华富价值增长灵活配置混合型证券投资 基金 2010 年年度报告 2010 年 12 月 31 日 基金管理人:华富基金管理有限公司 基金托管人:深圳发展银行股份有限公司 报告送出日期:2011 年 3 月 28 日 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人深圳发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 25 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈 利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2010 年 01 月 01 日起至 2010 年 12 月 31 日止。 第 2 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3 §2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9 §4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................14 §5 托管人报告.........................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................14 §6 审计报告.............................................................................................................................................14 6.1 审计报告的基本内容................................................................................................................14 §7 年度财务报表.....................................................................................................................................16 7.1 资产负债表.................................................................................................................................16 7.2 利润表........................................................................................................................................17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................18 7.4 报表附注....................................................................................................................................19 §8 投资组合报告.....................................................................................................................................38 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................38 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................39 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................39 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................43 第 3 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................43 8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................43 §9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................44 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................44 §10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................44 §11 重大事件揭示...................................................................................................................................45 11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................45 11.4 基金投资策略的改变 ..............................................................................................................45 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................46 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................47 §12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................53 §13 备查文件目录...................................................................................................................................54 第 4 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 华富价值增长混合 基金主代码 410007 交易代码 410007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 7 月 15 日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 深圳发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 306,248,011.35 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过投资于价值相对低估且能为股东创造持续 稳定回报的公司,在控制风险的前提下,力争实现基 金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金采用较为灵活的投资策略。在资产配置中,本 基金采用自上而下的方式,通过分析证券市场投资环 境,预测股票市场和债券市场未来收益和风险,确定 资产配置方案;在股票选择中,本基金采用定量分析、 定性分析和实地调研等方法,自下而上,精选个股。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40% 风险收益特征 本基金属于灵活配置混合型证券投资基金,一般情况 下其风险和收益高于货币市场基金和债券型基金,低 于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 深圳发展银行股份有限公司 姓名 满志弘 宋菁 信息披露负责人 联系电话 021-68886996 0755-22168761 电子邮箱 manzh@hffund.com songjing@sdb.com.cn 客户服务电话 400-700-8001 95501 传真 021-68887997 0755-82080406 注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环 广东省深圳市深南东路 5047 号 路 1000 号 31 层 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环 广东省深圳市深南东路 5047 号 第 5 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 路 1000 号 31 层 邮政编码 200120 518001 法定代表人 章宏韬 肖遂宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.hffund.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健正信会计师事务所有限公司 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国 际商务中心 4 层 401 注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市陆家嘴环路 1000 号 31 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 7 月 15 日-2009 年 2010 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -32,323,151.19 -25,201,247.09 本期利润 -29,770,591.70 -15,457,479.53 加权平均基金份额本期利润 -0.0769 -0.0267 本期加权平均净值利润率 -8.76% -2.81% 本期基金份额净值增长率 -7.33% -1.04% 3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 期末可供分配利润 -38,432,498.63 -16,987,968.65 期末可供分配基金份额利润 -0.1255 -0.0389 期末基金资产净值 280,874,186.55 432,118,554.13 期末基金份额净值 0.9171 0.9896 3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 基金份额累计净值增长率 -8.29% -1.04% 注:1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2)以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购 第 6 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数, 表中的“期末”均指报告期最后一日,即 12 月 31 日。 4)本基金合同于 2009 年 7 月 15 日生效,当年度可比报告期间为 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 9.00% 1.55% 3.17% 1.07% 5.83% 0.48% 过去六个月 21.73% 1.35% 12.61% 0.94% 9.12% 0.41% 过去一年 -7.33% 1.38% -5.89% 0.95% -1.44% 0.43% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同 -8.29% 1.47% -3.26% 1.08% -5.03% 0.39% 生效起至今 注:业绩比较基准收益率=沪深 300 指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%,业绩比较基准 在每个交易日实现再平衡。