华富货币市场基金 招募说明书(更新) (2011 年第1 号) 基金管理人:华富基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 1 重要提示: 1、本基金的募集申请已经中国证监会证监基金字【2006】87 号文核准,核准日 期为2006 年5 月10 日。 2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国 证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价 值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 3、投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应认真阅读本招募说明书。 4、基金的过往业绩并不预示其未来表现。 5、基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产; 6、基金投资人购买基金并不等于将资金作为存款存入银行或者存款类金融机构; 基金管理人不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。 7、基金招募说明书自基金合同生效日起,每 6 个月更新一次,并于每6 个月结 束之日后的45 日内公告,更新内容截至每6 个月的最后1 日。 8、本招募说明书(更新)所载内容截止日为2011 年6 月21 日,有关财务数据和 净值表现截止日为2011 年3 月31 日。 2 目录 一、绪言........................................................ 3 二、释义........................................................ 3 三、基金管理人.................................................. 6 四、基金托管人................................................. 15 五、相关服务机构............................................... 18 六、基金的募集................................................. 29 七、基金合同的生效............................................. 29 八、基金份额的申购与赎回....................................... 29 九、基金的非交易过户、转托管................................... 37 十、基金的投资................................................. 38 十一、基金的业绩............................................... 45 十二、基金的财产............................................... 47 十三、基金资产的估值........................................... 47 十四、基金的收益与分配......................................... 50 十五、基金的费用与税收......................................... 51 十六、基金的会计与审计......................................... 53 十七、基金的信息披露........................................... 54 十八、风险揭示................................................. 58 十九、基金合同的终止与清算..................................... 59 二十、基金合同的内容摘要....................................... 61 二十一、基金托管协议的内容摘要................................. 74 二十二、对基金份额持有人的服务................................. 82 二十三、其他应披露事项......................................... 83 二十四、招募说明书的存放及查阅方式............................. 84 二十五、备查文件............................................... 84 3 一、绪言 招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金 法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《证券投资 基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理 办法》(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以 下简称《信息披露办法》)、《货币市场基金管理暂行规定》(以下简称《暂 行规定》)、其他有关规定以及《华富货币市场基金合同》(以下简称“合 同”或“基金合同”)编写。 招募说明书阐述了《华富货币市场基金》(以下简称“本基金”或“基 金”)的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要 事项,投资人在做出投资决策前应仔细阅读招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招 募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他 人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者 说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金 合同是规定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合 同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基 金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、 基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额 持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。 二、释义 在招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 1、基金或本基金:指华富货币市场基金; 2、基金管理人或本基金管理人:指华富基金管理有限公司; 3、基金托管人或本基金托管人:指中国建设银行股份有限公司; 4、基金合同或本基金合同:指《华富货币市场基金基金合同》及对本基金 合同的任何有效修订和补充; 5、托管协议或本托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华 富货币市场基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充; 6、招募说明书:指《华富货币市场基金招募说明书》,招募说明书是基金 向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件,自基金合同生效之 日起,每6 个月更新1 次,并于每6 个月结束之日后的45 日内公告,更 新内容截至每6 个月的最后1 日; 4 7、基金份额发售公告:指《华富货币市场基金份额发售公告》 8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等; 9、《证券法》:2005 年10 月27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第 十八次会议修订通过的《中华人民共和国证券法》及颁布机关对其不时 作出的修订; 10、《基金法》:指2003 年10 月28 日经第十届全国人民代表大会常务委 员会第五次会议通过,自2004 年6 月1 日起实施的《中华人民共和国 证券投资基金法》及颁布机关对其不时作出的修订; 11、《销售办法》:指中国证监会2004 年6 月25 日颁布、同年7 月1 日实 施的《证券投资基金销售管理办法》; 12、《信息披露办法》:指中国证监会2004 年6 月8 日颁布、同年7 月1 日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》; 13、《运作办法》:指中国证监会2004 年6 月29 日颁布、同年7 月1 日实 施的《证券投资基金运作管理办法》; 14、《暂行规定》:指中国证监会、中国人民银行2004 年8 月16 日颁布并 同日实施的《货币市场基金管理暂行规定》; 15、中国证监会:指中国证券监督管理委员会; 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会; 17、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人; 18、个人投资者:指年满18 周岁,合法持有现时有效的中华人民共和国居 民身份证、军人证件等有效身份证件的中国公民,以及中国证监会批准 的其他可以投资基金的自然人; 19、机构投资者:指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和 国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业 法人、事业法人、社会团体或其他组织; 20、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理 暂行办法》规定的条件,经中国证监会批准投资于中国证券市场,并取 得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券 公司以及其他资产管理机构; 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者的合称; 22、基金份额持有人:指依基金合同或招募说明书合法取得基金份额的投资 人; 23、基金销售业务:指基金的认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托 管及定期定额投资等业务; 24、销售机构:指直销机构和代销机构; 5 25、直销机构:指华富基金管理有限公司; 26、代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基 金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办 理基金销售业务的机构; 27、基金销售网点:指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点; 28、注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容 包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务 的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册 等; 29、注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为华 富基金管理有限公司或接受华富基金管理有限公司委托代为办理注册 登记业务的机构; 30、基金账户:指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理 人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户; 31、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构买卖华富货币市场基金份额的变动及结余情况的账户; 32、基金合同生效日:指基金募集期结束后达到成立条件,基金管理人向中 国证监会办理基金备案手续完毕,并收到其书面确认的日期; 33、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,按照基 金合同规定的程序终止基金合同的日期; 34、基金募集期限:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最 长不得超过3 个月; 35、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限; 36、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日; 37、T 日:指销售机构确认的投资人有效申请工作日; 38、T+n 日:指自T 日起第n 个工作日(不包含T 日) ; 39、开放日:指基金管理人办理基金份额申购、赎回或其他业务的日期; 40、交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段,具体时 间见基金份额发售公告; 41、业务规则:指《华富基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规范 基金管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记运作方面的业务规 则,由基金管理人和投资人共同遵守; 42、认购:指在基金募集期间,投资人申请购买基金份额的行为; 43、申购:指在基金存续期内,投资人申请购买基金份额的行为; 44、赎回:指基金份额持有人按基金合同规定的条件要求基金管理人购回基 金份额的行为; 45、基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效的 6 业务规则在本基金份额与基金管理人管理的其他基金份额间的转换行 为; 46、转托管:指基金份额持有人在同一基金的不同销售机构之间实施的所持 基金份额销售机构变更的操作; 47、巨额赎回:本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上 基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中 转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的10%时; 48、元:指人民币元; 49、基金收益:指基金投资所得债券利息、买卖证券差价、银行存款利息其 它收益及因运用基金财产带来的成本和费用的节约; 50、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收 申购款及其他资产的价值总和; 51、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值; 52、基金份额净值:基金份额净值为人民币1.00 元; 53、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净 值、每万份基金份额净收益和7 日年化收益率的过程; 54、销售服务费用:指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用。 本基金对基金份额计提销售服务费,该笔费用从基金资产中扣除; 55、摊余成本法:指估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每 日计提收益; 56、每万份基金份额净收益:指每万份基金份额的日收益; 57、7 日年化收益率:指以最近7 日(含节假日)收益所折算的年收益率; 58、指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站 及其他媒体; 59、不可抗力:指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本 基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的,使本基金合同 当事人无法全部或部分履行本基金合同的任何事件,包括但不限于洪 水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律 法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交 易。 三、基金管理人 (一) 基金管理人概况 名称:华富基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 7 邮政编码:200120 法定代表人:章宏韬 设立日期:2004 年4 月19 日 核准设立机关及核准设立文号:中国证监会证监基金字【2004】47 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿贰千万元人民币 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他 业务 联系人:尤艳 电话:021-68886996 传真:021-68887997 股权结构:华安证券有限责任公司49%、安徽省信用担保集团有限公司 27%、合肥兴泰控股集团有限公司24% (二) 主要人员情况 1、基金管理人董事会成员 章宏韬先生,董事长,本科学历,工商管理硕士学位。历任安徽省 农村经济管理干部学院政治处职员,安徽省农村经济委员会调查研究处 秘书、副科秘书,安徽证券交易中心综合部(办公室)经理助理、副经理 (副主任),安徽省证券公司合肥蒙城路营业部总经理,华安证券有限 责任公司总裁办副主任、总裁助理兼总裁办主任,现任华安证券有限责 任公司党委委员、副总裁。 李工先生,董事,本科学历、学士学位。历任合肥市财政局副科长、 科长、副局长,合肥市信托投资公司总经理兼党支部书记,合肥市政府 副秘书长、合肥市财政局党组书记,合肥市商业银行董事长、党组书记、 行长,合肥市政府副秘书长、党组副书记,合肥市政府办公厅主任,中 共肥西县委书记、肥西县人大常委会主任,安徽省农村信用联合社副理 事长、副主任。现任华安证券有限责任公司党委书记、董事长,华安期 货有限责任公司董事。 杨新潮先生,董事,大专学历,高级经济师。历任安徽省经贸委综 合处、财金处调研员,安徽省经贸投资集团总经理,安徽省中小企业担 保公司董事长、总经理。现任安徽省信用担保集团副总经理,安徽省科 技产业投资公司董事长。 刘庆年先生,董事,大学本科学历。历任解放军某部排长、指导员, 副营职干事,合肥市财政局任党组秘书、合肥高新技术开发区财政局副 局长(主持工作)、合肥市财政证券公司总经理(法人代表),国元证 8 券寿春路第二营业部总经理、华富基金管理有限公司督察长。 刘瑞中先生,独立董事,研究生学历。历任安徽铜陵财专教师;中 国经济体制改革研究所助理研究员、信息部主任;中国国际期货经纪有 限公司任信息部经理、深圳公司副总经理;北京商品交易所常务副总裁; 深圳特区证券公司(现巨田证券)高级顾问。现任北京华创投资管理有 限公司总裁,中国社会科学院金融研究中心兼职研究员、深圳神华期货 经纪有限公司独立董事。 陈庆平先生,独立董事,工商管理硕士。历任上海金融专科学校讲 师、处长、申银证券公司哈尔滨营业部总经理,上海鑫兆投资管理咨询 有限公司顾问。现任宁波国际银行上海分行行长。 汪明华先生,独立董事,法律研究生学历。历任安徽省高级人民法 院审判员、处长、主任、合肥市中级人民法院副院长、省高级法院经济 庭、民二庭庭长等职,现任安徽承义应用法学研究所所长,兼任安徽省 法学会民商法研究会总干事。 2、基金管理人监事会成员 王忠道先生,监事会主席,本科学历,历任上海财经大学金融理论 教研室助教,安徽省财政厅副主任科员,安徽信托投资公司部门经理、 安徽省中小企业信用担保中心副主任、安徽省皖煤投资有限公司总经 理。现任安徽省信用担保集团有限责任公司总经济师。 梅鹏军先生,监事,金融学博士。先后供职于安徽省国际经济技术 合作公司,安徽省物资局(后更名为“安徽省徽商集团有限公司”), 合肥兴泰控股集团有限公司。现任合肥兴泰控股集团有限公司金融研究 所副所长。 陈大毅先生,监事,研究生学历,先后供职于安徽省证券公司上海 自忠路营业部、徐家汇路营业部;华安证券上海总部,华安证券网络经 纪公司(筹)。现任华富基金管理有限公司总经理助理兼运作保障部总 监。 3、基金高级管理人员及督察长 姚怀然先生,公司总经理,学士学位、研究生学历。历任人民银行 安徽省分行金融管理处主任科员,安徽省证券公司营业部经理、总办主 任、总经理助理兼证券投资总部总经理,华安证券有限责任公司总裁助 理兼证券投资总部总经理,华富基金管理有限公司董事长。 邹牧先生,公司副总经理,金融学博士,历任华夏证券公司投资银 行部高级经理,首创证券董事会秘书兼总经理助理,大通证券北京营业 9 部总经理,鹏华基金管理有限公司北京分公司副总、华富基金管理有限 公司总经理助理兼市场总监、机构投资部总监等职。 满志弘女士,公司督察长,管理学硕士,CPA。曾任道勤控股股份 有限公司财务部总经理,华富基金管理有限公司监察稽核部副总监兼董 事会秘书。 4、本基金基金经理简介 胡伟先生,中南财经政法大学经济学学士,七年证券从业经验。曾 在珠海市商业银行资金营运部从事债券研究及债券交易工作,2006 年 11 月加入我公司,任债券交易员、华富货币市场基金基金经理助理。 2009 年10 月19 日起担任华富货币市场基金基金经理。 本基金历任基金经理: 李友超先生,于 2006 年6 月21 日至2006 年12 月25 日担任华富 货币市场基金基金经理。 沈雪峰女士,于 2006 年6 月21 日至2007 年10 月25 日担任华富 货币市场基金基金经理。 吴圣涛先生,于2007 年10 月25 日至2008 年12 月26 日担任华富 货币市场基金基金经理。 曾刚先生,于 2008 年5 月15 日至2010 年2 月5 日担任华富货币 市场基金基金经理 5、投资决策委员会成员 投资决策委员会是负责基金投资决策的最高权力机构,由公司分管 投资业务的领导、涉及投资和研究的部门的业务负责人以及投资决策委 员会认可的其他人员组成。投资决策委员会主席由公司分管投资业务的 最高业务领导担任,负责投决会的召集和主持。 投资决策委员会成员姓名和职务如下: 程坚先生 总经理助理兼首席投资官 姚怀然先生 总经理 陈茹女士 研究部总监 曾刚先生固定收益部总监 上述人员之间不存在近亲属关系。 (三) 基金管理人的职责 基金管理人履行下列职责: 1、依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办 理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; 10 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有 人分配收益; 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制中期和年度基金报告; 7、计算并公告每万份基金收益、7 日年化收益率; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9、召集基金份额持有人大会; 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为; 12、中国证监会规定的其他职责。 (四) 基金管理人的承诺 1、基金管理人不从事违反证券法及其他有关法律法规的行为,并建立 健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反证券法及其他有关法 律法规行为的发生; 2、基金管理人将根据基金合同的规定,按照招募说明书列明的投资目 标、策略及限制全权处理本基金的投资; 3、基金管理人不从事违反《基金法》的行为,并采取适当、有效的措 施,防止法律法规规定的禁止行为的发生: (1) 投资于其它基金; (2) 以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券; (3) 动用银行信贷资金从事证券买卖; (4) 违反基金份额持有人的利益,将基金财产用于向第三人抵押、 担保、资金拆借或者贷款,按照国家有关规定进行融资担保的 除外; (5) 从事证券信用交易,按照国家有关规定进行融资的除外; (6) 以基金财产进行房地产投资; (7) 从事有可能使基金承担无限责任的投资; (8) 从事证券承销行为; (9) 将基金财产投资于与基金托管人或基金管理人有重大利害关系 的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; (10)违反证券交易业务规则,操纵和扰乱市场价格; (11)违反法律法规而损害基金份额持有人利益的行为; (12)通过股票投资取得对上市公司的控制权; (13)法律、法规及监管机关规定禁止从事的其它行为。 4、基金管理人将加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守 国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以 11 下行为: (1) 越权或违规经营; (2) 违反基金合同或基金托管协议; (3) 故意损害基金份额持有人或其它基金相关机构的合法利益; (4) 在向中国证监会报送的材料中弄虚作假; (5) 拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管; (6) 玩忽职守、滥用职权; (7) 泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法 公开的基金投资内容、基金投资计划等信息; (8) 违反证券交易场所业务规则,扰乱市场秩序; (9) 在公开信息披露中故意含有虚假、误导、欺诈成分; (10)其它法律法规以及中国证监会禁止的行为。 5、基金经理承诺 (1) 依照有关法律法规和基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽 责的原则为基金份额持有人谋取最大利益; (2) 不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其它 第三人谋取不当利益; (3) 不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依 法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息; (4) 不以任何形式为其它组织或个人进行证券交易。 (五) 基金管理人的内部控制制度 1、内部控制制度概述 为了保证公司规范运作,有效地防范和化解管理风险、经营风 险以及操作风险,确保基金财务和公司财务以及其他信息真实、准 确、完整,从而最大程度地保护基金份额持有人的利益,本公司建 立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。内部控制制 度是公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方 法、操作程序与控制措施的总称。它由章程、内部控制大纲、基本 管理制度、部门业务规章等部分组成。 公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展 开,是对各项基本管理制度的总揽和指导,包括内控目标、内控原 则、控制环境、风险评估、控制体系、控制活动、信息沟通和内部 监控等内容。公司基本管理制度包括风险控制制度、投资管理制度、 基金会计制度、信息披露制度、集中交易制度、资料档案管理制度、 信息技术管理制度、公司财务制度、监察稽核制度、人事管理制度、 业绩评估考核制度、紧急应变制度和基金销售管理制度等。部门业 务规章是在基本管理制度的基础上,对各部门的主要职责、岗位设 12 置、岗位责任、操作守则等进行了具体规定。 (1) 风险控制制度 风险控制制度由风险控制的目标和原则、风险控制的机构 设置、风险类型的界定、风险控制的措施、风险控制的制度、 风险控制制度的监督与评价等部分组成。 风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风 险管理制度、财务风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制 度、岗位职责、反馈制度、保密制度、员工行为准则等程序性 风险管理制度。 (2) 投资管理制度 基金投资管理制度包括基金投资管理的原则、组织结构、 投资禁止制度、投资策略、投资研究、投资决策、投资执行、 投资的风险管理等方面内容,适用于基金投资的全过程。 (3) 监察稽核制度 公司设立督察长,组织、指导监察稽核工作,督察长由总 经理提名,经董事会聘任,对董事会负责,报中国证监会核准。 督察长有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决 策、风险管理等相关会议,有权调阅公司相关文件、档案,就 内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议 职能。督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执 行情况,董事会应当对督察长的报告进行审议。 公司设立监察稽核部门,具体执行监察稽核工作。公司配 备了充足合格的监察稽核人员,明确规定了监察稽核部门及内 部各岗位的职责和工作流程。 监察稽核制度包括监察稽核体系、监察稽核工作内容、监 察稽核方法和程序等。通过这些制度的建立,监督公司各业务 部门和人员遵守法律、法规和规章的有关情况;评估公司各业 务部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规 章的情况。 2、内部控制的原则 (1) 健全性原则:内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或 机构和各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环 节。 (2) 有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程 序,维护内控制度的有效执行。 (3) 独立性原则:公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立, 公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 13 (4) 相互制约原则:公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相 互制衡。 (5) 成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 3、内部控制的组织架构 (1) 风险管理委员会:风险管理委员会是董事会下设负责根据董事 会的授权对公司的风险管理制度进行审查并提供咨询和建议的 专门委员会,其工作重点包括:审议公司的风险管理制度,对 公司存在的风险隐患和可能出现的风险问题进行研究、预测和 评估,对重大突发性风险事件提出指导意见。 (2) 投资决策委员会:投资决策委员会为公司非常设投资决策机 构。投资决策委员会具体职责为分析判断宏观经济形势和市场 走势,制定基金重大投资决策和投资授权;对投资决策的执行 情况进行监控;对基金经理进行的交易行为进行监督管理;考 核基金经理的业绩。 (3) 督察长:督察长组织、指导公司的监察稽核工作,监督检查基 金及公司运作的合法合规情况和公司的内部风险控制情况;督 察长履行职责的范围,应涵盖基金及公司运作的所有业务环节; 有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险 管理等相关会议,有权调阅公司相关文件、档案;对基金运作、 内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核;定 期独立出具稽核报告,报送中国证监会和董事长。 (4) 风险控制委员会:风险控制委员会对识别、防范、控制基金运 作各个环节的风险全面负责,尤其重点关注基金投资组合的风 险状况,对基金投资运作的风险进行测量和监控,对投资组合 计划提出风险防范措施。同时,负责审核公司的风险控制制度 和风险管理流程,确保对公司整体风险的评估、识别、监控与 管理。 (5) 监察稽核部:公司设立监察稽核部并保证其工作的独立性和权 威性,充分发挥其职能作用。监察稽核部监督公司各业务部门 和人员严格遵守法律法规、基金合同和公司内部各项规章制度, 对公司各类规章制度及内部风险控制制度的完备性、合理性、 有效性进行评估,组织各部门对存在的风险隐患或出现的风险 问题进行讨论、研究,提出解决方案,并监督整改。 (6) 业务部门:对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的 义务。 14 (7) 员工:依照公司“风险控制落实到人”的理念,每个员工均负有 一线风险控制职责,负责把公司的风险控制理念和措施落实到 每一个业务环节当中,并负有把业务过程中发现的风险隐患或 风险问题及时进行报告、反馈的义务。 4、内部控制措施 本基金管理人高度重视内部控制和风险管理的重要性,强调要 让风险控制渗透到公司的每一项业务和公司的文化中去,要求所有 员工以他们的能力、诚信和职业道德来控制、管理风险。本基金管 理人采取的主要措施包括: (1) 建立了比较完善的内部控制和风险管理系统。由风险控制委员 会组织、监察稽核部执行,通过与董事会到管理层到每个员工 不断的沟通和交流,识别和评估从治理结构到一线业务操作等 公司所有方面、所有业务流程中公司运作和基金管理的风险点 和风险程度,明确划分风险责任,并制定相应的风险控制措施。 本基金管理人强调在内部控制和风险管理中,要全员参与,责 任明确和合理分工,让所有的员工对风险管理都有清晰的意识, 清楚知道他们在风险控制中的地位和责任。在风险识别和风险 评估的基础上,监察稽核部建立了覆盖公司所有业务的稽核检 查项目表,该表为从法律法规、基金合同和内部规章等方面确 保公司运作和基金管理合规和风险控制提供了检查和监督的手 段。 (2) 完善监察稽核工作流程,加强日常稽核工作,促进风险管理的 数量化和自动化,提高风险管理的时效和频率。公司专门建立 了华富风险控制系统,能对基金投资风险和业绩评估做到动态 更新。同时监察稽核部通过质询、评估和报告等工作流程,以 建立一种机制,使任何内控工作和外部审计中发现的问题能够 得到及时的解决。 (3) 对风险实行动态的监控和管理。一方面,周期性根据公司的业 务发展和内部审核、稽查的情况进行评估和调整;另一方面, 在变化的环境中,不断识别、评估新的风险,尤其强调对新产 品和新业务的风险分析、评估和控制,强调新的法律法规对风 险管理的要求。为确保公司运作和基金管理能够符合最新颁布 的法律法规要求,本基金管理人还在组织机制上进行了设计, 由监察稽核部的内控人员和法律事务人员分工合作,保证对与 基金有关的法律法规进行实时跟踪、全面收集、准确分解并及 时落实。 5、基金管理人内部控制制度声明书 15 基金管理人关于内部控制制度的声明如下: (1) 本基金管理人承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确; (2) 本基金管理人承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部 控制制度。 四、基金托管人 (一)基金托管人情况 1、基本情况 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 住所:北京市西城区金融大街25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼 法定代表人:郭树清 成立时间:2004 年09 月17 日 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号 联系人:尹 东 联系电话:(010) 6759 5003 中国建设银行股份有限公司拥有悠久的经营历史,其前身“中国人民 建设银行”于1954 年成立,1996 年易名为“中国建设银行”。中国建设 银行是中国四大商业银行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设 银行于2004 年9 月分立而成立,承继了原中国建设银行的商业银行业务 及相关的资产和负债。中国建设银行(股票代码:939)于2005 年10 月27 日在香港联合交易所主板上市,是中国四大商业银行中首家在海外公开上 市的银行。2006 年9 月11 日,中国建设银行又作为第一家H 股公司晋身 恒生指数。2007 年9 月25 日中国建设银行A 股在上海证券交易所上市并 开始交易。A 股发行后中国建设银行的已发行股份总数为: 250,010,977,486 股(包括240,417,319,880 股H 股及9,593,657,606 股A 股)。 截至 2010 年12 月31 日,中国建设银行实现净利润1350.31 亿元,较 上年同期增长26.39%。手续费及佣金净收入661.32 亿元,较上年同期增 长37.61%。年化平均资产回报率为1.32%,年化加权平均净资产收益率 为22.61%;净利息收益率为2.49%。信贷资产质量继续稳定向好,不良 贷款较上年末实现“双降”,拨备覆盖率大幅提高至221.14%。 中国建设银行在中国内地设有 1.3 万余个分支机构,并在香港、新加 坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市及悉尼设有分 16 行,在莫斯科设有代表处,设立了湖北桃江建信村镇银行、浙江苍南建信 村镇银行、安徽繁昌建信村镇银行、浙江青田建信华侨村镇银行、浙江武 义建信村镇银行、陕西安塞建信村镇银行、河北丰宁建信村镇银行、上海 浦东建信村镇银行、苏州常熟建信村镇银行9 家村镇银行,拥有建行亚洲、 建银国际,建行伦敦、建信基金、建信金融租赁、建信信托、中德住房储 蓄银行等多家子公司。全行已安装运行自动柜员机(ATM)39,874 台,拥有 员工313,867 人,为客户提供全面的金融服务。 中国建设银行得到市场和业界的支持和广泛认可,2010 年共获得100 多个国内外奖项。本集团在英国《银行家》杂志公布的“全球商业银行品 牌十强”列第二位,在“全球银行品牌 500 强”列第13 位,并被评为 2010 年中国最佳银行;在美国《福布斯》杂志公布的“Interbrand2010 年 度最佳中国品牌价值排行榜”列第三位,银行业第一位;被《亚洲金融》 杂志评为2010 年度“中国最佳银行”;连续三年被香港《资本》杂志评 为“中国杰出零售银行”;被中国红十字会总会授予“中国红十字杰出奉 献奖章”。 中国建设银行总行设投资托管服务部,下设综合制度处、基金市场处、 资产托管处、QFII 托管处、基金核算处、基金清算处、监督稽核处和投 资托管团队、涉外资产核算团队、养老金托管服务团队、养老金托管市场 团队、上海备份中心等12 个职能处室、团队,现有员工130 余人。自2008 年以来中国建设银行托管业务持续通过SAS70 审计,并已经成为常规化 的内控工作手段。 2、主要人员情况 杨新丰,投资托管服务部副总经理(主持工作),曾就职于中国建设 银行江苏省分行、广东省分行、中国建设银行总行会计部、营运管理部, 长期从事计划财务、会计结算、营运管理等工作,具有丰富的客户服务和 业务管理经验。 纪伟,投资托管服务部副总经理,曾就职于中国建设银行南通分行、 中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部,长期从事大客 户的客户管理及服务工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。 3、基金托管业务经营情况 作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行 一直秉持“以客户为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制, 严格履行托管人的各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为资产委 托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展,中国建设银行托管资产 规模不断扩大,托管业务品种不断增加,已形成包括证券投资基金、社保 17 基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业年金等产品在内的托管 业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2011 年3 月31 日,中国建设银行已托管189 只证券投资基金。建设银行专业 高效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。2010 年初, 中国建设银行被总部设于英国伦敦的《全球托管人》杂志评为2009 年度 “国内最佳托管银行”(Domestic Top Rated),并连续第三年被香港《财 资》杂志评为“中国最佳次托管银行”。 (二)基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法 规、行业监管规章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监 察,确保业务的稳健运行,保证基金财产的安全完整,确保有关信息的真 实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部 控制工作,对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门 设置了监督稽核处,配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工 作,具有独立行使监督稽核工作职权和能力。 3、内部控制制度及措施 投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、 控制制度、岗位职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺 利进行;业务人员具备从业资格;业务管理严格实行复核、审核、检查制 度,授权工作实行集中控制,业务印章按规程保管、存放、使用,账户资 料严格保管,制约机制严格有效;业务操作区专门设置,封闭管理,实施 音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防止泄密;业务实现自动化 操作,防止人为事故的发生,技术系统完整、独立。 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 1、监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的 投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”, 严格按照现行法律法规以及基金合同规定,对基金管理人运作基金的投资 比例、投资范围、投资组合等情况进行监督,并定期编写基金投资运作监 督报告,报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核 算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用 的提取与开支情况进行检查监督。 18 2、监督流程 (1)每工作日按时通过基金监督子系统,对各基金投资运作比例控 制指标进行例行监控,发现投资比例超标等异常情况,向基金管理人发出 书面通知,与基金管理人进行情况核实,督促其纠正,并及时报告中国证 监会。 (2)收到基金管理人的划款指令后,对涉及各基金的投资范围、投 资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。 (3)根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告, 对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评 价,报送中国证监会。 (4)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要 求基金管理人进行解释或举证,并及时报告中国证监会。 五、相关服务机构 (一) 基金份额发售机构 1、直销机构: 名称:华富基金管理有限公司直销中心 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 联系人:李晔 咨询电话:400-700-8001,021-50619688 传真:021-68415680 网址:www.hffund.com 2、代销机构: (1)中国建设银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼 法定代表人:郭树清 电话客户服务统一咨询电话:95533 网址:www.ccb.com (2)招商银行股份有限公司 住所:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 法定代表人:傅育宁 电话:(0755)83195834 传真:(0755)83195049,82090817 联系人:邓炯鹏 客服电话:95555 公司网址:http://www.cmbchina.com (3)交通银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路 188 号 法定代表人:胡怀邦 客户服务热线:95559 或拨打各城市分行咨询电话 联系人:蔡雪 19 电话:021-58781234 传真:021-58408842 公司网址:www.bankcomm.com (4)上海浦东发展银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区浦东南路500 号 法定代表人:吉晓辉 电话:(021)61618888 传真:(021)63604199 联系人:汤嘉惠、虞谷云 客户服务热线:95528 公司网站:www.spdb.com.cn (5)中国民生银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 2 号 法定代表人:董文标 客户服务电话:95568 传真:(010)57092611 联系电话:(010)57092615 联系人:董云巍 网址:www.cmbc.com.cn (6)北京银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街甲 17 号北京银行大厦 法定代表人:阎冰竹 联系人:王曦 联系电话:010-66223584 客服电话:010-96169(北京) 022-96269(天津) 021-53599688 (上海) 公司网址:http://www.bankofbeijing.com.cn (7)深圳发展银行股份有限公司 住所:深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦 法定代表人:肖遂宁 联系人:姜聃 联系电话: 0755-82088888 传真电话: 0755-82080714 客户服务电话:95501 公司网址: www.sdb.com.cn (8)华夏银行股份有限公司 住所: 北京市东城区建国门内大街 22 号 法定代表人:吴建 电话:(010)85238425 传真:(010)85238680 联系人: 马旭 客服电话:95577 网址: http://www.hxb.com.cn/chinese/index.html (9)渤海银行股份有限公司 20 住所: 天津市河西区马场道 201-205 号 法定代表人:刘宝凤 电话:(022)58314846 传真:(022)58316259 联系人: 王宏 客服电话:400-888-8811 网址: http:// www.cbhb.com.cn/ (10)深圳农村商业银行股份有限公司 住所:深圳市罗湖区深南东路 3038 号合作金融大厦 法定代表人:李伟 联系人:曾明 电话:0755-25188371 传真:0755-25188785 网站: www.961200.net 客户服务电话:961200,4001961200 (11)上海农村商业银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路8 号中融碧玉蓝天大厦15 至23 楼 法定代表人:胡平西 联系人:周睿 电话:021-38576666 客服电话:021-962999,400-696-2999 网址:www.srcb.com (12)中信银行股份有限公司 住所:北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座 法定代表人:孔丹 客服电话:95558 联系人:丰靖 电话:010-65557013 传真:010-65550827 网址:http://bank.ecitic.com (13)华安证券有限责任公司 住所:安徽省合肥市长江中路 357 号 法定代表人:李工 联系人:甘霖 电话:0551-5161821 传真:0551-5161672 公司网址:www.huaans.com.cn (14)光大证券股份有限公司 住所:上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人:徐浩明 联系人:刘晨 电话:021-22169999 传真:021-22169134 客户服务热线:10108998 4008888788 21 公司网站:http:// www.ebscn.com (15)广发证券股份有限公司 住所:广州市天河北路 183 号大都会广场36、38、41、42 楼 法定代表人:王志伟 联系人:肖中梅 电话:020-87555888 传真:020-87557987 客服电话:020-961133 公司网站:www.gf.com.cn (16)国泰君安证券股份有限公司 住所:上海市浦东新区商城路 618 号 法定代表人:祝幼一 联系人:芮敏祺 电话:021-38676161 传真:021-38670161 客户服务热线:4008-888-666 公司网站:http://www.gtja.com.cn (17)海通证券股份有限公司 住所:上海市淮海中路 98 号 法定代表人:王开国 联系人:金芸 电话:021-53594566 传真:021-53858549 客户服务热线:021-962503 公司网站:http:// www.htsec.com (18)东方证券股份有限公司 住所:上海市中山南路 318 号2 号楼22 层-29 层 法定代表人:王益民 电话:021-63325888 传真:021-63326173 联系人:吴宇 客服热线:95503 网址:www.dfzq.com.cn (19)中信证券股份有限公司 住所:深圳市罗湖区湖贝路 1030 号海龙王大厦 法定代表人:王东明 电话:010-84683893 传真:010-84865560 联系人:陈忠 网址:www.ectic.com (20) 中信建投证券有限责任公司 住所:北京市朝阳区安立路 66 号4 号楼 法定代表人:张佑君 联系人:权唐 22 电话:010-65183888 传真:010-65182261 客服电话:400-8888-108 公司网址:www.csc108.com (21)湘财证券有限责任公司 住所:湖南省长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦12 楼 法定代表人:陈学荣 联系人:钟康莺 电话:021-68634518 传真:021-68865938 客户服务热线:021-68865020 公司网址:www.xcsc.com (22)兴业证券股份有限公司 住所:福州市湖东路 99 号标力大厦 法定代表人:兰荣 联系人:杨盛芳 电话:021-38565775 传真:021-38565783 公司网站:http:// www.xyzq.com.cn (23)中国银河证券股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦C 座 法定代表人:顾伟国 联系人:李洋 电话:(010)66568047 传真:010-66568116 客户服务热线: 4008888888 公司网站:http://www.chinastock.com.cn (24)东海证券有限责任公司 住所:常州延陵西路 59 号常信大厦18、19 楼 法定代表人:朱科敏 联系人:程学军 电话:021-50586660 传真:021-50586660-8881 客户服务热线: 021-52574550 公司网址:http://www.longone.com.cn (25)申银万国证券股份有限公司 住所:常熟路 171 号 法定代表人:丁国荣 联系人:王序微 电话:54033888 传真:54038844 客户服务电话:962505 网址:www.sw2000.com.cn (26)华泰证券股份有限公司 23 住所:江苏省南京市中山东路90 号华泰证券大厦 法定代表人:吴万善 客户服务电话: 95597 联系人:张小波 网址:www.htsc.com.cn (27)长城证券有限责任公司 