华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 2011 年 12 月 31 日 基金管理人:华富基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2012 年 3 月 30 日 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华富货币市场基金 基金简称 华富货币 基金主代码 410002 交易代码 410002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 6 月 21 日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,090,979,714.98 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 力求在保持基金资产本金稳妥和良好流动性的前提下, 获得超过基金业绩比较基准的稳定收益 投资策略 本基金根据宏观经济运行状况,货币政策和财政政策执 行状况以及短期利率的变动和货币市场格局的变化,积 第 2 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 极主动地在现金、存款、债券资产和回购资产等之间进 行动态地资产配置,严格按照相关法律法规规定控制组 合资产的比例和平均剩余期限,防范风险,保证资产的 流动性和稳定收益水平 业绩比较基准 人民币税后一年期银行定期储蓄存款利率 风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种,其预期风险和预期 收益率都低于股票型、债券型和混合型基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 满志弘 尹东 信息披露负责 联系电话 021-68886996 010-67595003 人 电子邮箱 manzh@hffund.com yindong.zh@ccb.com 客户服务电话 400-700-8001 010-67595096 传真 021-68887997 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com 基金年度报告报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年 本期已实现收益 39,131,051.48 14,750,795.45 12,532,473.15 本期利润 39,131,051.48 14,750,795.45 12,532,473.15 本期净值收益率 4.0049% 2.2317% 1.6279% 3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 期末基金资产净值 1,090,979,714.98 648,008,615.97 661,713,544.73 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 注:1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2)由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和 本期利润的金额相等。 3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 第 3 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 于所列数字。 4)本基金收益分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去三月 1.2133% 0.0056% 0.8822% 0.0000% 0.3311% 0.0056% 过去六月 2.1880% 0.0046% 1.7603% 0.0001% 0.4277% 0.0045% 过去一年 4.0049% 0.0060% 3.2801% 0.0007% 0.7248% 0.0053% 过去三年 8.0567% 0.0061% 7.8342% 0.0014% 0.2225% 0.0047% 过去五年 15.8067% 0.0074% 14.3814% 0.0019% 1.4253% 0.0055% 自基金合同 17.0416% 0.0071% 15.4180% 0.0020% 1.6236% 0.0051% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注:本基金建仓期为 2006 年 6 月 21 日至 9 月 21 日,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约 第 4 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 定。本报告期内,本基金严格执行了基金合同的相关规定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2011年 31,501,893.56 6,930,070.77 699,087.15 39,131,051.48 2010年 11,431,363.25 3,170,139.40 149,292.80 14,750,795.45 2009年 10,124,631.66 3,106,350.36 -698,508.87 12,532,473.15 合计 53,057,888.47 13,206,560.53 149,871.08 66,414,320.08 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 第 5 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004]47 号 文核准开业,4 月 19 日在上海正式注册成立,注册资本 1.2 亿元,公司股东为华安证券有限责任 公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2011 年 12 月 31 日,本 基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票 型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基 金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回 报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金和华富中小板指数增强型证券投资 基金十只基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 年限 胡伟 华 富 货 2009 年 10 月 19 日 - 七年 中南财经政法大学经 币 市 场 济学学士、本科学历, 基 金 基 曾任珠海市商业银行 金经理、 资金营运部交易员,从 华 富 收 事债券研究及债券交 益 增 强 易工作,2006 年 11 月 债 券 基 加入华富基金管理有 金 基 金 限公司,历任债券交易 经理、公 员、华富货币市场基金 司 固 定 基金经理助理,现任华 收 益 部 富基金管理有限公司 副总监 固定收益部副总监、投 资决策委员会成员、华 富货币市场基金基金 经理,2011 年 10 月 10 日起担任华富收益增 强债券型证券投资基 金基金经理。 注:任职日期指公司作出决定之日,证券从业年限的计算标准上,证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、 基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,基金运作合法合规,不存在损害基金 份额持有人利益的行为。 第 6 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及 本公司公平交易制度的相关规定,在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为货币基金,本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内无异常交易行为发生。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2011 年,国内经济一方面遭受到欧洲债务危机所带来的出口下滑冲击,另一方面在抑制通胀、 偏紧的宏观调控政策之下,固定资产投资增速亦有所趋缓。全年 GDP 增速 9.2%,较去年回落 1.2 个百分点。前三季度,央行累计上调 6 次存款准备金率,3 次加息。