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 第 7 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 注:根据《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金股票投资占基 金资产的比例为 30%-80%;债券、现金、货币市场工具以及国家证券监管机构允许基金投资的其 他金融工具占基金资产的 5%-70%;权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%,基金保留的现金以及 投资于到期日一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为 2009 年 7 月 15 日到 2010 年 1 月 15 日,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内, 本基金严格执行了《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 第 8 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 每10份基金份额 现金形式发 再投资形式发 年度利润分配合 年度 备注 分红数 放总额 放总额 计 2010 年 - - - - 2009 年 - - - - 合计 - - - - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号 文核准开业,4 月 19 日在上海正式注册成立,注册资本 1.2 亿元,公司股东为华安证券有限责任 公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2010 年 12 月 31 日,本 第 9 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票 型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基 金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金和华富强化回 报债券型证券投资基金八只基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 郭锋 华 富 价 2010 年 12 月 27 - 三年 复旦大学经济 值 增 长 日 学学士,历任雷 基 金 基 曼兄弟亚洲投 金经理 资有限公司行 业分析师、华富 基金管理有限 公司行业研究 员,2010 年 6 月起任华富基 金管理有限公 司华富竞争力 优选混合型证 券投资基金基 金经理助理。 韩玮 华 富 价 2009 年 8 月 4 日 - 十年 清华大学工商 值 增 长 管理硕士。历任 基 金 基 五洋期货经纪 金经理、 有限公司交易 华 富 中 部经理、总经理 证 100 指 助理,中国银河 数 基 金 证券股份有限 基 金 经 公司资产管理 理、公司 总部研究员、研 投 资 部 究开发部副经 总监 理、投资管理部 经理、投资副总 监、总监。 季雷 华 富 价 2009 年 7 月 15 - 十年 工商管理硕士、 值 增 长 日 物理学士。先后 基 金 基 担任东北证券 金经理、 金融与产业研 华 富 策 究所行业公司 略 精 选 部经理、金融工 基 金 基 程部经理,投资 金经理 策划部经理兼 第 10 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 首席策略师;东 方基金研究部 副经理、东方龙 基金经理助理、 研究部经理, 2007 年 3 月至 2008 年 9 月担 任东方龙混合 型开放式证券 投资基金基金 经理兼金融工 程部经理,投资 决策委员会委 员。 注:郭锋和韩玮的任职日期指公司作出决定之日,季雷的任职日期为该基金成立之日,证券从业 年限的计算标准上,证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 季雷于 2011 年 1 月 25 日起不再兼任华富价值增长基金的基金经理,韩玮于 2011 年 1 月 24 日起 不再担任华富价值增长基金的基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、 基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,基金运作合法合规,不存在损害基金 份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及 本公司公平交易制度的相关规定,在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 按照华富价值增长、华富竞争力和华富策略精选的基金合同,华富价值增长、华富竞争力和 华富策略精选都属于混合型基金, 2010 年,华富价值增长、华富竞争力和华富策略精选的净值 增长率分别为-7.33%、-5.75%与 5.93%。三只基金的差异主要由资产配置和行业配置的差异造成。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内无异常交易行为发生。 第 11 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年国际经济在逐渐走出衰退,全球经济发展的重心进一步从欧美等发达国家向发展中国 家转移。虽然经历欧洲债务危机和美国量化宽松等重要事件,但是国际经济仍然呈现出总体向好 的趋势。2010 年国内经济恢复超出市场预期,消费持续强劲,出口恢复快速增长,在房地产投资 增幅呈现下降趋势中,整体投资增长水平依然不低。2010 年通货膨胀压力较大,年内两次加息、 六次提高准备金率,投资者情绪受到一定影响。2010 年市场行情,大致分为两个阶段,上半年持 续下跌,下半年呈震荡上升。从风格上看,全年大盘股表现不佳,中小盘股持续受到市场资金追 捧,创业板发行市盈率屡创新高。 本基金 2010 年度在大类配置方面,由于所持股票组合没有明显泡沫,因此全年保持股票持仓 高位,尽量不做波段;年初减持公司债的同时大幅增加了可转换债券配置比例。行业配置方面, 增加了银行、保险、环保等行业配置,减持了医药、电子元器件等行业。个股选择方面,挑选估 值水平较低,能为股东创造持续稳定回报的上市公司。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末本基金份额净值为 0.9171 元,累计份额净值为 0.9171 元;本报告期份额净值 增长率为-7.33%,同期业绩比较基准收益率为-5.89%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2011 年是“十二五”开局之年,“经济转型”加“防通胀“是宏观经济工作重点。我们要密 切关注经济发展方式转变引发的宏观经济走势变化以及产业结构调整。同时,2011 年是在经济大 周期的稳步加息年,加上市场融资加大,银行信贷政策调整,抑制房地产价格过快增长的政策, 注定是个起伏波动的一年。但宏观经济也呈现出很多积极的因素:a)我国经济存在巨大的内需增 长空间,城市化和工业化还在快速推进,处在消费高速增长的阶段。政府更加关注中低收入人群 收入的提高,促进消费。b) 中国的出口竞争力不断加强,出口结构不断优化,很多产品走出国门, 打入国际市场,比如机械,通讯设备等。c)产业升级,进口替代。很多子行业涌现出具有国际竞 争力的小龙头企业。 本基金未来仍将继续恪守基金契约进行操作,在加强行业轮动研究的基础上,加强自下而上 精选个股的策略,深入挖掘公司基本面,重点投资于两类品种,一是在加息周期中基本面持续向 好的低估值蓝筹股,二是具有核心竞争力的成长股。受益于中国经济的转型和结构调整,我们相 信会有一些具有核心竞争能力的中小盘股票长期跑赢市场。当然,我们也会积极参与一些有实质 第 12 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 进展,对公司基本面有促进作用的主题投资。此外本基金还将继续关注固定收益类品种的投资机 会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2010 年度,为加强公司内部控制,监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续 发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,独立、客观、公正地开展基金 运作和公司管理的合规性监察,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期 向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下: 1、加强内部控制制度建设,完善内部控制环境。在全面修订基本制度后,组织安排各部门对 所有规章制度进行全面梳理,根据业务发展的需要,新制定了关于行使基金对外投票表决权制度 以及基金经理投资授权流程,新修订了股票池制度、注册登记业务规则等制度。从强化合规意识、 树立规范概念、优化业务流程、防范业务风险入手,全程监督和促进各部门的制度更新工作。 2、多方位开展监察稽核工作,不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核 工作的开展,公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高,各部门及时发 现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷,实际业务操作流程更加科学有效。 3、加强风险监控,严格控制投资风险,通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行 监控和跟踪,及时报告异常情况,确保基金投资规范运作。 4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理,从公司运营整体规范要 求,风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门,每月定时向风险控制委员会报告,进行及时的 风险揭示。 在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,提高内部监察稽核工作的 科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定,成立了估值委员会, 并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保 基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金 估值政策由天健正信会计师事务所进行审核并出具报告,由托管银行进行复核。公司估值委员会 主席为公司总经理,成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基 金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经 第 13 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公 允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以 投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本报告 3.1 华富价值增长灵活配置混合型基金本期利润为-29,770,591.70,期末可供分 配利润为-38,432,498.63。本报告期内未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,深圳发展银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对华富价值增长基金(以 下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价 格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由华富基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、 财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投 资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告的基本内容 第 14 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金全体持有人 引言段 我们审计了后附的华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“华富价值增长”)财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,2010 年度的利润表、所有者权益(基金净 值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券业协会发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》的规定编制财务报表是华富价值增长管理人 华富基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的 会计政策;(3)作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,华富价值增长财务报表已经按照企业会计准则和中 国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》的规 定编制,在所有重大方面公允反映了华富价值增长 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动 情况。 