东方核心动力股票型开放式证券投 资基金 2010 年年度报告 2010 年 12 月 31 日 基金管理人:东方基金管理有限责任公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一一年三月三十一日 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 立信会计师事务所有限公司为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告,基金管理人 在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。 本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录................................................................................................................. 1 §2 基金简介............................................................................................................................. 3 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 4 3.1 主要会计数据和财务指标......................................................................................... 4 3.2 基金净值表现............................................................................................................. 5 3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................. 6 §4 管理人报告......................................................................................................................... 7 §5 托管人报告....................................................................................................................... 11 §6 审计报告........................................................................................................................... 11 §7 年度财务报表................................................................................................................... 12 7.1 资产负债表............................................................................................................... 12 7.2 利润表....................................................................................................................... 14 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................... 15 7.4 报表附注................................................................................................................... 16 §8 投资组合报告................................................................................................................... 38 8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................... 38 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 39 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................... 41 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........... 45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细45 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........... 45 8.9 投资组合报告附注................................................................................................... 45 §9 基金份额持有人信息....................................................................................................... 46 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 46 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ....................................... 46 §10 开放式基金份额变动..................................................................................................... 46 §11 重大事件揭示................................................................................................................. 47 §12 备查文件目录................................................................................................................. 51 2 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 基金简称 东方核心动力股票 基金主代码 400011 交易代码 400011(前端) 400012(后端) 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009 年 6 月 24 日 基金管理人 东方基金管理有限责任公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 218,526,519.25 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 坚持长期投资理念,以全球视野考察中国经济、 行业以及个股的成长前景,通过“核心-卫星”投 投资目标 资策略,把握中国经济崛起过程中的投资机遇, 在控制投资风险的前提下,追求资本的长期稳定 增值。 根据对宏观经济运行周期的研判,确定股票、债 投资策略 券、现金等资产的配置比例,并根据不同资产类 别的收益情况进行动态调整。 沪深 300 指数收益率×80%+中证全债指数收益率 ×20%。 如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、 业绩比较基准 更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或者 是市场上出现更加合适用于本基金的业绩基准的 指数时,本基金可以在与托管人协商一致、报中 国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。 本基金属于股票型基金,为证券投资基金中的高 风险收益特征 风险品种。长期平均的风险和预期收益高于混合 型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理有限责任公司 中国银行股份有限公司 信息披露 姓名 吕日 唐州徽 负责人 联系电话 010-66295888 010-66594855 3 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 电子邮箱 xxpl@orient-fund.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 010-66578578或400-628-5888 95566 传真 010-66578700 010-66594942 北京市西城区金融大街28号盈 北京市西城区复兴门内大街 注册地址 泰商务中心2号楼16层 1号 北京市西城区金融大街28号盈 北京市西城区复兴门内大街 办公地址 泰商务中心2号楼16层 1号 邮政编码 100033 100818 法定代表人 杨树财 肖钢 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 http://www.orient-fund.com或http://ww 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 w.df5888.com 基金年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 上海市南京路61号新黄浦金 会计师事务所 立信会计师事务所有限公司 融大厦4层 北京市西城区金融大街28号 注册登记机构 东方基金管理有限责任公司 盈泰商务中心2号楼16层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2009年6月24日(基金合同生 3.1.1期间数据和指标 2010年 效日)至2009年12月31日 本期已实现收益 -19,662,095.82 -171,271.55 本期利润 -21,313,665.26 13,905,020.13 加权平均基金份额本期利润 -0.0817 0.0287 本期加权平均净值利润率 -9.13% 2.93% 本期基金份额净值增长率 -6.35% 2.83% 3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 期末可供分配利润 -10,709,090.19 3,817,702.87 期末可供分配基金份额利润 -0.0490 0.0126 期末基金资产净值 210,441,163.54 312,404,463.57 期末基金份额净值 0.9630 1.0283 4 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 3.1.3累计期末指标 2010年末 2009年末 基金份额累计净值增长率 -3.70% 2.83% 注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末 可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未实现部分)。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 ④本基金基金合同于 2009 年 6 月 24 日生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 4.03% 1.60% 4.89% 1.42% -0.86% 0.18% 过去六个月 25.08% 1.34% 17.31% 1.24% 7.77% 0.10% 过去一年 -6.35% 1.34% -9.15% 1.27% 2.80% 0.07% 自基金合同生 -3.70% 1.42% 2.69% 1.43% -6.39% -0.01% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2009 年 6 月 24 日至 2010 年 12 月 31 日) 5 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 自基金合同生效以来每年净值增长率图 注:本基金成立于 2009 年 6 月 24 日,截至 2010 年 12 月 31 日基金成立不满三年;2009 年 数据统计区间为 2009 年 6 月 24 日至 2009 年 12 月 31 日。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本报告期及上年度可比期间 2009 年 6 月 24 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日,本基金未进行利润分配。 6 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司(以下简称“本 公司”)经中国证监会批准(证监基金字【2004】80 号)于 2004 年 6 月 11 日成立,是《中 华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本 1 亿元 人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司,持有股份 46%;中辉国华实业(集团)有限 公司,持有股份 18%;上海城投控股股份有限公司,持有股份 18%;河北省国有资产控股运 营有限公司,持有股份 18%。