 20,368.79 - - - - - 20,368.79 交易性金融资产 - - - - -134,332,632.37134,332,632.37 应收证券清算款 - - - - - 465,559.73 465,559.73 应收利息 - - - - - 3,653.75 3,653.75 应收申购款 - - - - - 1,856,787.94 1,856,787.94 其他资产 - - - - - - - 资产总计 8,960,767.07 - - - -136,658,633.79145,619,400.86 负债 应付赎回款 - - - - - 3,705,086.94 3,705,086.94 应付管理人报酬 - - - - - 54,363.37 54,363.37 应付托管费 - - - - - 16,309.00 16,309.00 应付交易费用 - - - - - 29,548.89 29,548.89 其他负债 - - - - - 352,425.66 352,425.66 负债总计 - - - - - 4,157,733.86 4,157,733.86 利率敏感度缺口 8,960,767.07 - - - -132,500,899.93141,461,667.00 上年度末 1个月以内1-3个月3 个月1-5年 5年以上不计息 合计 2013年12月31日 -1年 资产 银行存款 752,872.65 - - - - - 752,872.65 结算备付金 5,892,150.61 - - - - - 5,892,150.61 存出保证金 9,798.50 - - - - - 9,798.50 交易性金融资产 - - - - -114,202,478.36114,202,478.36 应收证券清算款 - - - - - 79,426.34 79,426.34 应收利息 - - - - - 3,108.11 3,108.11 应收申购款 - - - - - 20,865.46 20,865.46 资产总计 6,654,821.76 - - - -114,305,878.27120,960,700.03 负债 应付赎回款 - - - - - 209,862.19 209,862.19 应付管理人报酬 - - - - - 52,151.18 52,151.18 应付托管费 - - - - - 15,645.37 15,645.37 应付交易费用 - - - - - 19,235.15 19,235.15 其他负债 - - - - - 390,201.45 390,201.45 负债总计 - - - - - 687,095.34 687,095.34 利率敏感度缺口 6,654,821.76 - - - -113,618,782.93120,273,604.69 注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除利率外其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2014年12月31日） 上年度末（ 2013年12月31 分析 日） 市场利率下降25基 0.00 0.00 点 市场利率上升25基 0.00 0.00 点 7.4.13.4.2其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 134,332,632.37 94.96 114,202,478.36 94.95 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 134,332,632.37 94.96 114,202,478.36 94.95 7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除中证100指数外其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2014年12月 上年度末（ 2013年12月 31日） 31日） 中证100指数上升5% 6,288,032.06 5,430,083.89 中证100指数下降5% -6,288,032.06 -5,430,083.89 7.4.13.4.3采用风险价值法管理风险 1.置信区间 （95%） 假设 2.观察期（1年） 风险价值 本期末（2014年12月31 上年度末（2013年12月31 分析 （单位：人民币元） 日） 日） 合计 2,467,020.71 2,421,930.84 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知（财会〔2010〕25号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求，年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下： 类别 2014年12月31日公允价值 2013年12月31日公允价值 第一层次 133,129,590.37 113,430,643.04 第二层次 1,203,042 771,835.32 第三层次 - - 合计 134,332,632.37 114,202,478.36 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 134,332,632.37 92.25 其中：股票 134,332,632.37 92.25 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 8,940,398.28 6.14 7 其他各项资产 2,346,370.21 1.61 8 合计 145,619,400.86 100.00 注：本表列示的其他各项资产详见8.12.3其他各项资产构成。 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 5,863,405.48 4.14 C 制造业 32,545,248.68 23.01 D 电力、热力、燃气及水生产和供 3,469,775.03 2.45 应业 E 建筑业 7,712,532.59 5.45 F 批发和零售业 941,733.00 0.67 G 交通运输、仓储和邮政业 2,979,272.42 2.11 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 2,106,858.32 1.49 业 J 金融业 71,461,510.30 50.52 K 房地产业 6,132,869.80 4.34 L 租赁和商务服务业 395,382.00 0.28 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 724,044.75 0.51 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 134,332,632.37 94.96 注：本基金本报告期指数投资部分含拟于2015年1月1日调入中证100指数的备选成分股，具体 情况请查阅中证指数有限公司相关公告。 