注册会计师的姓名 曹小勤 张建华 会计师事务所的名称 天健正信会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 审计报告日期 2011 年 3 月 24 日 第 15 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日: 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 18,488,535.28 72,952,963.99 结算备付金 228,064.09 253,955.06 存出保证金 1,250,000.00 1,583,333.36 交易性金融资产 7.4.7.2 176,788,409.51 358,428,262.06 其中:股票投资 172,757,409.51 343,586,817.36 基金投资 - - 债券投资 4,031,000.00 14,841,444.70 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 121,905,762.61 1,044,201.35 应收利息 7.4.7.5 9,073.69 251,410.23 应收股利 - - 应收申购款 74,190.97 3,448.28 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 318,744,036.15 434,517,574.33 本期期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 35,978,624.33 849,884.81 应付赎回款 310,703.84 195,374.64 应付管理人报酬 363,448.16 567,356.08 应付托管费 60,574.69 94,559.35 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 397,975.53 211,109.01 应交税费 - - 应付利息 - - 第 16 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 758,523.05 480,736.31 负债合计 37,869,849.60 2,399,020.20 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 306,248,011.35 436,655,352.97 未分配利润 7.4.7.10 -25,373,824.80 -4,536,798.84 所有者权益合计 280,874,186.55 432,118,554.13 负债和所有者权益总计 318,744,036.15 434,517,574.33 注:报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.9171 元,基金份额总额 306,248,011.35 份。 后附报表附注为本财务报表的组成部分。 7.2 利润表 会计主体:华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期: 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 7 月 15 日至 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 一、收入 -21,452,582.61 -9,386,972.21 1.利息收入 575,930.06 557,197.19 其中:存款利息收入 7.4.7.11 340,071.75 491,591.17 债券利息收入 235,858.31 65,606.02 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -24,717,571.29 -19,981,173.25 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -31,490,439.42 -20,566,599.66 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 4,481,487.87 36,709.38 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 370,695.71 股利收益 7.4.7.16 2,291,380.26 178,021.32 3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.17 2,552,559.49 9,743,767.56 号填列) 4. 汇兑收益(损失以"-"号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 136,499.13 293,236.29 减:二、费用 8,318,009.09 6,070,507.32 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 5,103,353.36 3,809,156.61 2.托管费 7.4.10.2.2 850,558.83 634,859.38 3.销售服务费 - - 第 17 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 4.交易费用 7.4.7.19 1,886,096.90 1,393,491.33 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.20 478,000.00 233,000.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号 -29,770,591.70 -15,457,479.53 填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -29,770,591.70 -15,457,479.53 注:后附报表附注为本财务报表的组成部分。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 436,655,352.97 -4,536,798.84 432,118,554.13 金净值) 二、本期经营活动产生的 - -29,770,591.70 -29,770,591.70 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 -130,407,341.62 8,933,565.74 -121,473,775.88 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 45,853,191.71 -1,544,573.19 44,308,618.52 2.基金赎回款 -176,260,533.33 10,478,138.93 -165,782,394.40 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 306,248,011.35 -25,373,824.80 280,874,186.55 金净值) 上年度可比期间 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 679,121,902.68 - 679,121,902.68 第 18 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 金净值) 二、本期经营活动产生的 - -15,457,479.53 -15,457,479.53 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 -242,466,549.71 10,920,680.69 -231,545,869.02 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 3,362,218.81 -303,676.77 3,058,542.04 2.基金赎回款 -245,828,768.52 11,224,357.46 -234,604,411.06 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 436,655,352.97 -4,536,798.84 432,118,554.13 金净值) 注:后附报表附注为本财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国 证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富价值增长灵活配置混合型 证券投资基金基金合同》发起,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]309 号文批准募集设 立。本基金自 2009 年 5 月 25 日起公开向社会发行,至 2009 年 7 月 10 日募集结束。经天健光华 (北京)会计师事务所(现已合并为天健正信会计师事务所)验资并出具天健华证验(2009)综 字第 070003 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。本次募集的净认购金额为 678,852,520.44 元人民币,有效认购款项在基金募集期间产生的利息共计 269,382.24 元人民币, 折成基金份额,归投资人所有。本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人为华富基金 管理有限公司,基金托管人为深圳发展银行股份有限公司;有关基金设立文件已按规定向中国证 券监督管理委员会备案;基金合同于 2009 年 7 月 15 日生效,该日的基金份额为 679,121,902.68 份基金单位。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 第 19 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 基金合同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币;记账本位币单位为元。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持 有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无 金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允 价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工 具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具 所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以 交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 7.4.4.4.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7.4.4.4.1.1 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发 生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价 于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结 第 20 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 转。 7.4.4.4.1.2 债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发 生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于获得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的 比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部 价款扣减权证确定的成本确认债券投资成本。 卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 7.4.4.4.1.3 权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发 生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注 7.4.4.4.1.2 所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数 及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结 转。 7.4.4.4.2 贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采 用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。 7.4.4.4.3 其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终 止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用 直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存 在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资 产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可 能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本 第 21 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值,主要资产的估值方法如下: 7.4.4.5.1 股票投资 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后 经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变 化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况 下,按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易 所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所 挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 自 2006 年 11 月 13 日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为:若在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易 所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高 于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将 两者之间差价的一部分认为估值增值。 