截止 2010 年 12 月 31 日,本公司管理六只开放式证券投资基 金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账 簿货币市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型 证券投资基金、东方核心动力股票型开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 证券 姓名 职务 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 西北大学经济管理学院经济学 博士,9 年证券从业经验。曾 本基金基 任天治基金管理有限公司研究 金经理、研 员、基金经理、投资副总监, 张岗(先 究部经理、 2010-09-16 - 9年 建信基金管理有限公司专户投 生) 投资决策 资部总监助理、副总监。2010 委员会委 年 4 月加盟东方基金管理有限 员 责任公司,现任研究部经理、 投资决策委员会委员。 北京大学分子生物学硕士。11 年金融、证券从业经历,曾任 天津氨基酸公司助理工程师, 先后在北京涌金财经顾问有限 公司、博时基金管理有限公司、 郑军恒 本 基 金 基 2009-06-24 2010-09-15 11 年 江南证券基金筹备组任分析 (先生) 金经理 师、研究员。2005 年加盟东方 基金管理有限责任公司,曾任 研究部副经理、东方精选混合 型开放式证券投资基金基金经 理助理。2008 年 12 月 10 日至 7 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 2010 年 9 月 29 日任东方稳健 回报债券型证券投资基金基金 经理。 注:①本基金管理人于 2010 年 9 月 16 日发布了《东方核心动力股票型开放式证券投资基金 基金经理变更公告》,聘任张岗先生担任本基金基金经理,郑军恒先生不再担任本基金基金 经理。 ②此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。 ③证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券 投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方核心动力股票 型开放式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无 损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关 法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内本基金运作符合公平交易制度,未发现存在可能导致不公平交易和利益输送 的行为。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 截至本报告期末,本公司管理的股票型开放式证券投资基金共有两只:东方核心动力股 票型开放式证券投资基金(本基金)和东方策略成长股票型开放式证券投资基金(以下简称 “东方策略基金”)。 2010 年,本基金净值增长率为-6.35%,东方策略基金净值增长率为-1.66%,本基金 净值增长率低于东方策略基金 4.69%。现将业绩差异的原因说明如下: (1)行业配置方面,年度初本基金仓位偏高,后期消费类行业权重较大,总体在行业 配置方面与东方策略基金存在差异; (2)个股方面,两只基金在重仓股方面也存在一定的差异。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内本基金运作未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 8 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年国内 A 股市场大幅振荡,风格资产之间表现迥异。全年来看,由于货币超发导 致的对通胀预期的大幅变化成为影响实体经济、政策制定以及市场走势的最大变量。全球范 围内,依然低迷的需求导致发达经济体复苏过程拉长,紧缩和退出政策短期内尚难以推出。 本基金在 2010 年始终坚持选择成长空间较大、预期较为明朗的行业,投资于具备长期 竞争力的行业龙头公司,并在此基础上精选个股。本年度总体采用了适度均衡的策略,相对 重点投资了估值有一定优势的建筑建材以及消费服务等行业的优质企业。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,本基金净值增长率为-6.35%,业绩比较基准收益率为 -9.15%,高于业绩比较基准 2.80%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2011 年,我们认为国内宏观经济将继续温和复苏,但由于通胀变化的复杂性,宏 观经济政策也将发生较大的变化。全球经济尤其是美国经济复苏趋势比较明显,但失业率等 依然难以明显改观。总体而言,由于经济恢复依然在进行中,市场总体环境看起来可能比较 平稳,但在总量平稳中结构性的分化和演变有可能非常剧烈。 由于通胀问题的长期性和复杂性,我们认为 2011 年的宏观经济走势以及经济政策的变 化会比较复杂,但整体而言企业盈利仍将保持较好的增速,具备长期竞争力、相对估值有一 定优势的部分股票将在竞争中脱颖而出。选择成长空间较大、预期较为明朗的行业,并在此 基础上精选个股依然是获取超额收益的源泉。我们将继续以选择优质成长股为着眼点,重点 关注管理优秀、具备核心竞争力的优质公司,积极寻找投资品种、优化投资组合。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定,完 善内部控制制度和操作流程;在基金日常运作上,定期和实时监察,强化内控体系和制度的 落实;在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面,通过实时监控、定期检查、 专项检查等方式,及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监 察稽核工作包括:(一)开展对公司各项业务的日常监管业务,对风险隐患做到及时发现、 及时化解,保证投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的合法合规。(二)根据中国证 监会颁布的相关法律法规,进一步加强了基金投资监察力度,完善了基金投资有关控制制度。 (三)进一步完善公司内控体系,完善业务流程,在各个部门和全体人员中实行风险管理责 9 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 任制,并进行持续监督,跟踪检查执行情况。(四)注重加强对员工行为规范和职业素养的 教育与监察,并通过开展法规学习活动等形式,提升员工的诚信规范和风险责任意识。2011 年本基金管理人将在不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上,确 保基金资产的规范运作,维护基金份额持有人的合法利益,给基金份额持有人以更多、更好 的回报。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会公告【2008】38 号《关于进一步规范证券投资基金估值 业务的指导意见》的要求,本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会(以 下简称“估值委员会”),成员由总经理、副总经理、督察长、基金经理和金融工程部、交 易部、登记清算部、监察稽核部负责人组成,估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经验, 具备良好的专业知识和专业胜任能力,具有绝对的独立性,熟悉基金投资品种及基金估值法 律法规。职责分工分别如下: 总经理、副总经理、督察长:参与估值小组的日常工作,负责对基金投资组合中“长期 停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法形成最后决议; 基金经理:参与估值小组的日常工作,对采纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议, 但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 交易部:负责提议召开估值委员会会议,并将已形成决议的重估方法所适用的金融产品 明细提供金融工程部; 金融工程部:负责制定估值模型、假设及参数、确定参考行业指数并采集行业指数,据 其计算估值公允价; 登记清算部:负责估值事宜的内外部协调,依据金融工程部提供的公允价格对投资品种 进行估值,计算基金资产净值及基金份额净值,并按照监管部门要求作好相关信息披露工作。 监察稽核部:对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进 行审核和监督,发现问题及时要求整改。 除基金经理外,参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截止本报告期期末,本公司没有已签约的与估值有关的任何定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定,结合本基金实际运作情况,本基金本报告期未进行利 润分配。 10 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对东方核心动力股票型 开放式证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管 协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人 存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中 的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确 和完整。 §6 审计报告 信会师报字[2011]第 80075 号 东方核心动力股票型开放式证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的东方核心动力股票型开放式证券投资基金(以下简称“东方核心动力 基金”)财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,2010 年度的利润表、所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编 制财务报表是东方核心动力基金的基金管理人东方基金管理有限责任公司管理层的责任。这 种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在 11 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计 估计。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为,东方核心动力基金的财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委 员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公 允反映了东方核心动力基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金 净值变动情况。 立信会计师事务所有限公司 注册会计师 朱锦梅 魏星 上海市南京路 61 号新黄浦金融大厦 4 层 2011-03-24 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:东方核心动力股票型开放式证券投资基金 报告截止日:2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2010年12月31日 2009年12月31日 资产: 银行存款 7.4.7.1 7,778,794.92 19,616,739.82 12 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 结算备付金 878,176.99 508,714.56 存出保证金 500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 199,119,140.54 295,226,431.36 其中:股票投资 189,276,140.54 295,226,431.36 基金投资 - - 债券投资 9,843,000.00 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7.4.7.3 - - 应收证券清算款 5,378,172.99 - 应收利息 7.4.7.4 29,527.39 3,465.82 应收股利 - - 应收申购款 14,241.07 395.26 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 213,698,053.90 315,855,746.82 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2010年12月31日 2009年12月31日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,629,956.29 453,195.79 应付赎回款 191,831.52 1,614,900.30 应付管理人报酬 273,933.91 405,538.64 应付托管费 45,655.65 67,589.77 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.5 530,652.04 323,972.76 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 584,860.95 586,085.99 负债合计 3,256,890.36 3,451,283.25 所有者权益: 实收基金 7.4.7.7 218,526,519.25 303,802,350.32 未分配利润 7.4.7.8 -8,085,355.71 8,602,113.25 所有者权益合计 210,441,163.54 312,404,463.57 负债和所有者权益总计 213,698,053.90 315,855,746.82 注:(1)报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.9630 元,基金份额总额 218,526,519.25 份。 