进入四季度,在经济增速回 落和通胀预期明显减弱的背景下,政策开始预调微调,并在外汇占款持续负增长后央行通过下调 存款准备金率,降低公开市场回笼力度等方式向市场注入流动性,市场资金面有所改观。 2011 年,利率债以及高等级信用债市场先抑后扬,而低评级信用债在经济下行过程中加剧了 市场对信用风险的担忧,信用利差亦攀升至历史高位。进入四季度债券市场在经济、通胀双降、 央票发行利率下行以及存款准备金率下调的刺激下迎来了较大的反弹,全年中债综合净价指数上 涨 1.48%。2011 年资金面总体处于紧平衡的状态中,3 个月期 shibor 利率持续保持高位,回购利 率季节性时点波动较大。 2011 年本基金投资上依旧保持积极稳健的风格,根据宏观经济数据及政策变化情况,合理地 控制组合久期。并通过对短期市场利率走势的判断,不断优化债券资产、协议存款以及回购资产 的配置比例。同时,根据货币基金季节性申赎规律,加强了对流动性的管理,在确保基金资产安 全性以及流动性前提下,为基金持有人获得了较为稳定的投资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金于 2006 年 6 月 21 日正式成立。2011 年全年基金净值收益率为 4.0049%,,期间业绩比 较基准收益率 3.2801%,期间年化收益率 3.9332%。 第 7 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2012 年,外部经济仍将受制于主权债务问题,国内经济在出口下降以及投资增速回落的 影响下将继续保持下滑的势头。但在积极财政政策以及稳健货币政策预调微调的基调下,经济硬 着落的风险不大,通胀亦将得到有效控制。存款准备金利率继续下调的概率较大,市场流动性将 逐步改善,债券市场牛市行情将得以延续。货币基金投资品种中短融和协议存款利率仍处于高位, 货币基金 7 日年化收益率预计将在较长时间内维持较高水平,是投资者较好的现金管理工具。 本基金将坚持把流动性管理和风险控制放在首位,密切关注货币政策、财政政策的变化,及 时调整组合期限和投资品种,严格控制流动性风险、信用风险和利率风险,力争为基金持有人获 取合理的投资收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定,成立了估值委员会, 并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保 基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金 估值政策由天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行审核并出具报告,由托管银行进行复核。公 司估值委员会主席为公司总经理,成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部 负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富 的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被 歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益 冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值 1.00 元分配后转入持有人权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。 本基金在本年度应分配收益 39,131,051.48 元,已全部分配,符合法律法规和《基金合同》的相 关规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 第 8 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金实施利润分配的金额为 39,131,051.48 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 天健审(2012)6-23 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华富货币市场基金全体持有人 引言段 我们审计了后附的华富货币市场基金(以下简称“华富货币基 金”)财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表,2011 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华富货币基金的基 金管理人华富基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择 和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 第 9 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了华富 货币基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营 成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 曹小勤 李勤 会计师事务所的名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 审计报告日期 2012 年 3 月 20 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华富货币市场基金 报告截止日: 2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 357,137,640.03 80,185,068.53 结算备付金 - 1,636,363.64 存出保证金 - - 交易性金融资产 694,745,158.77 445,531,120.35 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 694,745,158.77 445,531,120.35 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 29,970,164.96 117,548,518.27 应收证券清算款 - - 应收利息 11,001,472.84 4,048,147.49 应收股利 - - 应收申购款 3,200.00 1,900.00 第 10 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,092,857,636.60 648,951,118.28 本期末 上年度末 负债和所有者权益 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 350,918.10 215,957.86 应付托管费 106,338.84 65,441.80 应付销售服务费 265,847.13 163,604.46 应付交易费用 20,628.37 13,896.16 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 918,189.18 219,102.03 递延所得税负债 - - 其他负债 216,000.00 264,500.00 负债合计 1,877,921.62 942,502.31 所有者权益: 实收基金 1,090,979,714.98 648,008,615.97 未分配利润 - - 所有者权益合计 1,090,979,714.98 648,008,615.97 负债和所有者权益总计 1,092,857,636.60 648,951,118.28 注:报告截止日 2011 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.00 元,基金份额总额 1,090,979,714.98 份。 7.2 利润表 会计主体:华富货币市场基金 本报告期: 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2011 年 1 月 1 日至 2011 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 一、收入 46,616,796.31 20,136,068.72 1.