8.2.2期末积极投资按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 601318 中国平安 114,582 8,560,421.22 6.05 2 600016 民生银行 648,611 7,056,887.68 4.99 3 600036 招商银行 409,448 6,792,742.32 4.80 4 600030 中信证券 188,735 6,398,116.50 4.52 5 600837 海通证券 194,032 4,668,409.92 3.30 6 600000 浦发银行 289,872 4,548,091.68 3.22 7 601166 兴业银行 273,619 4,514,713.50 3.19 8 601818 光大银行 754,502 3,681,969.76 2.60 9 000002 万 科Ａ 232,934 3,237,782.60 2.29 10 601288 农业银行 728,972 2,704,486.12 1.91 11 601668 中国建筑 361,458 2,631,414.24 1.86 12 601601 中国太保 75,286 2,431,737.80 1.72 13 000001 平安银行 137,742 2,181,833.28 1.54 14 000651 格力电器 57,651 2,140,005.12 1.51 15 600887 伊利股份 72,090 2,063,936.70 1.46 16 600519 贵州茅台 10,709 2,030,640.58 1.44 17 601398 工商银行 413,981 2,016,087.47 1.43 18 000776 广发证券 69,146 1,794,338.70 1.27 19 601939 建设银行 262,640 1,767,567.20 1.25 20 600104 上汽集团 78,457 1,684,471.79 1.19 21 600048 保利地产 154,974 1,676,818.68 1.19 22 601169 北京银行 152,535 1,667,207.55 1.18 23 601688 华泰证券 67,134 1,642,768.98 1.16 24 601989 中国重工 176,788 1,628,217.48 1.15 25 601088 中国神华 79,418 1,611,391.22 1.14 26 600999 招商证券 54,420 1,538,453.40 1.09 27 601390 中国中铁 164,820 1,532,826.00 1.08 28 601006 大秦铁路 143,182 1,526,320.12 1.08 29 600015 华夏银行 106,947 1,439,506.62 1.02 30 601901 方正证券 96,193 1,355,359.37 0.96 31 000333 美的集团 49,270 1,351,968.80 0.96 32 600900 长江电力 119,312 1,273,059.04 0.90 33 601628 中国人寿 36,193 1,235,990.95 0.87 34 600383 金地集团 106,772 1,218,268.52 0.86 35 000562 宏源证券 39,444 1,203,042.00 0.85 36 601186 中国铁建 74,116 1,131,010.16 0.80 37 600585 海螺水泥 48,003 1,059,906.24 0.75 38 601857 中国石油 93,042 1,005,784.02 0.71 39 600050 中国联通 202,921 1,004,458.95 0.71 40 601336 新华保险 19,964 989,415.84 0.70 41 000858 五 粮 液 44,684 960,706.00 0.68 42 600795 国电电力 207,352 960,039.76 0.68 43 002024 苏宁云商 104,637 941,733.00 0.67 44 600111 包钢稀土 35,484 918,325.92 0.65 45 600011 华能国际 100,602 888,315.66 0.63 46 000625 长安汽车 53,000 870,790.00 0.62 47 600028 中国石化 133,093 863,773.57 0.61 48 000063 中兴通讯 46,785 844,937.10 0.60 49 600019 宝钢股份 118,284 829,170.84 0.59 50 000725 京东方Ａ 245,671 825,454.56 0.58 51 601766 中国南车 124,240 792,651.20 0.56 52 601800 中国交建 56,429 783,798.81 0.55 53 600010 包钢股份 191,563 781,577.04 0.55 54 601299 中国北车 108,266 768,688.60 0.54 55 000538 云南白药 12,147 767,083.05 0.54 56 000157 中联重科 105,451 744,484.06 0.53 57 600031 三一重工 72,967 728,210.66 0.51 58 000069 华侨城Ａ 87,763 724,044.75 0.51 59 600018 上港集团 111,823 717,903.66 0.51 60 000338 潍柴动力 25,711 701,653.19 0.50 61 601988 中国银行 163,602 678,948.30 0.48 62 600690 青岛海尔 36,304 673,802.24 0.48 63 600276 恒瑞医药 17,633 660,884.84 0.47 64 601899 紫金矿业 190,217 642,933.46 0.45 65 600256 广汇能源 75,530 631,430.80 0.45 66 002415 海康威视 27,947 625,174.39 0.44 67 600150 中国船舶 16,790 618,879.40 0.44 68 601618 中国中冶 119,688 604,424.40 0.43 69 600535 天士力 14,551 598,046.10 0.42 70 600637 百视通 15,679 593,920.52 0.42 71 601998 中信银行 72,901 593,414.14 0.42 72 002304 洋河股份 7,453 589,159.65 0.42 73 601600 中国铝业 94,054 587,837.50 0.42 74 601669 中国电建 68,956 581,299.08 0.41 75 600309 万华化学 26,422 575,471.16 0.41 76 600518 康美药业 36,074 567,083.28 0.40 77 600196 复星医药 26,427 557,609.70 0.39 