13 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 (2)本基金基金合同于 2009 年 6 月 24 日生效,本报告 2009 年实际报告期为 2009 年 6 月 24 日至 2009 年 12 月 31 日。 7.2 利润表 会计主体:东方核心动力股票型开放式证券投资基金 本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2009年6月24日(基 项目 附注号 2010年1月1日至201 金合同生效日)至2 0年12月31日 009年12月31日 一、收入 -13,478,924.66 19,764,438.39 1.利息收入 453,953.94 1,621,488.74 其中:存款利息收入 7.4.7.9 245,407.59 431,538.19 债券利息收入 60,865.75 944,449.61 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 147,680.60 245,500.94 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -12,367,570.21 3,418,278.26 其中:股票投资收益 7.4.7.10 -13,143,250.95 4,102,464.70 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 15,239.60 -1,085,863.68 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 7.4.7.12 760,441.14 401,677.24 3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.13 -1,651,569.44 14,076,291.68 号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.14 86,261.05 648,379.71 减:二、费用 7,834,740.60 5,859,418.26 1.管理人报酬 3,513,051.87 3,671,348.30 2.托管费 585,508.56 611,891.37 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.15 3,325,838.32 1,431,765.07 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.16 410,341.85 144,413.52 三、利润总额(亏损总额以“-”号 -21,313,665.26 13,905,020.13 填列) 减:所得税费用 - - 14 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -21,313,665.26 13,905,020.13 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:东方核心动力股票型开放式证券投资基金 本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 项目 2010年1月1日至2010年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 303,802,350.32 8,602,113.25 312,404,463.57 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -21,313,665.26 -21,313,665.26 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -85,275,831.07 4,626,196.30 -80,649,634.77 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 12,658,840.92 -1,066,907.20 11,591,933.72 2.基金赎回款 -97,934,671.99 5,693,103.50 -92,241,568.49 四、本期向基金份额持有 人 分 配 利润产 生 的 基 金 - - - 净 值 变 动(净 值 减 少 以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 218,526,519.25 -8,085,355.71 210,441,163.54 金净值) 上年度可比期间 项目 2009年6月24日(基金合同生效日)至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 771,974,243.03 - 771,974,243.03 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 13,905,020.13 13,905,020.13 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -468,171,892.71 -5,302,906.88 -473,474,799.59 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 47,078,597.17 -1,899,794.50 45,178,802.67 2.基金赎回款 -515,250,489.88 -3,403,112.38 -518,653,602.26 四、本期向基金份额持有 人 分 配 利润产 生 的 基 金 - - - 净 值 变 动(净 值 减 少 以 15 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 303,802,350.32 8,602,113.25 312,404,463.57 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告序号从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:单宇,主管会计工作负责人:张蓉梅,会计机构负责人:郝丽琨 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 东方核心动力股票型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)2009 年 4 月 10 日《关于核准东方核心动力股票型开放 式证券投资基金募集的批复》(证监许可【2009】302 号)和 2009 年 4 月 23 日《关于东方 核心动力股票型开放式证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函【2009】301 号) 核准,由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《东方核心动力股票型开放式证券投资基金基金合同》发起设立。本基金为股票型开放式基 金,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 771,742,249.97 元,业经立信会计师事务所 “信会师报字【2009】第 80607 号”验资报告验证。经向中国证监会备案,《东方核心动力 股票型开放式证券投资基金基金合同》于 2009 年 6 月 24 日正式生效,基金合同生效日的基 金份额总额为 771,974,243.03 份基金份额,其中认购资金利息折合 231,993.06 份基金份额。 本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方核心动力股票型开放式证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发 行或上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照中国财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》 和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业 务指引》(以下简称“指引”)、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资 基金信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式》、 证券投资基金信息披露编 报规则第 3 号—会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号— 16 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 年度报告和半年度报告》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求,真实、完整地反映了本 基金 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本会计期间为 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日。比较财务报表的实际编制期间为 2009 年 6 月 24 日(基金合同生效 日)至 2009 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具,是指形成本基金的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融资产的分类 金融资产应当在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产。金融 资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债 券投资和衍生工具(主要为权证投资)。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生 金融资产列示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类 应收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 2.金融负债的分类 金融负债应当在初始确认时划分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债;(2)其他金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 17 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价 值作为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工 具的衍生工具等,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚 未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,期间取 得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以 成本进行后续计量,在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终 止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额 之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价,于股权分置实施复牌日冲减股 票投资成本;股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置 改革而获得的股票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的 股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 (2)债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账,相关交易费 用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作 为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转债,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的 认购成本进行分摊,确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推 18 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 算内含报酬率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 (3)权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权 证数量,成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离 交易可转债的认购成本进行分摊,确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部 公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按 实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。 (5)买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资 产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始 成本。