7.4.4.5.2 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估 值;估值日无交易,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘净价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价以确定公允价值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券 收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发 生重大变化,按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价 估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化 因素,调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公 允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值 的情况下按成本估值。 7.4.4.5.3 权证投资 第 22 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到 卖出交易日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交 易收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的市场 交易收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资 品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值;在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下按成本估值;因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证 按采用估值技术确定的公允价值估值。 7.4.4.5.4 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值,基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 如有新增事项或变更事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债 务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回 分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例 计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利 润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个 第 23 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣 代缴的个人所得税后的净额,在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的 附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面 利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐 日计提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实 际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的,可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的 公允价值变动形成的利得或损失确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 7.4.4.10.1 基金管理人报酬 根据《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,基金管理人报酬按前 一日基金资产净值 1.50%的年费率逐日计提,按月支付。 7.4.4.10.2 基金托管费 根据《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,基金托管费按前一日 基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提,按月支付。 7.4.4.10.3 卖出回购证券支出 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以 实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 7.4.4.10.4 其他费用 按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后五位的,则根据权责发 生制原则,采用待摊或预提的方法确认。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金的每份基金份额享有同等分配权。若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配; 本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按 除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配 方式是现金分红;本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利 第 24 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 润的 50%;;期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低 数。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即指基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;本基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末 可供分配利润计算截至日)的时间不得超过 15 个工作日。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期本基金会计政策无变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期本基金会计估计无变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期本基金无重大会计差错。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]102 号文《关 于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税 [2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税 务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项如下: 7.4.6.1 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 7.4.6.2 基金买卖股票、债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收营业税。 7.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收企业所得税; 对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司和发行债券的企业在 向基金支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。(注:自 2005 年 6 月 13 日起,基金从上 市公司取得的股息红利所得减按 50.00%计算应纳税所得额。) 7.4.6.4 基金买卖股票,经国务院批准,从 2008 年 4 月 24 日起证券(股票)交易印花税税 率由现行的 3‰调整为 1‰。经国务院批准,从 2008 年 9 月 19 日起,对证券交易印花税政策进行 第 25 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 调整,由现行双边征收改为向卖方单边征收,税率保持 1‰。 7.4.6.5 基金作为流通股股东,在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现 金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 活期存款 18,488,535.28 72,952,963.99 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 18,488,535.28 72,952,963.99 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2010 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 160,456,648.79 172,757,409.51 12,300,760.72 交易所市场 4,035,433.67 4,031,000.00 -4,433.67 银行间市场 - - - 债券 4,035,433.67 4,031,000.00 -4,433.67 合计 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 164,492,082.46 176,788,409.51 12,296,327.05 上年度末 项目 2009 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 334,656,201.30 343,586,817.36 8,930,616.06 交易所市场 14,028,293.20 14,841,444.70 813,151.50 银行间市场 - - - 债券 - - - - 合计 14,028,293.20 14,841,444.70 813,151.50 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 第 26 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 合计 348,684,494.50 358,428,262.06 9,743,767.56 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末和上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 4,129.57 14,990.23 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 87.89 97.79 应收债券利息 4,471.23 235,795.47 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 13.48 其他 385.00 513.26 合计 9,073.69 251,410.23 注:本表列示的其他为应收权证保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末和上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 397,975.53 211,109.01 银行间市场应付交易费用 - - 合计 397,975.53 211,109.01 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 第 27 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 973.77 736.31 应付债券税金 47,549.28 - 应付审计费 100,000.00 50,000.00 应付信息披露费 360,000.00 180,000.00 合计 758,523.05 