利息收入 43,968,012.88 17,130,156.76 其中:存款利息收入 8,959,538.31 1,134,844.20 债券利息收入 24,610,487.12 12,864,758.62 第 11 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 10,397,987.45 3,130,553.94 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 2,648,683.43 3,005,791.96 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 2,648,683.43 3,005,791.96 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 - - 列) 4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 100.00 120.00 减:二、费用 7,485,744.83 5,385,273.27 1.管理人报酬 3,357,302.04 2,261,027.03 2.托管费 1,017,364.40 685,159.80 3.销售服务费 2,543,410.56 1,712,899.33 4.交易费用 - - 5.利息支出 296,010.62 454,642.33 其中:卖出回购金融资产支出 296,010.62 454,642.33 6.其他费用 271,657.21 271,544.78 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 39,131,051.48 14,750,795.45 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 39,131,051.48 14,750,795.45 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华富货币市场基金 本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 648,008,615.97 - 648,008,615.97 金净值) 二、本期经营活动产生的 - 39,131,051.48 39,131,051.48 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 442,971,099.01 - 442,971,099.01 第 12 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 9,701,211,316.62 - 9,701,211,316.62 2.基金赎回款 -9,258,240,217.61 - -9,258,240,217.6 1 四、本期向基金份额持有 - -39,131,051.48 -39,131,051.48 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 1,090,979,714.98 - 1,090,979,714.98 金净值) 上年度可比期间 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 661,713,544.73 - 661,713,544.73 金净值) 二、本期经营活动产生的 - 14,750,795.45 14,750,795.45 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 -13,704,928.76 - -13,704,928.76 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 8,703,004,648.08 - 8,703,004,648.08 2.基金赎回款 -8,716,709,576.84 - -8,716,709,576.8 4 四、本期向基金份额持有 - -14,750,795.45 -14,750,795.45 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 648,008,615.97 - 648,008,615.97 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____ 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 第 13 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 华富货币市场基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券 投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富货币市场基金基金合同》发起,经中国证券监督管 理委员会证监基金字【2006】87 号文核准募集设立。本基金自 2006 年 5 月 29 日起公开向社会发 行,至 2006 年 6 月 16 日募集结束。经安永大华会计师事务所有限责任公司验资并出具安永大华 业字(2006)第 549 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额 851,982,753.02 元;募集资金的银行存款利息 150,001.00 元,折成基金份额,归投资人所有; 设立募集期共募集 852,132,754.02 份基金单位。 本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金 管理人为华富基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司;有关基金设立文件 已按规定向中国证券监督管理委员会备案;基金合同于 2006 年 6 月 21 日生效,该日的基金份额 为 852,132,754.02 份基金单位。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富货币市场基金基金合同》及中国证监会 发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 7.4.5 差错更正的说明 本报告期本基金无重大会计差错。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于 调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得 税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项如下: 7.4.6.1 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 7.4.6.2 基金买卖债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收营业税。 7.4.6.3 对基金买卖债券的差价收入,从 2004 年 1 月 1 日起,继续免征收企业所得税;对基 第 14 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 金取得的企业债券的利息收入,由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 华安证券有限责任公司(“华安证券”) 基金管理人的股东、代销机构 安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东 合肥兴泰控股集团有限公司 基金管理人的股东 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010年1月1日至2010年12月31日 关联方名称 占当期债券回购 占当期债券回购 回购成交金额 回购成交金额 成交总额的比例 成交总额的比例 华安证券有限 385,000,000.00 100.00% 715,000,000.00 100.00% 7.4.8.