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 (6)卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融 资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始 成本。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价 值并进行估值: 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 19 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基 金特定相关的参数。 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的,基金管理 公司根据具体情况与托管银行进行商定,按最能恰当反映公允价值的价格估值。 国家有最新规定的,按其规定进行估值。 具体投资品种的估值方法如下: (1)股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票,根据 2008 年 09 月 12 日证监会发布的【2008】38 号文《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,因最近交易日后经济环境发生了重大变 化,以参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法),调整最近交易市价, 确定公允价值。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资, 按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下,按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交 易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 (2)债券投资 ①证券交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价估值。 ②证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债 券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值;。 ③发行未上市流通的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允 20 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 价值的情况下,按成本估值。 ④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。 ⑤在全国银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下,按成本计量。 (3)权证投资 ①证券交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值。 ②首次发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值;在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量。 ③因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允 价值。 ④因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证,上市日前,分别按照中 国证券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值;自上市日起,上市流 通的债券和权证分别按上述相关原则进行估值。 (4)资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执 行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产 负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再 投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关 款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自 占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于年末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)利息收入 21 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到 期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日 确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日 计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (2)投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应 收利息(若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代 缴的个人所得税后的净额确认。 (3)公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金 融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失,并于相关金融资产或金融负债 卖出或到期时转出计入投资收益。 (4)其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提并确认。 (2)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提并确认。 (3)卖出回购金融资产利息支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提并确认。 (4)交易费用 进行股票、债券、权证等交易过程中产生的交易费用,在发生时按照确定的金额计入交 易费用。 22 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 (5)其他费用 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果 影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)基金收益分配采用现金方式,基金份额持有人可选择将现金红利按除息日的基金 份额净值自动转为基金份额进行再投资; (2)每一基金份额享有同等分配权; (3)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年最多 12 次,每次收益分配 最少不得低于期末可供分配利润的 50%; (4)基金进行收益分配时,基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利 润计算截至日)不得超过 15 个工作日; (5)法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税【2002】128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税【2004】78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2005】 102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税【2005】103 号文《关于股权分 置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税【2005】107 号文《关于股息红利有关个人所 得税政策的补充通知》、财税【2007】84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、 财税【2008】1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 04 月 23 日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、 23 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 2008 年 09 月 18 日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整 工作的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1.以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 2.对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红 利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3.对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司分配取得的股息红利所得,扣缴义务人在代扣代缴个 人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额。 4.对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5.对于基金从事 A 股买卖,2007 年 05 月 30 日之前按 0.1%的税率,自 2007 年 05 月 30 日起至 2008 年 04 月 23 日止按 0.3%的税率由交易双方各自缴纳证券(股票)交易印花 税;自 2008 年 04 月 24 日起至 2008 年 09 月 18 日止按 0.1%的税率由交易双方各自缴纳 证券(股票)交易印花税;自 2008 年 09 月 19 日起,由出让方按 0.1%的税率缴纳证券(股票) 交易印花税,受让方不再缴纳印花税。 6.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等 对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010年12月31日 2009年12月31日 活期存款 7,778,794.92 19,616,739.82 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 7,778,794.92 19,616,739.82 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2010年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 176,824,418.30 189,276,140.54 12,451,722.24 24 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 9,870,000.00 9,843,000.00 -27,000.00 合计 9,870,000.00 9,843,000.00 -27,000.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 186,694,418.30 199,119,140.54 12,424,722.24 上年度末 项目 2009年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 281,150,139.68 295,226,431.36 14,076,291.68 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 281,150,139.68 295,226,431.36 14,076,291.68 7.4.7.3 买入返售金融资产 7.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额 本期末及上年度末,本基金未持有买入返售金融资产。 7.4.7.3.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本期末及上年度末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.4 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010年12月31日 2009年12月31日 应收活期存款利息 1,208.94 3,287.77 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 307.40 178.00 应收债券利息 28,011.05 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 0.05 其他 - - 25 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 合计 29,527.39 3,465.82 7.4.7.5 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010年12月31日 2009年12月31日 交易所市场应付交易费用 530,477.04 323,572.76 银行间市场应付交易费用 175.00 400.00 合计 530,652.04 323,972.76 7.4.7.6 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2010年12月31日 2009年12月31日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 应付赎回费 360.95 6,085.99 预提费用 84,500.00 80,000.00 合计 584,860.95 586,085.99 注:预提费用包括按日计提的审计费和银行间账户维护费。 