480,736.31 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 436,655,352.97 436,655,352.97 本期申购 45,853,191.71 45,853,191.71 本期赎回(以“-”号填列) -176,260,533.33 -176,260,533.33 本期末 306,248,011.35 306,248,011.35 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -16,987,968.65 12,451,169.81 -4,536,798.84 本期利润 -32,323,151.19 2,552,559.49 -29,770,591.70 本期基金份额交易 10,878,621.21 -1,945,055.47 8,933,565.74 产生的变动数 其中:基金申购款 -4,616,260.87 3,071,687.68 -1,544,573.19 基金赎回款 15,494,882.08 -5,016,743.15 10,478,138.93 本期已分配利润 - - - 本期末 -38,432,498.63 13,058,673.83 -25,373,824.80 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 日 31 日 活期存款利息收入 323,365.76 474,006.51 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 4,608.96 7,376.42 第 28 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 其他 12,097.03 10,208.24 合计 340,071.75 491,591.17 注:其他所列本期金额包括权证保证金利息收入 11,237.46 元、申购款停留管理公司清算账户产 生的申购款利息收入 859.57 元;所列上年度可比期间金额包括权证保证金利息收入 10,149.90 元、申购款停留管理公司清算账户产生的申购款利息收入 58.34 元。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 672,174,301.86 341,525,471.60 减:卖出股票成本总额 703,664,741.28 362,092,071.26 买卖股票差价收入 -31,490,439.42 -20,566,599.66 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年 2009年7月15日至2009年12月 12月31日 31日 卖出债券(、债转股及债券 71,905,204.06 132,722.00 到期兑付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及 67,096,453.57 96,000.00 债券到期兑付)成本总额 减:应收利息总额 327,262.62 12.62 债券投资收益 4,481,487.87 36,709.38 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期和上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 31 日 日 卖出权证成交总额 - 1,044,611.47 第 29 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 减:卖出权证成本总额 - 673,915.76 买卖权证差价收入 - 370,695.71 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利收益 2,291,380.26 178,021.32 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,291,380.26 178,021.32 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1.交易性金融资产 2,552,559.49 9,743,767.56 ——股票投资 3,370,144.66 8,930,616.06 ——债券投资 -817,585.17 813,151.50 ——资产支持证券投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 2,552,559.49 9,743,767.56 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 月 31 日 日 基金赎回费收入 124,424.53 287,665.30 基金转换费收入 12,074.60 5,547.61 其他 - 23.38 合计 136,499.13 293,236.29 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 第 30 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 日 月 31 日 交易所市场交易费用 1,886,096.90 1,393,491.33 银行间市场交易费用 - - 合计 1,886,096.90 1,393,491.33 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 100,000.00 50,000.00 信息披露费 360,000.00 180,000.00 自营托管账户维护费 18,000.00 3,000.00 合计 478,000.00 233,000.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 深圳发展银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 华安证券有限责任公司(“华安证券”) 基金管理人的股东、代销机构 安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东 合肥兴泰控股集团有限公司 基金管理人的股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本报告期内和上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方报酬 第 31 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 5,103,353.36 3,809,156.61 的管理费 其中:支付给销售机构的 935,158.32 649,053.40 客户维护费 注:基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%的年费率逐日计提,按月支付。计算方法 H=E×年 管理费率÷当年天数(H 为每日应计提的基金管理费,E 为前一日基金资产净值)。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 850,558.83 634,859.38 的托管费 注:基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提,按月支付。计算方法 H=E×年 托管费率÷当年天数(H 为每日应计提的基金托管费,E 为前一日基金资产净值)。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 月 31 日 31 日 基金合同生效日( 2009 年 - 50,000,388.89 7 月 15 日 )持有的基金份 额 期初持有的基金份额 50,000,388.89 50,000,388.89 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 50,000,388.89 50,000,388.89 第 32 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 期末持有的基金份额 16.33% 11.45% 占基金总份额比例 注:关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定,符合公允性要求,申购买入 总份额里包含红利再投、转换入份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末和上年度末没有其他关联方投资本基金的情况 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 2009 年 7 月 15 日至 2009 年 12 月 31 日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 深圳发展银行 18,488,535.28 323,365.76 72,952,963.99 474,006.51 股份银行有限 公司 注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末( 2010 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有的流通受限证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系,并设定 适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 董事会下设风险管理委员会,负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理 下设投资决策委员会和风险控制委员会,负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和 监控。公司设督察长,组织、指导公司监察稽核工作,监督检查基金及公司运作的合法合规情况 第 33 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门,监察稽核部有权对公司各部门内部 风险控制制度的建立和落实情况进行检查,对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分 析,提出改进意见,上报总经理,通报督察长。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估 以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本报告期末本基金未投资包括短期融资券、一年期以内的资产支持证券等短期金融产品。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 4,031,000.00 14,841,444.70 未评级 0.00 0.00 合计 4,031,000.00 14,841,444.70 注:数据按市值计算,未包括应收利息。列示对象包括期末本基金所投资的所有信用产品,具体 包括短期融资券、公司债、企业债、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、商业银行债、非 银行金融债等基金可投资的信用产品。短期信用产品的长期信用评级指主体评级,长期信用产品 的长期信用评级指债券评级。信用等级按期末评级结果列示。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可银行间同业市场交易。 第 34 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的 大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立 于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2010 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 18,488,535.28 - - - - - 18,488,535.28 结算备付金 228,064.09 - - - - - 228,064.09 存出保证金 1,000,000.00 - - - - 250,000.00 1,250,000.00 交易性金融资 - 4,031,000.00 - - - 172,757,409.51 176,788,409.51 产 应收证券清算 - - - - - 121,905,762.61 121,905,762.61 款 应收利息 - - - - - 9,073.69 9,073.69 应收申购款 74,190.97 - - - - - 74,190.97 其他资产 - - - - - - - 资产总计 19,790,790.34 4,031,000.00 - - - 294,922,245.81 318,744,036.15 负债 应付证券清算 - - - - - 35,978,624.33 35,978,624.33 款 应付赎回款 - - - - - 310,703.84 310,703.84 应付管理人报 - - - - - 363,448.16 363,448.16 酬 第 35 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 应付托管费 - - - - - 60,574.69 60,574.69 应付交易费用 - - - - - 397,975.53 397,975.53 应交税费 - - - - - - 47,549.28 其他负债 - - - - - 758,523.05 758,523.05 负债总计 - - - - - 37,869,849.60 