住所:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦14/16/17 层 法定代表人:黄耀华 联系人:匡婷 电话:0755-83516289 传真:0755-83516199 客户服务热线:0755-82288968 公司网站:www.cc168.com.cn (28)南京证券有限责任公司 住所:南京市大钟亭 8 号 法定代表人:张华东 电话: 025-83364032 传真:025-83320066 联系人:徐翔 客户咨询电话:400 828 5888 网站: www.njzq.com.cn (29)安信证券股份有限公司 住所:深圳市福田区金田路2222 号安联大厦34 层、28 层A02 单 元 法定代表人:牛冠兴 电话:0755-82825555 传真:0755-23982970 联系人:余江 客户服务电话:4008001001 公司网址:www.essence.com.cn (30)华泰联合证券有限责任公司 住所:深圳市深南东路 5047 号深圳发展银行大厦10、24、25 层 法定代表人:马昭明 联系人:盛宗凌 电话:0755-82492000 传真:0755-82492062 客户服务热线:4008888555 公司网址:www.lhzq.com (31)中信金通证券有限责任公司 住所:杭州市中河南路 11 号万凯商务庭院楼A 座 法定代表人:刘军 联系人:俞会亮 电话:0571-85776115 传真:(0571) 85783771 24 客服电话:(0571) 96598 网址:www.bigsun.com.cn (32)国信证券股份有限公司 住所:深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦十六层至二十 六层 法定代表人:何如 电话:(0755)82130833 传真:(0755)82133302 联系人:齐晓燕 客户服务热线:95536 公司网站:www.guosen.com.cn (33)新时代证券有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街 1 号A 座8 层 法定代表人:马金声 电话:(010)68083578 传真:(010)68084986 联系人:秦予 客户服务电话:(010)68083601 网址:www.xsdzq.cn (34)恒泰证券有限责任公司 住所:内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号 法定代表人:鞠瑾 联系人:张同亮 电话: 0471-4913998 传真: 0471-4930707 客户服务电话:0471-4961259 公司网址: www.cnht.com.cn (35)平安证券有限责任公司 住所:广东省深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 层 法定代表人:杨宇翔 联系人:周璐 电话:0755-22627802 传真:0755-82433794 客户服务电话: 4008816168 公司网址:www.pingan.com (36)招商证券股份有限公司 住所:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座38-45 层 法定代表人:宫少林 联系人:黄健 联系电话: 0755-82943666 传真:0755-82943636 网站:www.newone.com.cn 客户服务电话:95565、4008888111 (37)厦门证券有限公司 25 住所:厦门市莲前西路2 号莲富大厦17 楼 法定代表人:傅毅辉 联系人: 卢金文 电话:0592-5161642 传真:0592-5161140 客户服务电话:0592-5163588 网址:www.xmzq.cn (38)中国建银投资证券有限责任公司 住所:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层至20 层 法定代表人:杨小阳 联系人:刘权 电话:0755-82026521 传真:0755-82026539 客户服务电话:4006008008 网址:www.cjis.cn (39)江海证券有限责任公司 住所:黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号 法定代表人:孙名扬 联系人:徐世旺 电话:0451-82336863 传真:0451-82287211 网站:www.jhzq.com.cn 客户服务热线:400-666-2288 (40)爱建证券有限责任公司 住所:上海市南京西路 758 号24 楼 法定代表人:张建华 联系人:陈敏 电话:021-32229888 网站:www.ajzq.com 客户服务电话:021-63340678 (41)万联证券有限责任公司 住所:广州市中山二路 18 号广东电信广场36-37 层 法定代表人:李舫金 联系人:罗创斌 联系电话:020-37865070 传真:020-37865008 网站:www.wlzq.com.cn 客服电话:400-8888-133 (42)长江证券股份有限公司 住所:武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 法定代表人:胡运钊 联系人:李良 电话:021-63219781 26 传真:021-51062920 客户服务热线:4008-888-999 或027-85808318 客户服务网站:www.95579.com (43)红塔证券股份有限公司 住所:云南省昆明市北京路 155 号红塔大厦9 楼 法定代表人:况雨林 电话:0871-3577930 传真:0871-3578827 客服热线:0871-3577930 网址:www.hongtastock.com (44)信达证券股份有限公司 住所:北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦10 层 法定代表人:张志刚 电话:010-88626476 传真:010-88656290 客服热线:400-800-8899 网址:www.cindasc.com (45)广发华福证券有限责任公司 住所:福州市五四路 157 号新天地大厦7、8 层 法定代表人:黄金琳 电 话: 0591-87383623 传真: 0591-87383610 网站:www.gfhfzq.com.cn 客户服务电话: 96326 (46)齐鲁证券有限公司 住所:山东省济南市经十路 128 号 法定代表人:李玮 联系人:吴阳 联系电话:0531-82093669 传真:0531-81283900 客户服务电话:95538 网址:www.qlzq.com.cn (47)大通证券股份有限公司 住所: 大连市中山区人民路 24 号 法定代表人:于宏民 联系人:谢立军 电话:0411-39673202 客服电话:4008-169-169 网址:www.daton.com.cn (48)民生证券有限责任公司 住所:北京市东城区建国门内大街28 号民生金融中心A 座 法定代表人:岳献春 联系人:赵明 电话:010-85127622 27 客服电话:4006198888 公司网址:www.mszq.com (49)世纪证券有限责任公司 住所:深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦41/42 层 法定代表人:卢长才 联系人:张婷 电话:0755-83199599 传真:0755-83199545 网址:www.csco.com.cn (50)天风证券有限责任公司 住所:湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2 号高科大厦四楼 法定代表人:余磊 电话:027-87618882 传真:027-87618863 联系人:翟璟 客户服务电话:027-87618882、028-86711410 网址: www.tfzq.com (51)山西证券股份有限公司 住所:山西省太原市府西街 69 号山西国贸中心东塔楼 法定代表人:侯巍 电话:0351-8686703 传真:0351-8686619 联系人:张治国 客户服务电话:400-666-1618 网址:www.i618.com.cn (52)国联证券股份有限公司 法定代表人:雷建辉 住所:无锡市县前东街 168 号 电话:0510-82831662 传真:0510-82830162 联系人:徐欣 客户服务电话:400-888-5288,0510-82588168 网址:www.glsc.com.cn (53)国都证券有限责任公司 住所:深圳市福田中心区金田路4028 号荣超经贸中心26 层11、12 办公地址:北京市东城区东直门南大街3 号国华投资大厦9 层 法定代表人:常喆 联系人:黄静 电话:010-84183390 客服电话:400-818-8118 网址:http://www.guodu.com (54)中山证券有限责任公司 住所:深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心29 层 办公地址:深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心29 层 28 法定代表人:吴永良 联系人:李珍 电话:0755-82943755 客服电话:0755-82943755 网址: www.zszq.com.cn (55)中国民族证券有限责任公司 住所:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦A 座6-9 层 办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦A 座6-9 层 法定代表人:赵大建 联系人:姜建平 电话:010-59355543 客服电话:400-889-5618 网址:www.e5618.com (56)华龙证券有限责任公司 住所:甘肃省兰州市静宁路 308 号 办公地址:甘肃省兰州市静宁路 308 号 法定代表人:李晓安 联系人:李昕田 电话:0931-4890100 客服电话:96668 网址:www.hlzqgs.com (57)日信证券有限责任公司 注册地址:内蒙古呼和浩特市新城区锡林南路 18 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西座11 层 法定代表人:孔佑杰 联系人: 陈韦杉 电话:010-88086830 公司网站:www.rxzq.com.cn (58)华宝证券有限责任公司 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 166 号未来资产大厦27 层 法定代表人:陈林 联系人:陈康菲 电话:021-50122222 客服电话:400-820-9898 网址:www.cnhbstock.com (二) 注册登记机构 名称:华富基金管理有限公司 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 法定代表人:章宏韬 联系人:陈大毅 电话:021-68886996 传真:021-68887997 (三) 出具法律意见书的律师事务所 29 名称:上海市通力律师事务所 住所: 上海市银城中路 68 号时代金融中心19 楼 负责人:韩炯 电话:021-31358666 传真:021-31358600 联系人: 李永波 经办律师: 吕红、李永波 (四) 审计基金财产的会计师事务所 名称:天健正信会计师事务所有限公司 住所:北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心4 层401 负责人:梁青民 电话: 021-61264626 传真: 021-61264624 联系人:曹小勤 经办注册会计师:曹小勤、张建华 六、基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 基金合同及其他有关规定并经中国证监会证监基金字【2006】87 号文核准 募集。募集期从2006 年5 月29 日到2006 年6 月16 日止,共募集了 852,132,754.02 份,有效认购户数为6408 户。本基金的类别为货币市场基 金,存续期间为不定期。 七、基金合同的生效 (一) 基金合同生效的条件 本基金合同已于 2006 年6 月21 日正式生效。 (二) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额 基金合同生效后的存续期内,基金份额持有人数量不满200 人或者基金 资产净值低于5000 万元,基金管理人应当及时报告中国证监会;基金份额 持有人数量连续20 个工作日达不到200 人,或连续20 个工作日基金资产净 值低于人民币5000 万元,基金管理人应当及时向中国证监会报告,说明出 现上述情况的原因并提出解决方案。 八、基金份额的申购、赎回 (一) 申购和赎回场所 1、直销机构: 名称:华富基金管理有限公司直销中心 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 联系人:李晔 咨询电话:400-700-8001,021-50619688 传真:021-68415680 网址:www.hffund.com 2、代销机构: 30 (1) 中国建设银行股份有限公司 住所:北京市西城区金融大街 25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼 法定代表人:郭树清 电话客户服务统一咨询电话:95533 网址:www.ccb.com (2) 其他代销机构(同上) 3、投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构 提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回; 4、条件成熟时,基金投资人可通过基金管理人或者指定的基金销售代 理机构以电话或互联网等形式进行申购与赎回。 (二) 申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为 上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间。基金 管理人根据法律法规或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除 外。 基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易 时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开 放时间进行相应的调整并公告,应在实施日前依照《信息披露办法》 的有关规定在中国证监会指定媒体上。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 7 个工作日开始办理 申购,具体业务办理时间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 7 个工作日开始办理 赎回,具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后,由基金管理人最迟于开始 日前3 个工作日在至少一种指定媒体上公告。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基 金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期 和时间提出申购、赎回或转换申请的,其基金份额申购、赎回价格 为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 3、本基金已于2006 年6 月26 日开始办理申购、赎回业务。 (三) 申购与赎回的数额限制 1、申请申购基金的金额 投资人每笔申购申请不得低于 1,000 元。 投资人可多次申购,对单个投资人累计持有份额不设上限限 31 制,但法律法规、中国证监会、本招募说明书另有规定的除外。 基金投资人将当期分配的基金收益转购基金份额时,不受最低 申购金额的限制。 2、申请赎回基金的份额 投资人可将其全部或部分基金份额赎回。本基金按照份额进行 赎回,申请赎回份额精确到小数点后两位。投资人单笔最低赎回份 额为100 份基金份额;若某笔赎回导致投资人在销售机构(网点) 托管的基金余额不足500 份基金份额时,基金管理人自动将投资人 在该销售机构(网点)托管的基金全部份额一次性赎回。 基金管理人可以根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调 整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调 整前3 个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。 (四) 申购和赎回的原则 1、本基金采用“确定价”原则,即申购、赎回基金的份额价格以1.00 元人民币为基准进行计算; 2、本基金采用金额申购和份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回 以份额申请; 3、投资人在全部赎回本基金份额时,基金管理人自动将投资人账户内 待结转的基金收益全部结转并与赎回款一起支付给投资人;投资人 部分赎回,且赎回后可用余额足以弥补负的待结转收益的,不进行 待结转收益的结转。投资人部分赎回,且赎回后可用余额不足以弥 补负的待结转收益的,进行待结转收益的结转; 4、当日的申购、赎回申请可以在当日交易时间结束以前撤销,在当日 的交易时间结束以后不得撤销; 5、本基金管理人可根据基金运作的实际情况,在不损害基金份额持有 人权益的情况下更改上述原则。本基金管理人必须于新规则开始实 施之日的3 个工作日之前在至少一种中国证监会指定的媒体上刊登 公告。 (五) 申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的交易时间内 提出申购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购 资金,投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额,否则 所提交的申购、赎回申请无效而不予成交; 2、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前收到申购和赎回申请的当天 32 作为申购或赎回申请日(T 日),并在T+1 日内对该交易的有效性进 行确认。T 日提交的有效申请,投资人可在T+2 日到销售网点柜 台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况; 3、申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账 则申购不成功。若申购不成功或无效,基金管理人或基金管理人指 定的代销机构将投资人已缴付的申购款项本金退还给投资人。 投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+2 日(包括该日) 内支付赎回款项。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照本基金 合同有关条款处理。 (六) 申购和赎回的数额计算方式 1、基金申购份额的计算 申购份额=净申购金额/基金份额面值 2、基金赎回金额的计算 (1) 部分赎回 投资人部分赎回基金份额时,如其未付收益为正或该笔赎 回完成后剩余的基金份额按照面值为基准计算的价值足以弥补 其累计至该日的未付收益负值时,赎回金额如下计算: 赎回金额 = 赎回份额×基金份额面值 投资人部分赎回基金份额时,如其该笔赎回完成后剩余的 基金份额按照面值为基准计算的价值不足以弥补其累计至该日 的未付收益负值时,则将自动按比例结转当前未付收益; (2) 全部赎回 投资人在全部赎回本基金余额时,基金管理人自动将投资 人的未付收益一并结算并与赎回款一起支付给投资人,赎回金 额包括赎回份额和未付收益两部分,具体的计算方法为: 赎回金额 = 赎回份额×基金份额面值+ 该份额对应的未 付收益; 3、T 日的每万份基金净收益和7 日年化收益率在当天收市后计算,并 在T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟 计算或公告; 4、申购份额余额的处理方式:申购的有效份额为净申购金额除以当日 的基金份额净值,有效份额单位为份。上述计算结果均按四舍五入 方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的收益或损失由基金财 产承担; 5、赎回金额的处理方式:赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以 当日基金份额净值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。上述计 33 算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的 收益或损失由基金财产承担; 6、本基金的申购费率和赎回费率均为零; 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根 据市场情况制定基金促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、 电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促 销活动。 (七) 申购和赎回的注册登记 1、投资人申购基金成功后,基金注册登记机构在T+1 日为投资人增 加权益并办理注册登记手续,投资人自T+2 日起有权赎回该部分 基金份额; 2、投资人赎回基金份额成功后,基金注册登记机构在T+1 日为投资 人扣除权益并办理相应的注册登记手续; 3、基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间 进行调整,并最迟于开始实施前3 个工作日予以公告。 (八) 拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购 申请: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作; 2、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基 金资产净值; 3、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况; 4、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或可 能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利 益; 5、基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购; 6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构的技术保 障或人员支持等不充分; 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形; 如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资 人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的 办理。 (九) 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延 缓支付赎回款项: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作; 2、证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基 34 金资产净值; 3、连续两个开放日发生巨额赎回; 4、因市场剧烈波动或其它原因而出现巨额赎回,导致本基金的现金支 付出现困难; 5、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况; 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形; 发生上述情形时,对已确认的赎回申请,基金管理人应按时足额支 付;如暂时不能足额支付,可支付部分按单个账户申请量占申请总量的 比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付,但不得超过正常支付 时间20 个工作日。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受 理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎 回业务的办理。 (十) 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证 监会备案,并在规定期限内在至少一种指定媒体上刊登暂停公告; 2、如发生暂停的时间为1 日,第2 个工作日基金管理人应在至少一种 指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1 个开 放日的每万份基金净收益和7 日年化收益率; 3、如发生暂停的时间超过1 日但少于2 周,暂停结束,基金重新开放 申购或赎回时,基金管理人应提前2 个工作日在至少一种指定媒体 上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公告最近1 个开放日的每 万份基金净收益和7 日年化收益率; 4、如发生暂停的时间超过2 周,暂停期间,基金管理人应每2 周至少 刊登暂停公告1 次。暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金 管理人应提前2 个工作日在至少一种指定媒体上连续刊登基金重新 开放申购或赎回公告,并公告最近1 个开放日的每万份基金净收益 和7 日年化收益率。 (十一) 巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额 总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数 及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一日的基金总份 额的10%,即认为是发生了巨额赎回; 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产 组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。 