7.4.7.7 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2010年1月1日至2010年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 303,802,350.32 303,802,350.32 本期申购 12,658,840.92 12,658,840.92 本期赎回(以“-”号填列) -97,934,671.99 -97,934,671.99 本期末 218,526,519.25 218,526,519.25 注:本期申购包含转换入份额;本期赎回包含转换出份额。 7.4.7.8 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,817,702.87 4,784,410.38 8,602,113.25 本期利润 -19,662,095.82 -1,651,569.44 -21,313,665.26 本期基金份额交易产生的变 5,135,302.76 -509,106.46 4,626,196.30 动数 其中:基金申购款 -1,153,769.16 86,861.96 -1,066,907.20 26 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 基金赎回款 6,289,071.92 -595,968.42 5,693,103.50 本期已分配利润 - - - 本期末 -10,709,090.19 2,623,734.48 -8,085,355.71 7.4.7.9 存款利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月3 2009年6月24日(基金合同生 1日 效日)至2009年12月31日 活期存款利息收入 233,046.40 407,195.00 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 12,355.23 24,328.71 其他 5.96 14.48 合计 245,407.59 431,538.19 注:“其他”为基金申购款利息收入。 7.4.7.10 股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年6月24日(基金合同生效 日 日)至2009年12月31日 卖出股票成交总额 1,125,769,202.41 378,182,465.59 减:卖出股票成本总额 1,138,912,453.36 374,080,000.89 买卖股票差价收入 -13,143,250.95 4,102,464.70 7.4.7.11 债券投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月3 2009年6月24日(基金合同生 1日 效日)至2009年12月31日 卖出债券(、债转股及债券 10,093,249.00 155,340,277.14 到期兑付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及 10,043,000.00 151,844,292.49 债券到期兑付)成本总额 减:应收利息总额 35,009.40 4,581,848.33 债券投资收益 15,239.60 -1,085,863.68 7.4.7.12 股利收益 单位:人民币元 27 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月3 2009年6月24日(基金合同生 1日 效日)至2009年12月31日 股票投资产生的股利收益 760,441.14 401,677.24 基金投资产生的股利收益 - - 合计 760,441.14 401,677.24 7.4.7.13 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2010年1月1日至2010年12月3 2009年6月24日(基金合同生效 1日 日)至2009年12月31日 1.交易性金融资产 -1,651,569.44 14,076,291.68 ——股票投资 -1,624,569.44 14,076,291.68 ——债券投资 -27,000.00 - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -1,651,569.44 14,076,291.68 7.4.7.14 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年6月24日(基金合同生效 日 日)至2009年12月31日 基金赎回费收入 85,536.02 648,318.46 基金转换费收入 725.03 - 其他 - 61.25 合计 86,261.05 648,379.71 7.4.7.15 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年6月24日(基金合同生效 日 日)至2009年12月31日 交易所市场交易费用 3,325,488.32 1,431,165.07 银行间市场交易费用 350.00 600.00 合计 3,325,838.32 1,431,765.07 7.4.7.16 其他费用 28 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月3 2009年6月24日(基金合同生 1日 效日)至2009年12月31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 50,000.00 银行汇划费用 7,841.85 9,013.52 债券账户维护费 22,500.00 4,500.00 其他 - 900.00 合计 410,341.85 144,413.52 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截止本基金报告报出日,本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、代销机构 中辉国华实业(集团)有限公司 本基金管理人股东 上海城投控股股份有限公司 本基金管理人股东 河北省国有资产控股运营有限公司 本基金管理人股东 东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、基金直销机构 中国银行股份有限公司 本基金托管人、代销机构 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年12月31日 2009年6月24日(基金合同生效日)至2 关联方名称 009年12月31日 占当期股票成交总 占当期股票成交总 成交金额 成交金额 额的比例 额的比例 东北证券股 180,417,248.15 8.36% 500,883,786.81 48.53% 份有限公司 29 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间 2009 年 6 月 24 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日,本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2010年1月1日至2010年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总量的 占期末应付佣金总 期末应付佣金余额 佣金 比例 额的比例 东北证券股 148,741.33 8.26% - - 份有限公司 上年度可比期间 2009年6月24日(基金合同生效日)至2009年12月31日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 占期末应付佣金总 期末应付佣金余额 佣金 的比例 额的比例 东北证券股份 419,080.13 48.67% - - 有限公司 注:①上述佣金按照市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由 券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 ②该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果和市场 信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年6月24日(基金合同生效 日 日)至2009年12月31日 当期发生的基金应支付 3,513,051.87 3,671,348.30 的管理费 其中:支付销售机构的 519,452.86 423,166.36 客户维护费 注:①在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。计算方法如 下: H=E×1.5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 30 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 E 为前一日基金资产净值 ②基金管理费每日计提,按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年6月24日(基金合同生效 日 日)至2009年12月31日 当期发生的基金应支付 585,508.56 611,891.37 的托管费 注:①在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。计算方法如 下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 ②基金托管费每日计提,按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间 2009 年 6 月 24 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日,本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 6 月 24 日(基金合同生 月 31 日 效日)至 2009 年 12 月 31 日 基金合同生效日持有的 - 10,000,400.00 基金份额 期初持有的基金份额 10,000,400.00 - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份 - - 额 期末持有的基金份额 10,000,400.00 10,000,400.00 期末持有的基金份额占 4.58% 3.29% 基金总份额比例 注:上述关联方投资本基金时,按照本基金基金合同、招募说明书约定的费率标准收取相应 31 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 的手续费,并履行了信息披露义务。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2009 年 6 月 24 日(基金合同生效 关联方名称 31 日 日)至 2009 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份 7,778,794.92 233,046.40 19,616,739.82 407,195.00 有限公司 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间 2009 年 6 月 24 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日,本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 根据本基金基金合同的相关规定,结合本基金实际运作情况,本基金本报告期未进行利 润分配。 7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 流 证 通 数量 期末 期末 期末 证券代 券 受 认购 (单 备 成功认购日 可流通日 估值 成本 估值 码 名 限 价格 位: 注 单价 总额 总额 称 类 股) 型 海 认 南 购 601118 2010-12-30 2011-01-07 5.99 5.99 6,000 35,940.00 35,940.00 - 橡 新 胶 股 海 认 立 购 002537 2010-12-31 2011-01-10 40.00 40.00 500 20,000.00 20,000.00 - 美 新 达 股 002536 西 2010-12-31 2011-01-11 认 36.00 36.00 1,000 36,000.00 36,000.00 - 32 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 泵 购 股 新 份 股 恒 认 泰 购 300157 2010-12-29 2011-01-07 57.00 57.00 500 28,500.00 28,500.00 - 艾 新 普 股 新 认 研 购 300159 2010-12-29 2011-01-07 69.98 69.98 500 34,990.00 34,990.00 - 股 新 份 股 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 期末 复牌 期末 期末 股票 股票名 停牌 停牌 复牌 估值 开盘 数量(股) 成本 估值 备注 代码 称 日期 原因 日期 单价 单价 总额 总额 康美药 配股发 600518 2010-12-28 19.71 2011-01-06 17.29 107,206 2,406,431.12 2,113,030.26 - 业 行 复 牌 辽通化 重大资 000059 2010-12-02 11.59 - - 285,300 3,334,348.00 3,306,627.00 日 未 工 产重组 定 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止,本基金未持有在银行间市场正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止,本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为 抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗 拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。 