37,869,849.60 利率敏感度缺 19,790,790.34 4,031,000.00 - - - 257,052,396.21 280,874,186.55 口 上年度末 2009 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 72,952,963.99 - - - - - 72,952,963.99 结算备付金 253,955.06 - - - - - 253,955.06 存出保证金 1,333,333.36 - - - - 250,000.00 1,583,333.36 交易性金融资 - - - 5,316,195.00 9,525,249.70 343,586,817.36 358,428,262.06 产 应收证券清算 - - - - - 1,044,201.35 1,044,201.35 款 应收利息 - - - - - 251,410.23 251,410.23 应收申购款 - - - - - 3,448.28 3,448.28 其他资产 - - - - - - - 资产总计 74,540,252.41 - - 5,316,195.00 9,525,249.70 345,135,877.22 434,517,574.33 负债 应付证券清算 - - - - - 849,884.81 849,884.81 款 应付赎回款 - - - - - 195,374.64 195,374.64 应付管理人报 - - - - - 567,356.08 567,356.08 酬 应付托管费 - - - - - 94,559.35 94,559.35 应付交易费用 - - - - - 211,109.01 211,109.01 其他负债 - - - - - 480,736.31 480,736.31 负债总计 - - - - - 2,399,020.20 2,399,020.20 利率敏感度缺 74,540,252.41 - - 5,316,195.00 9,525,249.70 342,736,857.02 432,118,554.13 口 注:本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除利率外其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 上年度末( 2009 年 12 月 31 本期末( 2010 年 12 月 31 日 ) 日 ) - 1,204,467.00 市场利率下降 25 基 第 36 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 点 市场利率上升 25 基 - -1,181,014.00 点 7.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投 资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 占基金 项目 占基金资 资产净 公允价值 公允价值 产净值比 值比例 例(%) (%) 交易性金融资产-股票投资 172,757,409.51 61.51 343,586,817.36 79.51 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 4,031,000.00 1.44 14,841,444.70 3.43 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 176,788,409.51 62.94 358,428,262.06 82.95 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数外其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2010 年 12 月 上年度末( 2009 年 12 月 分析 31 日 ) 31 日 ) 沪深 300 指数上升 5% 8,174,719.02 13,355,800.00 沪深 300 指数下降 5% -8,174,719.02 -13,355,800.00 7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险 1.置信区间 95% 假设 2.观察期 1 年 风险价值 本期末(2010 年 12 月 上年度末(2009 年 12 月 31 分析 (单位:人民币元) 31 日) 日) 合计 4,850,264.14 11,941,603.53 第 37 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知 (财会〔2010〕25 号)”(以下简称“通知”)要求,本基金对年末持有的以公允价值计量的金 融资产按照公允价值的取得方式分为三层:第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在 活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产 或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依 据做必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的, 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求, 年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下: 类别 2010 年 12 月 31 日公允价值 2009 年 12 月 31 日公允价值 第一层次 176,788,409.51 357,181,070.80 第二层次 - 1,247,191.26 第三层次 - - 合计 176,788,409.51 358,428,262.06 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 172,757,409.51 54.20 其中:股票 172,757,409.51 54.20 2 固定收益投资 4,031,000.00 1.26 其中:债券 4,031,000.00 1.26 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 18,716,599.37 5.87 6 其他各项资产 123,239,027.27 38.66 7 合计 318,744,036.15 100.00 注:本表列示的其他各项资产详见 8.9.3 其他各项资产构成。 第 38 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 2,901,822.00 1.03 B 采掘业 15,882,325.16 5.65 C 制造业 102,916,700.99 36.64 C0 食品、饮料 10,692,500.00 3.81 C1 纺织、服装、皮毛 5,796,808.00 2.06 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 6,545,464.90 2.33 C5 电子 9,862,724.30 3.51 C6 金属、非金属 25,890,006.20 9.22 C7 机械、设备、仪表 34,083,779.99 12.13 C8 医药、生物制品 8,775,417.60 3.12 C99 其他制造业 1,270,000.00 0.45 D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 21,942,266.96 7.81 H 批发和零售贸易 8,066,240.00 2.87 I 金融、保险业 - - J 房地产业 2,935,100.00 1.04 K 社会服务业 15,276,954.40 5.44 L 传播与文化产业 - - M 综合类 2,836,000.00 1.01 合计 172,757,409.51 61.51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 300055 万邦达 88,248 11,939,954.40 4.25 2 000060 中金岭南 500,000 11,250,000.00 4.01 3 000527 美的电器 500,000 8,700,000.00 3.10 4 000063 中兴通讯 300,000 8,190,000.00 2.92 5 600348 国阳新能 250,000 7,170,000.00 2.55 6 000581 威孚高科 179,996 6,686,851.40 2.38 第 39 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 7 600406 国电南瑞 79,979 5,763,286.74 2.05 8 600765 中航重机 300,000 5,682,000.00 2.02 9 601766 中国南车 680,000 5,134,000.00 1.83 10 000639 金德发展 149,849 4,980,980.76 1.77 11 600395 盘江股份 150,000 4,882,500.00 1.74 12 000799 酒 鬼 酒 200,000 4,360,000.00 1.55 13 601808 中海油服 149,954 3,829,825.16 1.36 14 600362 江西铜业 80,000 3,613,600.00 1.29 15 000858 五 粮 液 100,000 3,463,000.00 1.23 16 000826 桑德环境 100,000 3,337,000.00 1.19 17 002118 紫鑫药业 99,976 3,209,229.60 1.14 18 600660 福耀玻璃 299,944 3,077,425.44 1.10 19 002121 科陆电子 99,920 3,042,564.00 1.08 20 000538 云南白药 49,970 3,018,188.00 1.07 21 600585 海螺水泥 100,000 2,968,000.00 1.06 22 002397 梦洁家纺 69,924 2,936,808.00 1.05 23 600256 广汇股份 70,000 2,935,100.00 1.04 24 600354 敦煌种业 79,940 2,901,822.00 1.03 25 600887 伊利股份 75,000 2,869,500.00 1.02 26 002036 宜科科技 200,000 2,860,000.00 1.02 27 600252 中恒集团 80,000 2,836,000.00 1.01 28 600050 中国联通 530,000 2,835,500.00 1.01 29 002263 大 东 南 284,518 2,830,954.10 1.01 30 002480 新筑股份 40,000 2,760,000.00 0.98 31 002503 搜于特 30,000 2,737,800.00 0.97 32 002049 晶源电子 100,000 2,710,000.00 0.96 33 002277 友阿股份 113,800 2,708,440.00 0.96 34 002449 国星光电 59,942 2,628,456.70 0.94 35 002024 苏宁电器 200,000 2,620,000.00 0.93 36 000551 创元科技 149,967 2,604,926.79 0.93 37 600079 人福医药 100,000 2,548,000.00 0.91 38 600118 中国卫星 99,971 2,481,280.22 0.88 39 600143 金发科技 150,000 2,416,500.00 0.86 40 002232 启明信息 100,000 2,299,000.00 0.82 41 002189 利达光电 99,980 1,481,703.60 0.53 42 002168 深圳惠程 35,000 1,354,850.00 0.48 43 002522 浙江众成 29,940 1,273,048.80 0.45 44 002017 东信和平 50,000 1,270,000.00 0.45 45 600104 上海汽车 50,000 734,000.00 0.26 第 40 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 46 600343 航天动力 17,018 427,151.80 0.15 47 600485 中创信测 20,000 373,200.00 0.13 48 300132 青松股份 700 24,962.00 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 比例(%) 1 601009 南京银行 19,728,149.10 4.57 2 600348 国阳新能 17,639,155.17 4.08 3 600016 民生银行 15,669,400.00 3.63 4 601666 平煤股份 15,072,119.95 3.49 5 002142 宁波银行 14,665,859.62 3.39 6 601601 中国太保 12,362,049.24 2.86 7 300055 万邦达 11,939,856.97 2.76 8 601169 北京银行 11,627,775.89 2.69 9 600036 招商银行 11,083,360.00 2.56 10 000826 桑德环境 10,493,243.65 2.43 11 601166 兴业银行 10,268,686.93 2.38 12 000063 中兴通讯 9,303,805.53 2.15 13 601939 建设银行 8,883,000.00 2.06 14 600271 航天信息 