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2011年1月1日至2011年12月31日 关联方名称 占当期佣金总量的比 占期末应付佣金总 当期佣金 期末应付佣金余额 例 额的比例 华安证券有限 60,000.00 100.00% 60,000.00 100.00% 责任公司 上年度可比期间 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 关联方名称 占当期佣金总量的比 占期末应付佣金总 当期佣金 期末应付佣金余额 例 额的比例 华安证券有限 60,000.00 100.00% 60,000.00 100.00% 责任公司 注:上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手 费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括 佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 第 15 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 3,357,302.04 2,261,027.03 的管理费 其中:支付销售机构的 325,861.14 206,159.05 客户维护费 注:支付基金管理人华富基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年 费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资 产净值 ×0.33% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 月 31 日 日 当期发生的基金应支付 1,017,364.40 685,159.80 的托管费 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.1% / 当 年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 金额单位:人民币元 本期 获得销售服务费 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华富基金管理有限公司(管理人) 1,073,837.94 中国建设银行(托管人) 773,133.50 华安证券有限责任公司(管理人股东) 814.66 合计 1,847,786.10 上年度可比期间 获得销售服务费 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华富基金管理有限公司(管理人) 652,275.29 中国建设银行(托管人) 648,298.95 华安证券有限责任公司(管理人股东) 300.09 第 16 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 合计 1,300,874.33 注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%计提,逐日累计至每月 月底,按月支付给华富基金管理有限公司,再由华富基金管理有限公司计算并支付给各基金销售 机构。其计算公式为: 日基金销售服务费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 中国建设银行 40,557,042.93 20,490,884.52 278,200,000.00 78,460.00 1,402,110,000.00 153,182.93 上年度可比期间 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各关联方名称 中国建设银行 20,105,921.35 90,572,690.25 - - 5,162,485,000.00 306,361.08 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 上年度末 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额 持有的 持有的 占基金总份额的 占基金总份额的 基金份额 基金份额 比例 比例 华安证券有限责任公司 100,076,072.57 9.17% - - 注:关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定,符合公允性要求。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 第 17 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 中国建设银行 7,137,640.03 130,769.09 185,068.53 91,254.17 注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9 期末( 2011 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有的流通受限证券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知 (财会〔2010〕25 号)”(以下简称“通知”)要求,本基金对年末持有的以公允价值计量的金 融资产按照公允价值的取得方式分为三层:第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在 活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产 或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依 据做必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的, 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求, 年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下: 类别 2011 年 12 月 31 日公允价值 2010 年 12 月 31 日公允价值 第一层次 - - 第二层次 694,745,158.77 445,531,120.35 第三层次 - - 合计 694,745,158.77 445,531,120.35 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 694,745,158.77 63.57 其中:债券 694,745,158.77 63.57 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 29,970,164.96 2.74 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 第 18 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 3 银行存款和结算备付金合计 357,137,640.03 32.68 4 其他各项资产 11,004,672.84 1.01 5 合计 1,092,857,636.60 100.00 注:本表列示的其他各项资产详见 8.8.4 其他各项资产构成。 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 1.18 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 156 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 157 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 52 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明 注:本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 序号 平均剩余期限 值的比例(%) 值的比例(%) 1 30 天以内 8.96 - 其中:剩余存续期超过 397 5.55 - 天的浮动利率债 2 30 天(含)—60 天 1.82 - 其中:剩余存续期超过 397 1.82 - 天的浮动利率债 3 60 天(含)—90 天 17.87 - 第 19 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 其中:剩余存续期超过 397 1.8 - 天的浮动利率债 4 90 天(含)—180 天 42.09 - 其中:剩余存续期超过 397 - - 天的浮动利率债 5 180 天(含)—397 天(含) 28.43 - 其中:剩余存续期超过 397 - - 天的浮动利率债 合计 99.16 - 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 265,113,474.01 24.30 其中:政策性金融债 265,113,474.01 24.30 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 429,631,684.76 39.38 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 694,745,158.77 63.68 