35 (1) 全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的赎回申请时, 按正常赎回程序执行; (2) 部分顺延赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困 难或认为支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基 金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例 不低于上一日基金总份额的10%的前提下,对其余赎回申请延 期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占 赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;投资人未能 赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消 赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回, 直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获赎回的部分申 请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理, 无优先权并以该开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部 分作自动延期赎回处理; 3、巨额赎回的公告 当发生巨额赎回并顺延赎回时,基金管理人应立即向中国证监 会备案,并在2 日内通过指定媒体、基金管理人的公司网站或销售 机构的网点刊登公告,说明有关处理方法。 连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必 要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支 付赎回款项,但不得超过正常支付时间20 个工作日,并应当在指 定媒体上进行公告。 (十二) 定期定额投资计划 本基金管理人自 2006 年9 月28 日在交通银行、兴业证券及本 公司直销渠道开通定期定额投资申购业务;自2007 年8 月8 日在 建设银行和招商银行开通定期定额投资业务;自2008 年5 月20 日 在北京银行开通定期定额投资业务。自2008 年7 月1 日在湘财证 券有限责任公司开通定期定额投资业务。自2008 年7 月10 日起在 中国民生银行开通定期定额投资业务。若未来增加其他定期定额投 资渠道,本基金管理人将及时公告。 (十三) 基金转换 1、转换业务的开通时间。 本基金管理人自 2006 年10 月9 日起在建设银行和本公司直销 渠道开通华富竞争力优选混合型证券投资基金和华富货币市场基 金的基金转换业务。2006 年12 月25 日起增加华安证券有限责任公 司为基金转换业务的代销机构。本基金管理人自2007 年6 月6 日 36 在通过本公司直销中心、中国建设银行股份有限公司和招商银行股 份有限公司等相关代销机构营业网点开通华富竞争力优选混合型 证券投资基金、华富货币市场基金和华富成长趋势股票型证券投资 基金之间的转换业务。自2008 年2 月25 日起,通过上海浦东发展 银行股份有限公司开通华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富 货币市场基金和华富成长趋势股票型证券投资基金之间的转换业 务。 2、转换费用 本基金的转换费用由基金份额持有人承担,用于支付有关手续 费和注册登记费: (1)投资者进行基金转换时,转换费率将按照转出基金的赎 回费用加上转出与转入基金申购费用补差的标准收取。当转出基金 申购费率低于转入基金申购费率时,费用补差为按照转出基金金额 计算的申购费用差额;当转出基金申购费率高于转入基金申购费率 时,不收取费用补差。 (2)基金管理人可以根据市场情况在不违背有关法律、法规 和基金合同规定的前提下调整上述收费方式和费率水平,但必须最 迟于新的收费办法实施日前3 个工作日在至少一种中国证监会指定 的媒体上公告。 3、业务规则 (1)基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都 是该销售机构代理的同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构 处注册登记的基金。 (2)基金投资者必须根据基金管理人和基金代销机构规定的手续, 在开放日的业务办理时间提出转换的申请。提交基金转换申请时, 帐户中必须有足够可用的转出基金份额余额。 (3)基金转换采取未知价法,即以申请受理当日各转出、转入基 金的基金份额净值为基础进行计算(货币市场基金的基金份额净值 为固定价1.0000 元)。基金转换以份额为单位进行申请,申请转换 份额精确到小数点后2 位,第3 位四舍五入,由此产生的误差在基 金资产中列支。转出基金份额必须是可用份额,并遵循“先进先出” 的原则。 (4)转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起 重新开始计算。基金转出视为赎回,转入视为申购。投资者办理基 金转换业务时,转出方的基金必须处于可赎回状态,转入方的基金 必须处于可申购状态。 (5)基金管理人应以在规定的基金业务办理时间段内收到基金转 37 换申请的当天作为基金转换的申请日(T 日)。投资者申请基金转 换成功后,基金注册登记机构在T+1 工作日为投资者办理减少转 出基金份额、增加转入基金份额的权益登记手续。投资者可自T+ 2 日起向业务办理网点查询转换业务的确认情况,并有权转换或赎 回该部分基金份额。 基金分红时再投资的份额可在权益登记日的 T+2 日提交基金转换 申请。 (6)单笔转换份额不低于1000 份,基金持有人可将其全部或部分 基金份额转换成其他基金,单笔转换申请不受转入基金最低申购限 额限制。 4、暂停基金转换的情形及处理: 出现下列情况之一时,本基金管理人可以暂停部分基金或全部 基金的基金转换业务: (1)不可抗力的原因导致转出基金与转入基金的任何一方无法正 常运作。 (2)证券交易场所在交易时间非正常停市,导致基金管理人无法 计算当日基金资产净值。 (3)因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回,基金管理 人认为有必要暂停接受该基金份额转出申请。 (4)法律、法规规定的其他情形或其他在《基金合同》、《招募 说明书》已载明或经中国证监会批准的特殊情形。 九、基金的非交易过户、转托管 (一) 基金的非交易过户 指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非 交易过户。无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是合格的个 人投资者或机构投资者。 继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继 承人继承;捐赠指受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠 给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生 效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然 人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要 求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请自申请受理日起2 个月内办理,并按基金注册登记机构规定的标准收费。 (二) 基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转 托管,基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 38 十、基金的投资 (一) 投资目标 力求在保持基金资产本金稳妥和良好流动性的前提下,获得超过 基金业绩比较基准的稳定收益。 (二) 投资范围 本基金主要投资于以下货币市场工具,包括: 1、现金; 2、通知存款; 3、一年以内(含一年)的银行存款、大额存单; 4、剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券; 5、期限在一年以内(含一年)的债券回购; 6、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据; 7、经中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市 场工具。 (三) 投资策略 本基金根据宏观经济运行状况,货币政策和财政政策执行状况以 及短期利率的变动和货币市场格局的变化,积极主动地在现金、存款、 债券资产和回购资产等之间进行动态地资产配置,严格按照相关法律法 规规定控制组合资产的比例和平均剩余期限,防范风险,保证资产的 流动性和稳定收益水平。 1、短期利率预期策略 深入分析国家宏观经济形势、货币政策、货币市场利率波动、 资本市场资金面的情况和流动性的变化,对短期利率走势形成合理 预期,并据此调整基金货币资产的配置; 2、收益率曲线分析策略 货币市场收益率曲线的形状反映当时短期利率水平之间的关 系和对未来短期经济走势的预期。基金根据收益率曲线的变化趋 势,结合对资金面的分析,采取相应的投资管理策略; 3、期限结构滚动配置策略 为了保证组合资产高流动性,在一个相对固定的投资周期中, 将各期限品种的投资均衡分布在不同时间上,从而保证在投资周期 内的任何时刻都有稳定的到期现金流,最大限度地提高基金财产整 体持续的变现能力; 4、无风险套利策略 (1) 跨市场套利:短期资金市场分为银行间市场和交易所市场两个 子市场,其中投资群体、交易方式等市场要素不同,使得两个市 场的资金面和市场短期利率在一定期间内可能存在定价偏离。 39 在充分论证这种套利机会可行性的基础上,基金可以寻找最佳时 机,进行跨市场操作,获得安全的超额收益; (2) 跨品种套利:由于投资群体的差异,对期限相近的品种,因为 其流动性、税收等因素造成内在价值出现明显偏离时,本基金 可以在保证流动性的基础上,进行品种间的套利操作,增加超 额收益。 (四) 业绩比较基准 人民币税后一年期银行定期储蓄存款利率。 (五) 风险收益特征 本基金属于高流动性、低风险品种,其预期风险和预期收益率都 低于股票型、债券型和混合型基金。 (六) 投资限制 1、本基金的投资组合将遵循以下比例限制及期限限制: (1) 投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例,合 计不得超过基金资产净值的10%; (2) 本基金与由基金管理人管理的其它基金持有一家公司发行的证 券总和,不得超过该证券的10%; (3) 本基金持有短期融资券期间,如果其信用等级下降、不再符合 投资标准,应在评级报告发布之日起20 个交易日内予以全部减 持; (4) 本基金投资于定期存款的比例,不得超过基金资产净值的30%; 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基 金资产净值的30%,存放在不具有基金托管资格的同一商业银行 的存款,不得超过基金资产净值的5% (5) 除发生巨额赎回的情形外,本基金的投资组合中,债券正回购 的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%;因 发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产 净值20%的,基金管理人应当在5 个交易日内进行调整; (6) 持有的剩余期限不超过397 天但剩余存续期超过397 天的浮动 利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%; (7) 投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天; (8) 本基金定期存款的期限不得超过一年(含一年),且到期后不得展 期; (9)法律法规或中国证监会对上述比例限制另有规定的,应从其规 定。 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使 基金投资组合不符合上述第(1)、(4)、(6)、(7)条约定的,基金管理 40 人应当在10 个交易日内调整完毕。 本基金合同生效后,3 个月内达到以上投资组合比例限制。 2、基金管理人确定符合条件的存款银行为: (1) 具有证券投资基金托管人资格的商业银行; (2) 具有证券投资基金代销业务资格的商业银行; (3) 具有合格境外机构投资者托管人资格的商业银行; (4) 法律法规允许的其他金融机构。 3、本基金不得投资于下列金融工具: (1) 股票; (2) 可转换债券; (3) 剩余期限超过397 天的债券; (4) 信用等级在AAA 级以下的企业债券; (5) 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券; (6) 在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前, 本基金暂不投资于交易所短期债券; (7) 中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 4、基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: (1) 国内信用评级机构评定的A-1 级或相当于A-1 级的短期信用级 别; (2) 根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近 三年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一: 1) 国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于AAA 级的长期信用 级别; 2) 国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用 级别。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信 用级别为准。 (七) 投资组合的平均剩余期限计算方法 1、投资组合的平均剩余期限的计算公式 投资于金融工具产生的资产投资于金融工具产生的负债+债券正回购 投资于金融工具产生的资产剩余期限- 投资于金融工具产生的负债剩余期限+债券正回购剩余期限 ? Σ × Σ × × 其中,投资于金融工具产生的资产包括现金类资产(含银行存 款、清算备付金、交易保证金、证券清算款)、一年以内(含一年) 的银行定期存款、大额存单、剩余期限在397 天以内(含397 天) 的债券、期限在一年以内(含一年)的逆回购、期限在一年以内(含 一年)的中央银行票据、中国证监会、中国人民银行认可的其他具 41 有良好流动性的货币市场工具。 投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内(含一年)的 正回购等。 采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折 溢价;贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。 2、各类资产和负债剩余期限的确定 (1) 银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为0 天;证券 清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算; (2) 一年以内(含一年)银行定期存款、大额存单的剩余期限以计 算日至协议到期日的实际剩余天数计算; (3) 组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的 天数,以下情况除外:允许投资的浮动利率债券的剩余期限以 计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算; (4) 回购(包括正回购和逆回购)的剩余期限以计算日至回购协议 到期日的实际剩余天数计算; (5) 中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实 际剩余天数计算。 (6) 对买断式回购及其他金融工具,本基金管理人将基于审慎原则, 参照行业公认的方法或中国证监会规定的方法计算其剩余期 限。 (八)基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1、有利于基金资产的安全与增值; 2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基 金份额持有人的利益。 (九)基金的融资 本基金可以按照国家的有关规定进行融资。 (十) 禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资 或者活动: (1) 承销证券; (2) 向他人贷款或者提供担保; (3) 从事承担无限责任的投资; (4) 买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外; (5) 向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基 金托管人发行的股票或者债券; 42 (6) 买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其 基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证 券或者承销期内承销的证券; (7)本基金不得与基金管理人的股东进行交易,或通过交易上的安排 人为降低剩余期限的真实天数; (8) 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活 动; (9) 依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动; (十一)基金的投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据截至 2011 年3 月31 日,本报告中的 财务数据未经审计。 1、报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例 (%) 1 固定收益投资 565,104,456.21 68.76 其中:债券 565,104,456.21 68.76 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 10,000,135.00 1.22 其中:买断式回购的买入 返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合 计 202,078,350.67 24.59 4 其他资产 44,691,093.72 5.44 5 合计 821,874,035.60 100.00 2、报告期债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余 额 2.22 其中:买断式回购融资 0.00 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 (%) 43 2 报告期末债券回购融资余 额 127,399,736.30 18.39 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个 交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值 的20%。 3、期末基金组合剩余期限 (1)投资组合平均剩余期限基本情况: 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 103 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 103 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 52 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明 注:本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。 (2)报告期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资产 净值的比例(%) 1 30 天以内 40.89 18.39 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 8.75 - 2 30 天(含)-60 天 15.85 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 7.21 - 3 60 天(含)-90 天 31.01 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 3.61 - 4 90 天(含)-180 天 4.32 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 5 180 天(含)-397 天(含) 24.54 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 合计 116.6 18.39 4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合 44 序号 债券品种 摊余成本(元) 占基金资产净值的比 例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 109,581,146.89 15.82 3 金融债券 185,552,765.02 26.79 其中:政策性金融债 185,552,765.02 26.79 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 269,970,544.30 38.97 6 其他 - - 7 合计 565,104,456.21 81.58 8 剩余存续期超过397 天的浮 动利率债券 135,551,788.67 19.57 注:上表中,债券的成本包括债券面值和溢折价。 5、报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明 细 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 090213 09 国开13 600,000 60,628,630.57 8.75 2 060202 06 国开02 500,000 50,000,976.35 7.22 3 110206 11 国开06 500,000 49,944,822.73 7.21 4 1101007 11 央票07 500,000 49,826,393.25 7.19 5 1101013 11 央票13 500,000 49,738,794.83 7.18 6 1081290 10 方大CP01 400,000 40,066,009.68 5.78 7 1081346 10 轻纺CP01 300,000 30,008,353.01 4.33 8 1181089 11 美邦CP01 300,000 30,004,147.00 4.33 9 070219 07 国开19 250,000 24,978,335.37 3.61 10 1181003 11 魏桥CP01 200,000 20,000,000.00 2.89 11 1181099 11 兵建工CP01 200,000 20,000,000.00 2.89 12 1181107 11 酒钢CP01 200,000 20,000,000.00 2.89 13 1181148 11 沈机床CP01 200,000 20,000,000.00 2.89 6、“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数12 报告期内偏离度的最高值 0.3522% 报告期内偏离度的最低值 0.1329% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2048% 45 7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持 证券投资明细 注: 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8、投资组合报告附注 1)基金计价方法说明。 本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利 率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期期内按实际 利率法进行摊销,每日计提收益或损失。 2)本报告期内,本基金不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券的摊余成本超过日基金资产净值20%的情况。 3)本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门 立案调查的情况,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚 的情况。 4)其他资产构成 序号 其他资产 金额(元) 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 30,496,996.50 3 应收利息 4,533,739.29 4 应收申购款 9,660,357.93 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 44,691,093.72 5)投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾 差。 