78 600406 国电南瑞 34,947 508,478.85 0.36 79 000895 双汇发展 15,358 484,544.90 0.34 80 601117 中国化学 47,382 447,759.90 0.32 81 002241 歌尔声学 17,781 436,167.93 0.31 82 600583 海油工程 41,000 431,730.00 0.31 83 601018 宁波港 92,964 427,634.40 0.30 84 002594 比亚迪 10,780 411,257.00 0.29 85 601633 长城汽车 9,600 398,880.00 0.28 86 600703 三安光电 27,935 397,235.70 0.28 87 601888 中国国旅 8,905 395,382.00 0.28 88 600362 江西铜业 20,787 383,312.28 0.27 89 601727 上海电气 45,400 374,550.00 0.26 90 002353 杰瑞股份 11,258 344,157.06 0.24 91 600372 中航电子 12,378 342,746.82 0.24 92 601111 中国国航 39,211 307,414.24 0.22 93 601808 中海油服 14,678 304,862.06 0.22 94 002236 大华股份 13,564 297,729.80 0.21 95 601898 中煤能源 42,085 291,228.20 0.21 96 601158 重庆水务 23,391 208,179.90 0.15 97 600023 浙能电力 19,551 140,180.67 0.10 98 603288 海天味业 3,200 127,840.00 0.09 99 601225 陕西煤业 12,071 80,272.15 0.06 注：本基金本报告期指数投资部分含拟于2015年1月1日调入中证100指数的备选成分股，具体 情况请查阅中证指数有限公司相关公告。 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601818 光大银行 18,136,634.00 15.08 2 601288 农业银行 15,637,955.00 13.00 3 601398 工商银行 6,914,238.00 5.75 4 601668 中国建筑 6,224,446.35 5.18 5 600036 招商银行 3,909,660.00 3.25 6 600383 金地集团 1,020,820.00 0.85 7 600050 中国联通 830,256.00 0.69 8 000625 长安汽车 803,735.00 0.67 9 000725 京东方Ａ 785,606.00 0.65 10 600637 百视通 692,898.88 0.58 11 601901 方正证券 658,622.00 0.55 12 600196 复星医药 611,635.45 0.51 13 600887 伊利股份 610,785.00 0.51 14 600703 三安光电 438,429.97 0.36 15 601888 中国国旅 405,406.00 0.34 16 600585 海螺水泥 404,500.00 0.34 17 601939 建设银行 383,040.00 0.32 18 600690 青岛海尔 373,750.00 0.31 19 600583 海油工程 370,500.00 0.31 20 601727 上海电气 333,866.00 0.28 注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费 用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601818 光大银行 17,752,651.47 14.76 2 601288 农业银行 16,174,903.77 13.45 3 601398 工商银行 7,421,196.17 6.17 4 601668 中国建筑 6,754,506.50 5.62 5 600036 招商银行 6,412,959.56 5.33 6 600016 民生银行 2,521,299.06 2.10 7 601318 中国平安 2,237,318.10 1.86 8 601166 兴业银行 1,629,297.12 1.35 9 600000 浦发银行 1,502,183.31 1.25 10 600050 中国联通 1,127,039.36 0.94 11 600030 中信证券 1,119,804.67 0.93 12 600837 海通证券 1,097,545.97 0.91 13 000651 格力电器 963,669.15 0.80 14 000002 万 科Ａ 879,969.71 0.73 15 000001 平安银行 783,487.43 0.65 16 600585 海螺水泥 760,904.96 0.63 17 600519 贵州茅台 747,379.95 0.62 18 600690 青岛海尔 708,636.19 0.59 19 601939 建设银行 676,644.41 0.56 20 000024 招商地产 632,765.58 0.53 注：本表列示“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费 用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 63,359,243.68 卖出股票收入（成交）总额 94,726,680.27 注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金 额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得 的股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况， 在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 20,368.79 2 应收证券清算款 465,559.73 3 应收股利 - 4 应收利息 3,653.75 5 应收申购款 1,856,787.94 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,346,370.21 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 4,206 31,470.90 24,202,972.90 18.28% 108,163,620.04 81.72% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 0.00 0.0000% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2009年12月30日）基金份额总额 337,421,352.99 本报告期期初基金份额总额 178,352,388.59 本报告期基金总申购份额 35,653,182.30 减:本报告期基金总赎回份额 81,638,977.95 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 132,366,592.94 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、2014年2月7日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，郭晨先生不再担任华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 2、2014年2月10日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘胡伟先生为华富恒财分级债券型证券投资基金基金经理。 