7,690,733.20 1.78 15 002038 双鹭药业 7,204,136.89 1.67 16 002010 传化股份 6,935,586.32 1.61 17 600104 上海汽车 6,831,452.80 1.58 18 601766 中国南车 6,718,432.96 1.55 19 000983 西山煤电 6,690,406.32 1.55 20 000581 威孚高科 6,639,856.37 1.54 注:本表列示“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,未考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 第 41 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 比例(%) 1 600036 招商银行 25,203,751.81 5.83 2 601601 中国太保 24,768,059.03 5.73 3 000983 西山煤电 21,885,111.86 5.06 4 600031 三一重工 20,465,727.41 4.74 5 601628 中国人寿 20,073,338.93 4.65 6 601009 南京银行 18,502,933.91 4.28 7 600104 上海汽车 18,376,450.41 4.25 8 600000 浦发银行 17,207,235.82 3.98 9 600348 国阳新能 17,182,697.86 3.98 10 000002 万 科A 16,273,064.18 3.77 11 600030 中信证券 15,762,117.96 3.65 12 002142 宁波银行 15,448,196.39 3.57 13 601169 北京银行 14,953,716.86 3.46 14 600276 恒瑞医药 14,913,789.30 3.45 15 000069 华侨城A 14,858,015.93 3.44 16 601088 中国神华 14,762,026.77 3.42 17 000063 中兴通讯 14,704,409.89 3.40 18 000826 桑德环境 14,188,979.50 3.28 19 600016 民生银行 14,059,293.84 3.25 20 601666 平煤股份 13,355,148.39 3.09 21 000338 潍柴动力 11,171,688.28 2.59 22 601958 金钼股份 10,828,705.97 2.51 23 601166 兴业银行 9,581,111.34 2.22 24 000417 合肥百货 9,416,885.90 2.18 注:本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,未考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 529,465,188.77 卖出股票收入(成交)总额 672,174,301.86 注:本表列示“买入股票成本(成交)总额”及“卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成 交单价乘以成交数量)填列,未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得的股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 第 42 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 4,031,000.00 1.44 7 其他 - - 8 合计 4,031,000.00 1.44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 126630 铜陵转债 20,000 4,031,000.00 1.44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在 本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,250,000.00 2 应收证券清算款 121,905,762.61 3 应收股利 - 4 应收利息 9,073.69 5 应收申购款 74,190.97 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 第 43 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 9 合计 123,239,027.27 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 5,626 54,434.41 91,138,530.46 29.76% 215,109,480.89 70.24% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 - - §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2009 年 7 月 15 日 )基金份额总额 679,121,902.68 本报告期期初基金份额总额 436,655,352.97 本报告期基金总申购份额 45,853,191.71 减:本报告期基金总赎回份额 176,260,533.33 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 306,248,011.35 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 第 44 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因工作安排,曾刚先生不再担任华富 货币市场基金基金经理的职务。 2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘张琦先生为华富竞争力优选混合 型证券投资基金的基金经理。 3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因工作需要,增聘崔健先生为华富策 略精选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。 4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,鞠柏辉先生因个人原因不再担任华富 竞争力优选混合型证券投资基金和华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 5、经华富基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过,同意姚怀然先生辞去公司董 事长职务,谢庆阳先生辞去公司总经理职务,不再聘任刘庆年先生担任公司督察长职务, 并决定 由章宏韬先生担任公司董事长职务,姚怀然先生担任公司总经理职务,满志弘女士担任公司督察 长职务。 6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因工作需要,增聘郭锋先生为华富价 值增长灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,增聘郭晨先生为华富中证 100 指数证券投资基 金的基金经理。 7、报告期内基金托管人的托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 第 45 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金原会计师事务所天健光华会计师事务所被吸收合并为天健正信会计师事务所,为保证 基金审计的连续性,本基金聘用天健正信会计师事务所为本基金的审计机构。华富价值增长基金 本年度支付给审计机构天健正信会计师事务所审计报酬为 10 万元人民币。天健正信会计师事务所 从 2010 年起为本公司提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元数 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 国信证券 2 687,990,751.93 57.88% 560,617.92 57.22% - 厦门证券 1 500,672,726.58 42.12% 418,986.89 42.78% - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 国信证券 54,455,461.13 46.78% - - - - 厦门证券 61,952,385.57 53.22% - - - - 注:1)根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48 号),我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序,比较了多家证 券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯 服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金未新增交易单元。 2)债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计,可转债的成交金额按全价统计。 第 46 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 1 证券投资基金 2009 年度第四季 《上海证券报》、 证 度报告》 券时报》上公告 2010 年 1 月 21 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下华富价值增长灵活配置混合型 《上海证券报》、 证 2 证券投资基金在中国工商银行开 券时报》上公告 通基金定投业务并参加定投申购 优惠活动的公告》 2010 年 1 月 25 日 在《中国证券报》、 《华富基金管理有限公司会计师 3 《上海证券报》、 证 事务所变更的公告》 券时报》上公告 2010 年 1 月 27 日 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 4 证券投资基金招募说明书更新 《上海证券报》、 证 (2010 年第 1 号)》及其摘要 券时报》上公告 2010 年 3 月 1 日 在《中国证券报》、 《关于华富基金管理有限公司住 5 《上海证券报》、 证 所变更的公告》 券时报》上公告 2010 年 3 月 2 日 《华富基金管理有限公司关于调 在《中国证券报》、 6 整旗下开放式基金转换业务规则 《上海证券报》、 证 的公告》 券时报》上公告 2010 年 3 月 9 日 在《中国证券报》、 《华富价值增长灵活配置混合型 7 《上海证券报》、 证 证券投资基金 2009 年年度报告》 券时报》上公告 2010 年 3 月 30 日 《华富基金关于调整旗下基金在 在《中国证券报》、 8 上海浦东发展银行定期定额投资 《上海证券报》、 证 起点金额的公告》 券时报》上公告 2010 年 4 月 7 日 9 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 2010 年 4 月 20 日 第 47 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 证券投资基金 2010 年度第一季 《上海证券报》、 证 度报告》 券时报》上公告 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 10 下基金持有的股票停牌后估值方 《上海证券报》、 证 法变更的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 4 月 21 日 《华富基金管理有限公司旗下基 在《中国证券报》、 11 金增加齐鲁证券为代销机构的公 《上海证券报》、 证 告》 券时报》上公告 2010 年 5 月 6 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 12 下基金持有的停牌股票恢复市价 《上海证券报》、 证 估值方法的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 5 月 7 日 《华富基金管理有限公司旗下基 在《中国证券报》、 13 金增加大通证券为代销机构的公 《上海证券报》、 证 告》 券时报》上公告 2010 年 5 月 11 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 14 下部分基金参加南京证券有限责 《上海证券报》、 证 任公司申购费率优惠的公告》 券时报》上公告 2010 年 5 月 25 日 《华富基金管理有限公司旗下部 在《中国证券报》、 15 分基金参加中信银行个人网银申 《上海证券报》、 证 购开放式基金费率优惠的公告》 券时报》上公告 2010 年 6 月 1 日 《关于华富基金管理有限公司旗 在《中国证券报》、 16 下基金增加民生证券、世纪证券 《上海证券报》、 证 为代销机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 6 月 9 日 《华富基金管理有限公司关于通 在《中国证券报》、 过中国民生银行股份有限公司开 《上海证券报》、 证 17 办旗下部分基金定期定额投资业 券时报》上公告 务及转换业务的公告》 2010 年 6 月 21 日 《华富基金管理有限公司旗下部 在《中国证券报》、 18 分基金参加中国邮政储蓄银行网 《上海证券报》、 证 2010 年 6 月 28 日 第 48 