十一、基金的业绩 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投 资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 (一)本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表: 阶段 基金净值 收益率 ① 基金净 值收益 率标准 差② 业绩比较 基准收益 率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ①-③ ②-④ 46 ④ 2006.6.21-2006.12.31 1.0664% 0.0024% 1.0366% 0.0003% 0.0298% 0.0021% 2007.1.1-2007.12.31 3.1688% 0.0067% 2.7850% 0.0019% 0.3838% 0.0048% 2008.1.1-2008.12.31 3.8805% 0.0104% 3.7621% 0.0012% 0.1184% 0.0092% 2009.1.1-2009.12.31 1.6279% 0.0049% 2.2500% 0.0000% -0.6221% 0.0049% 2010.1.1-2010.12.31 2.2317% 0.0055% 2.3041% 0.0003% -0.0724% 0.0052% 2011.1.1-2011.3.31 0.9339% 0.0092% 0.7130% 0.0003% 0.2209% 0.0089% 2006.6.21-2011.3.31 13.5857% 0.0073% 12.8509% 0.0020% 0.7348% 0.0053% (二)自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 47 十二、基金的财产 (一) 基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基 金应收申购款以及其他资产的价值总和。 (二) 基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 (三) 基金财产的账户 本基金财产以基金名义开立银行存款账户,以基金托管人的名义 开立证券交易清算资金的结算备付金账户,以基金托管人和本基金联 名的方式开立基金证券账户,以本基金的名义开立银行间债券托管账 户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构 和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 (四) 基金财产的处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产, 并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入 其固有财产。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者 其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管 人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定 的费用。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债 权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣 告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外,基金财产 不得被处分。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执 行。 十三、基金资产的估值 (一) 估值目的 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。依据经 基金资产估值后确定的基金资产净值计算出基金份额收益。 (二) 估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常交易日以及国 家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 (三) 估值方法 1、债券(包括票据)估值采用摊余成本法进行估值,即估值对象以买入 成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价, 在剩余存续期内按实际利率法进行摊销,每日计提损益。本基金不采 48 用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有 关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前,本基金暂不 投资于交易所短期债券。 2、债券回购按成本法估值。 3、基金持有的银行存款以本金列示,按商定利率逐日计提利息。 4、货币市场基金存续期间,基金管理人应定期计算货币市场基金投资 组合摊余成本与其他可参考公允价值指标之间的偏离程度,并定期测 试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组合的摊余成本 与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的(偏离度超过0.5%), 应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整,调整差额确认为 “公允价值变动损益”,并按其他公允价值指标进行后续计量。如基 金份额净值恢复至1 元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。 5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映基金资产公允价 值的,基金管理人在与基金托管人商定后,根据实际情况按最能反 映公允价值的方法估值; 6、如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方 法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人 利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。 7、如有新增或变更事项,按国家最新规定估值。 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基 金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此, 就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论 后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计 算结果对外予以公布。 8、上述估值方法如有变动,基金管理人将提前三个交易日在指定的媒体 公告。 (四) 估值对象 本基金所拥有的各类有价证券和银行存款本息、应收款项、其它 投资等资产。 (五) 估值程序 基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每工作日对基金资 产进行估值后,将估值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误 后,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计 账目的核对同时进行。 (六) 估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基 金资产估值的准确性、及时性。本基金采用四舍五入的方法,每万份 49 基金净收益保留至小数点后四位,7 日年化收益率保留至小数点后三 位,国家另有规定的从其规定。当基金的估值导致每万份基金净收益 小数点后四位或7 日年化收益率小数点后三位以内发生差错时,视为 基金估值错误。 基金估值差错差错处理的原则和方法如下: 1、基金估值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托 管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大; 2、错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公告,通 报基金托管人并报中国证监会备案。更正公告的内容应包括发生估 值错误的日期、错误的估值以及更正后的正确估值; 3、因基金估值结果错误,给基金或基金份额持有人造成损失的,应由 基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人 追偿。 4、基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算 尾差,以基金管理人计算结果为准。 5、前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 (七) 暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时; 2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估 基金资产价值时; 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为 保障投资人的利益,已决定延迟估值; 4、如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理 人不能出售或评估基金资产的; 5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 (八) 特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按本章第(三)款下的第4、5 项进行估值时, 所造成的误差不作为基金估值错误处理。 2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据 错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,本基金管理人和本 基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未 能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,本基金管理人和本 基金托管人可以免除赔偿责任。但本基金管理人应当积极采取必要 的措施消除由此造成的影响。 50 十四、基金的收益与分配 (一) 基金收益的构成 1、买卖证券差价; 2、基金投资所得红利、债券利息; 3、银行存款利息; 4、已实现的其他合法收入。 因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。 (二) 基金净收益 基金净收益为基金收益扣除按国家有关规定可以在基金收益中扣 除的费用后的余额。 (三) 收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、每一基金份额享有同等分配权; 2、本基金的基金份额采用人民币1.00 元的固定份额净值交易方式,自 基金合同生效日起每日将基金份额实现的基金净收益分配给基金 份额持有人,并按月结转到投资人基金账户;基金投资当期亏损时, 相应调减基金份额持有人持有份额; 3、本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金净收益为基准,为投 资人每日计算当日收益并分配到投资人收益账户。若当日净收益大 于零时,为投资人记正收益;若当日净收益小于零时,为投资人记 负收益;若当日净收益等于零时,当日投资人不记收益; 4、本基金每日收益计算并分配时,以人民币元方式簿记。每月累计收 益采用红利再投资(即红利转基金份额)方式结转为基金份额,投 资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在每月累计收益 支付时,其累计收益为负值,则将相应缩减投资人基金份额; 5、若投资人全部赎回基金份额时,基金管理人自动将投资人账户当前 累计收益全部结转并与赎回款一起支付给投资人;投资人部分赎 回,账户当前累计收益为正时,不结转账户当前累计收益。账户当 前累计收益为负时,按赎回比例结转账户当前累计收益; 6、本基金的基金合同生效后,每月集中结转当前累计收益,基金合同 生效不满一个月不结转。投资人当日分配收益的精度为0.01 元, 第三位采用去尾的方式,因去尾形成的余额归入基金资产,参与第 二个工作日的分配; 7、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日 赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。 在符合相关法律、法规及规范性文件的规定,并且不影响投资人利 益情况下,经与基金托管人协商一致并上报中国证监会后,基金管 51 理人可酌情调整基金收益分配方式,此项调整不需要基金份额持有 人大会决议通过; 8、法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。 (四) 收益分配方案的确定与公告 1、本基金开放后每工作日公告前一工作日的每万份基金净收益和7 日 年化收益率。基金收益公告由基金管理人拟定,并由基金托管人复 核,遇特殊情况,可以适当延迟计算或公告; 2、计算方法 本基金按日分配收益,基金管理人不另行公告。基金收益计算 方法为: (1) 当日每万份基金净收益=当日基金净收益/当日基金份额总额× 10000;每万份基金净收益四舍五入保留至小数点后第4 位; (2) 按月结转份额的7 日年化收益率= Σ= × ÷ × 7 1 [( / 7) 365 10000] 100% i Ri ; 其中,Ri 为最近第i 个自然日(包括计算当日)的每万份基金 净收益。7 日年化收益率四舍五入保留至小数点后第 3 位; (3) 法律法规另有规定的,从其规定,基金管理人应当在变动以上 计算方式前3 个工作日在指定媒体披露。 (4)本基金收益分配方案,由基金管理人拟订、基金托管人复核。基 金收益分配的时间和程序参见《华富货币市场基金基金合同》 的有关条款规定。基金收益分配方案公告后(依据具体方案的 规定),基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划款 指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的 划付。 十五、基金的费用与税收 (一)与基金运作有关的费用 1、费用种类 1)基金管理人的管理费; 2)基金托管人的托管费; 3)基金销售服务费; 4)基金财产拨划支付的银行费用; 5)基金合同生效后的信息披露费用; 6)基金份额持有人大会费用; 7)基金合同生效后的会计师费和律师费; 8)基金的证券交易费用; 52 9)按照国家有关规定可以在基金财产中列支的其他费用。 2、上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内按照公允的市场价 格确定,法律法规另有规定时从其规定。 3、基金运作费用计提方法、计提标准和支付方式 1)基金管理人的管理费 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年 费率计提。计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人 发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假 日、休息日,支付日期顺延; 2)基金托管人的托管费 在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年 费率计提。计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人 发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假 日、休息日,支付日期顺延; 3)基金销售服务费 基金销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计 算。计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管人的销售服务费每日计算,每日计提,按月支付,由 基金托管人于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、休息日等,顺延至最近可支付日支付; 4)上述1 中4)到9)项费用由基金托管人根据其他有关法规及相应 协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。 4、基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费和基金托 53 管费,此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人 必须最迟于新的费率实施日前3 个工作日在至少一种指定媒体上刊 登公告。 (二)与基金销售有关的费用 1、认购费 本基金不收取认购费 2、申购费 本基金不收取申购费。 3、赎回费 本基金不收取赎回费。 4、转换费 本基金的转换费用由基金份额持有人承担,用于支付有关手续费和 注册登记费,基金转换费按照下列公式确定: 基金转换费=转出基金份额×转换申请日的转出基金份额净值× 转换费率 (1)由华富货币市场基金转出至本基金管理人管理的其他基金时, 转换费率为转出基金份额所获得的金额申购转入基金所对应的申购费 率。投资者在一个开放日之内如果有多笔转换,按单笔分别计算适用费 率。 (2)由本基金管理人管理的其他基金转出至华富货币市场基金或 其他基金之间进行转换时,转换费率为转换申请日转出基金所应适用的 赎回费率,不收取额外的转换费用。 5、按照国家有关规定和基金合同约定的其他费用。 (三)不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用 支出或基金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等 不列入基金费用。基金募集期间所发生的信息披露费、律师费和会计师 费以及其他费用不从基金财产中支付。 (四)基金税收 基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定,履行纳税义务。 十六、基金的会计与审计 (一) 基金的会计政策 1、基金管理人为本基金的会计责任方; 2、本基金的会计年度为公历每年的1 月1 日至12 月31 日,如果基金 首次募集的会计年度,基金合同生效少于2 个月,可以并入下一个 会计年度; 3、本基金的会计核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关的会计制度; 54 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按 照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行 核对并书面确认。 (二) 基金的审计 1、基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注 册会计师对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师 事务所及其注册会计师与基金管理人、基金托管人相互独立; 2、会计师事务所更换经办注册会计师时,应事先征得基金管理人和基 金托管人同意,并报中国证监会备案; 3、基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所,经 基金托管人(或基金管理人)同意,并报中国证监会备案后可以更换。 就更换会计师事务所基金管理人应当依照《信息披露办法》的有关 规定在中国证监会指定媒体上公告。 十七、基金的信息披露 基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 基金合同及其他有关规定。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持 有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和 其他组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信 息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 信息披露义务人应按规定将基金信息披露事项在规定时间内通过中国 证监会指定的全国性报刊和基金管理人、基金托管人的互联网网站等媒介披 露,并保证基金投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或复制公开 披露的信息资料。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: (一)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; (二)对证券投资业绩进行预测; (三)违规承诺收益或者承担损失; (四)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者销售机构; (五)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; (六)中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金 信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文 55 文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人 民币元。 (一)公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: 1、招募说明书 招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法 律文件。 基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编 制并在基金份额发售的3 日前,将基金招募说明书登载在指定报刊 和网站上。 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资人决策的全 部事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特 性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。 基金合同生效后,基金管理人应当在每6 个月结束之日起45 日 内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新的招募说明书摘要登 载在指定报刊上。基金管理人将在公告的15 日前向中国证监会报送 更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。更新后的招 募说明书公告内容的截止日为每6 个月的最后1 日。 2、基金合同、托管协议 基金管理人应在基金份额发售的 3 日前,将基金合同摘要登载 在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应将基金合同、托 管协议登载在各自网站上。 3、基金份额发售公告 基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定, 就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募 说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 4、基金合同生效公告 基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载 基金合同生效公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。 5、基金份额上市交易公告书 基金份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基 金份额上市交易3 个工作日前,将基金份额上市交易公告书登载在 指定报刊和网站上。 6、基金每万份基金净收益和7 日年化收益率公告 (1)本基金的基金合同生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值、每万份基金净收 56 益和7 日年化收益率; (2)在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人将在每个开放 日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开 放日的每万份基金净收益和7 日年化收益率; (3)基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产 净值、每万份基金净收益和7 日年化收益率。 7、基金份额申购、赎回价格公告 基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露 文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回 费率,并保证投资人能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信 息资料。 8、基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 (1)基金管理人应当在每年结束之日起90 日内,编制完成基金年度报 告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指 定报刊上。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计 师事务所审计后,方可披露; (2)基金管理人应当在上半年结束之日起60 日内,编制完成基金半年 度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要 登载在指定报刊上; (3)基金管理人应当在每个季度结束之日起15 个工作日内,编制完成 基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 (4)基金合同生效不足2 个月的,本基金管理人可以不编制当期季度 报告、半年度报告或者年度报告。 (5)基金定期报告在公开披露的第2 个工作日,分别报中国证监会和 本基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报 备应当采用电子文本和书面报告两种方式。 