对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系,确保投资 组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险,从而实现本基金的投资目标。本基金设立 33 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 了由投资决策委员会、风险控制委员会、金融工程部和监察稽核部组成的风险管理组织体系, 该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别,事中的风险 测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资的债券发行人出现违约、 拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等 级的证券;本基金持有一家上市公司的股票市值不超过基金资产净值的百分之十,且本基金 与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不超过该证券的百分之 十。 除通过上述投资限定控制相应信用风险外,本基金在交易所进行交易均与中国证券登记 结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,发生违约风险的可能性很低;本基金也可在银 行间同业市场进行交易,在交易前均会对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高,买入成 本或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面,一是基金份额持有人可随时要 求赎回其持有的基金份额,二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。 本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券,以 备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在 银行间同业市场交易,除在本报告(7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券)中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,本报告期末本基 金的其余资产均能及时变现。此外,本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应 对流动性需求。 本基金管理人在流动性风险管理方面,每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金 值,预留一部分现金以应付赎回的压力;通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险, 合理配置基金资产,并且严格跟踪和监控投资集中度,定期或不定期对基金投资组合流动性 风险进行考察。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因 素的变动而发生波动,导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 34 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动,由此 带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的 风险;市场利率的变化还将带来票息的再投资风险,对基金的收益造成影响。 本基金管理人在利率风险管理方面,定期监控本基金面临的利率风险敞口,并通过调整 基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和负债不计息,持有的利率敏感性资产主要为银行存款及 债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1-5 5年 2010 年 12 月 31 1 年以内 不计息 合计 年 以上 日 资产 银行存款 7,778,794.92 - - - 7,778,794.92 结算备付金 878,176.99 - - - 878,176.99 存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 9,843,000.00 - - 189,276,140.54 199,119,140.54 其中:股票投资 - - - 189,276,140.54 189,276,140.54 债券投资 9,843,000.00 - - - 9,843,000.00 应收证券清算款 - - - 5,378,172.99 5,378,172.99 应收利息 - - - 29,527.39 29,527.39 应收申购款 14,241.07 - - - 14,241.07 资产总计 18,514,212.98 - - 195,183,840.92 213,698,053.90 负债 应付证券清算款 - - - 1,629,956.29 1,629,956.29 应付赎回款 - - - 191,831.52 191,831.52 应付管理人报酬 - - - 273,933.91 273,933.91 应付托管费 - - - 45,655.65 45,655.65 应付交易费用 - - - 530,652.04 530,652.04 其他负债 - - - 584,860.95 584,860.95 负债总计 - - - 3,256,890.36 3,256,890.36 利率敏感度缺口 18,514,212.98 - - 191,926,950.56 210,441,163.54 上年度末2009年 1年以内 1-5年 5年 不计息 合计 35 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 12月31日 以上 资产 银行存款 19,616,739.82 - - - 19,616,739.82 结算备付金 508,714.56 - - - 508,714.56 存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 - - - 295,226,431.36 295,226,431.36 其中:股票投资 - - - 295,226,431.36 295,226,431.36 债券投资 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 3,465.82 3,465.82 应收申购款 395.26 - - - 395.26 资产总计 20,125,849.64 - - 295,729,897.18 315,855,746.82 负债 应付证券清算款 - - - 453,195.79 453,195.79 应付赎回款 - - - 1,614,900.30 1,614,900.30 应付管理人报酬 - - - 405,538.64 405,538.64 应付托管费 - - - 67,589.77 67,589.77 应付交易费用 - - - 323,972.76 323,972.76 其他负债 - - - 586,085.99 586,085.99 负债总计 - - - 3,451,283.25 3,451,283.25 利率敏感度缺口 20,125,849.64 - - 292,278,613.93 312,404,463.57 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设其他变量不变,仅利率发生合理、可能的变动,考察为交易而持有的债券公允 假设 价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 市场利率上调 0.25% -9,660.96 - 市场利率下调 0.25% 9,670.42 - 注:上年度末(2009 年 12 月 31 日)本基金未持有任何债券,因此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工 36 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波 动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临 的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降 低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 公允价值 净值比例(%) 净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 189,276,140.54 89.94 295,226,431.36 94.50 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 189,276,140.54 89.94 295,226,431.36 94.50 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 1.根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深 300 指数的 Beta 系数计算基金资产 变动;2.Beta 系数以市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型计算得到,对于新 假设 股或者股票交易不足 100 个交易日的股票,默认其波动与市场同步;3.假定沪深 300 指数变动 5%,其他市场变量均不发生变化,计算本基金资产净值变动。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 沪深 300 指数上涨 5% 8,860,540.75 14,170,607.50 沪深 300 指数下跌 5% -8,860,540.75 -14,170,607.50 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 本基金在 95%的置信水平下,以过去 100 个交易日为风险样本观察期,计算前瞻天数为 1 天的风险价值。本期末本基金风险价值为 5,190,878 元,占基金资产净值比例为 2.47%; 上年度末本基金风险价值为 10,551,882 元,占基金资产净值比例为 3.38%。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至本年度报告报出日,本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其 他事项。 37 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 权益投资 189,276,140.54 88.57 其中:股票 189,276,140.54 88.57 2 固定收益投资 9,843,000.00 4.61 其中:债券 9,843,000.00 4.61 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 8,656,971.91 4.05 6 其他各项资产 5,921,941.45 2.77 7 合计 213,698,053.90 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 2,939,468.10 1.40 B 采掘业 14,348,890.98 6.82 C 制造业 100,736,111.29 47.87 C0 食品、饮料 17,892,704.16 8.50 C1 纺织、服装、皮毛 4,829,730.00 2.30 C2 木材、家具 2,366,238.00 1.12 C3 造纸、印刷 4,842,633.60 2.30 C4 石油、化学、塑胶、塑料 5,538,915.00 2.63 C5 电子 3,651,156.00 1.74 C6 金属、非金属 11,253,995.00 5.35 C7 机械、设备、仪表 36,785,992.41 17.48 C8 医药、生物制品 13,574,747.12 6.45 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - 38 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 E 建筑业 18,005,425.23 8.56 F 交通运输、仓储业 3,091,276.00 1.47 G 信息技术业 11,814,579.11 5.61 H 批发和零售贸易 9,589,014.41 4.56 I 金融、保险业 6,339,846.24 3.01 J 房地产业 10,706,210.10 5.09 K 社会服务业 3,019,575.00 1.43 L 传播与文化产业 2,057,858.00 0.98 M 综合类 6,627,886.08 3.15 合计 189,276,140.54 89.94 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 比例(%) 1 600970 中材国际 175,731 7,154,009.01 3.40 2 600519 贵州茅台 36,648 6,740,300.16 3.20 3 600415 小商品城 189,152 6,627,886.08 3.15 4 000002 万 科A 779,900 6,410,778.00 3.05 5 601318 中国平安 112,889 6,339,846.24 3.01 6 000581 威孚高科 161,976 6,017,408.40 2.86 7 002081 金 螳 螂 