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 上交易系统申购费率优惠的公 券时报》上公告 告》 《华富基金管理有限公司旗下部 在《中国证券报》、 19 分基金参加交通银行网上银行申 《上海证券报》、 证 购费率优惠的公告》 券时报》上公告 2010 年 6 月 30 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 20 下基金持有的股票停牌后估值方 《上海证券报》、 证 法变更的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 7 月 2 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 21 下基金增加渤海银行为为代销机 《上海证券报》、 证 构的公告》 券时报》上公告 2010 年 7 月 7 日 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 22 证券投资基金 2010 年第 2 季度报 《上海证券报》、 证 告》 券时报》上公告 2010 年 7 月 21 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 23 下基金持有的股票停牌后估值方 《上海证券报》、 证 法变更的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 7 月 23 日 《华富价值增长基金参与上海银 在《中国证券报》、 24 行网上银行申购费率优惠活动公 《上海证券报》、 证 告》 券时报》上公告 2010 年 8 月 3 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下开放式基金参加渤海银行网上 《上海证券报》、 证 25 银行申购与定期定额申购费率优 券时报》上公告 惠活动的公告》 2010 年 8 月 6 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 26 下基金增加华夏银行为代销机构 《上海证券报》、 证 的公告》 券时报》上公告 2010 年 8 月 11 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 27 下部分基金参加国泰君安证券网 《上海证券报》、 证 2010 年 8 月 18 日 第 49 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 上交易系统(包括手机炒股)交 券时报》上公告 易费率优惠活动的公告》 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 28 下基金增加天风证券为代销机构 《上海证券报》、 证 的公告》 券时报》上公告 2010 年 8 月 23 日 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 29 证券投资基金 2010 年半年度报 《上海证券报》、 证 告》 券时报》上公告 2010 年 8 月 26 日 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 30 证券投资基金招募说明书更新 《上海证券报》、 证 (2010 年第 2 号)》及其摘要 券时报》上公告 2010 年 8 月 28 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 31 下基金增加国联证券、山西证券 《上海证券报》、 证 为代销机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 8 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 32 下基金持有的停牌股票恢复市价 《上海证券报》、 证 估值方法的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 3 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 33 下基金增加国都证券为代销机构 《上海证券报》、 证 的公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 6 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 34 下基金增加华泰证券为代销机构 《上海证券报》、 证 的公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 13 日 在《中国证券报》、 《华富基金参与华泰证券定期定 35 《上海证券报》、 证 额申购费率优惠活动公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 20 日 在《中国证券报》、 《华富基金参与华泰证券网上交 36 《上海证券报》、 证 易系统申购费率优惠活动公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 20 日 第 50 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 37 下部分基金增加中山证券为代销 《上海证券报》、 证 机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 9 月 21 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下部分开放式基金参加华泰联合 《上海证券报》、 证 38 证券网上申购与定期定额申购费 券时报》上公告 率优惠活动的公告》 2010 年 10 月 21 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 39 下基金持有的股票停牌后估值方 《上海证券报》、 证 法变更的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 10 月 23 日 《华富价值增长灵活配置混合型 在《中国证券报》、 40 证券投资基金 2010 年第 3 季度报 《上海证券报》、 证 告》 券时报》上公告 2010 年 10 月 26 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 41 下基金持有的停牌股票恢复市价 《上海证券报》、 证 估值方法的提示性公告》 券时报》上公告 2010 年 10 月 30 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 42 下开放式基金增加中国民族证券 《上海证券报》、 证 为代销机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 11 月 5 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 43 下开放式基金增加华龙证券为代 《上海证券报》、 证 销机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 11 月 9 日 在《中国证券报》、 《华富基金管理公司关于暂停系 44 《上海证券报》、 证 统的通知》 券时报》上公告 2010 年 11 月 22 日 在《中国证券报》、 《华富基金管理有限公司关于所 45 《上海证券报》、 证 在办公大厦更名的公告》 券时报》上公告 2010 年 11 月 27 日 46 《华富基金管理有限公司关于调 在《中国证券报》、 2010 年 12 月 15 日 第 51 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 整通过交通银行定投旗下部分开 《上海证券报》、 证 放式基金扣款金额下限的公告》 券时报》上公告 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下部分开放式基金参加华夏银行 《上海证券报》、 证 47 网上银行申购费率优惠活动的公 券时报》上公告 告》 2010 年 12 月 15 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 48 下开放式基金增加深圳农村商业 《上海证券报》、 证 银行为为代销机构的公告》 券时报》上公告 2010 年 12 月 15 日 在《中国证券报》、 《华富基金管理有限公司关于高 49 《上海证券报》、 证 级管理人员变更的公告》 券时报》上公告 2010 年 12 月 25 日 《华富基金管理有限公司关于继 在《中国证券报》、 50 续参加深圳发展银行基金申购费 《上海证券报》、 证 率优惠活动的公告》 券时报》上公告 2010 年 12 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下部分开放式基金参加中国邮政 《上海证券报》、 证 51 储蓄银行网上基金申购费率优惠 券时报》上公告 活动的公告》 2010 年 12 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下开放式基金参加交通银行网上 《上海证券报》、 证 52 银行、手机银行基金申购费率优 券时报》上公告 惠活动的公告》 2010 年 12 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下部分开放式基金参加中国工商 《上海证券报》、 证 53 银行“2011 倾心回馈”基金定投 券时报》上公告 优惠活动的公告》 2010 年 12 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于增 在《中国证券报》、 54 聘基金经理的公告》 《上海证券报》、 证 2010 年 12 月 31 日 第 52 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 券时报》上公告 《华富基金管理有限公司关于继 在《中国证券报》、 55 续参加深圳发展银行基金申购费 《上海证券报》、 证 率优惠活动的公告》 券时报》上公告 2010 年 12 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下部分开放式基金参加中国邮政 《上海证券报》、 证 56 储蓄银行网上基金申购费率优惠 券时报》上公告 活动的公告》 2010 年 12 月 31 日 《华富基金管理有限公司关于旗 在《中国证券报》、 下开放式基金参加交通银行网上 《上海证券报》、 证 57 银行、手机银行基金申购费率优 券时报》上公告 惠活动的公告》 2010 年 12 月 31 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 2010 年 5 月 8 日,托管人深圳发展银行股份有限公司(以下简称深圳发展银行)董事会发 布《关于股份转让过户完成公告》,自公告披露之日起 NEWBRIDGE 已经将其所持有的托管人 股份全部过户至中国平安名下。本次过户完成之后,中国平安保险(集团)股份有限公司(以 下简称中国平安)及其控股子公司中国平安人寿保险股份有限公司(以下简称平安人寿)合计 持有托管人 665,742,687 股股份,约占目前总股本的 21.44%,分别成为托管人第一、第二大股 东;NEWBRIDGE 不再持有托管人股份。 2010 年 6 月 30 日,托管人深圳发展银行发布董事会决议公告,接受法兰克纽曼先生辞去 董事长兼首席执行官职务,辞职于 2010 年 6 月 29 日起生效,纽曼先生从 2010 年 6 月 30 日起 成为托管人高级顾问,肖遂宁先生从 2010 年 6 月 29 日起担任托管人董事长职务。在理查德杰 克逊先生的行长任职资格获得中国银监会批复之前,董事会任命理查德杰克逊先生为代理行 长,行使之前授权给首席执行官或行长的全部职权,任命于 2010 年 6 月 29 日起生效。在其任 职资格获得银监会批准后,杰克逊先生将由代理行长成为行长。 2010 年 9 月 16 日,托管人深圳发展银行发布公告,向中国平安人寿保险股份有限公司非公 开发行 A 股 37958 万股,发行人本次非公开发行 A 股股票后,发行人总股本变更为 3,485,013,762 股,平安寿险持有发行人股份变更为 523,851,825 股,占发行人总股本的 15.03%,成为发行人第 第 53 页 共 54 页 华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金 2010 年度报告 一大股东。平安寿险与其控股股东中国平安合计持有发行人股份变更为 1,045,322,687 股股份, 约占发行人总股本的 29.99%。 2010 年 10 月 8 日,托管人深圳发展银行发布临时股东大会决议公告,同意中国平安定向发 行 A 股 1,638,336,654 股,中国平安以其持有的平安银行约 90.75%的股份及部份现金认购本次发 行的股份。 2010 年 10 月 13 日,托管人深圳发展银行董事会发布公告,中国银行业监督管理委员会核 准理查德戴维杰克逊(Richard David Jackson)深圳发展银行行长的任职资格。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 2、《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 3、《华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 4、报告期内华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站 查阅。 第 54 页 共 54 页