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 100,110,305.53 9.18 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例(%) 1 110234 11 国开 34 900,000 89,645,516.32 8.22 2 090213 09 国开 13 600,000 60,595,574.95 5.55 3 1181252 11 浙商集 CP01 600,000 59,786,590.25 5.48 4 070215 07 国开 15 500,000 50,117,409.35 4.59 5 1181235 11 雅戈尔 CP01 400,000 39,905,260.84 3.66 6 1181157 11 锦州港 CP01 400,000 39,895,546.14 3.66 7 041159003 11 北电 CP001 300,000 30,204,281.87 2.77 8 041162015 11 沪强生 CP001 300,000 30,001,325.12 2.75 9 1181362 11 广晟 CP02 300,000 29,931,992.81 2.74 10 1181356 11 晋三维 CP01 250,000 25,002,846.56 2.29 第 20 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 42 报告期内偏离度的最高值 0.3522% 报告期内偏离度的最低值 -0.1936% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1686% 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本基金所持有的债券(包括票据)的估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面 利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期期内按实际利率法进行摊销,每 日计提收益或损失。 8.8.2 本报告期内,本基金不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 的摊余成本超过日基金资产净值 20%的情况。 8.8.3 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在 本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 11,001,472.84 4 应收申购款 3,200.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 11,004,672.84 8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第 21 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 4,924 221,563.71 650,227,874.0 59.60% 440,751,840.92 40.40% 6 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 173,633.10 0.0159% §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2006 年 6 月 21 日)基金份额总 852,132,754.02 额 本报告期期初基金份额总额 648,008,615.97 本报告期基金总申购份额 9,701,211,316.62 减:本报告期基金总赎回份额 9,258,240,217.61 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,090,979,714.98 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因工作安排,季雷先生不再担任华富 价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,韩玮先生不再担任华富 中证 100 指数证券投资基金基金经理的职务。 第 22 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘张钫先生为华富强化回报债券型 证券投资基金的基金经理。 4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,增聘胡伟先生为华富收益增强债券型 证券投资基金的基金经理。 5、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,曾刚先生不再担任华富 强化回报债券型证券投资基金基金经理的职务。 6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过,因个人原因,曾刚先生不再担任华富 收益增强债券型证券投资基金基金经理的职务。 7、本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告,经中国建设银行研究决定,聘任杨新丰为中国 建设银行投资托管服务部副总经理(主持工作),其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可 〔2011〕115 号)。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知,解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理职务。本基金托管人 2011 年 10 月 24 日发布任免通知,聘任张军红为中国建设银行投资托管服务部副总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 经公司董事会审议通过,同意将本基金的审计机构由天健正信会计师事务所变更为天健会计 师事务所(特殊普通合伙),本基金本年度支付给审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)审 计报酬为 5 万元人民币。天健会计师事务所(特殊普通合伙)从 2012 年起为本公司提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 第 23 页 共 24 页 华富货币市场基金 2011 年年度报告摘要 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元数 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 华安证券 1 - - - - - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 华安证券 - - 385,000,000.0 100.00% - - 0 注:1)根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48 号),我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序,比较了多家证 券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯 服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金租用券商交易单元没有发生变 更。 2)债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计,可转债的成交金额按全价统计。 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 无。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 1、2011 年 10 月 28 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长辞任的公告,根 据国家金融工作的需要,郭树清先生已向中国建设银行股份有限公司(“本行”)董事会(“董 事会”)提出辞呈,请求辞去本行董事长、执行董事等职务。根据《中华人民共和国公司法》 等相关法律法规和本行章程的规定,郭树清先生的辞任自辞呈送达本行董事会之日起生效。 2、2012 年 1 月 16 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告,自 2012 年 1 月 16 日起,王洪章先生就任本行董事长、执行董事。 第 24 页 共 24 页