81,549 5,608,940.22 2.67 8 601699 潞安环能 81,518 4,861,733.52 2.31 9 002117 东港股份 169,560 4,842,633.60 2.30 10 600031 三一重工 216,050 4,673,161.50 2.22 11 000876 新 希 望 222,000 4,650,900.00 2.21 12 002503 搜于特 48,176 4,396,541.76 2.09 13 000423 东阿阿胶 84,877 4,337,214.70 2.06 14 600048 保利地产 338,223 4,295,432.10 2.04 15 600585 海螺水泥 140,200 4,161,136.00 1.98 16 000983 西山煤电 154,534 4,124,512.46 1.96 17 000895 双汇发展 46,609 4,054,983.00 1.93 18 600085 同仁堂 113,000 3,873,640.00 1.84 19 600499 科达机电 149,800 3,571,232.00 1.70 20 600690 青岛海尔 120,000 3,385,200.00 1.61 21 000059 辽通化工 285,300 3,306,627.00 1.57 39 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 22 600066 宇通客车 157,000 3,301,710.00 1.57 23 601607 上海医药 148,849 3,250,862.16 1.54 24 002155 辰州矿业 88,600 3,182,512.00 1.51 25 600496 精工钢构 187,800 3,079,920.00 1.46 26 601888 中国国旅 97,500 3,019,575.00 1.43 27 600694 大商股份 63,675 3,017,558.25 1.43 28 600362 江西铜业 64,400 2,908,948.00 1.38 29 600354 敦煌种业 79,987 2,903,528.10 1.38 30 002410 广联达 38,900 2,761,900.00 1.31 31 600104 上海汽车 186,900 2,743,692.00 1.30 32 600875 东方电气 75,000 2,617,500.00 1.24 33 000527 美的电器 147,426 2,565,212.40 1.22 34 002397 梦洁家纺 59,225 2,487,450.00 1.18 35 600809 山西汾酒 35,700 2,446,521.00 1.16 36 601299 中国北车 338,100 2,397,129.00 1.14 37 601766 中国南车 315,200 2,379,760.00 1.13 38 600337 美克股份 222,600 2,366,238.00 1.12 39 002486 嘉麟杰 157,200 2,342,280.00 1.11 40 000792 盐湖钾肥 33,700 2,232,288.00 1.06 41 002222 福晶科技 120,000 2,208,000.00 1.05 42 600100 同方股份 82,100 2,176,471.00 1.03 43 002024 苏宁电器 166,024 2,174,914.40 1.03 44 000961 中南建设 189,200 2,162,556.00 1.03 45 002340 格林美 33,900 2,151,633.00 1.02 46 000401 冀东水泥 89,800 2,121,974.00 1.01 47 600518 康美药业 107,206 2,113,030.26 1.00 48 000063 中兴通讯 76,826 2,097,349.80 1.00 49 002376 新北洋 44,149 2,083,391.31 0.99 50 600588 用友软件 88,800 2,065,488.00 0.98 51 000778 新兴铸管 230,900 2,061,937.00 0.98 52 600880 博瑞传播 105,100 2,057,858.00 0.98 53 600125 铁龙物流 141,800 2,044,756.00 0.97 54 002073 软控股份 75,519 2,015,602.11 0.96 55 002369 卓翼科技 31,900 1,443,156.00 0.69 56 601111 中国国航 76,500 1,046,520.00 0.50 40 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 57 600366 宁波韵升 39,500 1,027,395.00 0.49 58 600271 航天信息 22,900 629,979.00 0.30 59 002536 西泵股份 1,000 36,000.00 0.02 60 601118 海南橡胶 6,000 35,940.00 0.02 61 300159 新研股份 500 34,990.00 0.02 62 300157 恒泰艾普 500 28,500.00 0.01 63 002537 海立美达 500 20,000.00 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600298 安琪酵母 15,811,283.02 5.06 2 600066 宇通客车 15,477,181.01 4.95 3 002051 中工国际 13,763,597.80 4.41 4 000063 中兴通讯 13,638,614.98 4.37 5 600068 葛洲坝 13,509,090.17 4.32 6 600036 招商银行 13,411,181.80 4.29 7 601288 农业银行 11,600,688.00 3.71 8 600261 阳光照明 11,351,883.22 3.63 9 600970 中材国际 10,353,438.07 3.31 10 600183 生益科技 10,121,788.24 3.24 11 000937 冀中能源 9,959,378.04 3.19 12 000792 盐湖钾肥 9,769,375.55 3.13 13 000983 西山煤电 9,442,751.64 3.02 14 600337 美克股份 9,429,622.15 3.02 15 600362 江西铜业 9,144,746.00 2.93 16 000829 天音控股 9,118,885.47 2.92 17 000538 云南白药 8,485,907.64 2.72 18 000858 五 粮 液 8,449,339.15 2.70 19 002032 苏 泊 尔 8,421,262.04 2.70 20 600585 海螺水泥 8,267,273.12 2.65 21 600519 贵州茅台 8,109,245.00 2.60 22 600660 福耀玻璃 8,082,065.64 2.59 23 600061 中纺投资 7,894,575.08 2.53 41 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 24 000001 深发展A 7,891,250.30 2.53 25 000888 峨眉山A 7,847,053.40 2.51 26 000423 东阿阿胶 7,770,460.07 2.49 27 600750 江中药业 7,644,968.00 2.45 28 600547 山东黄金 7,562,834.69 2.42 29 600085 同仁堂 7,325,319.76 2.34 30 600415 小商品城 7,280,778.08 2.33 31 002067 景兴纸业 7,249,403.40 2.32 32 002344 海宁皮城 7,206,893.25 2.31 33 002106 莱宝高科 7,177,817.00 2.30 34 601607 上海医药 7,154,038.36 2.29 35 000039 中集集团 7,118,557.52 2.28 36 600809 山西汾酒 7,047,108.89 2.26 37 002081 金 螳 螂 7,040,804.81 2.25 38 002310 东方园林 6,896,538.11 2.21 39 601699 潞安环能 6,778,832.00 2.17 40 600276 恒瑞医药 6,628,045.80 2.12 41 000800 一汽轿车 6,591,228.92 2.11 42 000002 万 科A 6,582,349.00 2.11 43 600048 保利地产 6,567,752.80 2.10 44 601318 中国平安 6,558,934.55 2.10 45 002322 理工监测 6,472,038.00 2.07 46 000338 潍柴动力 6,454,673.27 2.07 47 600256 广汇股份 6,437,691.30 2.06 48 600690 青岛海尔 6,346,292.40 2.03 注:①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股 票。 ②“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600036 招商银行 21,478,001.29 6.88 2 002051 中工国际 19,901,773.67 6.37 3 600298 安琪酵母 19,542,969.30 6.26 42 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 4 600066 宇通客车 13,953,591.05 4.47 5 000063 中兴通讯 13,924,971.12 4.46 6 600068 葛洲坝 13,897,994.00 4.45 7 600104 上海汽车 13,477,500.92 4.31 8 600261 阳光照明 12,678,607.10 4.06 9 000983 西山煤电 12,562,690.31 4.02 10 601288 农业银行 11,895,079.00 3.81 11 600276 恒瑞医药 11,482,596.90 3.68 12 600183 生益科技 10,393,175.86 3.33 13 600519 贵州茅台 10,344,286.33 3.31 14 601328 交通银行 10,312,843.04 3.30 15 600028 中国石化 10,255,265.83 3.28 16 601318 中国平安 9,991,852.41 3.20 17 000538 云南白药 9,734,729.08 3.12 18 600030 中信证券 9,712,721.04 3.11 19 000937 冀中能源 9,460,904.14 3.03 20 002032 苏 泊 尔 9,408,436.51 3.01 21 002344 海宁皮城 9,206,504.87 2.95 22 002310 东方园林 9,056,086.19 2.90 23 000858 五 粮 液 9,020,871.63 2.89 24 000829 天音控股 8,933,713.07 2.86 25 600309 烟台万华 8,588,048.67 2.75 26 600660 福耀玻璃 8,524,988.69 2.73 27 000888 峨眉山A 8,428,873.81 2.70 28 601006 大秦铁路 8,423,437.89 2.70 29 600750 江中药业 8,317,687.12 2.66 30 600337 美克股份 7,836,797.62 2.51 31 600547 山东黄金 7,765,863.00 2.49 32 600000 浦发银行 7,739,546.23 2.48 33 600061 中纺投资 7,728,760.90 2.47 34 600362 江西铜业 7,655,189.20 2.45 35 601111 中国国航 7,348,349.06 2.35 36 000800 一汽轿车 7,270,740.10 2.33 37 000338 潍柴动力 7,165,803.72 2.29 38 002106 莱宝高科 7,150,679.50 2.29 43 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 39 002024 苏宁电器 7,132,832.89 2.28 40 000001 深发展A 7,045,133.43 2.26 41 600406 国电南瑞 6,941,474.27 2.22 42 600019 宝钢股份 6,910,985.05 2.21 43 600970 中材国际 6,884,957.39 2.20 44 601398 工商银行 6,832,308.00 2.19 45 600837 海通证券 6,745,395.17 2.16 46 600585 海螺水泥 6,724,954.59 2.15 47 000898 鞍钢股份 6,579,930.41 2.11 48 600256 广汇股份 6,577,627.08 2.11 49 002029 七 匹 狼 6,570,277.79 2.10 50 600785 新华百货 6,517,431.80 2.09 51 000792 盐湖钾肥 6,461,429.92 2.07 52 601601 中国太保 6,404,624.40 2.05 53 600809 山西汾酒 6,394,967.06 2.05 54 000651 格力电器 6,363,240.40 2.04 55 600048 保利地产 6,297,864.58 2.02 56 002067 景兴纸业 6,269,577.70 2.01 注:①卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股 票。 ②“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 1,034,586,731.98 卖出股票的收入(成交)总额 1,125,769,202.41 注:①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股 票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。 ②“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填 列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 44 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,843,000.00 4.68 其中:政策性金融债 9,843,000.00 4.68 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 可转债 - - 7 其他 - - 8 合计 9,843,000.00 4.68 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 (%) 1 100233 10 国开 33 100,000 9,843,000.00 4.68 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金在报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未发现存在被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 500,000.00 2 应收证券清算款 5,378,172.99 3 应收股利 - 4 应收利息 29,527.39 5 应收申购款 14,241.07 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 45 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 8 其他 - 9 合计 5,921,941.45 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 7,266 30,075.22 12,751,519.96 5.84% 205,774,999.29 94.16% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员 98,856.23 0.05% 持有本开放式基金 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2009 年 6 月 24 日)基金份 771,974,243.03 额总额 本报告期期初基金份额总额 303,802,350.32 本报告期基金总申购份额 12,658,840.92 减:本报告期基金总赎回份额 97,934,671.99 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 218,526,519.25 46 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经本公司研究决定,本基金管理人于 2010 年 9 月 16 日发布了《东方核心 动力股票型开放式证券投资基金基金经理变更公告》,聘任张岗先生为本基金基金经理,郑 军恒先生不再担任本基金基金经理;经本公司董事会批准,本基金管理人于 2010 年 2 月 12 日发布了《东方基金管理有限责任公司关于高级管理人员离职的公告》,付勇先生不再担任 公司副总经理职务;经本公司董事会决议并经中国证券监督管理委员会核准,本基金管理人 于 2010 年 4 月 30 日发布了《东方基金管理有限责任公司关于副总经理任职的公告》,聘任 王兴宇先生担任本公司副总经理;因第二届董事会任期届满,经本公司 2010 年第一次临时 股东会决议,换届选举了第三届董事会,选举杨树财、张兴志、安红军、许建军、邱建武、 单宇为公司非独立董事,选举金硕、矫艾辛、关雪凌为公司独立董事,任期到本届董事会任 期止;经本公司第三届董事会第一次会议决议并经中国证券监督管理委员会核准,本基金管 理人于 2011 年 3 月 1 日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》,杨树财 先生担任本公司董事长,李维雄先生不再担任本公司董事长;经本公司 2010 年第三次临时 股东会决议,聘任齐伟丽女士担任第三届董事会董事,许建军先生不再担任本公司董事。 本公司已分别通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本公司网站对上述基 金经理、高级管理人员、董事变更情况履行了信息披露义务,并在本基金及本公司管理的其 他基金的招募说明书-基金管理人部分及时更新了上述基金经理、高级管理人员、董事变更 情况。 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给立信会计师事务所有限公司报酬 47 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 为 80,000.00 元;截至 2010 年 12 月 31 日,该审计机构向本基金提供审计服务不满 2 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股 占当期佣 券商名称 备注 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 东北证券 股份有限 2 180,417,248.15 8.36% 148,741.33 8.26% - 公司 中银国际 证券有限 1 774,455,960.72 35.89% 658,285.06 36.58% - 公司 国泰君安 证券股份 1 799,261,580.19 37.04% 649,403.97 36.08% - 有限公司 东海证券 有限责任 1 106,476,389.37 4.93% 90,504.80 5.03% - 公司 江海证券 1 297,323,914.74 13.78% 252,724.97 14.04% - 有限公司 注:(1)此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商 的佣金合计,不单指股票交易佣金。 (2)交易单元的选择标准和程序: 本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以 下 7 个方面:①资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;②财务状况良好,各 项财务指标显示公司经营状况稳定;③经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中 国证券监督管理委员会和中国人民银行处罚;④内部管理规范、严格,具备健全的内控制度, 并能满足基金运作高度保密的要求;⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设 施符合代理基金进行证券交易的需要,并能为基金提供全面的信息服务;⑥研究实力较强, 有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报 告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要 48 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 求,提供专门研究报告;⑦收取的佣金率。 本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以 下四个步骤:①券商服务评价;②拟定租用对象:由研究部根据以上评价结果拟定备选的券 商;③上报批准:研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后,基金的主 交易单元报董事会批准租用;其他交易单元报公司董事长,由董事长根据董事会授权批准租 用;④签约:在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时,要明确签 定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代 理协议一式六份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案, 报中国证券监督管理委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内 容。 (3)报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 上述券商交易单元均为上年度报告期内基金所租用,本报告期内基金租用的券商交易单 元未发生变更。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当期债 占当期回 占当期权 券商名称 成交 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 证成交总 金额 额的比例 额的比例 额的比例 东北证券 股份有限 - - 70,000,000.00 25.00% - - 公司 中银国际 证券有限 93,249.00 100.00% 210,000,000.00 75.00% - - 公司 国泰君安 证券股份 - - - - - - 有限公司 东海证券 有限责任 - - - - - - 公司 江海证券 - - - - - - 有限公司 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 49 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 1 本公司旗下基金净值公告 指定报刊、网站 2010-01-01 本公司关于旗下基金在广发华福证券 2 指定报刊、网站 2010-01-12 开通定期定额投资业务的公告 本公司关于旗下基金参与邮储银行网 3 指定报刊、网站 2010-01-15 上基金申购费率优惠活动的公告 4 本基金 2009 年第 4 季度报告 指定报刊、网站 2010-01-20 5 本基金招募说明书更新 网站 2010-02-05 6 本基金招募说明书更新(摘要) 指定报刊、网站 2010-02-05 7 本公司关于高级管理人员离职的公告 指定报刊、网站 2010-02-12 8 本基金 2009 年年度报告摘要 指定报刊、网站 2010-03-27 9 本基金 2009 年年度报告 网站 2010-03-27 本公司关于旗下基金参与东方证券开 10 展的网上、电话、手机委托交易申购 指定报刊、网站 2010-04-03 费率优惠活动的公告 本公司关于新增旗下基金参与银河证 11 券开展的网上交易申购费率优惠活动 指定报刊、网站 2010-04-07 的公告 12 本基金 2010 年第 1 季度报告 指定报刊、网站 2010-04-22 13 本公司关于副总经理任职的公告 指定报刊、网站 2010-04-30 本公司关于旗下基金网上交易平台开 14 通上海浦东发展银行卡定期定额投资 指定报刊、网站 2010-05-20 业务的公告 本公司关于旗下基金网上交易平台开 15 通广东发展银行卡定期定额投资业务 指定报刊、网站 2010-05-20 的公告 本公司关于旗下基金开通上海浦东发 16 指定报刊、网站 2010-05-20 展银行卡网上交易的公告 本公司关于旗下基金参与安信证券开 17 展的网上交易申购费率优惠活动的公 指定报刊、网站 2010-06-24 告 本公司开通 400 全国统一客服热线的 18 指定报刊、网站 2010-06-25 公告 19 本公司网站新域名上线的公告 指定报刊、网站 2010-06-25 本公司关于旗下基金参与邮储银行开 20 展的网上交易申购费率优惠活动的公 指定报刊、网站 2010-06-29 告 本公司关于旗下基金参与交通银行开 21 展的网上交易申购费率优惠活动的公 指定报刊、网站 2010-06-29 告 22 本公司旗下基金净值公告 指定报刊、网站 2010-07-01 23 本公司关于旗下基金在安信证券开通 指定报刊、网站 2010-07-05 50 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 定期定额投资业务的公告 24 本基金 2010 年第 2 季度报告 指定报刊、网站 2010-07-20 本基金招募说明书更新(2010 年第 1 25 网站 2010-08-06 号) 本基金招募说明书更新摘要(2010 年 26 指定报刊、网站 2010-08-06 第 1 号) 本公司关于旗下基金参与中信银行开 27 展的个人网银、手机银行申购费率优 指定报刊、网站 2010-08-09 惠活动的公告 本公司关于新增开通旗下基金转换业 28 指定报刊、网站 2010-08-24 务的公告 29 本基金 2010 年半年度报告(正文) 网站 2010-08-25 30 本基金 2010 年半年度报告(摘要) 指定报刊、网站 2010-08-25 本公司关于旗下基金参加齐鲁证券开 31 指定报刊、网站 2010-08-30 展的基金网上交易费率优惠的公告 本公司关于旗下基金开通中国工商银 32 指定报刊、网站 2010-08-31 行卡网上交易的公告 33 本基金基金经理变更公告 指定报刊、网站 2010-09-16 34 本基金 2010 年第 3 季度报告 指定报刊、网站 2010-10-26 本公司关于旗下基金开通中国交通银 35 指定报刊、网站 2010-11-05 行卡网上交易的公告 本公司关于旗下基金参与中国工商银 36 行开展的“2011 倾心回馈”基金定投 指定报刊、网站 2010-12-31 优惠活动的公告 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 一、《东方核心动力股票型开放式证券投资基金基金合同》 二、《东方龙核心动力股票型开放式证券投资基金托管协议》 三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程 四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人办公场所, 投资者可免费查阅,在支付工本费后, 可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件,投资者还可在 本基金管理人网站(www.orient-fund.com)查阅。 51 东方核心动力股票型开放式证券投资基金 2010 年年度报告 12.3 查阅方式 本报告存放在本基金管理人及托管人住所,供公众查阅、复制。 东方基金管理有限责任公司 二〇一一年三月三十一日 52