3、2014年2月21日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘尹培俊先生为华富货币市场基金、华富强化回报债券型证券投资基金基金经理。 4、2014年3月7日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，张钫先生不再担任华富强化回报债券型证券投资基金基金经理的职务。 5、2014年5月12日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘龚炜先生为华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 6、2014年7月4日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘胡伟先生为华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金经理。 7、2014年8月12日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘孔庆卿先生为华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 8、2014年9月15日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘陈启明先生为华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 9、2014年9月26日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，郭晨先生不再担任华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 10、2014年11月4日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘刘文正先生为华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 11、2014年11月4日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘王翔先生为华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 12、2014年11月4日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘张惠女士为华富保本混合型证券投资基金基金经理。 13、2014年11月5日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，胡伟先生不再担任华富货币市场基金基金经理的职务。 14、2014年12月2日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘高靖瑜女士为华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 15、本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报酬为5万元人民币。天健会计师事务所（特殊普通合伙）从2012年起为本公司提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 华安证券 1 145,170,950.56 91.83% 132,163.58 92.04% - 国信证券 1 12,914,973.39 8.17% 11,428.65 7.96% - 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号），我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券经营机构 的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强 的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金未新增交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 华安证券 - - 4,000,000.00 100.00% - - 国信证券 - - - - - - 注：债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《华富基金管理有限公司关于系 在《中国证券报》、 2014年1月11日 统暂停服务的通知》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年1月20日 2013年第4季度报告》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 3 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年2月12日 招募说明书更新（13年2号）及摘 《上海证券报》、《证 要 券时报》上公告 4 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年2月26日 下基金增加中期时代基金销售（北 《上海证券报》、《证 京）有限公司为代销机构的公告》 券时报》上公告 5 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年2月26日 下部分开放式基金参加中期时代 《上海证券报》、《证 基金销售（北京）有限公司基金申 券时报》上公告 购费率优惠活动的公告》 6 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年3月4日 下基金增加北京增财基金销售有 《上海证券报》、《证 限公司为代销机构的公告》 券时报》上公告 7 