9、临时报告与公告 在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基 金份额的价格产生重大影响的事件时,有关信息披露义务人应当在2 日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案: (1)基金份额持有人大会的召开; (2)终止基金合同; (3)转换基金运作方式; (4)更换基金管理人、基金托管人; (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更; 57 (7)基金募集期延长; (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和 基金托管人基金托管部门负责人发生变动; (9)基金管理人的董事在一年内变更超过50%; (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内 变动超过30%; (11)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受 到严重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重 行政处罚; (14)重大关联交易事项; (15)基金收益分配事项; (16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; (17)每万份基金净收益和7 日年化收益率计价偏差错误达0.5%; (18)基金改聘会计师事务所; (19)变更基金份额发售机构; (20)基金更换注册登记机构; (21)本基金开始办理申购、赎回; (22)本基金发生巨额赎回并延期支付; (23)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; (24)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; (25)当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基 金资产净值偏离度绝对值达到或超过0.5%的情形。 (26)中国证监会规定的其他事项。 10、澄清公告 在本基金合同存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场 上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波 动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会。 11、基金份额持有人大会会议通知与决议 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或 者备案,并予以公告。 12、中国证监会规定的其他信息 (二)信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报 告、半年度报告、季度报告和基金资产净值公告、每万份基金净收益和 58 7 日年化收益率公告等文本文件在编制完成后,将存放于基金管理人所 在地、基金托管人所在地、有关销售机构及其网点,供公众查阅。投资 人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。 投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披 露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。将在至少一种指定媒体 上公告。信息披露义务人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致, 投资人按上述方式所获得的文件或复印件,信息披露义务人应保证与所 公告的内容完全一致。 十八、风险揭示 本基金属于风险较低的产品类型,但是并不意味着投资本基金不承担任 何风险,基金管理人在投资管理中将采用审慎的原则以规避投资风险,同时 也提醒投资人注意以下几方面的投资风险。 (一) 政策风险 货币政策、财政政策、汇率、利率政策、产业政策、股权分置改 革等相关政策的变化会对证券市场产生影响,导致证券市场价格波动 而产生风险。 (二) 利率风险 利率的变化直接影响着债券的价格和收益率,同时也影响到证券 市场资金供求关系,并在一定程度上影响上市公司的盈利水平,上述 变化将影响本基金的收益。当市场利率上升时,基金持有的短期金融 工具的市场价格将下降,从而引起基金净值的降低。当市场利率下降 时,基金再投资的短期金融工具的利息水平将下降。 (三) 信用风险 当基金持有的债券、票据发行人违约,不按时偿付本金或利息, 或发行人信用等级下降时,将直接导致基金资产的损失。在基金投资 债券、票据或债券回购的交易过程中,当发生交易对手违约时,将直 接导致基金资产的损失或造成当期收益的下降。本基金将在投资决策 中充分考虑交易对手的信用状况,尽可能避免上述信用损失。 (四) 流动性风险 本基金属于开放式基金,在基金的开放日,本基金的管理人都有 义务根据本招募说明书接受投资人的申购和赎回。由于我国证券市场 波动性大,在市场下跌时经常出现交易量急剧减少的情况,如果在这 时连续出现较大数额赎回申请,致使基金资产变现困难,则基金面临 流动性风险。 (五) 购买力风险 本基金的利润将主要采取现金形式来分配,而通货膨胀将使现金 59 购买力下降,从而影响基金所产生的实际收益率。 (六) 再投资风险 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资受益 的影响。当利率下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入 进行再投资时,将获得较少的收益率。 (七) 管理风险 在基金管理运作过程中,管理人的知识、技能、经验、判断等主 观因素会影响其对相关信息和经济形势、证券价格走势的判断,从而 影响基金收益水平。 (八)市场风险 货币市场工具因受各种因素的影响而引起的波动,将使本基金财 产面临潜在的风险,从而对基金收益产生一定影响。 (九) 操作或技术风险 1、因技术因素而产生的风险,如基金在交易时所采用的电脑系统可能 因突发性事件或不可抗力原因出现故障,由此给基金投资带来风 险。 2、因人为因素而产生的风险,如基金经理违反职业操守的道德风险, 以及因内幕交易、欺诈等行为产生的违规风险。 相关当事人在业务各环节操作过程中,可能因内部控制存在缺陷 或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引致基金资产损失,例 如,越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误等。在开放式基金的各 种交易行为或者后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差错而影 响交易的正常进行或者导致投资人的利益受到影响。这种技术风险可 能来自基金管理公司、注册登记机构、销售机构、证券交易所、证券 登记结算机构等等。 (十) 其他风险 战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场 的运行,可能导致基金资产的损失。 十九、基金合同的终止与清算 (一) 基金合同终止的情形及处理方式 出现下列情况之一的,基金合同经中国证监会核准后将终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人 的职务,而在6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利 义务; 3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人 60 的职务,而在6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务; 4、基金合并、撤销; 5、中国证监会允许的其它情形。 基金合同终止后,应当依照有关法律法规和基金合同的规定对基金 进行清算。清算报告经注册会计师审计、律师事务所确认并报中国 证监会备案后公告。基金合同于公告之日终止。 (二) 基金财产的清算 1、基金财产清算小组 (1) 基金合同终止时30 个工作日内成立基金清算小组,基金清算小 组在中国证监会的监督下进行基金清算; (2) 基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券 相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员 组成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员; (3) 在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行 职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行本基金合同和托管协议规 定的义务,维护基金份额持有人的合法权益; (4) 基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 基金清算小组可以依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 基金合同终止后,发布基金清算公告; (1) 基金合同终止时,由基金清算小组统一接管基金财产; (2) 对基金财产进行清理和确认; (3) 对基金财产进行估价和变现; (4) 聘请律师事务所出具法律意见书; (5) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计; (6) 将基金清算结果报告中国证监会; (7) 参加与基金财产有关的民事诉讼; (8) 公布基金清算公告; (9) 对基金剩余财产进行分配。 3、清算费用 清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有 合理费用,清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。 4、基金财产按下列顺序清偿: (1) 支付清算费用; (2) 交纳所欠税款; (3) 清偿基金债务; (4) 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 61 基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持 有人。 5、基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5 个 工作日内由基金清算小组公告;清算过程中的有关重大事项须及时 公告;基金财产清算结果由基金财产清算小组经中国证监会备案后 3 个工作日内公告。 6、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。 二十、基金合同的内容摘要 (一)基金合同当事人及权利义务 1、基金管理人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的权利包括但不 限于: (1)自本基金合同生效之日起,依照有关法律法规和本基金合同的规定 独立运用基金财产; (2)依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的 其他收入; (3)发售基金份额; (4)依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (5)在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则; (6)根据本基金合同及有关规定监督基金托管人,对于基金托管人违反 了本基金合同或有关法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事 人的利益造成重大损失的情形,应及时呈报中国证监会和银行业监 督管理机构,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益; (7)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回申请; (8)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资; (9)选择、更换注册登记机构,并对注册登记机构的代理行为进行必要 的监督和检查; (10)选择、更换销售代理机构,并依据销售代理协议和有关法律法规, 对其行为进行必要的监督和检查; (11)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构; (12)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (13)依法召集基金份额持有人大会; 62 (14)法律法规和基金合同所规定的其他权利。 2、基金管理人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的义务包括但不 限于: (1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办 理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续; (3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金财产; (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业 化的经营方式管理和运作基金财产; (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同 基金分别管理,分别记账,进行证券投资; (6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任 何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; (7)依法接受基金托管人的监督; (8)计算并公告每万份基金净收益和7 日年化收益率; (9)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格 的方法符合基金合同等法律文件的规定; (10)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; (11)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (12)编制中期和年度基金报告; (13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及 报告义务; (14)保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等。除《基 金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披 露前应予保密,不得向他人泄露; (15)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有 人分配收益; (16)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大 会; (17)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实 施其他法律行为; (19)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、 63 变现和分配; (20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权 益,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿; (22)建立并保存基金份额持有人名册; (23)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会并通知基金托管人; (24)执行生效的基金份额持有人大会的决定; (25)不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; (26)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的 利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利,不谋求对上市公司 的控股和直接管理; (27)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不 能生效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同 期存款利息在募集期结束后30 天内退还基金认购人; (28)法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 3、基金托管人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的权利包括但不 限于: (1)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准 的其他收入; (2)监督基金管理人对本基金的投资运作; (3)自本基金合同生效之日起,依法保管基金资产; (4)在基金管理人更换时,提名新任基金管理人; (5)根据本基金合同及有关规定监督基金管理人,对于基金管理人违反 本基金合同或有关法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事人 的利益造成重大损失的情形,应及时呈报中国证监会,并采取必要 措施保护基金及相关当事人的利益; (6)依法召集基金份额持有人大会; (7)取得基金份额持有人名册; (8)法律法规和基金合同所规定的其他权利。 4、基金托管人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的义务包括但不 限于: (1)安全保管基金财产; (2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、 64 合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独 立; (4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任 何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同(基金合 同和托管协议)及有关凭证; (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; (7)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有 规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露; (8)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见,说明基金管 理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果 基金管理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人 是否采取了适当的措施; (9)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (10)根据本基金合同和托管协议的约定,建立并保存基金份额持有人名 册; (11)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、 交割事宜; (12)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (13)复核、审查基金管理人计算的每万份基金净收益和7 日年化收益率; (14)按照规定监督基金管理人的投资运作; (15)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (16)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益 和赎回款项; (17)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行 召集基金份额持有人大会; (18)因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其赔偿责任 不因其退任而免除; (19)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金 管理人追偿; (20)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配; (21)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监 会和银行业监督管理机构,并通知基金管理人; (22)执行生效的基金份额持有人大会的决定; (23)不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动; 65 (24)法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 5、基金份额持有人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的权利包括 但不限于: (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额; (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会; (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大 会审议事项行使表决权; (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7)监督基金管理人的投资运作; (8)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的 行为依法提起诉讼; (9)法律法规和基金合同规定的其他权利。 每份基金份额具有同等的合法权益。 6、基金份额持有人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的义务包括 但不限于: (1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定; (2)交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同规定的费用; (3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限 责任; (4)不从事任何有损基金及基金份额持有人合法权益的活动; (5)执行生效的基金份额持有人大会决议; (6)返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人及 基金管理人的代理人处获得的不当得利; (7)法律法规和基金合同规定的其他义务。 7、本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据,不因基金账户名 称而有所改变。 (二)基金份额持有人大会 1、基金份额持有人大会由基金份额持有人共同组成。基金份额持有人持有 的每一基金份额拥有平等的投票权。 2、召开事由 (1)当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管理人、基金托管人或 持有基金份额10%以上(含10%,下同)的基金份额持有人(以基金管 66 理人收到提议当日的基金份额计算,下同)提议时,应当召开基金 份额持有人大会: 1) 终止基金合同; 2) 转换基金运作方式; 3) 变更基金类别; 4) 变更基金投资目标、投资范围或投资策略; 5) 变更基金份额持有人大会议事程序; 6) 更换基金管理人、基金托管人; 7) 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据法律法规的要 求提高该等报酬标准的除外; 8) 本基金与其他基金的合并; 9) 法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 (2)出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改, 不需召开基金份额持有人大会: 1) 调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金承担的费用; 2) 因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改; 3) 对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生 变化; 4) 基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; 5) 按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会 的其他情形。 3、召集人和召集方式 (1)除法律法规或本基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金 管理人召集,开会时间、地点、方式和权益登记日由基金管理人选 择确定。