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年3月4日 下部分开放式基金参加北京增财 《上海证券报》、《证 基金销售有限公司基金申购费率 券时报》上公告 优惠活动的公告》 8 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年3月14日 下部分基金参加光大证券手机客 《上海证券报》、《证 户端申购场外开放式基金费率优 券时报》上公告 惠活动的公告》 9 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年3月26日 2013年年度报告》及摘要 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 10 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年3月28日 下部分开放式基金继续参加中国 《上海证券报》、《证 工商银行个人电子银行基金申购 券时报》上公告 费率优惠活动的公告》 11 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年4月17日 下基金增加北京钱景财富基金投 《上海证券报》、《证 资管理有限公司为代销机构的公 券时报》上公告 告》 12 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年4月17日 下部分开放式基金参加北京钱景 《上海证券报》、《证 财富投资管理有限公司基金申购 券时报》上公告 费率优惠活动的公告》 13 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年4月22日 2014年第1季度报告》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 14 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年4月30日 下部分开放式基金参加一路财富 《上海证券报》、《证 （北京）信息科技有限公司基金申 券时报》上公告 购费率优惠活动的公告》 15 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年4月30日 下基金增加一路财富（北京）信息 《上海证券报》、《证 科技有限公司为代销机构的公告》 券时报》上公告 16 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年5月20日 下基金增加中国国际期货有限公 《上海证券报》、《证 司为代销机构的公告》 券时报》上公告 17 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年5月20日 下部分开放式基金参加中国国际 《上海证券报》、《证 期货有限公司基金申购费率优惠 券时报》上公告 活动的公告》 18 《华富基金管理有限公司关于公 在《中国证券报》、 2014年6月12日 司董事、监事、高级管理人员以及 《上海证券报》、《证 其他从业人员在子公司兼职情况 券时报》上公告 的公告》 19 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年6月28日 下部分开放式基金参加华夏银行 《上海证券报》、《证 手机银行交易渠道基金申购费率 券时报》上公告 优惠活动的公告》 20 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年7月19日 2014年第2季度报告》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 21 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年8月6日 下部分开放式基金参与华龙证券 《上海证券报》、《证 有限责任公司基金申购费率优惠 券时报》上公告 活动的公告》 22 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年8月13日 招募说明书更新（14年1号）》及 《上海证券报》、《证 摘要 券时报》上公告 23 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年8月25日 2014年半年度报告》及摘要 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 24 《华富基金管理有限公司关于系 在《中国证券报》、 2014年8月28日 统暂停服务的通知》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 25 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年9月13日 下基金增加国金证券股份有限公 《上海证券报》、《证 司为代销机构的公告》 券时报》上公告 26 《关于华富基金管理有限公司开 在《中国证券报》、 2014年9月17日 通直销交易平台多交易账户业务 《上海证券报》、《证 的公告》 券时报》上公告 27 《华富基金管理有限公司关于网 在《中国证券报》、 2014年9月19日 上直销交易平台上海银联支付渠 《上海证券报》、《证 道暂停服务的通知》 券时报》上公告 28 《华富基金管理有限公司关于银 在《中国证券报》、 2014年9月24日 联通开通部分银行卡网上直销业 《上海证券报》、《证 务功能的公告》 券时报》上公告 29 《华富中证100指数证券投资基金 在《中国证券报》、 2014年10月24日 2014年第3季度报告》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 30 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年10月30日 下基金增加宜信普泽投资顾问（北 《上海证券报》、《证 京）有限公司为代销机构的公告》 券时报》上公告 31 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 2014年10月30日 下部分开放式基金参加宜信普泽 《上海证券报》、《证 投资顾问（北京）有限公司基金申 券时报》上公告 购费率优惠活动的公告》 32 《华富基金管理公司关于暂停系 在《中国证券报》、 2014年11月19日 统的通知》 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、《华富中证100指数型证券投资基金基金合同》 2、《华富中证100指数型证券投资基金托管协议》 3、《华富中证100指数型证券投资基金招募说明书》 4、报告期内华富中证100指数型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告 13.2存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站 查阅。