基金管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人 召集; (2)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管 理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10 日 内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起60 日内召开;基金管理人决定不召集, 基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集并确定开会时间、 地点、方式和权益登记日; (3)代表基金份额10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额 持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起10 日内决定是否召集,并书面告知提出提 议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起60 日内召开;基金管理人决定不召集, 67 代表基金份额10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应 当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之 日起10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有 人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决 定之日起60 日内召开; (4)代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金 份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基 金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人 大会,但应当至少提前30 日向中国证监会备案; (5)基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、 基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。 4、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 (1)基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定 开会时间、地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会, 召集人必须于会议召开日前30 天在指定媒体公告。基金份额持有 人大会通知须至少载明以下内容: 1) 会议召开的时间、地点和出席方式; 2) 会议拟审议的主要事项; 3) 会议形式; 4) 议事程序; 5) 有权出席基金份额持有人大会的权益登记日; 6) 授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和 代理有效期限等)、送达时间和地点; 7) 表决方式; 8) 会务常设联系人姓名、电话; 9) 出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; 10) 召集人需要通知的其他事项。 (2)采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定通讯方式和 书面表决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采 取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面 表达意见的寄交和收取方式; (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点 对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另 行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监 督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和 基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 5、基金份额持有人出席会议的方式 68 (1)会议方式 1) 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会; 2) 现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其 代理人出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表 应当出席; 3) 通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式 进行表决; 4) 会议的召开方式由召集人确定,但决定转换基金运作方式、基金 管理人更换或基金托管人的更换、提前终止基金合同的事宜必 须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。 (2)召开基金份额持有人大会的条件 1) 现场开会方式 在同时符合以下条件时,现场会议方可举行: ① 对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示,有效的基 金份额应占权益登记日基金总份额的50%以上; ② 到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代 理人身份证明、委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理 手续完备,到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金 合同及会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管 理人持有的登记资料相符。 未能满足上述条件的情况下,则召集人可另行确定并公告 重新开会的时间(至少应在25 个工作日后)和地点,但确定有权 出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 2) 通讯开会方式 在同时符合以下条件时,通讯会议方可举行: ① 召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在2 个工作日内 连续公布相关提示性公告; ②召集人在基金托管人和公证机关的监督下按照会议通知规定 的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见; ③ 本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基 金份额持有人所代表的基金份额应占权益登记日基金总份 额的50%以上; ④ 直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具 书面意见的其他代表,同时提交的持有基金份额的凭证符合 法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与登记注册机构 记录相符; ⑤ 会议通知公布前报中国证监会备案。 69 如果开会条件达不到上述的条件,则召集人可另行确定并 公告重新表决的时间(至少应在25 个工作日后),且确定有权出 席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证 据证明,否则表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意 见即视为有效的表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃 权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的 基金份额总数。 6、议事内容与程序 (1)议事内容及提案权 1) 议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所 涉及的内容以及召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的 其他事项; 2) 基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总 份额10%以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通 知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审 议表决的提案;也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临 时提案,临时提案应当在大会召开日前40 天提交召集人。召集 人对于临时提案应当在大会召开日前30 天公告; 3) 对于基金份额持有人提交的提案(包括临时提案),大会召集人应 当按照以下原则对提案进行审核: 关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与 基金有直接关系,并且不超出法律法规和基金合同规定的基金 份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上 述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定 不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额 持有人大会上进行解释和说明。 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的 程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决,需征 得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就 程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份 额持有人大会决定的程序进行审议; 4) 单独或合并持有权利登记日基金总份额10%以上的基金份额持 有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案、基金管理人或 基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获基 金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持 有人大会审议,其时间间隔不少于6 个月; 70 5) 基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要 对原有提案进行修改,应当最迟在基金份额持有人大会召开日 前30 日公告。否则,会议的召开日期应当顺延并保证至少与公 告日期有30 日的间隔期。 (2)议事程序 1) 现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣 布会议议事程序及注意事项,确定和公布监票人,然后由大会 主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经合法执业的律师见证 后形成大会决议。 大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表 未能主持大会的情况下,由基金托管人授权代表主持;如果基 金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大 会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额50%以上多 数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议 人员姓名(或单位名称)、身份证号码、住所地址、持有或代表 有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)等事项。 2) 通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前30 天公布提 案,在所通知的表决截止日期第2 天在公证机构监督下由召集 人统计全部有效表决并形成决议。 (3)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 7、决议形成的条件、表决方式、程序 (1)基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 (2)基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: 1) 一般决议 一般决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持 表决权的50%以上通过方为有效,除下列2)所规定的须以特别 决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过; 2) 特别决议 特别决议须经出席会议的基金份额持有人及代理人所持表 决权的三分之二以上通过方为有效;涉及更换基金管理人、更 换基金托管人、转换基金运作方式、提前终止基金合同等重大 事项必须以特别决议通过方为有效。 (3)基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准,或 者备案,并予以公告。 71 (4)基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 (5)基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应 当分开审议、逐项表决。 8、计票 (1)现场开会 1) 如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金 份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的 基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与大 会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份 额持有人自行召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议 开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举3 名 基金份额持有人担任监票人; 2) 监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持 人当场公布计票结果; 3) 如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对投票数进行重 新清点;如会议主持人未进行重新清点,而出席会议的基金份 额持有人或代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议,其有 权在宣布表决结果后立即要求重新清点,会议主持人应当立即 重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 (2)通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的 两名监督员在基金托管人授权代表(如果基金托管人为召集人,则 为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关对其计 票过程予以公证。 如基金管理人拒绝按照上述规定对基金份额持有人表决后的 计票程序进行监督或配合,则基金托管人应当指派授权代表完成计 票程序;如基金托管人拒绝按照上述规定对基金份额持有人表决后 的计票程序进行监督或配合,则基金管理人应当指派授权代表完成 计票程序。 9、基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 (1)基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集人应当自通 过之日起5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会 决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生 效; (2)生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额 72 持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定; (3)基金份额持有人大会决议应自生效之日起2 日内在至少一种指定媒 体公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会 决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 (三)基金合同解除和终止的事由、程序 1、本基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止: (1)基金份额持有人大会决定终止的; (2)基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人 的职务,而在6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利 义务; (3)基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人 的职务,而在6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务; (4)基金合并、撤销; (5)中国证监会允许的其他情况。 2、基金财产的清算 (1)基金财产清算小组 1) 基金合同终止时30 个工作日内成立基金清算小组,基金清算小 组在中国证监会的监督下进行基金清算; 2) 基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相 关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组 成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员; 3) 在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职 责,继续忠实、勤勉、尽责地履行本基金合同和托管协议规定 的义务,维护基金份额持有人的合法权益; 4) 基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 基金清算小组可以依法进行必要的民事活动。 (2)基金财产清算程序 基金合同终止后,发布基金清算公告; 1) 基金合同终止时,由基金清算小组统一接管基金财产; 2) 对基金财产进行清理和确认; 3) 对基金财产进行估价和变现; 4) 聘请律师事务所出具法律意见书; 5) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计; 6) 将基金清算结果报告中国证监会; 7) 参加与基金财产有关的民事诉讼; 73 8) 公布基金清算公告; 9) 对基金剩余财产进行分配。 (3)清算费用 清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有 合理费用,清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。 (4)基金财产按下列顺序清偿: 1) 支付清算费用; 2) 交纳所欠税款; 3) 清偿基金债务; 4) 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款 1)-3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 (5)基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5 个 工作日内由基金清算小组公告;清算过程中的有关重大事项须及时 公告;基金财产清算结果由基金财产清算小组经中国证监会备案后 3 个工作日内公告。 (6)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。 (四)争议解决方式 对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议, 基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、 调解解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会, 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地 点为北京市。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力。 争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、 尽责地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。 本基金合同受中国法律管辖。 (五)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、 半年度报告、季度报告和基金资产净值公告、每万份基金净收益和7 日年 化收益率公告等文本文件在编制完成后,将存放于基金管理人所在地、基 金托管人所在地、有关销售机构及其网点,供公众查阅。投资人在支付工 本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。 投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。 本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。将在 74 至少一种指定媒体上公告。信息披露义务人应保证文本的内容与所公告的 内容完全一致,投资人按上述方式所获得的文件或复印件,信息披露义务 人应保证与所公告的内容完全一致。 二十一、基金托管协议的内容摘要 (一)托管协议当事人 1、基金管理人 名称:华富基金管理有限公司 注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1000 号31 层 邮政编码:200120 法定代表人:章宏韬 成立时间:2004 年4 月19 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字【2004】47 号 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿贰千万元人民币 存续期间:持续经营 经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他 业务 2、基金托管人 名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行) 注册地址:北京市西城区金融大街25 号 办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼 邮政编码:100033 法定代表人:郭树清 成立时间:2004 年9 月17 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】12 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元 存续期间:持续经营 经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外 结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、 代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从 事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提 供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提 供保管箱服务;经中国银行业监督管理机构等监管部门批 准的其他业务。 (二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 75 1、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范 围、投资对象进行监督。基金托管人运用相关技术系统,对基金实际 投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑 义的事项进行核查; (1)本基金投资范围及对象 本基金主要投资于以下货币市场工具,包括: 1) 现金; 2) 通知存款; 3) 一年以内(含一年)的银行存款、大额存单; 4) 剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券; 5) 期限在一年以内(含一年)的债券回购; 6) 期限在一年以内(含一年)的中央银行票据; 7) 经中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币 市场工具。 (2)本基金不得投资于下列金融工具 1) 股票; 2) 可转换债券; 3) 剩余期限超过397 天的债券; 4) 信用等级在AAA 级以下的企业债券; 5) 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券; 6) 在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前, 本基金暂不投资于交易所短期债券; 7) 法律法规、中国证监会、中国人民银行及基金合同禁止投资的 其他金融工具。 对上述事项,法律法规另有规定时从其规定。 (3)基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: 1) 国内信用评级机构评定的A-1 级或相当于A-1 级的短期信用级 别; 2) 根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券,其发行人最近三 年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一: ① 国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于AAA 级的长期信 用级别; ② 国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用 级别。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国 内信用级别为准。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、 76 融资比例进行监督。 基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: (1)本基金的投资组合将遵循以下比例限制及调整期限: 1) 投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例,合计 不得超过基金资产净值的10%; 2) 本基金与由基金管理人管理的其它基金持有一家公司发行的证 券总和,不得超过该证券的10%; 3) 本基金持有短期融资券期间,如果其信用等级下降、不再符合投 资标准,应在评级报告发布之日起20 个交易日内予以全部减持; 4) 本基金投资于定期存款的比例,不得超过基金资产净值的30%; 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基 金资产净值的30%,存放在不具有基金托管资格的同一商业银行 的存款,不得超过基金资产净值的5%; 5) 除发生巨额赎回的情形外,本基金的投资组合中,债券正回购的 资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%;因发 生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净 值20%的,基金管理人应当在5 个交易日内进行调整; 6) 持有的剩余期限不超过397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利 率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%; 7) 投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天; 8) 本基金定期存款的期限不得超过一年(含一年),且到期后不得展 期; 9) 法律法规或中国证监会对上述比例限制另有规定的,应从其规 定。 因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使 基金投资组合不符合上述第1)、4)、6)、7)条约定的,基金管理人 应当在10 个交易日内调整完毕。 本基金合同生效后,3 个月内达到以上投资组合比例限制。 (2)本基金进行定期存款业务操作前,基金管理人需书面通知基金托管 人存款银行名称及相关事宜。 3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本协议第十 五条第九项基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方 式对基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法 规有关基金禁止从事关联交易的规定,基金管理人和基金托管人及时 相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系 的公司名单及有关关联方交易证券名单; 4、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人 77 参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向 基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对 手名单。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市 场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场 交易对手名单进行更新,如基金管理人根据市场情况需要临时调整银 行间债券市场交易对手名单,应向基金托管人说明理由,在与交易对 手发生交易前3 个工作日内与基金托管人协商解决。基金管理人负责 对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并 承担交易对手不履行合同造成的损失,基金托管人则根据银行间债券 市场成交单对合同履行情况进行监督; 5、在基金投资银行存款前,基金管理人确定符合条件的所有存款银行名 单,并及时提供给基金托管人。基金托管人根据有关法律法规的规定 及基金合同的约定,对基金投资银行存款的交易对手范围是否符合有 关规定进行监督; 基金管理人确定符合条件的存款银行为: (1)具有证券投资基金托管人资格的商业银行; (2)具有证券投资基金代销业务资格的商业银行; (3)具有合格境外机构投资者托管人资格的商业银行; (4)法律法规允许的其他金融机构。 6、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净 值计算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进 行监督和核查; 7、基金托管人发现基金管理人的上述事项及其他运作中违反法律法规和 基金合同的规定,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金 管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到 通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回 函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限, 并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内, 基金托管人有权随 时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正; 8、对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项, 基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等; 9、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金 管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,包括但不限于在 规定时间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或 举证,对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告 以及其他履行基金托管人监督职责的行为,基金管理人应积极配合提 78 供相关数据资料和制度等。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方 根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行 有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管 人应报告中国证监会。 (三)基金管理人对基金托管人的业务核查 1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基 金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理 人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金 投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时, 应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后 应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说 明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定 期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人 改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于: 提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规 定时间内答复基金管理人并改正。 3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会, 同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金 托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或 采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管 理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 (四)基金财产的保管 1、基金财产保管的原则 (1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产; (2)基金托管人应安全保管基金财产; (3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户; (4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产 的完整与独立; (5)基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定 保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决; (6)对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当 事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基 金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金 的损失,基金托管人对此不承担任何责任; (7)除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人 托管基金财产。 79 2、基金募集期间及募集资金的验资 (1)基金募集期间的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开 立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理; (2)基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集 金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关 规定后,基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人 开立的基金银行账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券相关 业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报 告由参加验资的2 名或2 名以上中国注册会计师签字方为有效; (3)若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,基金管理人 承担全部募集费用。基金管理人负责将已募集资金并加计银行同期 存款利息在募集期结束后30 天内退还基金认购人。 3、基金银行账户的开立和管理 (1)基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并 根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金因进行定期 存款投资等活动而开立其他银行存款账户的,基金托管人负责按相 关规定开立此类账户,基金管理人应及时向基金托管人提供开户所 需资料、定期存款投资的相关证明文件正本以及其他协助。基金托 管人根据基金管理人合法合规的指令办理基金银行存款账户的资 金划付; (2)本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。基金资金账户的 开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金 管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用 基金的任何账户进行本基金业务以外的活动; (3)基金资金账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规 定; (4)在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专 用账户办理基金资产的支付。 4、基金证券账户的开立和管理 (1)基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分 公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。该账户用于本 基金证券投资的交割和存管。基金托管人负责办理证券账户的开立 事宜,并对证券账户业务发生情况根据中登公司上海分公司、深圳 分公司发送数据进行如实记录; (2)基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基 金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的 任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的 80 活动; (3)基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户 资产的管理和运用由基金管理人负责。 5、债券托管账户的开设和管理 (1)本基金合同生效后,由基金管理人负责以基金的名义向中国证监会和 中国人民银行申请并取得进入全国银行间同业拆借市场进行交易的 资格。基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公 司的有关规定,在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管与结 算账户,并代基金进行银行间市场债券的结算,基金管理人予以配合 并提供相关资料。在上述手续办理完毕后,由基金托管人负责向中国 人民银行进行报备。 (2)基金管理人和基金托管人按规定同时代表基金签订全国银行间债券 市场债券回购主协议。 6、基金投资银行存款账户的开立和管理 基金投资银行定期存款,基金管理人与基金托管人应根据证监会 《关于货币市场基金投资银行存款有关问题的通知》的规定,就货币 市场基金银行存款业务签订书面协议。 基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权 分行签订总体合作协议,并将资金存放于存款银行总行或其授权分行 指定的分支机构。存款账户必须以基金名义开立,账户名称为基金名 称,并加盖本基金章和基金管理人公章。 本基金投资银行存款时,应当与存款银行签订具体存款协议,明 确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账 户管理等细则。为防范特殊情况下的流动性风险,定期存款协议中应 当约定提前支取条款。 办理基金投资定期存款的开户、全部提前支取、部分提前支取或 到期支取,需由基金管理人和基金托管人的授权代表持授权委托书共 同全程办理,基金管理人和基金托管人还要将授权委托书的复印件交 由对方备份。基金管理人上述事项授权人员与基金管理人负责洽谈存 款事宜并签订定期存款协议的人员不能为同一人。 基金所投资定期存款存续期间,基金管理人、基金托管人应当与 存款银行建立定期对账机制,确保货币市场基金银行存款业务账目及 核对的真实、准确。 7、其他账户的开立和管理 (1)因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同 的规定,由基金托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理; (2)法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规 81 定办理。 8、结算备付金账户的开立和管理 (1)基金托管人应根据中登公司的有关规定,负责办理本基金资金清算 的相关工作,基金管理人应予积极配合与协助; (2)结算备付金账户按规定开立、管理和使用。 9、基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的银行间市场凭证等的保管按照实物证券相关规定 办理。 10、与基金财产有关的重大合同的保管 (1)基金合同和托管协议由基金管理人和基金托管人各自保管原件; (2)在基金运作中签订的重大合同由基金管理人保管; (3)上述重大合同的保管期限为基金合同终止后15 年。 (五)基金资产净值计算与复核 1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的余额。 每万份基金净收益=T 日基金净收益/T 日基金份额总额×10000 每万份基金净收益四舍五入保留至小数点后第4 位; 按月结转份额的 7 日年化收益率= Σ= × ÷ × 7 1 [( / 7) 365 10000] 100% i Ri 其中,Ri 为最近第i 个自然日(包括计算当日)的每万份基金净收益; 7 日年化收益率四舍五入保留至小数点后第3 位; 2、基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将每万份基金净 收益和七日年化收益率发送基金托管人,经基金托管人复核无误 后,由基金管理人对外公布。 3、根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务 由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任, 因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充 分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净 值的计算结果对外予以公布。 (六)基金份额持有人名册的登记与保管 基金份额持有人名册,包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、 基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金 份额持有人名册、每月最后一个交易日的基金份额持有人名册,由注册登记 机构按照管理人的指令负责编制和保管。 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金 份额。基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册。如不能妥 善保管,则按相关法规承担责任。 在编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,并 82 保证其的真实性、准确性和完整性,由基金托管人按相关规定负责保管。 (七)争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决, 协商、调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁 委员会,仲裁地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的 仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力。 争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自 继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金 份额持有人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 (八)托管协议的修改与终止 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新 协议,其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变 更报中国证监会核准后生效。 2、基金托管协议终止出现的情形 (1)本基金合同终止; (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金 资产; (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金 管理权; (4)发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 二十二、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据 基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加或变更服务项目。主要服务 内容如下: (一) 资料寄送服务 1、对账单寄送 注册登记机构在每个季度结束后10 个工作日内向该季度有交易 的基金份额持有人以电子或书面文件形式寄送对账单。 注册登记机构在每年度结束后15 个工作日内向所有基金份额持 有人以电子或书面文件形式寄送对账单。 2、其他相关的信息资料 (二) 定期投资计划 基金管理人可通过销售机构为投资人提供定期投资的服务。通过 定期投资计划,投资人可以定时定额申购基金份额。 83 (三) 咨询、查询服务 1、信息查询密码 注册登记机构为投资人预设基金查询密码,预设的基金查询密 码为投资人开户证件号码的后6 位数字,不足6 位数字的,前面加 "0"补足。基金查询密码用于投资人查询基金账户下的账户和交易 信息。投资人请在其知晓基金账号后,及时拨打基金管理人客户服 务中心电话021-50619688 或登录公司网站www.hffund.com 修改基 金查询密码。 2、信息咨询、查询 投资人如果想了解认购、申购和赎回等交易情况、基金账户余 额、基金产品与服务等信息,请拨打基金管理人客户服务中心电话 或登录公司网站进行咨询、查询。 (四) 投诉受理 投资人可以拨打基金管理人客户服务中心电话投诉直销机构和代 销机构的人员和服务。 二十三、其他应披露事项 1、2010 年12 月23 日,《华富货币市场基金“元旦”假期前暂停申购 及转入业务的公告》 2、2010 年12 月23 日,《华富货币市场基金收益支付公告(2010 年第 12 号)》 3、2010 年12 月25 日,《华富基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》 4、2011 年1 月17 日,《华富基金管理有限公司关于旗下开放式基金 增加日信证券为为代销机构的公告》 5、2011 年1 月21 日,《华富货币市场基金2010 年第4 季度报告》 6、2011 年1 月24 日,《华富货币市场基金收益支付公告(2011 年第 1 号)》 7、2011 年1 月25 日, 《华富货币市场基金“春节”假期前暂停申购 及转入业务的公告》 8、2011 年1 月25 日,《华富货币市场基金“春节”假期结束恢复申 购及转入业务的公告》 9、2011 年1 月26 日,《华富基金管理有限公司关于更换董事长的公 告》 10、2011 年1 月31 日,《《华富货币市场基金招募说明书(更新)》 (2010 年第2 号)和《华富货币市场基金招募说明书(更新)摘要》(2010 年第2 号) 11、2011 年2 月23 日,《华富基金管理有限公司关于旗下开放式基金 增加上海农村商业银行为代销机构的公告》 12、2011 年2 月24 日,《华富货币市场基金收益支付公告(2011 年第 2 号)》 84 13、2011 年3 月3 日,《华富基金管理有限公司关于旗下开放式基金 增加华宝证券为代销机构的公告》 14、2011 年3 月24 日,《华富货币市场基金收益支付公告(2011 年第 3 号)》 15、2011 年3 月28 日,《华富货币市场基金2010 年年度报告》 16、2011 年4 月22 日,《华富货币市场基金2011 年第1 度报告》 17、2011 年4 月23 日,《华富货币市场基金收益支付公告(2011 年第 4 号)》 18、2011 年5 月9 日,《华富基金管理有限公司关于旗下部分基金在 中信证券开通定期定额投资业务及基金转换业务的公告》 19、2011 年5 月19 日,关于华富货币市场基金增加中信银行为代销机 构的公告 20、2011 年5 月24 日,华富货币市场基金收益支付公告(2011 年第5 号) 21、2011 年5 月26 日,《华富基金管理有限公司关于系统暂停服务的 通知》 二十四、招募说明书的存放及查阅方式 本招募说明书存放在本基金管理人和销售代理机构的办公场所和营业 场所,基金投资者可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述 文件的复制件或复印件。对投资者按此种方式所获得的文件及其复印件,基 金管理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 投资人还可以直接登录基金管理人的网站(www.hffund.com)查阅和下 载招募说明书。 二十五、备查文件 (一) 备查文件目录 1、中国证监会批准华富货币市场基金募集的文件(证监基金字【2006】 87 号文) 2、法律意见书 3、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 4、基金托管人业务资格批件和营业执照 5、《华富货币市场基金基金合同》 6、《华富货币市场基金业务规则》 7、《华富货币市场基金托管协议》 8、《华富货币市场基金代理销售协议》 9、中国证监会规定的其它文件 (二)备查文件的存放地点和投资者查阅方式 1、存放地点:《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金 托管人处;其余备查文件存放在基金管理人处。 2、查阅方式:投资者可在营业时间免费到存放地点查阅,也可按工本 85 费购买复印件。